ESTUDO DAS DESPESAS COM PMSO

EMPRESAS ELETROBRAS

(Base: 2010)

Diretoria de Administrao DADepartamento de Gesto de Pessoas DAGDiv. de Planejamento e Acompanhamento da Gesto de Pessoas do Sistema Eletrobras - DAGA

1 DADOS GERAISEmpresas Eletrobras

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1.1 - PMSOEmpresas Eletrobras*

Fonte: SIGPES / Balanos 2010Total PMSO: R$ 8.268.574

Comentrio:

Este trabalho contemplar o detalhamento e anlise de todas as despesas de PESSOAL, MATERIAIS, SERVIOS e OUTROS PMSO de todas as empresas do Sistema Eletrobras, buscando, quando cabvel, comparaes com empresas do mercado que tenham perfil parecido com a empresa em anlise.

As informaes de pessoal foram obtidas por meio do Sistema de Informaes de Gesto de Pessoas do Sistema Eletrobras SIGPES , cujos dados so atualizados periodicamente pelas empresas.

Os valores dos itens MATERIAIS e SERVIOS foram obtidos junto ao Departamento de Planejamento Oramentrio (DFO), alm das informaes contidas nas demonstraes financeiras de 2010.

Os valores do item OUTROS foram obtidos junto ao DFC.

Neste trabalho no constam dados da Itaipu Binacional e da Eletropar.

PMSOConsolidado Sistema Eletrobras - Exerccio 2010*(Valores em Mil R$)

Comentrio:As empresas de Gerao e Transmisso - Furnas, Eletronorte, Chesf, Eletronuclear e Eletrosul - so responsveis por 70% do PMSO do Sistema, seguidas pela Amazonas Energia com 14%, Eletrobras com 5%, Cepel com 1%, CGTEE com 1% e demais distribuidoras com 9% das despesas .

Fonte: SIGPES / Balanos 2010Total PMSO: R$ 8.268.574PMSO - Distribuio entre Empresas do SistemaExerccio 2010*(Valores em Mil R$)

1.2 - PESSOALEmpresas Eletrobras*

Comentrio:As despesas com PESSOAL PRPRIO corresponderam a R$ 4.879.560 (dados folha de pagamento consolidado 2010) e representaram 59% do total de despesas com PMSO. As empresas de Gerao e Transmisso Furnas , Eletronorte, Chesf, Eletronuclear e Eletrosul so responsveis por 77% das despesas de Pessoal, seguidas pela Eletrobras (5%), Amazonas Energia (5%), Cepel (2%), CGTEE (2%) e Empresas de Distribuio com 11% das despesas. O detalhamento destas despesas por empresa ser importante para a identificao das rubricas que so gerenciveis e passveis de ajustes necessrios obteno do P adequado ao novo momento do Sistema Eletrobras e obteno de competitividade.

Fonte: SIGPESPESSOAL Distribuio dos Dispndios das Folhas de Pagamento das Empresas do Sistema - Exerccio 2010Total PESSOAL R$ 4.879.560*

Despesa Total: R$ 4.879.560Fonte: SIGPES*Despesa Total Anual com Pessoal Prprio Base: 2010Em milhes de R$

Detalhamento dos Recolhimentos de Encargos SociaisBase: 2010

Comentrio:Os encargos sociais recolhidos pelas empresas Eletrobras equivalem a 40,3% do total das rubricas de natureza salarial e 22% do dispndio total com pessoal. No ano de 2010 o recolhimento total foi da ordem de R$ 1.07 bilhes.

Fonte: SIGPES / Folhas de Pagamentos Dispndio total PESSOAL R$ 4.879.560.00022%*

Detalhamento do Dispndio com Pessoal PrprioFonte: SIGPES *

BlocoRubricasObservaes Vinculado ao Quadro de PessoalSalriosSalrios, 13 salrio Vinculado ao Tempo (Crescimento Vegetativo)ATSATS Gerenciveis (Dependem de Gesto)GratificaesGratificao de frias, Gratificao de funo, Gratificao Incorporada, Gratificao Funo substituioOutrosOutras Rubricas Fixas e No Fixas, Abono ACTPericulosidadePericulosidadeHoras ExtrasHoras Extras, SobreavisoOutros AdicionaisAdicional Lei 1971, Adicional Noturno, Penosidade, Insalubridade Vinculado a Lucro / ResultadoPLRPLR Vinculado a Normas / Acordo ColetivoPlano de SadePlano de SadeAuxlio AlimentaoAuxilio Alimentao Previdncia PrivadaPrevidncia PrivadaOutros BenefciosAuxlio Educao, Seguro de Vida, Auxlio Transporte, Auxlio Creche, Comp. Auxlio Doena, Curso de Graduao, Licena Maternidade, Auxlio Funeral e Outros

Comentrio:Conforme evidenciado no grfico acima, em 2010, as despesas gerenciveis representaram 18% do gasto total do Sistema com pessoal, seguidas pelos benefcios com 16%. O ATS (anunio) correspondeu a 6% do montante e, por ser vegetativo, tender a ocupar importante posio no rol das despesa com pessoal. Os adicionais de periculosidade, sobreaviso e outros, alm das horas extras e gratificaes, representam importantes fontes de otimizao e reduo de despesas. Os benefcios tambm podem ser otimizados sem contrariar os itens j negociados.

