行 政 院 體 育 委 員 會 運 動 發 展 基 金

決 算 目 錄 中華民國 99 年度

甲、總說明 （一）總說明………………………………………………………………… 1

乙、主要表 （一）基金來源、用途及餘絀決算表……………………………………… 13 （二）現金流量決算表……………………………………………………… 14 （三）平衡表………………………………………………………………… 16 丙、附屬表 （一）基金來源明細表……………………………………………………… 19 （二）基金用途明細表……………….. ……………….…………………… 20 （三）貸出款明細表………………………………………………………… 24 （四）固定項目增減情形表……………..……………………..…………… 26 （五）固定資產建設改良擴充明細表…………………. ……….………… 28 （六）長期債務明細表……………………………………………………… 30 （七）資金轉投資及其餘絀明細表………………………………………… 31 （八）用人費用彙計表……………………………………………………… 32 （九）員工人數彙計表……………………………………………………… 34 （十）增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表…………………………… 35 （十一）主要業務計畫執行績效摘要表…………………………………… 36 （十二）各項費用彙計表…………………………………………………… 38 （十三）管制性項目及統計所需項目比較表……………………………… 39 （十四）立法院審議中央政府總預算案所提決議、附帶決議及注意辦理

事項辦理情形報告表……………………………………………… 40

總 說 明

單位：新臺幣元

已 完 成

或 未 完

成 說 明

因 應 改 善

措 施

一、運動選

手運動傷害

醫療照護。

672,591,000 121,447,339 18.06 本會99年度受理運動選手1

人次申請運動傷害醫療照

護，提供完妥醫療照護，

不因運動傷害而終止或中

斷運動生命。

二、培育國

際體育事務

人員。

本會99年辦理「培育國際

體育事務人員」業務，本

基金預算於6月份經立法院

審議通過，總統7月28日公

布，8月始動支執行，爰本

會業於公務預算中辦理2場

「國際體育事務人才研習

會」，本項業務預算業無

列入100年運動發展基金預

算。

三、培育運

動科學研究

人才，聘用

具運動訓

練、運動心

理、運動生

理、運動醫

學、運動生

物力學、運

動資訊等運

動科學專業

人才。

「培育運動科學研究人

才」計畫，經衡酌本會已

向國科會申請99年度「運

動科學提升政策研究計

畫」科技專案經費，本計

畫辦理效益尚需審慎評估

，爰經奉准免予執行。

四、運動教

練及選手生

涯照顧輔

導。

本會99年度受理8所大專院

校及2所體育中學申請辦理

選手輔導照顧計畫，計補

助大專院校選手298人，體

育中學選手124人；另受理

19個縣市政府補助學雜

費、生活照顧、課業輔

導、生涯

本年度可

用

預算數

決算數

業 務

計 畫

名 稱

實 施 內 容

運 動 發 展 基 金總 說 明中華民國 99 年度

一、業務計畫實施績效：

一、

培訓

體育

運動

人才

計畫

執行

比率

﹪

辦 理 情 形

~1~

單位：新臺幣元

已 完 成

或 未 完

成 說 明

因 應 改 善

措 施

本年度可

用

預算數

決算數

業 務

計 畫

名 稱

實 施 內 容

運 動 發 展 基 金總 說 明中華民國 99 年度

一、業務計畫實施績效：

執行

比率

﹪

辦 理 情 形

諮商及相關就業輔導補助

等子計畫，其中學雜費核

定補助184處基層訓練分站、913位選手，生活照顧核定補助224處基層訓練分站、1,287位選手，課業輔導核定補助214處基層訓練

分站、3,154位選手，生涯

諮商及相關就業輔導核定

補助70處基層訓練分站、

1,094位選手。

五、培育具

特殊潛力運

動選手。

本會99年度輔導各亞奧運

單項運動協會擬訂優秀選

手及具潛力選手培育計畫

提送本會「具潛力運動選

手培育小組」審議並核定

補助經費，專案培育選手

於國際重要運動賽會及單

項運動競賽取得最佳成

績。

六、培育頂

級運動教

練。

本會為培育頂級運動教練

，已研訂「行政院體育委

員會運動發展基金辦理培

育頂級運動教練人才作業

要點」草案，因涉及聘請

世界級優秀教練來臺任教

，及補助優秀教練出國培

訓之相關經費支給標準，

為求周全完備，報請行政

院核定，並依院函復意見

修正，提送本會運動發展

基金管理會審議，俟通過

後依相關程序辦理發布施

行。

~2~

單位：新臺幣元

已 完 成

或 未 完

成 說 明

因 應 改 善

措 施

本年度可

用

預算數

決算數

業 務

計 畫

名 稱

實 施 內 容

運 動 發 展 基 金總 說 明中華民國 99 年度

一、業務計畫實施績效：

執行

比率

﹪

辦 理 情 形

二、

輔導

運動

產業

發展

計畫

一、輔助企

業投資體育

運動事業，

提供金融協

助措施（融

資協助、信

用保證等）

，以降低其

進入障礙。

二、獎助企

業參與休閒

運動產業、

推動運動產

業之創新營

運模式。

73,137,000 21,527,310 29.43 一、完成「提供運動產業

業者金融融資信用保證」

作業要點之研訂，針對擔

保品不足之運動休閒服務

業業者提供信用保證，以

提高金融機構辦理運動休

閒服務業業者融資意願，

排除申請融資時擔保品欠

缺之障礙，增進業者參與

投資運動產業。本案業提

撥新台幣2000萬元於專戶中據以推動，99年通過審查業者包括艾瑟倫特休閒

事業有限公司等4家，核定貸款金額計1,040萬。

一、相關工作計畫

將請同仁依規劃時

程儘早辦理，並確

實掌控進度。

三、獎助企

業與學術單

位合作建立

專業實習與

建教合作機

制，並引進

產業中實務

或技術專業

教師，增加

運動休閒相

關系所課程

之實施與調

整，強化課

程與產業及

專業證照的

連結性。

二、原規畫辦理有益疾病

恢復或健康促進運動消費

支出、補助運動產業專題

會議、補助運動產業研發

