Embed Size (px)
Citation preview
Universidad Centro Occidental Lisandro Alvarado
Decanato de Administración y Contaduría
Coordinación de Posgrado del DAC
Especialización en Gerencia Empresarial
FACTIBILIDAD DE PROYECTO DE INSTALACIÓN DE EMPRESA DE
SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
DEL HOGAR EN CABUDARE, ESTADO LARA.
Autor: Ing. Juan José Hernández
Tutora: Prof. Blanca Rivero
Barquisimeto, Junio 2010
i
Universidad Centro Occidental Lisandro Alvarado
Decanato de Administración y Contaduría
Coordinación de Posgrado del DAC
Especialización en Gerencia Empresarial
FACTIBILIDAD DE PROYECTO DE INSTALACIÓN DE EMPRESA DE
SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
DEL HOGAR EN CABUDARE, ESTADO LARA.
Trabajo Especial de Grado presentado para optar al título de
Especialista en Gerencia Mención Empresarial.
Autor: Ing. Juan José Hernández
Tutora: Prof. Blanca Rivero
Barquisimeto, Junio 2010.
ii
Universidad Centro Occidental Lisandro Alvarado
Decanato de Administración y Contaduría
Coordinación de Posgrado del DAC
CONSTANCIA
Quien suscribe, BLANCA RIVERO, C.I. 4.378.352 en mi condición de tutor del de
Trabajo de Grado, titulado: FACTIBILIDAD DE PROYECTO DE
INSTALACIÓN DE EMPRESA DE SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y
REPARACIONES DEL HOGAR EN CABUDARE, ESTADO LARA.
Presentado por el (la) ciudadano (a) : JUAN JOSÉ HERNANDEZ PEÑA C.I.
15.229.306aspirante al título de ESPECIALISTA en el programa de GERENCIA
EMPRESARIAL.
Hago constar que he leído y revisado por completo el mencionado trabajo desde la
preparación del anteproyecto hasta la actual versión, además de haberlo analizado y
discutido con el autor y por tales razones opino que está apto para ser entregado al
JURADO EXAMINADOR, para su posterior llamado a defensa reglamentaria.
En Barquisimeto, a los 01 días del mes de Junio del 20
Tutor: ______________________
C.I. ________________________
iii
iv
INDICE
INDICE DE ILUSTRACIONES ............................................................................... vi INDICE DE TABLAS ............................................................................................... vii Universidad Centro Occidental Lisandro Alvarado ..................................................... ix
Decanato de Administración y Contaduría .................................................................. ix Coordinación de Posgrado del DAC ............................................................................ ix Especialización en Gerencia Empresarial .................................................................... ix
RESUMEN ................................................................................................................... ix INTRODUCCION ........................................................................................................ x CAPÍTULO I ................................................................................................................. 1 EL PROBLEMA ........................................................................................................... 1
Planteamiento del Problema ...................................................................................... 1 Objetivos ................................................................................................................... 6
General: ................................................................................................................. 6 Específicos: ........................................................................................................... 6
Justificación e Importancia ....................................................................................... 7 Alcance y Delimitaciones ......................................................................................... 8
CAPÍTULO II ............................................................................................................... 9 MARCO TEÓRICO ...................................................................................................... 9
Antecedentes de la investigación .............................................................................. 9
Bases Teóricas ......................................................................................................... 12 Proyecto............................................................................................................... 12 Estudio de Mercado............................................................................................. 14
Procedimiento General para realizar Estudios de Mercados ............................ 16 Ámbito de Aplicación del Estudio de Mercado: ................................................. 22
Análisis de los Precios: ....................................................................................... 25
Canales de distribución: ..................................................................................... 28 Cómo seleccionar el canal más adecuado: ......................................................... 30 Estrategias de introducción al mercado: ............................................................ 31
Estudio Técnico ....................................................................................................... 32 Estudio Financiero .................................................................................................. 36
Determinación de los costos: .............................................................................. 36 Valor Presente Neto (VPN) ..................................................................................... 38 Tasa interna de retorno (TIR) .................................................................................. 38 Sistema de Variables ............................................................................................... 40
CAPÍTULO III ............................................................................................................ 41 MARCO METODOLOGICO ..................................................................................... 41
Naturaleza de la Investigación ................................................................................ 41
Fases del Estudio ..................................................................................................... 42 Fase I. Diagnóstico: ............................................................................................ 42
v
Fase II. Estudio Técnico y de Factibilidad Económica y Financiera: .............. 42 Fase III. Propuesta de Negocio: ......................................................................... 43
Población y Muestra ................................................................................................ 43 Técnica de Recolección de Datos ........................................................................... 53
Validación del Instrumento de Recolección de Datos ............................................ 54 Técnicas de análisis de la información.................................................................... 54
CAPÍTULO IV ............................................................................................................ 55 FASES DEL PROYECTO .......................................................................................... 55
FASE I ..................................................................................................................... 55
DIAGNOSTICO ..................................................................................................... 55 Estudio de Mercado del Proyecto ....................................................................... 55 Descripción del Servicio: .................................................................................... 55
Segmentación del Mercado: ................................................................................ 55 Análisis de la Demanda:...................................................................................... 59 Análisis e interpretación de los Datos: ................................................................ 59 Conclusiones Generales del Diagnóstico: ........................................................... 66
Análisis de la Oferta: ........................................................................................... 67 FASE II ................................................................................................................... 76
ESTUDIO TÉCNICO, ECONÓMICO Y FINANCIERO DEL PROYECTO ....... 76 Tamaño, Localización y Topología del Inmueble: ............................................. 76
Micro localización:.............................................................................................. 78 Proceso del Servicio: ........................................................................................... 81
Maquinarias y Equipos:....................................................................................... 82 Personal: .............................................................................................................. 85 Organización: ...................................................................................................... 86
Gerencia: ............................................................................................................. 86 Estudio Económico del Proyecto ........................................................................ 87 Determinación de la Inversión inicial: ................................................................ 87
Capital de Trabajo: ............................................................................................. 87 Total de la Inversión: .......................................................................................... 88
Estructura y Fuente de Financiamiento de la Inversión: ..................................... 90
Presupuesto de Gastos e Ingresos: ...................................................................... 91 Depreciación y Amortización: ............................................................................ 95 Estudio Financiero del Proyecto ........................................................................ 97 Rentabilidad: ....................................................................................................... 97 Período de Recuperación de la Inversión: ........................................................... 98
Valor Actual Neto: .............................................................................................. 99 Tasa Interna de Retorno: ................................................................................... 101 Flujo de Caja: .................................................................................................... 102
FASE III ................................................................................................................ 103
PROPUESTA DE NEGOCIO............................................................................... 103 CAPÍTULO V ........................................................................................................... 107 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ........................................................ 107
CONCLUSIONES .................................................................................................... 107 RECOMENDACIONES ........................................................................................... 108
vi
BIBLIOGRAFÍA. ..................................................................................................... 109
ANEXOS .................................................................................................................. 112
INDICE DE ILUSTRACIONES
Ilustración 1: Procedimiento propuesto para realizar estudios de mercados. (Bernal,
2005) ........................................................................................................................... 17 Ilustración 2: Estructuración del análisis económico (Baca, 2006). .......................... 36
Ilustración 3:Estratificación Socioeconómica en las principales ciudades de
Venezuela (León, 2008). ............................................................................................. 50 Ilustración 4: Características de los estratos AB y C en base al entorno Urbano y
Condiciones de la Vivienda. (Datanalisis, 2008) ........................................................ 57
Ilustración 5: Características de los estratos AB y C en base la posesión de bienes.
(Datanalisis, 2008) ...................................................................................................... 57
Ilustración 6: Características de los estratos AB y C en base a la cobertura de
servicios básicos. (Datanalisis, 2008) ......................................................................... 58 Ilustración 7: Distribución de gastos del total de la población. (Datanalisis, 2008) ... 58
Ilustración 8: Clasificación de la Competencia por tipo de prestador de Servicio.
(Fuente: Hernández 2010) ........................................................................................... 70
Ilustración 9: Clasificación de la Competencia por ubicación de prestador de Servicio.
(Fuente: Hernández 2010) ........................................................................................... 72
Ilustración 10: Clasificación de la Competencia ramo del prestador del Servicio.
(Fuente: Hernández 2010) ........................................................................................... 73 Ilustración 11: Clasificación de la Competencia por tipo de prestador del servicio en
los mismos ramos de la compañía (Fuente: Hernández 2010) .................................... 74 Ilustración 12: Distribución de la competencia en los ramos de la compañía de
reparaciones domésticas. (Fuente: Hernández 2010) .................................................. 75 Ilustración 13:Mapa Político del Estado Lara ............................................................. 79 Ilustración 14:Vista aérea desde Google Maps del centro comercial “La Ribereña” . 80
Ilustración 15: Diagrama del proceso de orden de Servicio ....................................... 81
Ilustración 16: Organigrama de la Organización ........................................................ 86
vii
INDICE DE TABLAS
Tabla 1: Operacionalización de las Variables ............................................................. 40 Tabla 2: Población y vivienda, según Municipio para el Estado Lara (INE Censo
2001). .......................................................................................................................... 44
Tabla 3: Proyección población total por entidad Federal (INE Censo 2001). ............ 45 Tabla 4: Proyección de Número de viviendas en el Municipio Palavecino. ............... 47 Tabla 5:Viviendas por condición de Ocupación en el Estado Lara (INE, Censo 2001).
..................................................................................................................................... 49
Tabla 6: Total de Hogares según edad y sexo del jefe (INE, Censo 2001). ................ 51 Tabla 7: Determinación de la demanda potencial. ...................................................... 59
Tabla 8: Razones por las cuales parte de la muestra no realiza reparaciones
domésticas. .................................................................................................................. 60
Tabla 9: Servicios más requeridos por el mercado. .................................................... 61 Tabla 10: Posicionamiento de la oferta actual de servicios de reparaciones domésticas.
..................................................................................................................................... 62 Tabla 11: Posicionamiento de personas y compañías que ofrecen servicios de
reparaciones domésticas .............................................................................................. 62
Tabla 12: Nivel de contratación de servicios de reparaciones. ................................... 63 Tabla 13: Nivel de satisfacción por los servicios prestados. ....................................... 64 Tabla 14: Características fundamentales que debe tener una compañía de reparaciones
..................................................................................................................................... 65 Tabla 15: Clasificación de los ofertantes de servicios de reparaciones del hogar, según
tipo de persona (Natural o Jurídica) y ramo en el que ofrecen sus servicios .............. 68
Tabla 16: Descripción de la Competencia ubicada en Palavecino, por tipo de
prestador de Servicio y ramo del servicio. .................................................................. 72 Tabla 17: Equipos mínimos a adquirir. ....................................................................... 82 Tabla 18: Herramientas a adquirir. ............................................................................. 83 Tabla 19: Uniformes, Herramientas y Equipos de Seguridad (consumibles) a adquirir.
..................................................................................................................................... 84 Tabla 20: Cantidad de personal por año ...................................................................... 85 Tabla 21: Capital de Trabajo ....................................................................................... 88 Tabla 22: Activos Tangibles ....................................................................................... 89
Tabla 23: Activos Intangibles ..................................................................................... 89 Tabla 24: Total de la Inversión ................................................................................... 89 Tabla 25: Estructura de las Inversiones ...................................................................... 90
Tabla 26: Ingresos del Proyecto .................................................................................. 93 Tabla 27: Egresos del Proyecto ................................................................................... 94
viii
Tabla 28: Clasificación de los Egresos del proyecto .................................................. 94 Tabla 29: Total de Depreciaciones .............................................................................. 95 Tabla 30: Total de Amortizaciones ............................................................................. 96 Tabla 31: Total de Depreciaciones y Amortizaciones ................................................ 96
Tabla 32: Estado de Ganancias y pérdidas .................................................................. 97 Tabla 33: Rentabilidad del Proyecto ........................................................................... 98 Tabla 34: Período de Recuperación de la Inversión.................................................... 99 Tabla 35: Flujo de Fondos ........................................................................................ 100 Tabla 36: Cálculo de tasa de descuento .................................................................... 100
Tabla 37: Cálculo del VAN....................................................................................... 101 Tabla 38: Cálculo de la TIR ...................................................................................... 101 Tabla 39: Flujo de Caja del Proyecto ........................................................................ 102
ix
Universidad Centro Occidental Lisandro Alvarado
Decanato de Administración y Contaduría
Coordinación de Posgrado del DAC
Especialización en Gerencia Empresarial
FACTIBILIDAD DE PROYECTO DE INSTALACIÓN DE EMPRESA DE
SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
DEL HOGAR EN CABUDARE, ESTADO LARA.
Autor: Ing. Juan José Hernández
Tutora: Prof. Blanca Rivero
RESUMEN
El objetivo del presente trabajo de investigación consiste en determinar la vialidad
económica para la instalación de una compañía de reparaciones domésticas enfocada
a los servicios de electricidad, plomería, albañilería, pintura y jardinería en Cabudare,
Estado Lara, cuyos objetivos específicos pretenden diagnosticar por medio de un
estudio de mercado la necesidad de instalar esta iniciativa empresarial para satisfacer
la demanda de esta ciudad. Asimismo, establecer el monto de la inversión, realizar
una evaluación económica y financiera para proponer el negocio. Esta investigación
se encuentra enmarcada dentro de la modalidad de proyecto factible. Apoyado en un
diseño de campo de tipo descriptivo. Los resultados de estos estudios de mercado,
técnico, económico y la evaluación financiera, permitieron evidenciar que el proyecto
es factible: ya que existe una amplia demanda potencial, se determinó la inversión
total para la instalación del proyecto de Bs. 280.800,00 la cual servirá para adquirir
las herramientas, maquinarias e insumos para el funcionamiento e indicadores con
resultados positivos; la rentabilidad media 107.18%, VAN a una tasa de descuento
del 24.32% es positivo. Además la TIR es 62.46% y los flujos de caja son positivos
en todo el período de duración del proyecto.
x
INTRODUCCION
Un Estudio de Factibilidad es una herramienta fundamental en la fase de
concepción de posibles alternativas de negocios, con el fin de determinar la
posibilidad de puesta en marcha del mismo en el entorno y período de tiempo
seleccionado.
Antes de comenzar a evaluar las alternativas es importante plantear el problema,
los objetivos, alcances, justificación e importancia del mismo, información plasmada
en el Capítulo I de esta investigación. El Capítulo II consiste de los antecedentes de la
investigación y las bases teóricas en las que se fundamenta el estudio y por último el
Capítulo III que expone el marco metodológico, explicando el tipo y diseño de la
investigación, población y muestra, técnica e instrumento de recolección de datos, así
como la técnica de análisis de los mismos.
En el presente trabajo se mostrará cada una de la etapas del proceso de evaluación
de una iniciativa empresarial, desglosada en tres grandes partes: el estudio de
mercados, el técnico y el financiero, los cuales se complementan para aportar los
datos necesarios y poder decidir si un proyecto tiene posibilidades de arrancar y
lograr sostenerse en el tiempo.