Detalhamento do Dispndio com Pessoal Prprio Sistema Eletrobras Consolidado Base: 2010(Milhes de R$)870 (18%)803 (16%)Despesa Total: R$ 4.880 (7%) (22%) (31%)Fonte: SIGPES (6%)*

Vinculada ao Quadro de Pessoal EncargosVinculada ao Tempo (crescimento vegetativo) Gerenciveis - dependem da GestoVinculada a Lucros e Resultados, Plano de Metas, Autorizao e PactuaoVinculadas a Normas e Acordos Coletivos de Trabalho

Comentrio: O grfico acima objetiva demonstrar a relao entre o salrio e remunerao (sem encargos) por empregado do Sistema Eletrobras, que no caso de 2,01. Desta forma, ele apresenta o peso das demais rubricas (ATS, Gratificaes, Periculosidade, Horas Extras, PLR etc) na remunerao do empregado.

*Relao Remunerao e Salrio por EmpregadoBase: 2010

1.3 - MATERIAISEmpresas Eletrobras*

Comentrio:As despesas totais com MATERIAIS foram de R$ 390.423 (dados extrados do balano consolidado de 2010), sem contar com as informaes da ED Roraima Subsidiria Integral da Eletronorte e do Cepel. Estas despesas correspondem a 5% do total de PMSO e representam importante fonte para otimizao e reduo de despesas. As empresas de Gerao e Transmisso Furnas, Eletronorte, Chesf, Eletronuclear e Eletrosul so responsveis por 75% das despesas com Materiais, seguidas pela Amazonas Energia com 18% e demais empresas com 7% das despesas.

Fonte: Balanos 2010(*) Os dados de CEPEL esto includos na Eletrobras Holding / (**) Os dados de Roraima esto includos na EletronorteMATERIAIS - Distribuio entre Empresas do SistemaExerccio 2010Total MATERIAIS: R$ 390.423*

1.4 - SERVIOSEmpresas Eletrobras*

Comentrio:As despesas totais com SERVIOS foram de R$ 2.060.354 e corresponderam a 25% do total de PMSO (dados extrados do balano consolidado de 2010), sem contar com as informaes do Cepel e da ED Roraima Subsidiria Integral da Eletronorte. Conforme grfico acima, 32% das despesas com Servios foram realizadas por Furnas, seguida pela Eletronorte com 13%, Chesf 12%, Amazonas Energia 12%, Eletronuclear 10%, Eletrobras 5%, Rondnia 4%, Piau 4%, Eletrosul 3%, Alagoas 3% e demais empresas com um total de 2%. O detalhamento deste bloco e a identificao de oportunidades de otimizaes e redues so importantes para a busca do S adequado e ao novo momento empresarial que se avizinha para as Empresas Eletrobras.

Fonte: Balanos 2010(*) Os dados de CEPEL esto includos na Eletrobras Holding / (**) Os dados de Roraima esto includos na Eletronorte

SERVIOS - Distribuio entre Empresas do SistemaExerccio 2010*(Valores em Mil R$)

1.5 - OUTROSEmpresas Eletrobras*

Comentrio:As despesas totais com OUTROS foram de R$ 938.237 e corresponderam a 11% do total de PMSO (dados extrados do balano consolidado de 2010), sem contar com as informaes do Cepel e da ED Roraima Subsidiria Integral da Eletronorte. Conforme grfico acima, 54% das despesas com Outros foram realizadas pela Amazonas Energia, seguida pela Eletrosul com 13% e Eletronorte, 8%. Cabe destacar que os valores esto negativos nas EDEs Piau e Acre, pois as empresas no tem informao no ICS-DIF 16.096, conforme informao do DFC, e CGTEE porque houveram recuperao de despesas e outros ajustes na conta outras receitas e despesas.

Fonte: Balanos 2010(*) Os dados de CEPEL esto includos na Eletrobras Holding / (**) Os dados de Roraima esto includos na Eletronorte

OUTROS - Distribuio entre Empresas do SistemaExerccio 2010*(Valores em Mil R$)Total OUTROS R$ 938.237

Fonte: DFC (Balanos 2010)(*) Os dados de CEPEL esto includos na Eletrobras Holding / (**) Os dados de Roraima esto includos na Eletronorte

OUTROS Detalhamento da Conta por EmpresaExerccio 2010*(Valores em Mil R$)

2 Anlise das Empresas de G e T

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Indicadores de Custo de Pessoal Empresas de G&T Base: 2010

Comentrio:O Sistema Eletrobras atua em todos os estados do territrio nacional, o que significa a existncia de diversas instalaes espalhadas pelo pas a serem operadas e mantidas. Para avaliao da compatibilidade das despesas de pessoal com a produo da empresa, foram utilizados os indicadores Despesas de Pessoal x ROL, Despesas x MWh, e, Despesas de Pessoal x Km de LT na transmisso. No obstante empresas como Copel e Cemig concentrarem a maioria de suas operaes em apenas um estado, as mesmas foram utilizadas como referncia para comparao com as empresas Eletrobras. Observao:As empresas Eletronuclear e CGTEE, por apresentarem fontes de gerao de energia nuclear e a carvo mineral, respectivamente, esto representadas em destaque devido s especificidades de seus negcios. A primeira em funo dos altos custos de gerao e a sua importncia para o desenvolvimento da tecnologia nuclear brasileira, e a segunda pelas vantagens comparativas na gerao de energia atravs de carvo mineral devido a abundncia do mineral no estado do Rio Grande do Sul.