創新等業務，未能依預定

時程支付原因如下：（1）「行政院體育委員會運動

發展基金辦理辦理有益疾

病恢復或健康促進運動消

費支出試辦要點」雖已於

99年8月發布，至12月底累計有5件申請案，惟本作業要點因屬新政策措施，業

者對計畫書之撰擬及申請

程序等仍不熟稔，本會爰

多次輔導申請單位修正計

畫，於業者修正完竣後將

儘速審查；

二、加強辦理政策

說明會，以讓符合

申請資格者更了解

政策意涵，並利計

畫審查作業。

~3~

單位：新臺幣元

已 完 成

或 未 完

成 說 明

因 應 改 善

措 施

本年度可

用

預算數

決算數

業 務

計 畫

名 稱

實 施 內 容

運 動 發 展 基 金總 說 明中華民國 99 年度

一、業務計畫實施績效：

執行

比率

﹪

辦 理 情 形

四、輔助學

術單位成立

運動產業之

綜合研究中

心，進行產

業發展之研

發作業。

五、鼓勵民

眾養成規律

運動習慣，

補助運動消

費支出。

六、建置運

動產業資訊

及研發平台

與本計畫執

行所需服務

費。

（2）「行政院體育委員會

運動發展基金補助運動產

業專題會議作業要點」因

於99年11月始發布，目前

尚無申請案；（3）另補助

運動產業研發創新乙項，

因作業要點尚有待就各界

意見整合修訂等因素，致

未能如期撥款。

三、

輔助

運動

訓練

場館

興整

建及

維護

管理

計畫

一、補助地

方政府改善

基層運動訓

練場館及強

化場館維護

與經營管理

事項。

149,850,000 2,932,040 1.96 運動發展基金預算於99年7月28日始正式公布，本會即依據前開作業要點，請

各地方政府針對轄內基層

訓練站待改善之運動設施

，或發展特色運動之大專

校院、體育高級中學，提

報計畫書到會申請經費補

助。

本會99年度共核定補助48案，截至99年12月底，已完成「高雄師範大學發展

桌球特色運動之改善競技

運動訓練環境計畫」乙案

經費核結，

本會將繼續督促各

受補助單位儘速完

工請款。

~4~

單位：新臺幣元

已 完 成

或 未 完

成 說 明

因 應 改 善

措 施

本年度可

用

預算數

決算數

業 務

計 畫

名 稱

實 施 內 容

運 動 發 展 基 金總 說 明中華民國 99 年度

一、業務計畫實施績效：

執行

比率

﹪

辦 理 情 形

二、補助大

專校院體育

重點學校改

善運動訓練

場館及強化

場館維護與

經營管理事

項。

其餘各案於100年度繼續執

行中。

是項預算係以地方政府補

助款為主，因部分地方政

府納入預算費時甚久，或

招標過程發生流標等因素

，致影響執行時效。

三、辦理運

動訓練場館

補助案件審

查、工程查

核及督訪、

場館規劃與

研究及輔導

管理。

一、規劃在

台舉辦頂級

國際運動賽

會。

192,875,000 37,726,471 19.56 部份案件雖有執行進度，

但99年底未及將撥款數轉

為實支數，致執行率偏

低。

本會未能隨即辦理

頂級國際運動賽事

完全執行預算，將

以每年擴大辦理並

漸進提高等級之方

式進行。

二、補助申

辦頂級、高

競技水準之

國際性運動

賽會。

申辦國際頂級賽事部分，

需配合國際組織之行事曆

辦理，如原OCA（亞洲奧林

匹克理事會）規劃於99年3

月底請各會員國提出亞洲

運動會、亞洲新興運動會

（亞洲青年運動會、亞洲

室內暨武藝運動會、亞洲

沙灘運動會）等4個賽會各

2屆之申辦意願，預估99年

將會進行相關申辦作業、

宣傳及決選等，我國提出8

個賽會之申辦將需花費不

少經費，惟OCA

申辦與舉辦頂級國

際運動賽會、及舉

辦大型國際會議部

分，雖然有一些無

法掌控之因素存在

，本會仍會積極申

請及舉辦。

四、

辦理

大型

國際

體育

運動

交流

活動

計畫

~5~

單位：新臺幣元

已 完 成

或 未 完

成 說 明

因 應 改 善

措 施

本年度可

用

預算數

決算數

業 務

計 畫

名 稱

實 施 內 容

運 動 發 展 基 金總 說 明中華民國 99 年度

一、業務計畫實施績效：

執行

比率

﹪

辦 理 情 形

申辦作業期程一延再延，

造成各賽會之申辦無法進

行宣傳，部分亞洲新興運

動會在亞運期間即公布主

辦城市，而亞運會則公布

候選城市，我國進入候選

城市才可依OCA規定時程進

行宣傳，因此99年申辦賽

會部分所執行預算不多。

三、補助邀

請世界級教

練來台任教

，邀請世界

級運動選手

參訪表演活

動。

將多方接觸並積極進行規

劃多場世界級教練及金牌

選手前來我國進行相關活

動，與我國選手交流，以

促進我國選手之競技水準

，並增加觀賞人口。

四、補助舉

辦特殊或大

型國際體育

會議，邀請

重要國際體

育組織重要

人士來台講

授交流國際

體壇知識經

驗，暨輔導

體育團體與

國際體育組

織接軌。

99年度完成舉辦大型國際會議及活動3項859萬7,396元。其餘預定申辦之國際

賽會或會議，因我國未取

得主辦權，也未能執行相

關經費，以致無法執行達

預估預算。

依據「行政院體育

委員會運動發展基

金辦理國際體育運

動交流作業要點」

輔導相關單位申請

辦理，並加強宣導

工作。

~6~

單位：新臺幣元

已 完 成

或 未 完

成 說 明

因 應 改 善

措 施

本年度可

用

預算數

決算數

業 務

計 畫

名 稱

實 施 內 容

運 動 發 展 基 金總 說 明中華民國 99 年度

一、業務計畫實施績效：

執行

比率

﹪

辦 理 情 形

五、

基層

運動

紮根

及弱

勢族

群照

護計

一、辦理全

國原住民運

動會、全國

身心障礙運

動會。

378,553,000 96,708,452 25.55 1.基金作業要點於7月通過

且發佈申請單位作業不

及。

2.本案申請單位為鄉鎮市

區體育會,其組織尚未健

全,部分為新立案成立,申

請及配合合作度不高,且聯

絡不易。

1.強化補助功能,以

99年度申請文核銷

經驗為鑑,鼓勵基層

組織申請。

2.規劃專責單位加

強補助功能。

畫 二、身心障

礙者運動選

手培訓及生

涯照顧。