Para esto se medirá la posible demanda a través de una encuesta al público target
del servicio y se analizará la oferta con el fin de recolectar datos que permitan
determinar si existe suficiente mercado para mantener las ventas. Luego, en base al
anterior estudio se determinará el tamaño de la compañía, ubicación, organización,
monto de la inversión inicial, etc. (estudio técnico) en base a la cual se realizará el
estudio económico. Este último consiste en determinar si las ventas proyectadas son
xi
suficientes para cumplir con todos los compromisos adquiridos y generar un margen
de ganancia.
Con toda la información generada se realizará la recomendación final y la
propuesta de negocio para la instalación de una compañía de mantenimiento del
hogar, lo cual es el objetivo final de este trabajo.
1
CAPÍTULO I
EL PROBLEMA
Planteamiento del Problema
En esta sociedad donde la parte económica ha tomado cada vez más importancia
debido al abrumante fenómeno inflacionario (Huerta, 2010), se impulsa a los
integrantes de la pareja, a desempeñarse laboralmente en actividades que demandan
cada vez mayor cantidad de tiempo. Esta situación se ve apoyada a su vez, por la alta
competitividad laboral, que obliga a cada profesional a incursionar en una búsqueda
implacable de crecimiento en este campo.
Algunos de estos cambios en los estilos de vida, están relacionados con la
modificación actual del rol de la mujer, como lo expresa Quintero (2006)
“trascendiendo a las áreas que antes eran competencia y exclusividad del hombre” (p.
48). En las sociedades actuales la mujer ya puede ingresar en el mercado laboral en
cualquier etapa de la vida familiar, por lo que se enfrenta a unas expectativas mayores
de satisfacción personal respecto de hacerlo sólo a través del matrimonio y de la
familia.
En otro orden de ideas, se detecta una explosión demográfica acelerada en algunos
polos en las entidades federales venezolanas, como es el caso del “Municipio
Palavecino, capital Cabudare, aparece como un importante polo de atracción
poblacional, al presentar un crecimiento de 57,9%, casi el doble del reportado para la
entidad (30,4%)”. (INE, 2001); converge en zonas donde han colapsado sus vías de
comunicación, que en general ocasionan una inversión de tiempo no calculada y
2
elevada para trasladarse de un punto a otro, en especial desde el lugar de trabajo a los
hogares en las horas consideradas pico.
Otro aspecto a considerar es la inseguridad vivida en Venezuela. El cual es uno de
los principales problemas que aqueja a la población. Las cifras semanales de
homicidios en las principales ciudades, así como las interminables noticias de
secuestros, robos, hurtos, violaciones y decenas de delitos más, son parte de la vida
cotidiana. Un trabajo de investigación como parte del Plan 180° realizado por la
Alcaldía de Chacao en el año 2006, liderado por Leopoldo López (Alcalde del
municipio para el momento de la investigación) y soportado en datos provenientes del
Instituto Nacional de Estadística (INE), Ministerio de Sanidad y Desarrollo Social
(MSDS) y Cuerpo de Investigaciones Científicas Penales y Criminalísticas indica que
entre los años 1986 y 2006 la tasa de homicidios se ha variado en un 438%.
Por lo anteriormente expuesto, los responsables del hogar tienen cada vez menos
disponibilidad de tiempo y energía para atender las reparaciones, mantenimiento y
renovación del hogar, así como más temores ante la entrada de un extraño en sus
viviendas. En este sentido, las familias del municipio Palavecino podrían requerir de
un servicio de calidad, seguro y confiable que pueda cubrir estas necesidades, para
librarlos de estas tareas y que dispongan de tiempo libre para su familia. En el caso
de mujeres solteras, divorciadas, separadas o viudas, que actualmente demandan este
tipo de servicio, sin dejar de lado a aquellas familias cuyos responsables del hogar,
son personas de edad avanzada, surge la necesidad de contratar estos trabajos de
mantenimiento y reparación en un entorno seguro y confiable en cuanto a calidad se
refiere.
Una investigación sobre las pymes venezolanas y la competitividad expresa:
“El aquí y el ahora nos presenta en Venezuela un escenario turbulento,
inestable, en donde los observadores internacionales evalúan las ventajas,
riesgos, e incertidumbres de invertir, todo ello, producto de la inestabilidad
política, del alto costo de la vida producto de una inflación muy poco
controlada, que ha socavado seriamente la calidad de vida del venezolano y en
3
donde su economía es muy inestable, además de poca garantía en lo social,
educacional…” Vanegas, C (2005, p.4).
En otro orden de ideas, la empresa privada puede significaruna respuesta positiva a
la problemática social del desempleo, así como también a la economía informal que
afecta principalmente el desarrollo económico del país, puede ante los requerimientos
del mercado, desarrollar iniciativas de negocio, que brinden un servicio de calidad y
que en todo caso, represente una fuente de empleo.
La concepción de la idea de crear una empresa, debe plantearse a través del
análisis oportuno de los datos resultantes de cada uno de los estudios de factibilidad
correspondiente.
En primera instancia, el estudio de mercado, es una herramienta fundamental en la
fase de concepción de posibles alternativas de negocios, con el fin de determinar la
factibilidad del mismo en el entorno seleccionado. Un análisis detallado de los
consumidores y de los prestadores de servicios relacionados con mantenimiento y
reparaciones del hogar, así como el estudio de la oferta o competencia, permitirá
seleccionar los ramos y el entorno en los que un determinado negocio puede
incursionar.
Se hace necesario el estudio de mercado para establecer la necesidad real de la
iniciativa empresarial, la demanda potencia de clientes, los precios competitivos y el
sistema de comercialización de este servicio.
Ishikawa (2007) establece la importancia de un estudio de mercado para
determinar la demanda y los segmentos a los cuales están dirigidos:
“Las personas no comprarán productos que estén fuera de su alcance,
independientemente de lo buena que la calidad (en su sentido limitado) pueda
ser; y al revés, no comprará un producto que no haga lo que tiene que hacer
(como una cámara fotográfica que sólo saque fotos borrosas),
independientemente de lo barata que sea. Compramos artículos adecuados a
nuestros propósitos y nuestros ingresos. En los actuales mercados de
consumidores, diversificados y polarizados, ésta es una consideración
4
importante durante las etapas de la planificación de un nuevo producto, del
diseño de calidad, del desarrollo del nuevo producto y la selección de temas de
investigación, ya que aquí es cuando decidimos qué productos hacer y a qué
sector del mercado van destinados.” (Pág. 72)
Vanegas, C (2005) plantea que:
“… para salir avante y permanecer en los mercados se requiere ser
competitivo, y para ello no hay que olvidar que la competitividad tiene
incidencia en la forma de plantear y desarrollar cualquier iniciativa de negocios,
lo que obliga a una evolución en el modelo de empresa y del empresario que se
requiere”(p.5)
Por su parte, Vanegas( ob cit) establece la orientación de la competitividad externa
“a la elaboración de los logros de la organización en el contexto del mercado, o el
sector a que pertenece.”(p.6) o en otro modo de expresarlo, “competitividad es el
resultado de una mejora de calidad constante y de innovación” y a su vez “está
relacionada fuertemente a productividad”(p.8)
Una vez consolidada la información del estudio de mercado y conjugada con el
análisis del entorno en sus diversas variables (demográficas, socio-económicas y
psicográficas) en cual se desea desarrolla, es posible estimar las estrategias de
mercado necesarias para llevar a cabo el proyecto de forma exitosa.
Pero por otra parte, se hace indispensable un estudio técnico para como señala
Droznes, L (2005) definir “las operaciones y el equipamiento necesario para generar
y entregar su producto o servicio.” (p.35)
Luego de recabada toda la información anterior, se hace indispensable un estudio
financiero como explica Sappag, N y col. (1991) que consiste en “sistematizar esa
información, a fin de cuantificar la inversión en activos para la transformación de
insumos y la determinación del monto de capital de trabajo inicial requerido para su
funcionamiento normal.” (Pág. 65)
5
En el marco de las ideas anteriores, se hace indispensable analizar detallada y
minuciosamente las repuestas a las siguientes interrogantes:
¿Existe un mercado en Cabudare que demande la instalación del servicio de
mantenimiento para el hogar? ¿Qué recursos tangibles e intelectuales son necesarios
para el cumplimiento de los objetivos de una compañía de servicios de
mantenimiento del hogar? ¿Es técnica, económica y financieramente factible la
instalación de la empresa? ¿Cuál será el objetivo, misión, visión y características que
definirán esta empresa?
6
Objetivos
General:
Evaluar la viabilidad para el proyecto de instalación de una empresa de servicio de
mantenimiento y reparaciones del hogar en Cabudare, Estado Lara.
Específicos:
1. Elaborar el estudio de Mercado que determine y cuantifique la
demanda y oferta de servicios de mantenimiento del hogar en la zona.
2. Cuantificar el monto de la inversión para la puesta en marcha del
proyecto.
3. Evaluar la viabilidad económica y financiera de la instalación de
empresa de servicio de mantenimiento y reparaciones del hogar en Cabudare,
Estado Lara.
4. Elaborar la propuesta de negocio para la instalación y puesta en
marcha de empresa de servicio de mantenimiento y reparaciones del hogar en
Cabudare, Estado Lara.
7
Justificación e Importancia
Esta radica en la necesidad de determinar y conocer el mercado, así como realizar
los análisis técnicos y financieros que soporten la factibilidad de arranque y
funcionamiento de la compañía de mantenimiento del hogar, que permita mantener
una rentabilidad con el fin de retribuir la inversión de capital a sus accionistas y
obtener una ganancia de su actividad económica. Todo esto enmarcado en un servicio
de primera calidad, diferenciado de la competencia.
Otra razón que justifica el presente estudio, es el hecho de que con la puesta en
marcha de la iniciativa de negocios se generarán nuevas fuentes de empleo para los
larenses, así como otra alternativa al momento de elegir un proveedor de servicios de
mantenimiento del hogar. Por otro lado, de la actividad económica de la empresa, se
requerirán de nuevos proveedores y se generarán rentas las cuales deberán pagar el
tributo al estado venezolano, contribuyendo así con el desarrollo social y económico
del país.
Otro argumento que le de importancia al trabajo es el mercado, el cual se
encuentra compuesto por jefes de hogar, sumamente ocupados en el ámbito
profesional, mujeres divorciadas, solteras, viudas, personas de edad avanzada, y otros
que por alguna otra razón de poca disponibilidad de tiempo, energía, habilidades,
herramientas, conocimientos o simple tendencia a la comodidad prefieren contratar
este tipo de servicio, pero que se sienten inseguros ante la persona que realizará el
trabajo, la calidad con la cual lo hará, el cumplimiento a tiempo de compromiso y el
presupuesto del cual tendrá que disponer.
Este trabajo está justificado igualmente como requisito para la obtención del
grado académico de Especialista y como medio para demostrar el dominio
8
instrumental de los conocimientos adquiridos en el curso de la especialización de
gerencia Empresarial.
Para finalizar, este estudio servirá de guía a quienes deseen realizar un estudio
similar, estableciendo una metodología sencilla y clara para la evaluación completa
de un proyecto de inversión. Así mismo servirá de referencia para futuros estudios de
factibilidad para nuevas iniciativas en Cabudare, estado Lara.
Alcance y Delimitaciones
Este trabajo está delimitado a estudiar el mercado, establecer el monto de la
inversión inicial y realizar el estudio financiero para la puesta en marcha del proyecto
de instalación de una compañía de servicio de mantenimiento del hogar especializada
en las áreas de Albañilería, Plomería, Electricidad, Jardinería y Pintura en Cabudare,
Estado Lara para el período 2009-2010.
9
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
Antecedentes de la investigación
Trabajos similares han sido llevadas a cabo anteriormente por otros investigadores
en la especialización, las cuales sirven de guía o referencia para este trabajo,
especialmente en la similitud con las variables consideradas que sirvan para sustentar
el estudio de factibilidad del proyecto. A continuación se resumirán algunos trabajos
que fueron consultados:
Primus (2007) presentó un estudio enmarcado dentro de la modalidad de proyecto
factible, orientado a la Factibilidad de la Creación de una Empresa de Venta de
Materiales de Construcción en Cabudare, Edo. Lara. Para ello se realizó un análisis
del Mercado a través de los indicadores del PIB y la cantidad de Viviendas en
Palavecino. Al mismo tiempo se realizó un análisis de la competencia en la zona y se
estimaron los precios de venta de los materiales. El estudio técnico consistió en
analizar los recursos humanos, físicos, técnicos y operativos necesarios para su
funcionamiento. La proyección de estimación de ventas se realizó de acuerdo a las
ventas de una empresa similar ubicada en Carora, Edo. Lara y con ello se obtuvo el
porcentaje de participación: 3,8% para el 2008 y un 14% para el año 2013. Para
analizó la inversión, estado de ganancias y pérdidas, rentabilidad (del 1% al 37% en
el 2013). Se calculó la Tasa Interna de Retorno (TIR) de 40%, el Valor Actual Neto
(VAN) de Bs. 448.948.141. La inversión se recupera en el 2010. Analizando estos
indicadores se concluye que es Factible la creación de esta empresa, ya que es capaz
de cumplir con sus compromisos en la banca y además las ganancias compensan la
inversión que le dio origen.
10
Este estudio representa un antecedente debido a que los objetivos y las variables
son similares y representa una iniciativa de negocios. También utiliza indicadores
similares para expresar la factibilidad económica.
Marquez (2007) estudió la factibilidad de inversión para la creación de una
empresa Macro distribuidora de cerveza en la ciudad de Quibor, estado Lara,
específicamente para los productos de la empresa C.A. Cervecería Regional. El
diseño de esta investigación fue de tipo descriptivo, donde se recolectó la información
a través de encuestas y entrevistas, extrayendo una muestra de 141 colaboradores que
laboran en dicha compañía específicamente en la sucursal Barquisimeto. Entre sus
conclusiones se pueden mencionar que la distribución actual no satisface la demanda,
la presencia de la marca representada en neveras y enfriadores es cerca del 27%, lo
cual no garantiza producto frío para la venta. La percepción del servicio por parte del
62% de la muestra está entre regular y malo. En cuanto a la evaluación financiera se
realizó considerando una tasa de rentabilidad del 35% y una inflación del 20%,
obteniendo una Tasa de Retorno Mínima Aceptable (TREMA) del 62% y una tasa
interna de rentabilidad del proyecto de 92,59% lo que indica que el proyecto es
rentable.
Se considera este trabajo como un antecedente debido a que las variables
estudiadas son similares a las del presente estudio además del hecho de representar
una iniciativa de instalación de una empresa.
Por otra parte, Camacho (2005) estudió la viabilidad económica para la instalación
de una autolavado en la cuidad de Barquisimeto, estado Lara. Diagnosticó por medio
de un estudio de mercado la necesidad de instalar esta iniciativa, para satisfacer la
demanda en esta ciudad. Asimismo, se propuso establecer una estructura
organizacional adecuada y evaluar su rentabilidad. Esta investigación es del tipo de
proyecto factible, apoyado en un diseño de campo de tipo descriptivo. Los resultados
de su estudio de mercado, técnico y financiero arrojaron que existe la demanda, que
11
el proyecto es viable y que los flujos de caja son suficientes para cumplir con las
obligaciones de la empresa y generar rentabilidad, razón por la cual recomendó su
puesta en marcha y como proyecto de expansión la instalación de un centro de
cambio de fluidos.