Fonte: Balanos 2010 / Informaes das Empresas (aberturas)*(%)

Indicadores de Custo de Pessoal Empresas de Gerao Base: 2010

Comentrio:Dentre as empresas de mercado analisadas, AES TIETE e Duke Energy obtiveram os maiores indicadores de produtividade (MWh vendidos por empregado) tendo atingido os valores de 47.057 e 45.097 MWh por empregado, respectivamente. O conjunto de empresas de Gerao da Eletrobras apresentaram valor de 16.724 MWh por empregado. Quando analisada a Gerao Hidrulica (sem as empresas Eletronuclear e CGTEE) este indicador atinge o valor de 22.947 MWh por empregado no Sistema Eletrobras.* Copel no informa o nmero de empregados nas atividades de Gerao e transmisso aberto.

*(%)(R$/MWh)(MWh)Fonte: Balanos 2010 / Informaes das Empresas (aberturas)

Indicadores de Custo de Pessoal Empresas de Transmisso Base: 2010

Comentrio:No comparativo de Km de linhas de transmisso por empregado, CTEEP e CEMIG apresentaram os maiores indicadores com 13,7 e 12,5 Km por empregado, respectivamente. As Empresas transmissoras de energia da Eletrobras na mdia atingiram o valor de 5,7 Km de linhas de transmisso por empregado. * Copel no informa o nmero de empregados nas atividades de Gerao e transmisso aberto.

*(%)(R$/Km)(Km)Fonte: Balanos 2010 / Informaes das Empresas (aberturas)

3 Anlise das Empresas de Distribuio

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Comparao do Custo de Pessoal sobre a ROL (%) Empresas de Distribuio*

Comentrio:A mdia do Custo de Pessoal sobre a ROL das Empresas de Distribuio do Sistema Eletrobras atingiram o valor de 16,8%, enquanto as empresas de mercado de Distribuio como COPEL, CEMIG, CEMAR e CELPA apresentaram valores inferiores, conforme grfico acima. Dentre as empresas que obtiveram maior percentual dentro do Sistema esto a EDE Alagoas e a Eletrobras Amazonas Energia com 22,0% e 17,3%, respectivamente. Cabe observar que a Amazonas Energia tambm possui atividade de gerao e transmisso.

* Sem as informaes da EDE Roraima (Subsidiria Integral da Eletronorte).

Fonte: Balanos 2010 / Informaes das Empresas (aberturas)

Comparao dos Custos de Pessoal (R$) por Empregado e Consumidores por Empregado - Empresas de Distribuio*

Comentrio:O custo mdio por empregado das Distribuidoras da Eletrobras atingiu, em 2010, o valor de R$ 114 mil, valor inferior em 6,1% da mdia de despesas por empregado das empresas de mercado analisadas (R$ 122 mil). No entanto, as EDEs apresentaram juntas um indicador de n de consumidores por empregado de 569 na mdia, valor este inferior a 34,1% da mdia das empresas de mercado (863 consumidores por empregado).

Fonte: Balanos 2010 / Informaes das Empresas (aberturas)

4 QUADRO DEPESSOAL

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Evoluo do Quadro de Pessoal da Holding e das Empresas de Gerao e Transmisso Perodo: 2002 a jan/2012Fonte: Informaes das Empresas (*) No esto considerados os empregados anistiados (Cedidos)*

Quadro de Pessoal por idade do Sistema Eletrobras Fonte: Informaes das Empresas*Idade Mdia do Sistema: 45 anos

Quadro de Pessoal por Tempo de Servio do Sistema Eletrobras Fonte: Informaes das Empresas*Tempo de Servio Mdio do Sistema: 17 anos

Fonte: PCREixos de Atuao - Quantidades e CustosEIXOS DE ATUAO PROFISSIONAL Refletem as naturezas de trabalho presentes na Organizao, mas no esto condicionados a estruturas organizacionais ou organogramas. So compostos pelos macroprocessos interdependentes e de mesma natureza e congregam um conjunto de competncias visando explicitar as diferentes expectativas em relao aos profissionais nele alocados. Foram definidos no PCR, a partir das discusses com especialistas das empresas Eletrobras, CGTE ampliado (atual COAGE), CIASE, CONSISE, DEE e CAE.Expanso e O&M*

Fonte: PCR*

FIM

Diretoria de Administrao DA

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