99年申請國民體能檢測站

共計34站,99年實支新台幣

2,390萬6,468元,共計18家

檢測站辦理核銷結案,另16

家檢測站未於規定期限內

完成核銷結

本案本年度將提早

規劃辦理,並掌握辦

理期限,以達年底核

銷期限。

案,考量本年度運動發展基

金7月份才經由立法院通

過,辦理時間緊迫,未能如

質,如期完成。

三、原住民

運動選手培

訓及生涯照

顧。

1.補助身心障礙國家代表

隊選手參與國際賽事之運

動輔具，以提升我國在國

際競爭力。

2.輔導中華民國殘障體育

運動總會參加15項國際競

賽。

3.輔導各縣市政府辦理

「身心障礙運動樂活專

案」，執行項目：125項活

動(含綜合性運動會、運動

體驗營、單項運動比賽、

運動推動觀摩會及研習

會)。

4.輔導各縣市政府設置9個

身心障礙運動休閒適能場

所及4個身心障礙者運動訓

練站。

本年度基金於99年7

月28日始獲公告實

施，實施日期僅5個

月餘，原多項計劃

未能如期舉行完峻

，必辦計畫先行勻

支公務預算支應，

部份計畫調整辦理

方式與期程。

~7~

單位：新臺幣元

已 完 成

或 未 完

成 說 明

因 應 改 善

措 施

本年度可

用

預算數

決算數

業 務

計 畫

名 稱

實 施 內 容

運 動 發 展 基 金總 說 明中華民國 99 年度

一、業務計畫實施績效：

執行

比率

﹪

辦 理 情 形

四、國民體

能普查與常

模建立。

1.輔導各縣市政府辦理

「原住民運動樂活專案」

舉辦47場次訓練營及9場次

傳統原住民體育研習活

動。與辦理10場次原住民

鄉運動會。

2.舉辦棒球回饋原住民基

層學校10餘所及辦理3場次

嘉年華會，每場次參與人

次達2000人以上。

3.辦理88原住民災區運動

嘉年華會參與人數2000多

人。

100年計畫屬延續性

計畫，則依規定提

前規劃執行。

五、辦理原

住民鄉運動

會及其場地

修繕。

六、強化基

層體育組

織。

六、

一般

行政

管理

計畫

為減少地下

賭博，創造

職業運動選

手健全之職

涯環境，防

阻職業運動

道德危機，

增進職業運

動發展，提

供運動人才

多元就業機

會或生涯規

劃途徑，辦

理下列工

87,907,000 4,047,533 4.6 原規畫辦理提供非法運動

彩券檢舉獎金或經費補助

等業務，未能依預定時程

支付原因如下：99年度基金預算係6月份通過，7月份總統公佈後，本會即著

手訂定相關執行作業要點

，以作為執行依據。惟因

相關執行要點涉及公務人

員獎金給與事項，依規定

須函請行政院核准，致未

能如期發布執行，另因本

年度預算執行不到半

本會業依行政院意

見修正相關執行作

業要點完竣，並提

報100年1月20日基金管理會第3次會議審議通過，俟依程

序發布後，相關預

算即可執行。

~8~

單位：新臺幣元

已 完 成

或 未 完

成 說 明

因 應 改 善

措 施

本年度可

用

預算數

決算數

業 務

計 畫

名 稱

實 施 內 容

運 動 發 展 基 金總 說 明中華民國 99 年度

一、業務計畫實施績效：

執行

比率

﹪

辦 理 情 形

作：

一.推動健全運動彩券銷

售體系。

二.提供非法運動彩券查

緝獎金或經

費補助。

三.運動彩券監督管理事

項。

四.基金之一般行政管理

業務等事

項。

年時間，故執行率較差。

~9~

運 動 發 展 基 金 總 說 明

中華民國 99 年度

二、基金來源、用途及餘絀情形：

(一) 基金來源：

1. 徵收及依法分配收入-運動彩券盈餘分配收入 16 億 7,363

萬 4,484 元，較預算數 32 億 500 萬元減少 15 億 3,136 萬

5,516 元，達成率約 52.22%。

2. 財產收入-利息收入 20 萬 553 元，較預算數 12 萬 5,000

元增加 7萬 5,553 元，達成率約 160.44%。

(二) 基金用途：

1. 培訓體育運動人才計畫預算數 6 億 7,259 萬 1,000 元，支

出實際數 1 億 2,144 萬 7,339 元，執行率約 18.06%。

2. 輔導運動產業發展計畫預算數 7,313 萬 7,000 元，支出實

際數 2,152 萬 7,310 元，執行率約 29.43%。

3. 輔助運動訓練場館興整建及維護管理計畫預算數 1 億

4,985 萬元，支出實際數 293 萬 2,040 元，執行率約 1.96%。

4. 辦理大型國際體育運動交流活動計畫預算數 1億 9,287 萬

5,000元，支出實際數3,772萬6,471元，執行率約19.56%。

5. 基層運動紮根及弱勢族群照護計畫預算數 3 億 7,855 萬

~10~

運 動 發 展 基 金 總 說 明

中華民國 99 年度

3,000元，支出實際數9,670萬8,452元，執行率約25.55%。

6. 一般行政管理計畫預算數 8,790 萬 7,000 元，支出實際數

404 萬 7,533 元，執行率約 4.6%

(三) 餘絀部分：

以上收支相抵後計賸餘 13 億 8,944 萬 5,892 元，較預算

數 16 億 5,021 萬 2,000 元，減少 2 億 6,076 萬 6,108 元，執

行率約 84.2%。主要係運動彩券發行機構發行情形不如預期，

未達原有參與遴選發行機構所提成長目標，致 99 年截至 12

月底收入數仍未達原預算數；而基金用途減少 12 億餘元，係

因預算於 6 月審議通過，總統 7 月 28 日公布，另配合收支保

管運用辦法規範，訂定 15 項支用要點經管理會審議通過後，

8 月開始動支，實際執行時間縮短。

三、現金流量結果

(一) 業務活動之淨現金流入 13 億 2,714 萬 5,812 元，包括本期

賸餘 13 億 8,944 萬 5,892 元及調整非現金項目減少 6,230

萬 80 元。

(二) 其他活動之淨現金流出 3萬元，係因短期貸墊款淨增加 3 萬

~11~

運 動 發 展 基 金 總 說 明

中華民國 99 年度

元。

(三) 現金及約當現金之淨增 13 億 2,711 萬 5,812 元，較預算數

12 億 5,165 萬 3,000 元，增加 7,546 萬 2,812 元。

四、資產負債情況：