Este último trabajo representa un antecedente válido, debido a que sus propósitos y
objetivos son muy similares, al igual que las variables, representado igualmente una
iniciativa empresarial en base a un estudio de rentabilidad.
Para finalizar, Sequera (2005) presenta un investigación realizada con la finalidad
de analizar la factibilidad de invertir en una franquicia venezolana de perros calientes
(Dog & Ball), en la ciudad de Barquisimeto, Edo. Lara. La misma se estructuró en
cuatro objetivos específicos, el primero de los cuales es determinar el nivel de
ingresos promedios mensuales, tanto en bolívares como en unidades vendidas. El
segundo objetivo es, diagnosticar el escenario actual concerniente a los costos y
gastos que la franquicia produce en su objeto de análisis y durante un periodo
determinado. El tercero es demostrar lo factible que es invertir en una franquicia
venezolana como Dog & Ball. El cuarto y último objetivo, es proyectar a través de
cálculos el punto de equilibrio de la empresa en referencia. Por otro lado la
metodología que se empleó, es de carácter descriptivo con aplicación de campo,
debido a que la información acumulada fue extraída de la realidad. Por tanto se
consideraron como sujetos de estudio, tres (03) puntos franquiciados de un total de
nueve (09) existentes en la ciudad de Barquisimeto; a los cuales se les aplicó un
instrumento con las características de cuestionario, el mismo con preguntas abiertas y
cerradas de selección, esto con el propósito de recoger la información necesaria en
cuanto al objeto de estudio. Después de haber aplicado el instrumento, se procedió a
resolver, analizar, organizar, calcular e interpretar los datos obtenidos, cuyos
resultados se utilizaron como base para la elaboración de la conclusión y
recomendación. De este trabajo se determinó que la inversión (promedio) que se
necesita para adquirir una franquicia de perros calientes (Dog & Ball), es de Bs.
12
23.288.328,00, y en donde se obtiene una utilidad (promedio) mensual de Bs.
(2.673.611,05) en una año de operaciones y se alcanza una tasa interna de retorno
(T.I.R) de (10,25%), y una rentabilidad/inversión (promedio) de 137,75%,
recomendándose tomar en cuenta los aspectos como la T.I.R y la
rentabilidad/inversión de una manera conjunta para focalizar las expectativas y
riesgos que podría asumir como inversionista en función del capital invertido.
Estos trabajos representan antecedentes válidos debido a que utilizan variables
similares a las utilizadas en el presente estudio, basando el análisis en indicadores
análogos con el fin de concluir sobre la viabilidad del proyecto. Igualmente estos
trabajos y la presente investigación, representan iniciativas empresariales que
contribuyen al fortalecimiento del aparato productivo Venezolano, ayudando a la
economía y el desarrollo del país, generando empleo directo e indirecto.
Bases Teóricas
A continuación se exponen los diferentes aspectos teóricos que soportan el estudio,
basados en referencias bibliográficas provenientes de distintos autores. Además de las
bases teóricas se definen varios conceptos muy importantes que mejorarán el
entendimiento de cada uno de los estudios de mercado, técnico y financiero.
Proyecto
Se comenzará con la definición de proyecto, el concepto que servirá de columna
vertebral para el análisis. Sapag y Sapag (1991) definen “un proyecto no es más ni
menos que la búsqueda de una solución inteligente al problema que se pretende
resolver, a una necesidad que se desea satisfacer”. (Pág. 65)
Para Baca (2006) es la “búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de
un problema tendente a resolver, entre muchas, una necesidad humana”. Este
13
concepto proporciona una visión muy general de lo que significa, dejando un espacio
abierto para metodologías y tecnologías, diversos enfoques, centrando la atención en
la satisfacción de las necesidades humanas. (Pág. 20)
Por otro lado Baca (Ob. Cit.) describe que un proyecto de inversión como un plan,
al cual con un monto de capital y el aporte de ciertos insumos, que permite como
resultado la generación de un bien o servicio útil. (Pág. 22)
Se debe resaltar que ambos autores coinciden en que para iniciar un proyecto debe
existir una necesidad que satisfacer, un problema que resolver. Por ello estos bienes o
servicios se destinan a satisafcer esa necesidad, pero estas puede hacerse de distintas
maneras. Es por ello que se hace necesario un plan, con el fin de organizar y distribuir
los recursos con los que se cuenta y utilizarlos de manera racional y eficiente.
Pero para emprender una iniciativa no basta con solo haber detectado la necesidad,
tener la voluntad, contar con un plan, tener los recursos y echar manos a la obra, es
necesario una serie de análisis y obtención de información, con el fin de generar una
base para la toma de decisiones. Estos análisis son muy importantes en cada etapa del
proyecto, debido a que los datos obtenidos, interpretados de manera correcta pueden
servir de guía para establecer las estrategias que permitan cumplir los objetivos.
La etapa donde estos análisis se hacen vitales es la de definición del proyecto,
cuando es necesario saber si el proyecto generará suficiente flujo de efectivo para
cumplir con todos los compromisos y generar cierta ganancia. Debido a esto es muy
importante realizar una correcta evaluación antes de iniciar el desembolso de la
inversión.
Ahora, una vez que el proyecto está en marcha es muy difícil corregir cualquier
error en el plan original y cambiar de rumbo drásticamente, debido a que el capital ya
se transformó en los bienes necesarios para el arranque de la iniciativa. Por ejemplo,
14
si se sobredimensionó una planta, luego de estar construida, es muy difícil volver a
transformar las instalaciones en dinero para invertir en un equipo o herramienta.
Por otro lado si el bien o servicio producido no cuenta con público dispuesto a
adquirir el producto, se hace cuesta arriba lograr las ventas proyectadas, mantener el
precio establecido inicialmente provocando que los costos de producción o
comercialización se eleven, afectando la ganancia de la compañía y poniéndola en
peligro.
Es por esto que es necesaria la evaluación del proyecto en su etapa de
conceptualización, para determinar si ese producto tiene un público interesado en
adquirirlo, la inversión necesaria para producirlo y si este será lo suficientemente
rentable para mantener el negocio a flote.
En la evaluación de proyectos se utilizan tres herramientas fundamentales, las
cuales son el estudio de mercados, técnico y financiero. Cada uno de estos estudios es
necesario para determinar la factibilidad del proyecto, aportando información muy
variada y vital para cualquier iniciativa.
Estudio de Mercado
El estudio de mercado aporta los primeros insumos para la definición del proyecto,
brindando información vital sobre el consumidor. Al respecto Sapag y Sapag (2001)
muestran una definición muy completa de lo que representa un estudio de mercado, el
cual no solo sirve para determinar la demanda y el precio que se debe fijar, también
puede servir para calcular los ingresos mediante el análisis del mercado de
proveedores, competidores, distribuidores y consumidores. Este incluye también el
estudio del consumidor, sus hábitos y motivaciones de compra, su nivel de ingreso y
composición de su gasto, con el fin de aportar suficiente información para determinar
15
si el producto o servicio ofrecido puede ser vendido en ese mercado. En fin, este
estudio tiene la finalidad también de establecer la estrategia comercial a seguir, por lo
cual estudia profundamente sus cuatro variables principales: producto, precio, canales
de distribución y promoción.
También se puede definir como la función que vincula a consumidores, clientes y
público con el mercadólogo a través de la información, la cual se utiliza para
identificar y definir las oportunidades y problemas de mercado; para generar, refinar
y evaluar las medidas de mercadeo y para mejorar la comprensión del proceso del
mismo.
Dicho de otra manera el estudio de mercado es una herramienta de mercadeo que
permite y facilita la obtención de datos, resultados que de una u otra forma serán
analizados, procesados mediante herramientas estadísticas y así obtener como
resultados la aceptación o no y sus complicaciones de un producto dentro del
mercado.
Baca (2006) por su parte explica los objetivos de un estudio de mercado son:
asegurarse que existe una necesidad que satisfacer, determinar el tamaño de esa
necesidad y el precio que el consumidor está dispuesto a pagar por el bien o servicio,
definir el o los canales de distribución y por último pero no menos importante,
proporciona una perspectiva al inversionista del riesgo que representa que el producto
sea o no aceptado en el mercado. (Pág. 124)
En otras palabras, la importancia del estudio de mercado radica en que permite
conocer por adelantado si un producto es comercializable en un cierto mercado,
evitando el riesgo de no generar suficientes ventas para mantener la inversión. Un
estudio de mercado bien realizado ofrece un panorama suficientemente completo de
la competencia para seleccionar las estrategias con las cuales se venderá, el modo de
fijar el precio y la selección del canal de ventas adecuado.
16
Para cumplir con todos estos objetivos, un estudio de mercado debe ser bien
estructurado, con una secuencia lógica y que incorpore cada una de las partes que
aporta la información que se requiere para obtener una conclusión. Esta estructura
debe contener el análisis del consumidor, las demandas del mercado y del proyecto
(actuales y proyectadas) la competencia y las ofertas de mercado y del proyecto
(actuales y proyectadas) y la comercialización del producto del proyecto.
Ahora, para que el estudio proporcione una visión integral del mercado puede
dividirse en tres grandes etapas:
Análisis histórico del mercado: al investigar esa data se puede reunir
información de carácter estadístico que pueda servir para estimar una situación a
futuro, como el crecimiento de la demanda, oferta o precio, o cualquier otra
variable que pueda ser valioso conocer en el futuro.
Análisis de la situación actual: La información recabada en esta etapa
va a servir de base para proyectar toda la información a futuro, pero su
importancia es limitada debido a que solo servirá para estimar.
Análisis de la situación proyectada: esta es la información más
importante, debido a que es sobre la que evaluará el proyecto. “La información
histórica y vigente analizada permite proyectar una situación suponiendo el
mantenimiento de un orden de cosas que con la sola implementación del proyecto
de debe modificar”. Sapag y Sapag (2001).
Procedimiento General para realizar Estudios de Mercados
Para cualquier organización es absolutamente necesario conocer el mercado en el
cual desarrollará sus actividades comerciales, por esta razón se plantea en la siguiente
ilustración un procedimiento para realizar un estudio de Mercado:
17
Ilustración 1: Procedimiento propuesto para realizar estudios de mercados.
(Bernal, 2005)
Definición del Problema:
Para comenzar un estudio de mercado es necesario saber qué es lo que se va a
estudiar, por ello es imprescindible plantear el problema de una manera clara que
permita orientar al investigador hacia la solución del problema, tal como lo plantea
Bernal (2005):
“Antes de iniciar el proceso de obtención de la información es necesario
establecer claramente cuál es el problema que se va a resolver y cuales son las
18
hipótesis de trabajo posible. El conocimiento adecuado del problema supone
determinar la necesidad de la información, es decir, qué dato se necesita del
mercado. Siempre que el problema sea bien definido, el costo de la recogida de
la información será menor. “Un problema bien definido es un problema medio
resuelto””. (Bernal, 2005)
Definición de los Objetivos de la Investigación:
Los objetivos de la investigación, son la guía que dicta el camino de la
investigación, por ello es muy importante plantearlos de manera clara, concisa,
mesurables y alcanzables, con el fin de que sean realizables para el investigador.
Bernal (ob. cit.) describe los objetivos como:
“Es necesario que los mismos se establezcan claramente para definir con
precisión el alcance que tendrá el trabajo, así como el marco de acción. Se
puede fijar un objetivo general, breve, bien delimitado y luego desarrollar toda
la gama de cosas que se han de investigar”.
Desarrollo del Plan de Investigación:
Una de las partes más importantes del estudio de mercado es el plan de
investigación. Este se puede definir como la pieza que engrana cada uno de los
recursos y actividades, generalmente con fecha de ejecución, para explotar su
potencia y usarlos de manera eficiente para la consecución de los objetivos. Para
Bernal (ob. cit.) las características de un buen plan de investigación son:
“Un plan debe estar completo para que los ejecutivos puedan decidir si
desean invertir el dinero necesario para corroborar las hipótesis propuestas por
el investigador, además debe ser diseñado de forma profesional, el gestor de
marketing debe conocer suficientemente la investigación de mercado para ser
capaz de interpretar y valorar los resultados de los planes”.
Las formas descritas por Bernal (2005) para la recolección de los datos son:
19
Observación: se lleva a cabo sin efectuar contacto personal. Los observadores sólo
pueden interpretar el comportamiento del que fueron testigos directos, es decir, la
observación indica lo que ha ocurrido, pero no puede explicar el por qué, ni
profundizar en los motivos, actitudes u opiniones.
Reuniones de grupo: una dinámica de grupo es una reunión de 6 a 10 personas. El
entrevistador anima una discusión fácil y libre, esperando que la dinámica de grupo
revele sentimientos y creencias profundas al mismo tiempo que centra la discusión,
de ahí el nombre “dinámica de grupo centrada”. La discusión se grava a través de
notas, en audio o vídeo y posteriormente, se estudia para comprender las
percepciones, actitudes y comportamiento del consumidor.
Entrevistas: en general se desarrollan entrevistas para comprender los
conocimientos, preferencias y satisfacción de los consumidores. Estas pueden ser
personales (cara a cara) o por teléfono.
La entrevista personal se considera un método más productivo ya que el
entrevistador puede observar al sujeto durante la conversación y obtener mayor
información cuando la ocasión se presenta. La entrevista por teléfono se ha
convertido en un novedoso método en el ámbito comercial, en algunos países ya se
habla de tele marketing (sistema de comunicación medible entre una organización y
sus clientes basado en el uso interactivo del teléfono).
Investigación experimental: es el método de más validez científica que requiere
seleccionar grupos similares de sujetos, sometiéndoles a tratamientos diferentes,
controlando variables extrañas y chequeando si las diferencias de respuestas son
significativas estadísticamente. Se basa en una situación de marketing simulada,
cuando se aplica el método se debe dar especial atención a la definición rigurosa del
problema.
20
Cuestionario: consiste en un conjunto de preguntas que se le presentan al
encuestado para obtener su respuesta. Es el instrumento más común para la obtención
de datos primarios. Las respuestas de cada pregunta estarán condicionadas por la
forma en que se haga esta última, que pueden ser: cerradas y abiertas.
Encuesta:. Las encuestas brindan información sobre características
socioeconómicas, actitudes, opiniones, motivos y conducta abierta. Son un modo
efectivo de recopilar información para planear aspectos de productos, textos de
anuncios, medios de publicidad, promociones de venta, canales de distribución y
otras variables de mercadotecnia.
Encuesta personal: consiste, en esencia, en una entrevista que se establece entre
dos personas a iniciativa del entrevistador para obtener información del entrevistado
sobre unos objetivos determinados. Puede realizarse en el hogar o "in
situ"(supermercados o tiendas). Existen distintos tipos de encuestas como:
Encuesta postal: cuestionario que se envía y se devuelve por correo, siendo este
cumplido por la propia persona de la que solicita la información. Debe ser breve,
sencillo de completar, atractivo tanto en su presentación como en el tipo de preguntas.