(一) 資產總額 13 億 8,960 萬 5,592 元，全數為流動資產，包括

現金 13 億 2,711 萬 5,812 元、預付款項 6,245 萬 9,780 元

及短期貸墊款 3萬元。

(二) 負債及基金餘額 13 億 8,960 萬 5,592 元，包括流動負債 15

萬 9,700 元及基金餘額 13 億 8,944 萬 5,892 元。

五、固定項目概況：

資產總額 24 萬 6,628 元，包括機械及設備 15 萬 1,628 元，

電腦軟體 9 萬 5,000 元。

六、其他

無

~12~

主 要 表

單位:新臺幣元

金額 % 金額 % 金　　　額 % 金　　　額 %

基金來源 3,205,125,000 100.00 1,673,835,037 100.00 -1,531,289,963 -47.78 徵收及依法分配收入 3,205,000,000 100.00 1,673,634,484 99.99 -1,531,365,516 -47.78 運動彩券盈餘分配

收入3,205,000,000 100.00 1,673,634,484 99.99 -1,531,365,516 -47.78

財產收入 125,000 0.00 200,553 0.01 75,553 60.44 利息收入 125,000 0.00 200,553 0.01 75,553 60.44基金用途 1,554,913,000 48.51 284,389,145 16.99 -1,270,523,855 -81.71 培訓體育運動人才計

畫672,591,000 20.98 121,447,339 7.26 -551,143,661 -81.94

購建固定資產 - - - - - - 其他 672,591,000 20.98 121,447,339 7.26 -551,143,661 -81.94 輔導運動產業發展計

畫73,137,000 2.28 21,527,310 1.29 -51,609,690 -70.57

購建固定資產 - - - - - - 其他 73,137,000 2.28 21,527,310 1.29 -51,609,690 -70.57 輔助運動訓練場館興

整建及維護管理計畫149,850,000 4.68 2,932,040 0.18 -146,917,960 -98.04

購建固定資產 - - - - - - 其他 149,850,000 4.68 2,932,040 0.18 -146,917,960 -98.04 辦理大型國際體育運

動交流活動計畫192,875,000 6.02 37,726,471 2.25 -155,148,529 -80.44

購建固定資產 - - - - - - 其他 192,875,000 6.02 37,726,471 2.25 -155,148,529 -80.44 基層運動紮根及弱勢

族群照護計畫378,553,000 11.81 96,708,452 5.78 -281,844,548 -74.45

購建固定資產 - - - - - - 其他 378,553,000 11.81 96,708,452 5.78 -281,844,548 -74.45 一般行政管理計畫 87,907,000 2.74 4,047,533 0.24 -83,859,467 -95.40 購建固定資產 1,500,000 0.05 151,628 0.01 -1,348,372 -89.89 其他 86,407,000 2.70 3,895,905 0.23 -82,511,095 -95.49本期賸餘(短絀-) 1,650,212,000 51.49 1,389,445,892 83.01 -260,766,108 -15.80期初基金餘額 - - - - - -期末基金餘額 1,650,212,000 51.49 1,389,445,892 83.01 -260,766,108 -15.80

~13~

比較增減

中華民國 99 年度

行政院體育委員會

基金來源、用途及餘絀決算表

科 目

運動發展基金

上年度決算數本年度可用預算數 本年度決算數

金 額 %

業務活動之現金流量

本期賸餘(短絀－) 1,650,212,000 1,389,445,892 -260,766,108 #####

調整非現金項目 -398,559,000 -62,300,080 336,258,920 #####

提存呆帳

其他

流動資產淨減(淨增─) -398,559,000 -62,459,780 336,099,220

流動負債淨增(淨減─) 159,700 159,700

業務活動之淨現金流入(流出－) 1,251,653,000 1,327,145,812 75,492,812 6.03

其他活動之現金流量

減少短期投資及短期貸墊款 65,000 65,000

減少投資、長期應收款項、貸墊款及準備金

減少其他資產 145,000 145,000

增加短期債務及其他負債

其他項目之現金流入

增加短期投資及短期貸墊款 -95,000 -95,000

增加投資、長期應收款項、貸墊款及準備金

增加其他資產 -145,000 -145,000

減少短期債務及其他負債

其他項目之現金流出

其他活動之淨現金流入(流出-) -30,000 -30,000

現金及約當現金之淨增(淨減－) 1,251,653,000 1,327,115,812 75,462,812 6.03

期初現金及約當現金

期末現金及約當現金 1,251,653,000 1,327,115,812 75,462,812 6.03

~14~

行政院體育委員會

現　金　流　量　決　算　表

項 目 預 算 數 決 算 數

運動發展基金

比 較 增 減

單位:新臺幣元中華民國 99 年度

空 白 頁

金額 ％ 金額 ％ 金額 ％

資產 1,389,605,592 100 1,389,605,592 流動資產 1,389,605,592 100 1,389,605,592 現金 1,327,115,812 95.5 1,327,115,812 銀行存款 1,326,915,812 95.5 1,326,915,812 零用及週轉金 200,000 0.01 200,000 預付款項 62,459,780 4.49 62,459,780 其他預付款 62,459,780 4.49 62,459,780 短期貸墊款 30,000 0 30,000 短期墊款 30,000 0 30,000

合　　計 1,389,605,592 1,389,605,592

~16~

中華民國 99

上年度

決算數比較增減

行政院體運動發平 衡

科 目

本年度

決算數

單位:新臺幣元

金額 ％ 金額 ％ 金額 ％

負債 159,700 0.01 159,700 流動負債 159,700 0.01 159,700 應付款項 159,700 0.01 159,700 應付費用 159,700 0.01 159,700 基金餘額 1,389,445,892 99.99 1,389,445,892 基金餘額 1,389,445,892 99.99 1,389,445,892 基金餘額 1,389,445,892 99.99 1,389,445,892 累積餘額 1,389,445,892 99.99 1,389,445,892

合　　計 1,389,605,592 100 1,389,605,592

~17~

年 12 月 31 日

比較增減科 目

本年度

決算數

上年度

決算數

育委員會展基金 表

空 白 頁

附 屬 表

單位:新臺幣元

金 額 %

徵收及依法分配收入 3,205,000,000 1,673,634,484 -1,531,365,516 -47.783,205,000,000 1,673,634,484 -1,531,365,516 -47.78

財產收入 125,000 200,553 75,553 60.44

利息收入 125,000 200,553 75,553 60.44

合計 3,205,125,000 1,673,835,037 -1,531,289,963 -47.78

中華民國 99 年度

~19~

運動彩券盈餘分配 收入

主要係因發行機

構發行情形不如

預期，未達原有

參與遴選發行機

構所提成長目標

，且99年前2個

月內並無國人最

熱愛之棒球投注

賽事標的開賣，

開賣場次中亦缺

乏較多國人關心

之足球或籃球賽

事場次，而3月

份起因有中華職

棒與部分國外職

棒賽事之開賣，

4月份起加上新

投注遊戲之強化

推展，又6月份

世足賽開打，買

氣逐步回升，盈

餘漸有成長，另

11月起發行機構

自行停止虛擬通

路銷售，致99年

截至12月底收入

數仍未達原預算

數。

行政院體育委員會

基金來源明細表

科 目 可 用 預 算 數 決 算 數

運動發展基金

比 較 增 減備 註

單位:新臺幣元

金 額 %

培訓體育運動人才計

畫

672,591,000 121,447,339 -551,143,661 -81.94

服務費用 43,233,000 53,536,030 10,303,030 23.83 郵電費 300,000 - -300,000 -100.00 旅運費 111,000 1,074,428 963,428 867.95 印刷裝訂與廣告

費

200,000 - -200,000 -100.00

一般服務費 14,000,000 10 -13,999,990 -100.00 專業服務費 28,622,000 52,461,592 23,839,592 83.29 材料及用品費 398,000 18,168,605 17,770,605 4464.98 用品消耗 398,000 18,168,605 17,770,605 4464.98 會費、捐助、補助

、分攤、照護、救

濟與交流活動費

628,960,000 49,742,704 -579,217,296 -92.09

捐助、補助與獎

助

628,960,000 49,177,136 -579,782,864 -92.18

補貼(償)、獎勵

、慰問、照護與

救濟

- 565,568 565,568 -

73,137,000 21,527,310 -51,609,690 -70.57

服務費用 4,797,000 1,377,310 -3,419,690 -71.29 旅運費 497,000 - -497,000 -100.00 印刷裝訂與廣告

費

400,000 - -400,000 -100.00

一般服務費 1,000,000 1,359,310 359,310 35.93 專業服務費 2,900,000 18,000 -2,882,000 -99.38 材料及用品費 400,000 - -400,000 -100.00 用品消耗 400,000 - -400,000 -100.00

行政院體育委員會

基金用途明細表

科 目 可 用 預 算 數 決 算 數

運動發展基金

比 較 增 減備 註

中華民國 99 年度

本會運動發展基金「培訓

體育運動人才計畫」係以

長期計畫投入資源培育優

秀具潛力選手，惟預算於

99年7月28日經 總統公布施行後，各項經費於8月始得動支，各申請單位因

限於執行期程以及計畫成

效等因素，泰半繳回本會

補助經費，造成經費執行

率不佳，致使本年度截至

12月份累計數之實際數與預算數差異呈現負數。

輔導運動產業發展計

畫

（一）99年歲出經常門預算至12月份為止，原規畫辦理有益疾病恢復或健康

促進運動消費支出、補助

運動產業專題會議、補助

運動產業研發創新等業務

，未能依預定時程支付原

因如下：（1）「行政院體育委員會運動發展基金

辦理辦理有益疾病恢復或

健康促進運動消費支出試

辦要點」雖已於99年8月發布，至12月底累計有5件申請案，惟本作

~20~

單位:新臺幣元

金 額 %

行政院體育委員會

基金用途明細表

科 目 可 用 預 算 數 決 算 數

運動發展基金

比 較 增 減備 註

中華民國 99 年度

會費、捐助、補助

、分攤、照護、救

濟與交流活動費

67,940,000 20,150,000 -47,790,000 -70.34

捐助、補助與獎

助

67,940,000 20,150,000 -47,790,000 -70.34

輔助運動訓練場館興

整建及維護管理計畫

149,850,000 2,932,040 -146,917,960 -98.04

服務費用 1,700,000 13,750 -1,686,250 -99.19 旅運費 150,000 - -150,000 -100.00 印刷裝訂與廣告

費

150,000 7,050 -142,950 -95.30

一般服務費 200,000 - -200,000 -100.00 專業服務費 1,200,000 6,700 -1,193,300 -99.44 材料及用品費 150,000 1,590 -148,410 -98.94