Para atraer la atención del entrevistado conviene usar un buen papel y caracteres
legibles. Las preguntas tienen que despertar un cierto interés en el entrevistado, cosa
que no siempre es posible por el propio contenido de la investigación.
Encuesta telefónica: es un método para recabar información con rapidez. Cuando
el cuestionario es corto, el tiempo limitado y los fondos escasos, la encuesta
telefónica se ve favorecida, además se da un elevado índice de respuestas. Pero tiene
sus inconvenientes, sólo serán entrevistadas las personas que tengan teléfonos
conocidos (no números privados) y únicamente pueden efectuarse entrevistas breves.
21
Encuesta colectiva: se realizan por cuenta de varias organizaciones que comparten
los gastos y los resultados.
Encuesta por suscripción: son las que se hacen sobre un sólo y único tema, con
ayuda de un cuestionario, pero cuyos resultados se proporcionan a varios clientes.
Recogida de la Información:
Luego de definido el modo de recolectar los datos es muy importante determinar
qué tipo de fuente se utilizará, primaria o secundaria. Los datos secundarios están
constituidos por las fuentes internas (informe de ventas, ganancias y pérdidas de la
compañía) y las externas (publicaciones del gobierno, bancos de datos, libros y
servicios comerciales). Los datos primarios son información más relevante y costosa,
debido a que son recolectados directamente de la fuente, es decir, es data que implica
una inversión significativa de tiempo y recursos para poder obtener, siendo además
las más confiable, ya que proviene directamente de la población estudiada.
Análisis de la Información:
El análisis de la información es otro paso de suma importancia en el estudio de
mercado, pues los datos recogidos durante el estudio, recolectados de fuentes
primarias y secundarias, deben ser traducidos y examinados con el fin de generar las
conclusiones a partir de estos, como lo explica Bernal (2005):
“Una vez que el problema de marketing se definió con toda claridad se debe
someter a un análisis preliminar o de situación, es decir una evaluación de
compañía y del mercado basándose en la información recopilada desde el
interior y exterior de la misma. Aunque es fundamental el análisis de los datos
primarios, los secundarios también son de gran importancia. El análisis de la
información secundaria que ha sido publicada puede revelar el hecho que otra
organización ya enfrentó y resolvió el mismo problema, con lo que tendría una
guía para la solución del suyo. Este paso consiste en extraer conclusiones a
partir de los datos, el investigador tabula los mismos, desarrolla tablas de
22
distribución de frecuencias y extrae medias y medidas de dispersión de las
variables más significativas. Posteriormente intentará aplicar algunas de las
técnicas estadísticas más avanzadas y de los modelos de decisión con la
esperanza de descubrir información adicional”.
Presentación de los resultados:
Esta puede ser la parte más importante en el proceso de investigación. Si el
informe es confuso o está escrito en forma deficiente, se pierde todo el tiempo y
esfuerzos dedicados a la recolección y análisis de la información. Los resultados se
comunican al gerente a través de un informe escrito y una presentación oral. Dentro
de los criterios para juzgar la calidad de un informe están la exactitud, organización,
entendimiento, nivel de interés, actualidad, precisión, claridad y consolidación.
Cronograma de ejecución y control:
Resulta imprescindible asumir un compromiso sobre el tiempo de ejecución del
estudio, detallando a ser posible los plazos para cada fase del trabajo. Esto supone el
esbozo de un cronograma de ejecución de la investigación por etapas, distinguiendo
al menos períodos de realización (fechas de culminación) y participantes (en los casos
necesarios) de etapas generales, constituyendo un elemento de control al formularse
explícitamente el momento de ejecución.
Ámbito de Aplicación del Estudio de Mercado:
Con el estudio de mercado pueden lograrse múltiples de objetivos y que puede
aplicarse en la práctica a cuatro campos definidos, de los cuales se mencionarán
algunos de los aspectos más importantes a analizar, como son:
23
Definición del producto:
Baca (2006) expone que en este punto se debe hacer una descripción lo más exacta
posible del producto o servicio que se comercializará, incluyendo cada una de las
partes y tomando en cuenta las leyes y regulaciones para cada componente.
Igualmente el producto debe ser clasificado, ya sea intermedio o final, por su tipo;
estos tipos de productos son de conveniencia, los cuales pueden ser básicos (de
primera necesidad) o por impulso (no se planea comprarlos, se aduiqren en ofertas,
promociones, etc.); productos que se adquieren por comparación, por especialidad y
finalmente los no buscados (con lo que no se desea tener relación). Baca (2006)
Análisis de la Demanda:
Baca (2006) explica: “se entiende por demanda la cantidad de bienes y servicios
que el mercado requiere o solicita para buscar la satisfacción de una necesidad
específica a un precio determinado” (pág. 17).
Conocer la demanda es fundamental para determinar la posibilidad de introducir
un producto en un cierto mercado, debido a que si el mercado no demanda este
producto, no existe la necesidad de este y por ende no existe problema para plantear
una solución.
Tipos de demanda:
Explica Baca (2006) que existen en relación con su oportunidad dos tipos de
demanda:
24
Satisfecha: la cantidad que se produce u ofrece es exactamente suficiente para
satisfacer el mercado, es decir, si se produce una cantidad mayor de bienes no se
venderán.
Insatisfecha: la cantidad que se produce u ofrece no es suficiente para satisfacer el
mercado. Dentro de la demanda satisfecha se tiene la demanda saturada (ya no
comercializarse más bienes o servicios) y la no saturada (se puede comercializar
mayor cantidad de bienes o servicios con el uso de herramientas adecuadas de
mercadotecnia).
En relación con su necesidad:
Demanda de bienes social y nacionalmente necesarios: se requieren para el
desarrollo y crecimiento; están relacionados con la alimentación, vestido, vivienda y
otros rubros relacionados.
Demanda de bienes no necesarios o de gusto: su compra está relacionada con la
satisfacción de un gusto y no de una necesidad; están relacionados con ropa fina,
perfumes, etc.
En relación a su temporalidad:
Demanda continua: permanece durante largos períodos de tiempo, normalmente en
crecimiento.
Demanda cíclica: está relaciona a la época del año, por ejemplo los regalos de
Navidad.
De acuerdo al destino:
25
De bienes finales: son adquiridos para ser usados directamente por el consumidor.
Demanda de bienes intermedios o industriales: son los que requieren alguna
trasformación para que puedan ser utilizados por el consumidor.
Análisis de la Oferta:
Baca (ob cit.) define la oferta como “la cantidad de bienes o servicios que un cierto
número de oferentes (productores) está dispuesto a poner a disposición del mercado a
un precio determinado” (pág. 48). El análisis de la oferta mide la cantidad de bienes o
servicios que coexisten en un cierto mercado y su ayuda a determinar las
posibilidades de colocar un nuevo producto en él.
Existen distintos tipos de oferta, pero la principal clasificación según el número de
oferentes es: competitiva o de mercado libre (libre competencia) oligopolio (se
caracteriza porque el mercado lo dominan pocos proveedores) y monopolio (un solo
proveedor domina el mercado). (Baca, ob cit).
Además de los tipos de oferta, existen datos que son indispensables para realizar
un buen análisis de la oferta, como lo son el número de productores, su localización,
capacidad instalada y utilizada, calidad y precio de sus productos o servicios, planes
de expansión y la inversión fija y el número de trabajadores (Baca, 2006). Estos datos
podrán en perspectiva las posibilidades que tienen quienes ofertan bienes y servicios
de incrementar su oferta y lograr un mayor nivel de satisfacción del mercado,
poniendo en riesgo el proyecto.
Análisis de los Precios:
26
Baca (2006) define el precio como “la cantidad monetaria a la que los productores
están dispuestos a vender y los consumidores a comprar un bien o servicio, cuando la
oferta y la demanda están en equilibrio”.
Existen distintos tipos de precios y Baca (ob cit) los tipifica como sigue:
Internacional: se utiliza en artículos importados-exportados, normalmente se cotiza
en dólares y FOB (free on board) en el país de origen.
Regional externo: el precio fijado es sólo válido entre un grupo de países, en caso
de enviarse a otro fuera del grupo el precio varía.
Regional interno: el precio fijado es sólo válido para una región del país, si esta
cambia, es decir si se consume en otra región el precio cambia.
Local: el precio fijado es sólo válido en una población o poblaciones pequeñas y
cercanas, al salir de esa localidad el precio cambia.
Nacional: el precio fijado es vigente sólo en todo un país, generalmente está
establecido para artículos de control oficial o artículos industriales muy
especializados.
Independientemente del tipo de precio o el mercado en el que se desee ofrecer el
producto, es necesario fijar el valor por el producto o servicio. A continuación se
mostrarán algunos aspectos a considerar para fijarlo.
“La base de todo precio es el costo de producción, administración y ventas, más
una ganancia” (Baca, ob cit) esta ganancia va a depender de la situación del mercado,
por ejemplo si existe una crisis y se adopta una estrategia de supervivencia, la meta es
27
permanecer en el mercado a toda costa, por lo cual se verá afectada la ganancia. En el
caso contrario, en épocas de bonanza los precios deben ser elevados un poco.
Otro factor que influye en la fijación del precio es la competencia, la reacción
natural de un competidor al entrar en el mercado un nuevo producto es ajustar su
precio, por lo cual el del nuevo producto será ajustado también para contrarrestar este
efecto. Se debe tener especial cuidado en este particular, pues de desencadenarse una
guerra de precios ninguna de las dos partes se verá beneficiada.
También se debe contar con la influencia del revendedor en la fijación del precio,
pues este tiene una ganancia en base al precio al que compro el bien, por lo cual el
precio final de venta se verá incrementado. Si la cadena de comercialización es muy
larga, el precio final puede llegar a veces a duplicarse.
La estrategia de mercado influye significativamente en la fijación del precio, pues
la estrategia que se adopte va a influir directamente sobre el valor de la venta. Por
ejemplo, si existe un producto sustituto en el mercado, que es de un competidor fuerte,
lo mínimo a lo que se debe apuntar es a igualar el precio de este. Si por el contrario el
producto que se está comercializando es único, el precio será fijado en base al valor
de este.
Es necesario considerar también el control de precios que cualquier gobierno
puede imponer para proteger cierto sector de la economía que presente debilidad,
sobre todo con productos de la cesta básica. Si el producto no pertenece a dicha cesta,
probablemente no sufra de ningún control de precios por parte del gobierno.
Comercialización del producto:
Baca (2006) la define como “la actividad que permite al productor hacer llegar un
bien o servicio al consumidor con los beneficios de tiempo y lugar” (pag. 40)
28
La cadena de comercialización es uno de los aspectos más importantes a evaluar
en el estudio de un proyecto, pues normalmente, una empresa no posee los medios
para garantizar la entrega del producto a todos y cada uno de los clientes o
consumidores. Es por esto que se requiere de un intermediario, que distribuya el
producto en el lugar y momento justo donde el consumidor lo necesita, para darle la
satisfacción que él espera por la compra.
Si la cadena de distribución es larga, tres o más intermediarios, el precio de venta
del producto puede llegar a duplicarse; pero los intermediario presentan varios
beneficios: El producto está en el momento y lugar justo para el consumidor, reúnen
en un mismo lugar altos volúmenes de varios productos que y los hacen llegar a sitios
lejanos, recorren grandes distancias y asumen los riesgos de transporte, realizan la
función de puente (en algunos casos, piden la cantidad que los consumidores
necesitan) entre el usuario del producto y el productor, compran volúmenes
importantes y con esto disminuyen los costos de producción y por último otorgan
facilidades de pago a otros distribuidores asumiendo los riesgos de cobro.
Canales de distribución:
Baca (ob cit) define el canal de distribución como “la ruta o etapas que toma un
producto para pasar del productor a los consumidores finales, deteniéndose en varios
puntos de esa trayectoria.”
Existen distintos tipos de canales de distribución, y estos a su vez están divididos
por tipo de productor:
29
1. Canales para productos de consumo popular:
a. Productores-consumidores: es la vía más corta, simple y rápida, pues
los consumidores van directamente hacia el productor a adquirir el
bien o servicio. Aunque sea la vía más sencilla no todos los
productores están dispuestos o pueden vender sus productos de esta
manera y no todos los consumidores a ir a adquirirlo.
b. Productores-minoristas-consumidores: es un canal muy común, los
productos se venden a un tercero para que los exhiba y los venda.
c. Productores-mayoristas-minoristas-consumidores: en este caso existe
un paso entre la fábrica y el minorista, otro distribuidor que se encarga
de vender productos más especializados.
d. Productores-agentes-mayoristas-minoristas-consumidores: es el más
utilizado por empresas que venden sus productos a mucha distancia de
su sitio de fabricación. Existe un gente que simplemente se encarga de
entregarlo al canal para que sea distribuido y vendido.
2. Canales para productos industriales:
a. Productor-usuario industrial: se utiliza cuando el fabricante desea
prestar atención personal al consumidor o el producto lo requiere.
b. Productor-distribuidor industrial-usuario industrial: el distribuidor hace
el papel del mayorista, acopia diferentes productos de uso industrial en
volúmenes importantes. Para aprovechar este canal el productor debe
estar en contacto con muchos distribuidores. Se utiliza principalmente
para productos no muy especializados.
30
c. Productor-agente-distribuidor industrial-usuario industrial: se utiliza en
el mismo caso que en los productos de consumo masivo, para ventas
en lugares muy alejados del sitio de fabricación.
Cómo seleccionar el canal más adecuado:
Durante la etapa de investigación se debe evaluar los posibles canales de
distribución para hacer llegar el producto a los consumidores, inspeccionando cómo
se distribuyen productos similares.
Baca (ob cit) establece tres criterios que se deben evaluar para escoger el mejor
canal para el producto:
1. Cobertura de mercado: es muy importante conocer el producto que se va a
comercializar, así como el mercado al cual está dirigido; si el mercado es muy
selecto se deben usar canales de distribución cortos (productor-consumidor o
productor-minorista-consumidor). Si por el contrario el mercado para el
producto es amplio se deben usar canales de distribución más largos
(Productores-agentes-mayoristas-minoristas-consumidores o Productor-agente-
distribuidor industrial-usuario industrial).
2. Control sobre el producto: mientras la cadena de distribución sea más larga,
menos control del producto se tiene, debido a que pasa por mayor cantidad de
manos. En los canales de menos eslabones se logra un mayor control del
producto y este se va perdiendo a medida que hay más número de
intermediarios.
31
3. Costos: aunque los canales más cortos parezcan tener menores costos
asociados, la realidad es otra. Es menor el costo de atender a varios
distribuidores que a varios miles de consumidores.
Estrategias de introducción al mercado:
Es la manera con la cual se dará a conocer un producto en un mercado (Baca, ob
cit), la forma de hacer que nuevos clientes compren el producto y que otros se
interesen para hacer crecer las ventas. En general mezclado en las proporciones
correctas precio-publicidad se puede hacer crecer rápidamente las ventas y lograr
nuevos clientes, un precio bajo puede hacer un producto atractivo para muchos
consumidores. Los chinos utilizan estrategia de precio, ponen en el anaquel un
producto similar con mucho menor precio sin importar la calidad del mismo; esto
causa un efecto en el consumidor, generando atención sobre este y impulsándolo a
comprarlo sin mirar siquiera de donde proviene, aunque luego se arrepienta de
haberlo comprado.
La manera más fácil dar a conocer un producto en el mercado es introducir algo
novedoso, que no se parezca a nada que haya en ese momento. Baca (ob cit) enumera
varios factores que hacen que un producto sea considerado como nuevo en un
mercado:
a. Precios más bajos que los de los productos similares en el mercado.
b. Mayor facilidad de compra en tiempo lugar y crédito.
c. Mayor facilidad de uso.
d. Mayor confiabilidad en el producto.
e. Nueva apariencia positiva (cambio de envase o sabor en el caso de alimentos).
32
Estudio Técnico
Un estudio técnico utiliza los datos obtenidos en el estudio de mercado para la
definición del tamaño y capacidad que se debe instalar, calculadas a partir de la
posible demanda; además debe definir su ubicación en función de el estudio de los
proveedores y distribuidores. Por su parte Sapag y Sapag (2001) explican que el
estudio técnico tiene el objeto de proveer información para cuantificar el monto de las
inversiones y los costos de operación pertinentes al proyecto.
Baca (2006) describe los aspectos a considerar en un estudio técnico:
A. Análisis y determinación de la ubicación optima del proyecto: para esto se
requiere conocer con precisión los tiempos y movimientos de los procesos, la
cercanía con el mercado y los proveedores de insumos, así como la disponibilidad de
servicios, vías de comunicación, medios de transporte, disponibilidad de la mano de
obra y otros factores, incluidos los ambientales.
Existen distintos métodos entre los cuales se encuentra el de ponderación. Este
consiste en elaborar una lista de factores relevantes para cada ubicación, como vías de
comunicación, personal calificado, acceso a servicios, etc. y colocarle a cada uno un
peso en base a la importancia para el proyecto (la suma de todos los pesos debe ser
igual a 1) se debe asignar una escala común a cada factor (por ejemplo, del 0 a 10), se
clasifica luego cada sitio en cada factor de acuerdo a la escala designada y se
multiplica por el peso, se suma y se elige el sitio que cuente con la máxima
puntuación.
B. Análisis y determinación del tamaño optimo del proyecto: se estima en base a
la demanda proyectada, la disponibilidad de suministros e insumos, la tecnología y
33
equipos disponibles, la organización (disponibilidad de personal capacitado) y por
último y no menos importante el financiamiento.
Es muy importante que el tamaño del proyecto propuesto sólo puede aceptarse si y
solo si la demanda del producto es mayor. Si la demanda es igual al tamaño del
proyecto la instalación no es recomendable, debido a que la demanda no es estable en
el tiempo. Igualmente sólo es aconsejable la instalación de un proyecto cuando la
demanda sea superior a la capacidad estimada y exista mercado libre; si existe un
oligopolio no es aconsejable introducir el producto al mercado a menos que exista
previo acuerdo con el propio oligopolio acerca del suministro y el mercado existente.
Garantizar el suministro de insumos suficientes en calidad y cantidad es vital apara
el proyecto, ya que no estar presente en el mercado le da la oportunidad al
consumidor de probar otros productos similares y que pierdan la fidelidad al producto.
Por otro lado la tecnología y los equipos limitan la producción a una cuota mínima
indispensable para hacer rentable el proceso. Es muy importante que la tecnología sea
adecuada a los volúmenes de producción, pues si se cuenta con una tecnología para
producir millones de unidades, el tener que producir solo miles puede elevar los
costos y llevar el proyecto a una situación peligrosa.
Los recursos económicos deben ser suficientes para satisfacer las necesidades de
inversión, de lo contrario no es aconsejable realizar el proyecto. En caso de tener la
posibilidad de escoger entre varias posibilidades para lograr producciones similares
es aconsejable el elegir la que genere mayor rendimiento del capital y a la vez se
financie con mayor comodidad y seguridad.
C. Determinación de la organización humana y jurídica que se requiere para el
proyecto: Es un error diseñar una estructura organizacional permanente ya que esta es
tan dinámica como la misma empresa. Es por esto que a través de la esta estructura
34
debe dotársele flexibilidad suficiente para adaptarse rápidamente a los cambios, es
por ello que debe pensarse en la contratación de ciertos servicios externos.
La organización humana se debe determinar en base a la maximización y uso
racional de los recursos, es por ello que se debe revisar cuidadosamente las
actividades que va a realizar cada función y verificar que tenga suficiente trabajo para
mantenerse ocupado la mayor parte del año. En caso de que esto no ocurra es
preferible realizar la contratación de un ente externo que realice este servicio por un
costo menor.
En cuanto al marco legal de la empresa hay diferentes aspectos que se deben tomar
en cuenta a la hora de arrancar un proyecto y deben ser considerados al momento de
definir desde la forma de constituir la compañía hasta para la forma de relacionarse
con sus clientes y proveedores.
Entre estos aspectos se tiene:
1. Mercado:
a. Legislación sanitaria.
b. Elaboración y funcionamiento de contratos.
c. Permisos de vialidad y sanitarios para el transporte.
2. Localización:
a. Estudios de posesión y vigencia de los títulos de bienes raíces.
b. Litigios, prohibiciones, uso intensivo de agua en diversas zonas.
c. Apoyos fiscales por medio de exención de impuestos a cambio de
ubicarse en determinada zona.
d. Gastos notariales, transferencias, inscripción en el registro público de la
propiedad y comercio.
e. Determinación de los honorarios de los especialistas o profesionales.
3. Estudio Técnico:
35
a. Transferencia de tecnología.
b. Compra de marcas y patentes. Pago de regalías.
c. Aranceles y permisos necesarios en caso de importaciones.
d. Leyes contractuales.
4. Administración y organización:
a. Leyes que regulan la contratación de personal sindicalizado y de
confianza. Pago de utilidades al finalizar el ejercicio.
b. Prestaciones sociales a los trabajadores. Vacaciones, incentivos,
seguridad social, ayuda a la vivienda, etc.
c. Leyes sobre seguridad industrial y obligaciones patronales en caso de
accidentes de trabajo.
5. Aspecto financiero y contable:
a. Ley de impuesto sobre la renta.
b. Leyes bancarias y de las instituciones de crédito.
36
Estudio Financiero
Es la última etapa del estudio de un proyecto, ordenando y sistematizando la
información de carácter monetario que proporcionan las etapas anteriores, la cual
consiste en identificar y ordenar todos los ítems de inversiones, costos e ingresos que
puedan deducirse de los estudios previos.
Baca (2006) propone la siguiente estructura de un estudio económico:
Ilustración 2: Estructuración del análisis económico (Baca, 2006).
Determinación de los costos:
Baca (Ob cit) proporciona un definición de costos como cualquier desembolso en
efectivo, especie o virtual, en el presente, pasado o futuro. Este concepto es muy
Ingresos
Costos financieros
tabla de pago de deuda
Costos totales producción-
administración-ventas-financieros
Inversión total
Fija y diferida
Depreciación y amortización
Capital de trabajo
Costo de capital
Estado de resultados
Punto de equilibrio
Balance general
Evaluación económica
37
importante a la hora de diferenciar cada uno de sus tipos los cuales se describen a
continuación:
a. Costos de producción: está asociado a todos los costos que se generan por
la actividad productiva como tal y deben ser muy bien cuantificados en el
estudio técnico, ya que se podría incurrir en un gasto de producción mayor
al que se tiene proyectado y así afectar la rentabilidad del negocio. Entre
ellos tenemos el costo de materia prima, de mano de obra, empaque
(materias primas auxiliares), energía eléctrica, agua, combustibles, control
de calidad, mantenimiento, depreciación y amortización, etc.
b. Costos de Administración: son todos los costos relacionados con la
administración de la empresa, es decir, los costos de gerenciar la empresa.
En pocas palabras son todos los desembolsos fuera de los necesarios para
producción y ventas. Pueden incluir una gran gama, dependiendo de la
envergadura de la empresa, como planeación, ingeniería, recursos humanos,
tec.
c. Costos de venta: incluye a demás de los costos de hacer llegar el producto a
los consumidores, el desarrollo de nuevos productos y la investigación del
mercado. En general e esta gerencia o departamento se le llama también
mercadotecnia.
d. Costos financieros: están conformados por todos los intereses que se deben
pagar en relación con un capital obtenido por medio de un préstamo.
Las inversiones del proyecto pueden clasificarse en terrenos, obras físicas,
equipamiento de fábrica y oficinas y capital de trabajo. Los ingresos de operación se
deducen de la información de precios y demanda proyectada, calculados en el estudio
de mercado, las condiciones de venta, de las estimaciones de ventas de subproductos
38
y de cálculos de ingresos por causa de venta de equipo que se está desincorporando.
Los costos de operación se calculan por información de los estudios anteriores.
Sin embargo existe un ítem de costo que debe calcularse en esta etapa: el impuesto
a las ganancias, esto debido a que el desembolso de dinero es consecuencia directa de
los resultados contables de la empresa.
El resultado de la evaluación se mida a través de distintos criterios que son
complementarios entre sí.
Valor Presente Neto (VPN)
Es un método que permite evaluar un proyecto de inversión a largo plazo. La
metodología consiste en descontar al momento actual (es decir, actualizar mediante
una tasa) todos los flujos de caja futuros del proyecto. A este valor se le resta la
inversión inicial, de tal modo que el valor obtenido es el valor actual neto del
proyecto.
Si este valor es positivo, la inversión es rentable, en caso de ser negativo se debe
modificar el proyecto o abandonarlo. “Si el VPN>0 el proyecto es bueno porque los
ingresos son mayores que los egresos, si el VPN<0 significa que los ingresos son
menores que los egresos y por tanto el proyecto no debe realizarse” (Baca, ob cit, pag.
221)
Tasa interna de retorno (TIR)
Es la tasa que iguala el valor presente neto a cero. La tasa interna de retorno
también es conocida como la tasa de rentabilidad producto de la reinversión de los
flujos netos de efectivo dentro de la operación propia del negocio y se expresa en
porcentaje. También es conocida como Tasa crítica de rentabilidad cuando se
39
compara con la tasa mínima de rendimiento requerida (tasa de descuento) para un
proyecto de inversión específico.
La evaluación de los proyectos de inversión cuando se hace con base en la Tasa
Interna de Retorno, toman como referencia la tasa de descuento. Si la Tasa Interna
de Retorno es mayor que la tasa de descuento, el proyecto se debe aceptar pues
estima un rendimiento mayor al mínimo requerido, siempre y cuando se reinviertan
los flujos netos de efectivo. Por el contrario, si la Tasa Interna de Retorno es menor
que la tasa de descuento, el proyecto se debe rechazar pues estima un rendimiento
menor al mínimo requerido.
Para Baca (ob cit) la TIR “es la tasa a la cual son descontados los flujos de caja de
forma tal que los ingresos y egresos sean iguales; desde el punto de vista matemático
TIR es la tasa a la cual el VPN se hace cero” (pag. 224)
40
Sistema de Variables
Tabla 1: Operacionalización de las Variables
Variable Objetivo Dimensiones Indicadores/
Nivel Fuente Instrumento
Ítem
Factibilidad de
proyecto de
instalación de
empresa de servicio
de mantenimiento y
reparaciones
del hogar en
Cabudare, estado
Lara.
Elaborar el estudio de Mercado que
determine y cuantifique la demanda y
oferta de servicios de mantenimiento
del hogar en la zona.
Estudio de
Mercado
Oferta
(Exploratorio)
Secundaria (periódicos,
páginas amarillas
CANTV, Internet)
Demanda
(Descriptivo)
Usuario potencial del
Servicio (Población de
Cabudare)
Encuesta 1-6
Cuantificar el monto de la inversión
para determinar la factibilidad del
proyecto.
Estudio
Técnico
Recursos:
Físicos
Técnicos
Humano
Secundaria (Fórmulas y
Tablas Financieras)
Evaluar la rentabilidad económica de
la instalación de empresa de servicio
de mantenimiento y reparaciones del
hogar.
Estudio
Económico y
Financiero
Estado de
Ganancias y
Pérdidas
Punto de Equilibrio
Flujo Neto de Caja
VAN
TIR
Secundaria (Estudio
Técnico)
Elaborar la propuesta de negocio para
la instalación de una compañía de
reparaciones del hogar
Plan de
Arranque.
Recursos:
Tiempo
Inversión
Estudio de Mercados,
Técnico y Financiero
41
CAPÍTULO III
MARCO METODOLOGICO
Naturaleza de la Investigación
Al definir el tipo de investigación a llevar a cabo, el investigador puede fijar una
estrategia de investigación, el diseño de los instrumentos para recolectar datos y
procesarlos para convertirlos en información útil que le permitan alcanzar sus
objetivos.
El presente trabajo de investigación es de tipo no experimental, pues se estudian
los fenómenos tal y como se desarrollan en su contexto natural sin pretender explicar
o analizar la causa que los generan, describiéndolo a través de variables. Hernandez et
al (2003) explica que una investigación no experimental:
“La investigación no experimental es sistemática y empírica en la que las
variables independientes no se manipulan porque ya han sucedido. Las
inferencias sobre las relaciones entre las variables independientes no se
manipulan porque ya han sucedido. Las inferencias sobre las relaciones entre
variables se realizan sin intervención o influencia directa, y dichas relaciones se
observan tal como se han dado en su contexto natural”. (P 207)
El estudio también puede ser clasificado como descriptivo transaccional, ya que se
realiza para un solo período de tiempo, en un solo momento. (Sampieri et al, 2003).
Por otra parte, la investigación es de campo, ya que permite establecer una
relación entre los objetivos y la realidad de la situación de campo; observar y
recolectar datos directamente del contexto donde ocurre el fenómeno, en su situación
natural (Estévez et al., s.f.).
42
Para ello, se define que la presente investigación es del tipo de estudios de
proyecto factible, la cual según UCLA (2001) es “una proposición sustentada en un
modelo viable para resolver un problema práctico planteado, tendiente a satisfacer
necesidades institucionales o sociales y pueden referirse a la formulación de políticas
programas, tecnología, métodos y procesos”, (p.7).
Fases del Estudio
Fase I. Diagnóstico:
En esta fase se determinará, mediante un estudio de mercado, la demanda
potencial del servicio de reparaciones del hogar. Igualmente se determinará la
situación actual de la competencia mediante el análisis de las diferentes propuesta en
el mercado, utilizando como fuente los anuncios en el periódico, páginas amarillas e
Internet. Se aplicará una encuesta con la cual se pretende determinar los ramos del
mantenimiento que están desatendidos con el fin de establecer las prioridades de la
compañía.
Fase II. Estudio Técnico y de Factibilidad Económica y Financiera:
A través del estudio Técnico se busca cuantificar el monto de la inversión inicial
para la puesta en marcha de la compañía, así como determinar la ubicación y el
tamaño de la misma. El estudio de Factibilidad económica se realizará para
determinar si los flujos de caja proyectados son suficientes para cumplir con las
obligaciones de la compañía y además genera ganancias para los accionistas.