業要點因屬新政策措施，

業者對計畫書之撰擬及申

請程序等仍不熟稔，本會

爰多次輔導申請單位修正

計畫，於業者修正完竣後

將儘速審查；（2）「行政院體育委員會運動發展

基金補助運動產業專題會

議作業要點」因於99年11月始發布，目前尚無申請

案；（3）另補助運動產業研發創新乙項，因作業

要點尚有待就各界意見整

合修訂等因素，致未能如

期撥款。（二）為利後續

達成預算應執行金額，相

關工作計畫將請同仁依規

劃時程儘早辦理，並確實

掌控進度。另加強辦理政

策說明會，以讓符合申請

資格者更了解政策意涵，

俾利計畫審查作業。

因99年運動發展基金預算，99年7月28日正式公布且須依「行政院體育委員

會運動發展基金辦理改善

競技運動訓練環境作業要

點」函請各縣市政府提報

計畫書至本會後，始能召

開審查會議核定補助案

~21~

單位:新臺幣元

金 額 %

行政院體育委員會

基金用途明細表

科 目 可 用 預 算 數 決 算 數

運動發展基金

比 較 增 減備 註

中華民國 99 年度

用品消耗 150,000 1,590 -148,410 -98.94 會費、捐助、補助

、分攤、照護、救

濟與交流活動費

148,000,000 2,916,700 -145,083,300 -98.03

捐助、補助與獎

助

148,000,000 2,916,700 -145,083,300 -98.03

辦理大型國際體育運

動交流活動計畫

192,875,000 37,726,471 -155,148,529 -80.44

服務費用 7,000,000 20 -6,999,980 -100.00 旅運費 2,400,000 - -2,400,000 -100.00 一般服務費 600,000 20 -599,980 -100.00 專業服務費 3,000,000 - -3,000,000 -100.00 公共關係費 1,000,000 - -1,000,000 -100.00 材料及用品費 3,000,000 - -3,000,000 -100.00 用品消耗 3,000,000 - -3,000,000 -100.00 會費、捐助、補助

、分攤、照護、救

濟與交流活動費

182,875,000 37,726,451 -145,148,549 -79.37

會費 1,000,000 - -1,000,000 -100.00 捐助、補助與獎

助

181,875,000 37,726,451 -144,148,549 -79.26

基層運動紮根及弱勢

族群照護計畫

378,553,000 96,708,452 -281,844,548 -74.45

服務費用 98,553,000 15,284,150 -83,268,850 -84.49 郵電費 150,000 - -150,000 -100.00 旅運費 553,000 - -553,000 -100.00 印刷裝訂與廣告

費

350,000 74,000 -276,000 -78.86

一般服務費 92,500,000 15,210,150 -77,289,850 -83.56 專業服務費 5,000,000 - -5,000,000 -100.00 材料及用品費 - 17,500 17,500 - 用品消耗 - 17,500 17,500 -

因預算於6月審議通過，直至8月始得動支，實際執行時間縮短，相對預算

執行率偏低。

有關運動發展基金辦理大

型國際體育運動交流活動

計畫，本會於6月份奉立法院核定後，8月作業要點發布開始執行，因本年

大多數舉辦國際賽會尚未

能達到預期目標之等級，

因此所補助的經費就較

少；也有預定申辦之國際

賽會或會議，因各種原因

，我國未取得主辦權，也

未能執行相關經費；申辦

國際頂級賽事部分，因要

配合國際組織之行事曆辦

理，惟其申辦作業期程一

延再延，亦未達本會預估

99年將會進行相關申辦作業、宣傳及決選等經費預

算，因此99年所執行預算無法達到預期。

件。另是項預算係以地方

政府補助款為主，地方政

府納入預算較需時間，以

致執行率偏低。

~22~

單位:新臺幣元

金 額 %

行政院體育委員會

基金用途明細表

科 目 可 用 預 算 數 決 算 數

運動發展基金

比 較 增 減備 註

中華民國 99 年度

會費、捐助、補助

、分攤、照護、救

濟與交流活動費

280,000,000 81,406,802 -198,593,198 -70.93

捐助、補助與獎

助

280,000,000 74,054,425 -205,945,575 -73.55

分擔 - 7,352,377 7,352,377 -

一般行政管理計畫 87,907,000 4,047,533 -83,859,467 -95.40 用人費用 7,046,000 37,400 -7,008,600 -99.47 正式員額薪資 4,781,000 37,400 -4,743,600 -99.22 超時工作報酬 489,000 - -489,000 -100.00 獎金 885,000 - -885,000 -100.00 退休及卹償金 428,000 - -428,000 -100.00 福利費 463,000 - -463,000 -100.00 服務費用 25,741,000 2,924,654 -22,816,346 -88.64 水電費 80,000 - -80,000 -100.00 郵電費 500,000 - -500,000 -100.00 旅運費 1,789,000 539,474 -1,249,526 -69.84 印刷裝訂與廣告

費

1,789,000 53,100 -1,735,900 -97.03

修理保養及保固

費

- 250,200 250,200 -

一般服務費 5,392,000 1,381,850 -4,010,150 -74.37 專業服務費 16,191,000 700,030 -15,490,970 -95.68 材料及用品費 2,000,000 536,733 -1,463,267 -73.16 用品消耗 2,000,000 536,733 -1,463,267 -73.16 購建固定資產、無

形資產及長期投資

3,120,000 246,628 -2,873,372 -92.10

購置固定資產 1,500,000 151,628 -1,348,372 -89.89 購置無形資產 1,620,000 95,000 -1,525,000 -94.14 會費、捐助、補助