43
Fase III. Propuesta de Negocio:
Una vez determinada la demanda del servicio, establecido el tamaño y la ubicación
de la misma y confirmada la factibilidad económica, no hace falta más que hacer la
propuesta de negocio comenzando con la misión, visión y objetivos, seguido de la
estructura organizacional y el esquema de trabajo para la prestación de servicio.
Población y Muestra
Tamayo (2001) define la población el total de individuos que conforman el
fenómeno a estudiar y la muestra como una parte de esta que puede representar
suficientemente el fenómeno.
Es por ello que para efectos de esta investigación, la población está conformada
por todos los hogares en el municipio Palavecino que tengan como cabeza de familia
mujeres mayores de 25 años u hombres mayores de 55 años.
El cálculo del tamaño de la población se basará en los datos del censo del año
2001 junto con las proyecciones del Instituto Nacional de Estadística (I.N.E.) desde el
año 2000 al 2015.
Este se realizará suponiendo que la cantidad promedio de habitantes por vivienda
no varía apreciablemente con el tiempo y suponiendo una proporcionalidad entre la
proyección de habitantes en Palavecino y la proyección del Total de Viviendas.
Los datos obtenidos de la página del I.N.E. del censo del 2001 son: Población de
Palavecino (PP) para el año 2001, Número de Viviendas en el Estado Lara (VEL)
para el año 2001, Población del Estado Lara (PL) para el año 2001 y Viviendas en el
44
Municipio Palavecino (VMP) para el año 2001. Se utilizará también la Proyección de
la Población del Estado Lara hasta el año 2009 para estimar el Número de Viviendas
en Municipio Palavecino (VMP), Población de Palavecino (PP) y Viviendas en el
Estado Lara (VEL).
A continuación la tabla 02, de la cual son extraídos los datos de población total del
Municipio Palavecino y el total de viviendas para el año 2001.
Tabla 2: Población y vivienda, según Municipio para el Estado Lara (INE Censo
2001).
45
La tabla N°03 presenta las proyecciones de población total por estado para el año
2001, datos que se utilizan para la proyección de la población y el total de viviendas
del municipio Palavecino.
Tabla 3: Proyección población total por entidad Federal (INE Censo 2001).
46
Se proyecta primero el Número de Viviendas en el Estado Lara para cada año en
función del crecimiento de la población, suponiendo que existe una relación lineal:
Donde,
VELi= Viviendas en el estado Lara en el año i
VEL2001= Viviendas en el estado Lara en el año 2001
PLi= Población del estado Lara en el año i
PL2001= Población del estado Lara en el año 2001
Luego se proyecta la Población del Municipio Palavecino en función de la
Población de Estado Lara, suponiendo de nuevo una relación lineal de las variables:
2001
2001
PPPL
PLPP i
i
Donde,
PPi= Población en Palavecino en el año i
PP2001= Población en Palavecino en el año 2001
Finalmente se proyecta el Número de Viviendas en Municipio Palavecino en
función de la Población de Estado Lara, igualmente suponiendo una relación lineal:
2001
2001
VPPL
PLVP i
i
Donde,
VPi= Viviendas en Palavecino en el año i
VP2001= Viviendas en Palavecino en el año 2001
2001
2001
VELPL
PLVEL i
i
47
Los resultados se muestran en la Tabla 04
Tabla 4: Proyección de Número de viviendas en el Municipio Palavecino.
A
ño
Proyección
Población Total
del Estado Lara
Proyección de
Número de
Viviendas en Lara
Proyección
Población Total del
Municipio
Palavecino
Proyección de
Número de Viviendas
en Palavecino
20
01 1.620.962 415.291 134.402 39.208
20
02 1.650.150 422.769 136.822 39.914
20
03 1.679.144 430.197 139.226 40.615
20
04 1.708.172 437.634 141.633 41.317
20
05 1.736.983 445.016 144.022 42.014
20
06 1.766.030 452.457 146.430 42.717
20
07 1.795.069 459.897 148.838 43.419
20
08 1.824.087 467.332 151.244 44.121
20
09 1.852.875 474.707 153.631 44.818
(Fuente: Hernández 2009)
Para el año 2009 se proyecta 44.818 viviendas en el Municipio Palavecino.
48
La primera segmentación se hace en función de las viviendas ocupadas y el estrato
social al que pertenecen. Para ello se toma el porcentaje de Ocupación del Estado
para el año 2001, dividiendo el número de vivienda ocupadas entre el total de
viviendas. Con ello, se calcula la cantidad de viviendas ocupadas en Palavecino,
multiplicando la cantidad antes proyectada por el cálculo del porcentaje de ocupación
de las viviendas. Esto con el fin de calcular un buen aproximado al número real de
viviendas ocupadas (que se traducen como potenciales clientes).
%71,83%
236.415
661.347%
.
.%
Ocup
Viv
VivOcupOcup
TotalViv
OcupadasVivOcup
A continuación, la tabla 5 presenta las viviendas ocupadas en el estado Lara para
el año 2001, con cuyos datos se calcula el porcentaje de ocupación de viviendas.
49
Tabla 5:Viviendas por condición de Ocupación en el Estado Lara (INE, Censo
2001).
50
En la ilustración 01 se presenta la distribución porcentual de la población en las
distintas ciudades del país, según el estrato social al que pertenecen.
Ilustración 3:Estratificación Socioeconómica en las principales ciudades de
Venezuela (León, 2008).
La siguiente segmentación se realiza por sexo y edad, tomando como público
target las mujeres jefe de hogar con 25 años o más y los hombres mayores de 55 años.
Los datos mostrados en la tabla 6 se utilizan para calcular el porcentaje de hogares
target, dividiendo el total de hogares con jefe de familia mujer mayor de 25 años y
hombre mayor de 55 años entre el total de hogares.
51
Tabla 6: Total de Hogares según edad y sexo del jefe (INE, Censo 2001).
Edad Mujeres Hombres
25-34 228.176
35-44 368.768
45-54 365.519
55-64 244.904 435.462
65 y Más 265.937 375.154
Total 1.473.304 810.616
Total Hogares Target a Nivel Nacional 2.283.920
Total de Hogares a Nivel Nacional 5.261.202
% Hogares Target a Nivel Nacional 43,41%
Total Hogares Target a Nivel Nacional 2.283.920
Total de Hogares a Nivel Nacional 5.261.202
% Hogares Target a Nivel Nacional 43,41%
El mercado target será entonces el 43, 41% del mercado potencial.
VivPoblación
VivPoblación
etHogTEstABCOcupaciónalavecinoViviendasPPoblación
339.3
%41,43%5,20%71,8344818
arg%%%#
De esta manera, el mercado target está compuesto por 3.339 Viviendas en el
Municipio Palavecino, el cual fue calculado multiplicando el resultado de la primera
estratificación por el % de hogares target. Este Mercado target representa la población
del estudio, debido a que este es el público al cual está dirigido este servicio.
Debido a que el tamaño de la población es muy grande y no es posible estudiarla
en su totalidad se debe definir una muestra representativa. En este caso la población
es finita, debido a que se conoce el número aproximado de hogares que la componen.
52
Por su parte Rodríguez (2005) expone la manera de calcular la muestra de una
población finita a través de la siguiente fórmula:
Donde:
n= Tamaño de la Muestra.
e= Error de Estimación.
Z= Valor de las Tablas de la Distribución Estándar.
N= Tamaño de la Población.
p= Probabilidad de Éxito.
q= Probabilidad de Fracaso.
El valor tomado por Z proviene de determinar en las tablas de Distibución Normal
su valor a través del nivel de confianza a utilizar, que según Rodríguez (ob cit.) “el
más usual es 95%”; a su vez el valor tomado por e es el complemento de la
confiabilidad (para un 95% de confiabilidad tenemos un error en la estimación de
5%). Debido a que “no se posee suficiente información de la probabilidad del evento
se le asignan los máximos valores”
p=0.5 q=0.5.
La suma de p+q siempre debe ser igual a uno”.
Entonces:
e= 1-0.95=0.05.
Z= 1.65.
pqZNe
pqNZn
22
2
53
N= 3.339.
p= 0.5.
q= 0.5.
Se sustituyen estos valores en la ecuación anterior:
Y por último se determina que el tamaño de la muestra es de 250 hogares, a los
cuales se debe aplicar la encuesta.
Técnica de Recolección de Datos
Como método de recolección de datos se utilizará la encuesta que según Ávila
(2006) no es más que “una pieza de la interacción social en la cual una persona
responde a otra una serie de preguntas sobre un tópico específico”, la misma es
anónima y cuenta con preguntas específicas las cuales determinan si corresponde o no
a la población objetivo de esta investigación. Para este particular se define un
instrumento de recolección de datos como recurso para acercarse al fenómeno; este
está basado en una encuesta de 6 preguntas cerradas para extraer de allí los datos, la
misma se presenta en el anexo A.
Además de la encuesta, se realizará un revisión y clasificación de la oferta de
servicios de mantenimiento del hogar en el principal periódico local, así como en
Internet y las páginas amarillas de la cuidad.
Hogares
pqZNe
pqNZn
250
)5.0)(5.0()65.1()05.0)(339.3(
)339.3)(5.0)(5.0()65.1(22
2
22
2
54
Validación del Instrumento de Recolección de Datos
El instrumento será revisado y validado por dos expertos en el área de estudio
(Gerencia Empresarial), en este caso en particular por un experto en el área de
Estudios de Mercado y un metodólogo. Como señala Rodríguez (2005) es necesaria
una validación “a fin de estar seguros de la consistencia y validez del diseño
metodológico es conveniente someter los instrumentos y las técnicas a una prueba
previa, lo cual nos asegurará su confiabilidad” (p. 78)
Técnicas de análisis de la información
Luego de la recolección de los datos de las fuentes secundarias (periódico, internet,
etc.) se clasificaron los distintos prestadores de servicio por tipo (dependiendo si es
persona natural o jurídica, y ramos en los que presta el servicio) estos se tratarán
mediante gráficos y tablas que permitan analizar la oferta de servicios similares y
poder ser analizada.
En el caso de los datos obtenidos mediante el instrumento serán analizados
sistemáticamente para determinar el significado global de las mismas, de tal forma
que se pueda concluir sobre la necesidad real de la instalación de una empresa de
mantenimientos del hogar.
55
CAPÍTULO IV
FASES DEL PROYECTO
FASE I
DIAGNOSTICO
Estudio de Mercado del Proyecto
Descripción del Servicio:
Es compañía que será creada con el fin de proveer el servicio de reparaciones del
hogar, mantenimiento y mejoras del hogar en los ámbitos de: plomería, electricidad,
jardinería, pintura y albañilería.
Tendrá un grupo de personas al servicio de sus clientes, que estarán a su
disposición previa cita, que asistirá a los hogares cumpliendo los más altos estándares
de puntualidad, tiempo de respuestas, presencia, calidad de trabajo, orden y limpieza
y presupuestos estandarizados. A su vez, los trabajos serán planificados y
supervisados.
Será una compañía que ofrece garantía por los trabajos realizados y por ende su
objetivo es brindar satisfacción, seguridad y confianza en sus clientes.
Segmentación del Mercado:
Los consumidores objetivo para este servicio tendrán una o varias de estas
características:
56
Ubicados en estratos sociales A, B y C. Ver características de los estratos en
las ilustraciones 4, 5 y 6.
Tienen parte de su presupuesto destinada a la vivienda y servicios. Ver
ilustración 7.
Jefes de Familia (mujeres mayores de 25 años y hombres mayores de 55 años).
Residenciados en Palavecino.
Poca disponibilidad de tiempo para realizar estas tareas.
Carencia de habilidades para realizar estas tareas.
No cuentan con las herramientas necesarias para realizar trabajos.
Inseguridad creciente, temor de contratar el servicio de un particular o
empresas desconocidas.
Insatisfacción con los prestadores de servicio actual, por trabajos inconclusos,
de mala calidad, que dejan desorden.
Incertidumbre de presupuesto para estas tareas por tarifas discrecionales de los
prestadores actuales del servicio.
Poca disponibilidad de los prestadores actuales del servicio para adaptarse a
los horarios de los clientes, por su poca capacidad de atención. Muchos clientes,
pocos prestadores.
Consumidores que requieren apoyo en trabajos pequeños en el hogar.
A continuación, en las ilustraciones 4, 5, 6 y 7 se muestran las características
más resaltantes de los estratos sociales AB y C, en base al entorno urbano y
condiciones de vivienda, a la posesión de bienes, a la cobertura de servicios básicos y
a la distribución de gastos.
57
Ilustración 4: Características de los estratos AB y C en base al entorno
Urbano y Condiciones de la Vivienda. (Datanalisis, 2008)
Ilustración 5: Características de los estratos AB y C en base la posesión de
bienes. (Datanalisis, 2008)
58
Ilustración 6: Características de los estratos AB y C en base a la cobertura de
servicios básicos. (Datanalisis, 2008)
Ilustración 7: Distribución de gastos del total de la población. (Datanalisis,
2008)
59
Análisis de la Demanda:
El análisis de la demanda, permite estimar la cantidad de personas que utilizarán el
servicio de reparaciones del hogar, que viene dada por las mujeres mayores de 25
años y hombres mayores de 51 años, cabezas de familia, de los estratos A,B y C.
Esta demanda está calculada base a una muestra de 250 hogares de un universo de
3.339 hogares estimados dentro del mercado target en el municipio Palavecino,
utilizando el cuestionario (Anexo A). Después de aplicado dicho cuestionario, se
tabularon y procesaron los datos, con el propósito de darles el tratamiento estadístico
y traducirlos a cifras que puedan ser utilizadas para ser entendidas, analizadas y a
partir de esta data concluir sobre la demanda. Estos datos están dispuestos en forma
de tabla para facilitar la interpretación de los mismos.
Análisis e interpretación de los Datos:
Demanda:
A continuación se presentan los datos procesados y organizados del cuestionario
efectuado a la muestra:
Tabla 7: Determinación de la demanda potencial.
Pregunta Respuesta Frecuencia Porcentaje
1.¿Realiza Usted o algún
miembro de su familia las
pequeñas reparaciones
domésticas?
Si 121 48.40%
No 129 51.60%
TOTAL 250 100.00%
60
(Fuente: Hernández, 2010)
Como se puede observar en la tabla 7, el 51.60 % de los encuestados no realiza
reparaciones domésticas, por lo cual podrían contratar los servicios de una persona o
compañía para satisfacer esta necesidad. Por otro lado, el 48.40 % de los encuestados
realiza estas reparaciones y no en todas las ocasiones requiere contratar este servicio,
dependiendo de la magnitud del trabajo. De este resultado se puede traducir en que
casi la mitad de la población en Palavecino no realiza las pequeñas reparaciones
domésticas.
Tabla 8: Razones por las cuales parte de la muestra no realiza reparaciones
domésticas.
Pregunta Respuesta Frecuencia Porcentaje
1.1 Por qué?
No conoce las
técnicas 58 23.20%
No le gusta 14 5.60%
No dispone
de tiempo 117 46.80%
No cuenta
con las
herramientas 29 11.60%
Todas las
anteriores 32 12.80%
TOTAL 250 100.00%
(Fuente: Hernández, 2010)
La tabla 8 nos muestra que del 51.60 % de la muestra que no realiza las
reparaciones domésticas, el 46.80 % no las realiza porque no tiene tiempo y el
61
23.20 % porque no conoce las técnicas para hacerlo. La importancia de este hecho es
que las personas no disponen de tiempo para hacer las reparaciones del hogar, lo que
significa que existen personas que podrían contratar los servicios de la compañía.
Tabla 9: Servicios más requeridos por el mercado.
Pregunta Respuesta Frecuencia Porcentaje
2. ¿Qué tipo de
reparaciones, instalaciones
o mantenimientos requiere
normalmente?
Plomería 72 28.80%
Electricidad 37 14.80%
Albañilería 21 8.40%
Jardinería 10 4.00%
Pintura 8 3.20%
Aire
acondicionado 14 5.60%
Carpintería 2 0.80%
Todas las
anteriores 86 34.40%
TOTAL 250 100.00%
(Fuente: Hernández, 2010)
Los datos en la tabla 9 muestran que el 34.40 % de los hogares requieren de todos
los servicios, pero el 28.80 % y el 14.80 % requieren específicamente plomería y
electricidad respectivamente. Estos son los servicios donde debería hacer foco la
compañía.
62
Posicionamiento de la oferta actual:
Tabla 10: Posicionamiento de la oferta actual de servicios de reparaciones
domésticas.
Pregunta Respuesta Frecuencia Porcentaje
3. ¿Conoce Usted alguna
PERSONA o COMPAÑIA que
realice estos trabajos?
Si 181 72.40%
No 69 27.60%
TOTAL 250 100.00%
(Fuente: Hernández, 2010)
La tabla 10 muestra que el 72.40 % de la muestra conoce una persona o compañía
que presta servicios, lo que indica que existen servicios conocidos de mantenimiento
del hogar. Esto significa que la compañía debe invertir dinero en publicidad para
posicionarse en la mente de los consumidores.
Tabla 11: Posicionamiento de personas y compañías que ofrecen servicios de
reparaciones domésticas
Pregunta Respuesta Frecuencia Porcentaje
3.1 En caso de ser
afirmativa la respuesta,
especifique:
Personas 98 54.14%
Compañías 30 16.57%
Ambas 53 29.28%
TOTAL 181 100.00%
(Fuente: Hernández, 2010)
Específicamente en la tabla 11 se muestra que el 54.00 % de los encuestados
conocen sólo personas que presten este servicio; el 29.60 % conoce ambas y sólo el
63
16.40 % conoce compañías. Esto indica que la mayoría conocen solo personas que
prestan estos servicios, factor que podría influir de manera positiva para posicionar
la compañía en el mercado.
Nivel de contratación de personas o empresas de reparaciones domésticas:
Tabla 12: Nivel de contratación de servicios de reparaciones.
Pregunta Respuesta
Frecue
ncia
Porcen
taje
4. ¿Contrata Usted
actualmente alguna
PERSONA o COMPAÑIA que
realice estos trabajos?
Si 151 60.40%
No 99 39.60%
TOTAL 250
100.00
%
(Fuente: Hernández, 2010)
La tabla 12 muestra que el 60.40 % de los encuestados contrata actualmente
personas o compañías que presten los servicios de reparaciones. Por el contrario el
39.60 % no contrata estos servicios.
Cabe destacar que los resultados mostrados en la tablas 4 y 12 indican que aunque
casi la mitad de las personas responsables de hogar en Palavecino pueden realizar las
pequeñas reparaciones del hogar, más del 60% actualmente prefiere contratarlas.
64
Nivel de satisfacción actual del cliente:
Tabla 13: Nivel de satisfacción por los servicios prestados.
Pregunta
Respue
sta
Frecue
ncia
Porcen
taje
4.1 ¿Está usted
satisfecho con el trabajo
realizado?
Si 106 42.40%
No 144 57.60%
TOTAL 250
100.00
%
(Fuente: Hernández, 2010)
La tabla 13 muestra el nivel de satisfacción de los encuestados sobre los
prestadores de servicios, se puede notar que el 57.60 % no está satisfecho con los
servicios prestados actualmente mientras el 42.40 % si lo está. Lo que permite inferir
que existe un potencial mercado insatisfecho con los servicios de reparaciones que se
prestan actualmente.
65
Características fundamentales de una compañía que preste servicios de
reparaciones domésticas:
Tabla 14: Características fundamentales que debe tener una compañía de
reparaciones
Pregunta Respuesta
Frecue
ncia
Porcen
taje
5. ¿Cuál de estas
características considera
fundamentales en una
Compañía que le preste
Servicio de Reparaciones
Domésticas Menores?
Seguridad 15 6.00%
Calidad 19 7.60%
Puntualidad 5 2.00%
Responsabili
dad 23 9.20%
Garantía 30 12.00%
Compañía
Reconocida 2 0.80%
Orden y
Limpieza 11 4.40%
Atención
Personalizada 8 3.20%
Todas las
anteriores 117 46.80%
Otras
(Precio) 20 8.00%
TOTAL 250
100.00
%
(Fuente: Hernández, 2010)
El 46.80 % de los encuestados manifestó que contratarían una compañía que preste
estos servicios debe poseer todas las características listadas en la encuesta (Anexo A),
el 12.00 % considera que se debe ofrecer garantía,, el 9.20 % responsabilidad y sólo
66
el 8.00 % tomó como característica fundamental el precio. Esto indica que la
compañía de reparaciones debe ofrecer a sus clientes todas estas características para
asegurar su permanencia en el mercado.
Conclusiones Generales del Diagnóstico:
De los datos presentados en la sección anterior podemos concluir:
Casi la mitad de los encuestados no realizan las labores de mantenimiento en
sus hogares, es decir, que cerca del 50% de los hogares del mercado target en
Palavecino son clientes potenciales. También se puede observar que casi la mitad de
quienes no realizan las reparaciones es debido a la falta de tiempo.
Los servicios más requeridos por el mercado son principalmente plomería y
electricidad, por lo cual la compañía debe hacer foco en estos dos rubros para atender
este mercado.
Las compañías que actualmente prestan sus servicios no están posicionadas
en la mente de sus clientes, puesto que más de la mitad (54%) solo conoce personas
para contratar.
Más del 60 % de los encuestados contratan actualmente los servicios de
compañías o personas para realizar los mantenimientos del hogar y menos de la mitad
está satisfecho con lo servicios que le han prestado.
Garantía y Responsabilidad son las principales características que deben tener
las compañías que prestan esta clase de servicios, pero la compañía debe ofrecer a sus
clientes todas las características nombradas.
67
Análisis de la Oferta:
El mercado actualmente se encuentra atendido por dos clases de prestadores del
servicio de reparaciones del hogar: Individuos y Empresas. Podremos cuantificar a
todos aquellos que con un nombre o anónimamente hacen oferta pública y la misma
pudo ser hallada a través de los medios de comunicación tales como: clasificados de
prensa local, páginas amarillas, buscadores de la web. Se destaca este punto porque
no es secreto que existe un grupo de individuos que prestan este tipo de servicios pero
que no hacen oferta pública.
Es importante destacar, que un grupo de estos individuos y empresas están
especializados en una sola área de las reparaciones y mantenimientos domésticos, y el
otro grupo están especializados en áreas múltiples, normalmente relacionadas entre si.
En este punto, guardan relación los servicios de instalación, mantenimiento y
reparación de aires acondicionados, con los de cualquier otro sistema de
refrigeración; guardan relación los servicios de hidroneumáticos, limpieza de tanques,
calentadores y pozos sépticos; guardan relación los servicios de filtraciones e
impermeabilización; por citar algunos ejemplos.
Cuando se hace mención a individuos y/o empresas que prestan sus servicios de
forma anónimas, se refiere a aquellos que tienen oferta pública pero no hay un
nombre de una persona y/o empresa que identifique al prestador del servicio.
Para hacer un mejor análisis de estos competidores se decidió clasificarlos en 7
tipos como sigue en la tabla 15, para manejar más fácilmente la data.
68
Tabla 15: Clasificación de los ofertantes de servicios de reparaciones del hogar,
según tipo de persona (Natural o Jurídica) y ramo en el que ofrecen sus servicios
Tipo Descripción
1 Individuos especializados en 1 sola área, que prestan sus servicios,
bajo su propio nombre y que tienen una oferta pública
2 Individuos especializados en áreas múltiples, que prestan sus
servicios, bajo su propio nombre y que tienen una oferta pública.
3 Individuos y/o empresas anónimas especializadas en 1 solo ramo, y
que tienen una oferta pública.
4 Individuos y/o empresas anónimas especializadas en áreas múltiples,
y que tienen una oferta pública.
5 Individuos que prestan sus servicios en un ramo o en áreas múltiples,
pero que no tienen una oferta pública.
6 Empresas que prestan sus servicios en un solo ramo y que tienen una
oferta pública.
7 Empresas que prestan especializadas en áreas múltiples y que tienen
una oferta pública.
(Fuente: Hernández, 2010)
Los resultados de la investigación en prensa local, internet, volantes en la calle
y establecimientos comerciales, vallas, etc. y tomando en consideración la
clasificación anterior es la siguiente:
69
Tabla 16: Clasificación de la competencia por tipo de prestador de
servicio y ramo que atiende
(Fuente: Hernandez, 2009)
Fil
tracio
nes
Plo
meri
a
Ele
ctr
icid
ad
Hid
ron
eu
máti
co
Cale
nta
do
res
Lim
pie
za
tan
qu
es
Po
zo
sép
tico
Herr
eri
a
Ala
bañ
ilerí
a
ele
ctr
od
om
ést
ico
sa/a
-
Refr
igera
ció
n
Lin
ea B
lan
ca
Carp
inte
ría
Mach
imb
rad
o
Inta
lacio
n d
e
acceso
rio
s
Ven
tan
as
Jard
inerí
a
Pin
tura
B 1 Carlos Ferreira x
B 7 Mantenimiento La Rosaleda x x x x x
B 7 Mantenimiento Barquisimeto x x x x x x
B 7 Multiservicios Vargas x x x x x
C 2 Sr.Pedro Perez x x x x x
B 7 24 horas mtto Las Brisas x x x x x
B 2 Sr. Sangronis x x x
B 7 Mantenimiento Moran x x x x x
B 2 Alexander Gutierrrez x x x x x x
B 3 Sr. Pedro Perez x
B 6 Serfreca x
B 6 Refrimar x
B 7 Servitreca x x
B 2 Sr. Toro x
B 2 Sr. Carlos Hernández x x
B 4 Sr. Pedro Perez x x
B 2 Freddy Gamargo x x
B 7 Alvarez y Asociados x x
B 3 Sr. Pedro Perez x
B 7 Multiservicio Técnico Camacaro Peralta x x x x
B 7 Multiservicio JR x x
B 6 Refilaire C.A x
B 3 Sr. Pedro Perez x
B 6 MS-Tecnyaire C.A x
B 6 Carpintería MTH. Sr. José x
B 3 Sr. Pedro Perez x
B 2 Sr, Eligio Bracho x x x x x
B 3 Sr. Pedro Perez x
B 4 Sr. Pedro Perez x x x x
B 7 Calentadores Barquisimeto x x
B 7 Contrucciones Inginio Apostol x x x x
B 7 Mantenimiento Alfredo Chavez x x x x x
B 6 Mantenimiento Dagrema x
B 6 Mantenimiento Lara x
B 6 Multiservicios Paredes x
B 6 OEA Emergencias C.A x
B 6 Plomería Italo Hernández x
C 6 Vemhidra C.A x
B 6 Covilca a/a x
C 6 Servicios Terminex C.A x
B 7 Soluciones Electricas x x x
B 7 Mantenimientos Vazquez x x x x
B 1 Sr.Corin Angulo x
B 7 AESCO C.A (Edificaciones) x x x x
B 6 Maninpro x
B 6 Servipinturas de Venezuela C.A x
B 7 Servicios Mimadi C.A x x x
TOTAL 12 18 12 8 8 6 4 2 4 2 16 9 1 1 3 1 3 3
TOTAL PORCENTUAL 11%
17%
11%
7%
7%
6%
4%
2%
4%
2%
15%
8%
1%
1%
3%
1%
3%
3%
Ub
icació
n
Ramo
Nombre
Tip
o
70
Ilustración 8: Clasificación de la Competencia por tipo de prestador de
Servicio. (Fuente: Hernández 2010)
En este gráfico observamos lo siguiente:
En el Estado Lara hay en Total 47 prestadores de servicios relacionados con el
mantenimiento y reparaciones en el hogar, que tiene oferta pública. Esto incluye los
anónimos, los identificados con el nombre del prestador del servicio y los
identificados con el nombre de una empresa.
2 de estos 47, son individuos especializados en 1 área y que prestan sus
servicios bajo su propio nombre, es decir, tipo 1.
7 de estos 47, son individuos especializados en áreas múltiples y que prestan sus
servicios bajo su propio nombre, es decir, tipo 2.
T
2
7
5
2
15
16
1
2
3
4
6
7
Cuenta de Tipo
Tipo
71
5 de estos 47, son individuos especializados en un área y que prestan sus
servicios de forma anónima, es decir, tipo 3.
2 de estos 47, son individuos especializados en áreas múltiples y que prestan sus
servicios de forma anónima, es decir, tipo 3.
15 de estos 47, son empresas especializadas en 1 área y que prestan sus
servicios bajo el nombre de una compañía, es decir, tipo 6.
16 de estos 47, son empresas especializadas en áreas múltiples y que prestan sus
servicios bajo el nombre de una compañía, es decir, tipo 7.
De esto se puede observar que independientemente de sus variedades, 47
prestadores de servicios que tienen oferta pública para todo el estado Lara, con una
cantidad aproximada de hogares de 415.291, mantiene una relación de 8800 hogares
por cada prestador de servicio, asumiendo que todos tienen la misma capacidad para
satisfacer las necesidades del cliente. Sin embargo, no podemos dejar de lado aquel
número incuantificable de prestadores del servicio sin oferta pública.
Hasta este punto solo 7 de estos 47 competidores parecen estar fuera de juego,
serían aquellos que prestan sus servicios en forma anónima, pues destacando la
necesidad de confianza que demandan los clientes ante un clima de inseguridad, tener
un nombre pasa a ser una ventaja competitiva ante los 7 competidores del tipo 3 y
tipo 4.
Clasificación de la competencia por ubicación del prestador del servicio.
Tratando de profundizar aún más este análisis destacamos cuales de estos
prestadores de servicios se encuentran ubicados en Palavecino, consiguiendo que:
72
Ilustración 9: Clasificación de la Competencia por ubicación de prestador de
Servicio. (Fuente: Hernández 2010)
Solo 3 de 47 prestadores de este tipo de servicios están ubicados en Palavecino,
y sus características son:
Tabla 17: Descripción de la Competencia ubicada en Palavecino, por tipo de
prestador de Servicio y ramo del servicio.