、分攤、照護、救

濟與交流活動費

50,000,000 302,118 -49,697,882 -99.40

捐助、補助與獎

助

50,000,000 302,118 -49,697,882 -99.40

合　　　　　計 1,554,913,000 284,389,145 -1,270,523,855 -81.71

因相關執行要點於100年1月20日方經運動發展基金第3次管理會議審議通過，在法定程序未完成時，

相關預算尚無法動支，以

致執行率偏低。

~23~

合 計合 計合 計合 計 ---

中華民國

貸 出 款 計 畫 名 稱

本　年　度　增　加　金　額

預　算　數 決　算　數

截至上年度終了貸　出　餘　額

貸款年度

貸貸貸貸　　　　出出出出　　　　款款款款　　　　

運動發

24

---

９９年度 單位：新臺幣元

本　年　度　減　少　金　額

預　算　數 決　算　數

本年度終了貸出餘額 備　　　　　　　　　註

明明明明　　　　細細細細　　　　表表表表

展基金

25

單位：新臺幣元

項　　　目 期初餘額 本年度增加數 本年度減少數 期末餘額

中華民國　９９　年度

固定項目增減情形表固定項目增減情形表固定項目增減情形表固定項目增減情形表

運動發展基金

資產資產資產資產 - 246,628 - 246,628

機械及設備 - 151,628 - 151,628

電腦軟體 - 95,000 - 95,000

26

合合合合　　　　計計計計 - 246,628 - 246,628

空 白 頁

合合合合　　 　　 　　 　　 計計計計 - 1,500,000 -

中華民國

以前年度保留數 本年度預算數本　　年　　度奉准先行辦理數

可　　　　　　　用　　　　　　　預

科　　　　　　　　　目

固定資產建設改固定資產建設改固定資產建設改固定資產建設改

運動發

土地土地土地土地 - - -

土地 - - -

購建中固定資產 - - -

土地改良物土地改良物土地改良物土地改良物 - - -

土地改良物 - - -

購建中固定資產 - - -

房屋及建築房屋及建築房屋及建築房屋及建築 - - -

房屋及建築 - - -

購建中固定資產 - - -

機械及設備機械及設備機械及設備機械及設備 - 1,500,000 -

機械及設備 - 1,500,000 -

購建中固定資產 - - -

交通及運輸設備交通及運輸設備交通及運輸設備交通及運輸設備 - - -

交通及運輸設備 - - -

購建中固定資產 - - -

什項設備什項設備什項設備什項設備 - - -

什項設備 - - -

購建中固定資產 - - -　　　　

28

- 1,500,000 151,628 -1,348,372 -

９９年度 單位：新臺幣元

調　　整　　數 合　　　　計

算　　　　　　　數

決　算　數 比較增減數 本年度保留數

良擴充明細表良擴充明細表良擴充明細表良擴充明細表

展基金

-----

-----

-----

-----

-----

-----

-----

-----

-----

--1,348,372151,6281,500,000-

--1,348,372151,6281,500,000-

-----

-----

-----

-----

-----

-----

-----

29

合合合合　　　　　　　　　　　　計計計計 - - - -

單位：新臺幣元

本　　　　　　　金期　限

舉借日期

清償日期 借款金額 償還金額 結欠金額

累計利息償付總額承貸單位借款名稱 備　　　註

中華民國 ９９ 年度

長期債務明細表長期債務明細表長期債務明細表長期債務明細表

運動發展基金

30

單位：新臺幣元

備　　　　註投 資 事 業 名 稱基 金 期 末 投 資 額

金　　　　額股　　　　數投資收入

中華民國 ９９ 年 １２ 月 ３１ 日

資金轉投資及其餘絀明細表資金轉投資及其餘絀明細表資金轉投資及其餘絀明細表資金轉投資及其餘絀明細表

運動發展基金

31

489,000 7,046,000-463,000-428,000885,000--4,781,000 - 7,046,000

中華民國 正式員額薪　　資 聘僱人員薪　　資 超時工作報酬 津貼 獎金 退休及卹償金 資遣費 褔利費 合計 總計兼任人員用人費用預　　　　　　　　　　　　　　　算　　　　　　　　　　　　　　　　數科　　目 提繳費名　　稱用用用用　　　　人人人人　　　　費費費費　　　　用用用用

運動發

489,000 7,046,000-463,000-428,000885,000-4,781,000 - 7,046,000-一般行政管理計一般行政管理計一般行政管理計一般行政管理計畫畫畫畫489,000 6,506,000-463,000-428,000885,000-4,241,000 - 6,506,000-正式人員

- 540,000------540,000 - 540,000-管理會委員　

32

合合合合　　　　　　　　　　　　計計計計

37,400 - - - - - 37,400 -- 37,400--

９９ 年度 單位：新臺幣元決　　　　　　　　　　　　　　　算　　　　　　　　　　　　　　　　數正式員額薪　　資 聘僱人員薪　　資 超時工作報酬 退休及卹償金 兼任人員用人費用津貼 獎金 資遣費 褔利費 提繳費 總計合計　　　　彙彙彙彙　　　　計計計計　　　　表表表表

展基金

37,400 - - - - - - - 37,400 37,400--

- - - - - - - - - ---

37,400 - - - - - - - 37,400 37,400--

33

單位：人

比較增減 備　　　　註決　算　數預　算　數項　　　　　目

中華民國 ９９ 年

員工人數彙計表員工人數彙計表員工人數彙計表員工人數彙計表

運動發展基金

專任人員專任人員專任人員專任人員 -55

職員 -55

兼任人員兼任人員兼任人員兼任人員 -1515

管理會委員 -1515　　　　

34

總總總總　　　　　　　　　　　　　　　　計計計計 20 20 -

單位：新臺幣元

車輛類型預　算　數

金　　額

比較增減

%

決　算　數輛數輛數 金　　額 金　　額輛數 %

備　　　　註

中華民國 ９９ 年度

運動發展基金

增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表

35

合合合合　　　　　　　　　　　　計計計計 - - - - - - - -

貨幣單位：新臺幣元

數 量 金 額 數 量 金 額 數 量 % 金 額 %

培訓體育運

動人才計畫

元 - 672,591,000 - 121,447,339 - -551,143,661 -81.94 本會運動發展基金「培訓體育運動人才計畫」

係以長期計畫投入資源

培育優秀具潛力選手，

惟預算於99年7月28日經

總統公布施行後，各項

經費於8月始得動支，各

申請單位因限於執行期

程以及計畫成效等因素

，泰半繳回本會補助經

費，造成經費執行率不

佳，致使本年度截至12

月份累計數之實際數與

預算數差異呈現負數。

可 用 預 算 數 決 算 數

-51,609,690

行政院體育委員會運動發展基金

主要業務計畫執行績效摘要表

比 較 增 減備 註

中華民國 99 年度

項 目數量

單位

- 輔導運動產業發展計畫

-21,527,310- 73,137,000 （一）99年歲出經常門預算至12月份為止，原

規畫辦理有益疾病恢復

或健康促進運動消費支

出、補助運動產業專題

會議、補助運動產業研

發創新等業務，未能依

預定時程支付原因如

下：（1）「行政院體育

委員會運動發展基金辦

理辦理有益疾病恢復或

健康促進運動消費支出

試辦要點」雖已於99年8

月發布，至12月底累計

有5件申請案，惟本作業

要點因屬新政策措施，

業者對計畫書之撰擬及

申請程序等仍不熟稔，

本會爰多次輔導申請單

位修正計畫，於業者修

正完竣後將儘速審查；

（2）「行政院體育委員

會運動發展基金補助運

動產業專題會議作業要

點」因於99年11月始發

布，目前尚無申請案；

（3）另補助運動產業研

發創新乙項，因作業要

點尚有待就各界意見整

合修訂等因素，致未能

如期撥款。

-70.57

~36~

貨幣單位：新臺幣元

數 量 金 額 數 量 金 額 數 量 % 金 額 %

可 用 預 算 數 決 算 數

行政院體育委員會運動發展基金

主要業務計畫執行績效摘要表

比 較 增 減備 註

中華民國 99 年度

項 目數量

單位

（二）為利後續達成預

算應執行金額，相關工

作計畫將請同仁依規劃

時程儘早辦理，並確實

掌控進度。另加強辦理

政策說明會，以讓符合

申請資格者更了解政策

意涵，俾利計畫審查作

業。

輔助運動訓

練場館興整

建及維護管

理計畫

- 149,850,000 - 2,932,040 - -146,917,960 -98.04 因99年運動發展基金預算，99年7月28日正式公

布且須依「行政院體育

委員會運動發展基金辦

理改善競技運動訓練環

境作業要點」函請各縣

市政府提報計畫書至本

會後，始能召開審查會

議核定補助案件。另是

項預算係以地方政府補

助款為主，地方政府納

入預算較需時間，以致

執行率偏低。

辦理大型國

際體育運動

交流活動計

畫

- 192,875,000 - 37,726,471 - -155,148,529 -80.44 有關運動發展基金辦理大型國際體育運動交流

活動計畫，本會於6月份

奉立法院核定後，8月作

業要點發布開始執行，

因本年大多數舉辦國際

賽會尚未能達到預期目

標之等級，因此所補助

的經費就較少；也有預

定申辦之國際賽會或會

議，因各種原因，我國

未取得主辦權，也未能

執行相關經費；申辦國

際頂級賽事部分，因要

配合國際組織之行事曆

辦理，惟其申辦作業期

程一延再延，亦未達本

會預估99年將會進行相

關申辦作業、宣傳及決

選等經費預算，因此99

年所執行預算無法達到

預期。

基層運動紮

根及弱勢族

群照護計畫

- 378,553,000 - 96,708,452 - -281,844,548 -74.45 因預算於6月審議通過，直至8月始得動支，實際

執行時間縮短，相對預

算執行率偏低。

~37~

單位：新臺幣元

科　 目 預　　算　　數 決　　算　　數比　較　增　減

金　　　額 %

中華民國 ９９ 年度

各 項 費 用 彙 計 表各 項 費 用 彙 計 表各 項 費 用 彙 計 表各 項 費 用 彙 計 表

運動發展基金

-99.47-7,008,600用人費用用人費用用人費用用人費用 37,4007,046,000-99.22-4,743,600正式員額薪資 37,4004,781,000-100.00-489,000超時工作報酬 -489,000-100.00-885,000獎金 -885,000-100.00-428,000退休及卹償金 -428,000-100.00-463,000福利費 -463,000-59.60-107,888,086服務費用服務費用服務費用服務費用 73,135,914181,024,000-100.00-80,000水電費 -80,000-100.00-950,000郵電費 -950,000-70.66-3,886,098旅運費 1,613,9025,500,000-95.36-2,754,850印刷裝訂與廣告費 134,1502,889,000

250,200修理保養及保固費 250,200--84.21-95,740,660一般服務費 17,951,340113,692,000-6.55-3,726,678專業服務費 53,186,32256,913,000

-100.00-1,000,000公共關係費 -1,000,000214.8012,776,428材料及用品費材料及用品費材料及用品費材料及用品費 18,724,4285,948,000214.8012,776,428用品消耗 18,724,4285,948,000-92.10-2,873,372購建固定資產購建固定資產購建固定資產購建固定資產、、、、無形資無形資無形資無形資產及長期投資產及長期投資產及長期投資產及長期投資 246,6283,120,000-89.89-1,348,372購置固定資產 151,6281,500,000-94.14-1,525,000購置無形資產 95,0001,620,000-85.84-1,165,530,225會費會費會費會費、、、、捐助捐助捐助捐助、、、、補助補助補助補助、、、、分分分分攤攤攤攤、、、、照護照護照護照護、、、、救濟與交流救濟與交流救濟與交流救濟與交流活動費活動費活動費活動費 192,244,7751,357,775,000-100.00-1,000,000會費 -1,000,000-86.41-1,172,448,170捐助、補助與獎助 184,326,8301,356,775,000

7,352,377分擔 7,352,377-565,568補貼(償)、獎勵、慰問、照護與救濟 565,568-　　　　

38

合合合合　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　計計計計 1,554,913,000 284,389,145 -1,270,523,855 -81.71

單位：新臺幣元

科　 目 預　　算　　數 決　　算　　數比較增減

備　　註金　　　額 %

中華民國 ９９ 年度

管制性項目及統計所需項目比較表管制性項目及統計所需項目比較表管制性項目及統計所需項目比較表管制性項目及統計所需項目比較表

運動發展基金

管制性項目管制性項目管制性項目管制性項目 -2,860,526 -84.13539,4743,400,000

國外旅費 -1,860,526 -77.52539,4742,400,000

公共關係費 -1,000,000 -100.00-1,000,000

統計所需項目統計所需項目統計所需項目統計所需項目 -1,205,224,971 -86.71184,792,0291,390,017,000

專技人員酬金 -27,937,095 -99.34184,90528,122,000

講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費

-3,314,706 -94.71185,2943,500,000

購置電腦軟體 -1,525,000 -94.1495,0001,620,000

捐助私校及團體 -918,326,264 -89.70105,448,7361,023,775,000

補(協)助政府機關(構)

-254,121,906 -76.3178,878,094333,000,000

　　　　

39

-86.70-1,208,085,497185,331,5031,393,417,000合合合合　　　　　　　　　　　　計計計計