Tipo Nombre Ramo
2 Anónimo
Filtraciones, plomería,
hidroneumáticos, calentadores,
electricidad
6 Vemhidra C.A Plomería
6 Servicios Terminex C.A Jardinería
(Fuente: Hernández 2010)
Competencia por ramo que atiende el prestador del servicio.
Recordemos que los ramos que atenderá la compañía de reparaciones domésticas
son:
Distribución Geográfica de la Competencia
44
3
B
C
Cuenta de ubicación
ubicación
73
Plomería
Electricidad
Jardinería
Pintura
Albañilería
Reparaciones de carpintería
Instalación de accesorios domésticos.
A continuación se muestra los diversos ramos de mantenimiento y reparaciones en
el hogar que están siendo atendidos por las compañías locales como sigue:
Ilustración 10: Clasificación de la Competencia ramo del prestador del
Servicio. (Fuente: Hernández 2010)
74
De este gráfico nos interesa destacar que:
Plomería, está siendo atendida por el 17% de los 47 competidores
analizados.
Electricidad, está siendo atendida por el 11% de los 47 competidores
analizados.
Jardinería, está siendo atendida por 3% de los 47 competidores
analizados.
Pintura, está siendo atendida por 3% de los 47 competidores
analizados.
Albañilería, está siendo atendida por 3% de los 47 competidores
analizados.
Reparaciones de carpintería, está siendo atendida por 1% de los 47
competidores analizados.
Instalación de accesorios domésticos, está siendo atendida por 3% de
los 47 competidores analizados.
Competencia por ramo y por tipo de prestador del servicio.
Si seleccionamos solo los individuos y empresas que atienden los mismos ramos
que atenderá la compañía de reparaciones domésticas nos queda que:
Ilustración 11: Clasificación de la Competencia por tipo de prestador del
servicio en los mismos ramos de la compañía (Fuente: Hernández 2010)
Competencia por Tipo y Ramo
1
4
1
10
13
1
2
4
6
7
Cuenta de Tipo
Tipo
75
33
3
1
4
12
18
Plomeria
Electricidad
Albañilería
Carpintería
Instalacion de accesorios
Jardinería
Pintura
Solo 29 individuos y/o empresas en el Estado Lara, atienden
aisladamente servicios relacionados con la empresa.
De los 29 individuos, 13 son del mismo tipo que la compañía, es decir,
empresa especializada en servicios múltiples de mantenimiento y reparaciones del
hogar.
Y si se observa en que ramos están distribuidos estos 29 competidores tenemos
que:
Ilustración 12: Distribución de la competencia en los ramos de la compañía de
reparaciones domésticas. (Fuente: Hernández 2010)
De este gráfico tenemos que:
Plomería y Electricidad, son los ramos mas atendidos.
Albañilería, carpintería, instalación de accesorios, jardinería y pintura
son ramos desatendidos, pues oscila entre 1 y 4 prestadores de servicios para
esos ramos.
De todo lo anteriormente expuesto se resume:
76
No hay ninguna empresa en todo el Estado Lara que haga exactamente
lo mismo que la empresa de forma integrada, es decir, los ramos que
atenderá la empresa están siendo cubiertos por prestadores de los servicios
de forma aislada.
Los ramos de albañilería, carpintería, instalación de accesorios,
jardinería y pintura están altamente desatendidos, por lo que la compañía
debería hacer foco especial en estos ramos.
Solo existen 3 prestadores de alguno de los servicios (jardinería,
plomería y filtraciones) de la compañía.
En la búsqueda de información de la competencia, notamos la falta de
promoción de los servicios, así como la ausencia de propuestas como
servicios garantizados, calidad, orden y limpieza, seguridad, presupuestos
cerrados en sus anuncios.
FASE II
ESTUDIO TÉCNICO, ECONÓMICO Y FINANCIERO DEL PROYECTO
Tamaño, Localización y Topología del Inmueble:
Macro localización: Municipio Palavecino.
Este municipio limita con el municipio Iribarren y el Estado Yaracuy por el Norte;
con el municipio Simón Planas por el Sur; con el Estado Yaracuy por el Este y con el
municipio Iribarren por el Oeste.
Cuenta con una superficie de 440 Km2. Alberga una población de 110.602
habitantes (el 7.13 por ciento de la población total del estado). Su capital Cabudare
tiene 58.997 habitantes aproximadamente y el 38,37 por ciento del total de
pobladores del municipio es menor de 15 años. Alcanza una densidad demográfica de
77
251.37 hab/Km2. Se divide en 3 parroquias: Cabudare, José Gregorio Bastidas y
Agua Viva. (INE, 2001)
El Municipio Palavecino, capital Cabudare, que forma parte del área metropolitana
de Barquisimeto, aparece como un importante polo de atracción poblacional, al
presentar un crecimiento de 57,9%, casi el doble del reportado para la entidad
(30,4%). El aumento de la importancia poblacional de Palavecino, que pasa de 7,1%
a 8,6% en el último período intercensal. (INE, 2001)
Entre las bondades que ofrece el municipio Palavecino, podemos citar:
La explosión demográfica que ha ocurrido en Cabudare. Catalogada como la
ciudad dormitorio de mayor crecimiento demográfico en Latinoamérica, en los
últimos 10 años.
Es catalogada ciudad dormitorio, pues la mayor actividad económica e
industrial del estado Lara se concentra en la ciudad de Barquisimeto. Esto significa
que la mayor parte de la población que habita en Cabudare pertenece a la fuerza
laboral del estado.
Ciudad que se encuentra a solo 10 min. de Barquisimeto, siendo esta ultima
una de las ciudades mejor ubicadas estratégicamente en el país, por ser importante
canal de comunicación hacia los diferentes estados del centro y occidente.
No hay particulares o empresas que presten este tipo de servicio en Cabudare.
Debilidades:
Pocas vías de acceso y comunicación, que colapsan en horas pico.
Para el Estado, los estratos sociales más altos se ubican en el este de la ciudad
de Barquisimeto y no en Cabudare.
78
Cabudare, no escapa de la denominación que tiene el estado Lara como
“mercado más difícil” de penetrar con cualquier producto o servicio.
Micro localización:
Centro comercial “La Ribereña” ubicado en Av. Simón Planas entre urbanización
Villas Tabure y Res. San Antonio.
Bondades:
Fácil y múltiples accesos, desde cualquier punto de cabudare y hacia
cualquier punto de Barquisimeto, tanto para la llegada de los clientes, como para
las recepciones de mercancía, compra de materiales y desplazamiento de los
técnicos hacia los clientes.
Se encuentra en la vía de acceso a la mayor parte de las
urbanizaciones por la principal arteria vial. Avenida Ribereña.
Zona segura y vigilada
Estacionamiento
Centro comercial de construcción reciente y en buenas condiciones.
Zona agradable.
No hay competencia cerca.
Disponibilidad del local.
Cercanía con ferreterías y ventas de materiales.
Se tienen todos los servicios básicos, agua, luz, aseo, teléfono e
Internet.
Debilidades:
Centro comercial poco conocido y con poca afluencia de gente
Locales pequeños.
79
Plano de ubicación:
Macro-ubicación:
Ilustración 13:Mapa Político del Estado Lara
Ilustración 2: Mapa Político del Municipio Palavecino
80
Micro.Ubicación.
Ilustración 14:Vista aérea desde Google Maps del centro comercial “La
Ribereña”
81
Proceso del Servicio:
El cliente puede contactar a la compañía desde la comodidad de su casa a través del
teléfono, e-mail, página web o puede dirigirse a las oficinas, un técnico le será
enviado a realizar un presupuesto. Luego que el cliente apruebe el presupuesto será
realizado el trabajo y se otorgará la garantía por el mismo.
Ilustración 15: Diagrama del proceso de orden de Servicio
82
Maquinarias y Equipos:
Los trabajos serán realizados por el personal de la compañía utilizando los
siguientes equipos y herramientas, basándose en una de las premisas de la compañía
(herramientas y equipos en excelente estado):
Tabla 18: Equipos mínimos a adquirir.
Equipos Cant. Depreciación
(años) Precio TOTAL
Taladros de impacto 1 5 5,360 5,360
Hidrojet de 1200 psi 1 5 5,392 5,392
Desmalezadora 1 5 3,200 3,200
Lijadora orbital 1 5 800 800
Sierra circular 1 5 3,200 3,200
Sierra Caladora 1 5 864 864
Engrapadora neumática 1 5 480 480
Esmeril de 7" 1 5 1,920 1,920
Tronzadora 1 5 2,400 2,400
Máquina de soldar 1 5 800 800
Compresor portátil de 1/2 Hp 1 5 3,760 3,760
Fresadora eléctrica 1 5 960 960
Guaya eléctrica 1 5 4,800 4,800
Multímetro digital 2 5 480 960
Aspiradora 1 5 720 720
Motosierra 1 5 3,200 3,200
Cortadora de grama 1 5 3,200 3,200
Pulidor Eléctrico 1 5 640 640
Señorita Manual 1 5 800 800
Sub-Total 43,456
(Fuente: Hernández 2010)
83
Tabla 19: Herramientas a adquirir.
Herramientas Cant. Depreciación
(años) Precio TOTAL
Remachadora 1 5 160 160
Pistola de silicon 1 5 168 168
Caja de Herramientas 3 5 160 480
Carretilla 2 5 480 960
Martillos 3 5 64 192
Martillos de Cabeza Plástica 1 5 144 144
Mandarria 2 5 96 192
Mandarria de Goma 2 5 96 192
Cucharas 2 5 40 80
Cizalla 1 5 480 480
Nivel Láser 2 5 560 1,120
Palustras lisa / dentada 2 5 48 96
Tobos de albañilería 2 5 80 160
Juegos de llaves inglesas 2 5 800 1,600
Juego de Ratchets 1 5 880 880
Juego de llaves de tubo 2 5 300 600
Escalera 2m 1 5 400 400
Escalera 3m 1 5 560 560
Escalera Extensible 1 5 1,200 1,200
Barra 1 5 80 80
Cortador de baldosas 1 5 560 560
Dobladora de Tubos 1 5 240 240
Cinta Pasacable 1 5 160 160
Llave Ayudante de Plomero 2 5 80 160
Corta tubos 2 5 48 96
Abocinador 2 5 96 192
Prensa de Banco 1 5 800 800
Limas 3 5 80 240
Hacha 2 5 80 160
Sub-Total 12,352
(Fuente: Hernández 2010)
84
Tabla 20: Uniformes, Herramientas y Equipos de Seguridad (consumibles) a
adquirir.
Consumibles Cant. Depreciación
(años) Precio TOTAL
Lentes de seguridad 3 1 32 96
Guantes de Tela y Goma 6 1 16 96
Guantes de carnaza 6 1 48 288
Mascarillas 50 1 10 480
Mascaras de protección respiratoria 3 1 160 480
Arnes 1 1 608 608
Cabo de vida 1 1 160 160
Botas de Seguridad 3 1 240 720
Botas de Ule 3 1 64 192
Protectores auditivos 10 1 16 160
Alicates 3 1 240 720
Piquetas 3 1 88 264
Cintas métricas 3 1 64 192
Cinceles 3 1 32 96
Tenazas 3 1 96 288
Pala 1 1 80 80
Pico 1 1 112 112
Chicora 1 1 208 208
Machetes 1 1 80 80
Rastrillo 2 1 96 192
Destornilladores 12 1 112 1,344
Navaja 2 1 80 160
Segueta 2 1 96 192
Serrucho 1 1 96 96
Juego de Mechas 2 1 160 320
Cascos 2 1 80 160
Peto para soldar 1 1 80 80
Overall 3 1 160 480
Careta para Soldar 1 1 112 112
Careta de Seguridad 1 1 112 112
Sub-Total 8,568
Total 64,376
(Fuente: Hernández 2010)
La tabla que contiene uniformes y equipos de seguridad incluye también
herramientas que son consumibles (se reemplazan año a año).
85
Estas herramientas y equipos serán adquiridas al inicio del proyecto con el fin de
realizar la mayor cantidad de trabajos posibles.
Personal:
La compañía contará con un capital humano compuesto por:
Administrador
Utility
Electricista
Plomero
Este personal será contratado cronológicamente de la siguiente manera:
Tabla 21: Cantidad de personal por año
Personal Sueldo TOTAL
Total 4
Administrador 3000 1
Utility 1855 1
Electricista 2650 1
Plomero 2650 1
TOTAL SUELDOS 10155
(Fuente: Hernández 2010)
86
Organización:
La estructura organizativa de la compañía estará conformada como sigue:
Ilustración 16: Organigrama de la Organización
(Fuente: Hernández 2010)
La Junta Administrativa estará en un principio formada por los accionistas de la
compañía, estando encargada de tomar las decisiones que permitirán al negocio
crecer y posicionarse. El administrador se encarga de comprar las materias primas,
hacerlas llegar al depósito, así como de llevar los libros de la compañía (apoyado por
un contador externo) y hace las veces de supervisor para distribuir el personal en cada
uno de los trabajos, verificar el avance y la culminación de los mismos.
Gerencia:
La gerencia de la empresa estará ejercida por los Directores Generales, los cuales
deberán contratar un administrador con experiencia comprobada en todas las áreas
operativas y administrativas del negocio. Esta persona será entrenada por los
directores generales, en cuanto a los sistemas de computación, flujo de trabajo,
establecer sus funciones y objetivos, para lo cual deberá permanecer en la sede
principal por un periodo de tiempo suficiente que le permita a la gerencia evaluar sus
87
habilidades y conocimientos del negocio. Este aspecto es de vital importancia pues le
permite a la Gerencia garantizar el correcto funcionamiento y desarrollo del nuevo
negocio.
Estudio Económico del Proyecto
El propósito de este estudio consiste en determinar cuál es el monto de los recursos
económicos necesarios para la realización del proyecto; cuál es el costo total de la
operación de servicios de Mantenimiento en todos sus ámbitos (administración, etc.)
proyectando las ventas, así como otra serie de indicadores que servirán de base para
la evaluación económica y financiera del proyecto.
Determinación de la Inversión inicial:
La inversión inicial incluye el costo de todos y cada uno de las herramientas,
equipos y maquinarias , activos fijos o tangibles y diferidos o intangibles para iniciar
las operaciones de la empresa de mantenimiento doméstico.
El activo fijo o tangible está compuesto por todos los bienes propios de la
organización, necesarios para su funcionamiento. Para el proyecto la inversión fija es
la siguiente:
Capital de Trabajo:
El capital de trabajo, desde el punto de vista contable, se define como la diferencia
aritmética entre el activo circulante y el pasivo circulante y desde el punto de vista
práctico, está representado por el capital adicional, distinto a la inversión en activo
88
fijo y diferido, con que hay que contar para que empiece a funcionar el servicio de
mantenimiento del hogar.
Lo anterior quiere decir que hay que financiar el primer mes de producción, antes
de recibir ingresos significativos, deben comprarse insumos y suministros, pagar la
mano de obra directa, otorgar créditos en las primeras ventas y contar con cierta
cantidad de efectivo para sufragar los gastos diarios la compañía. Todo esto
constituirá el activo circulante.
No obstante, así como hay que invertir en estos rubros, también se pueden obtener
créditos a corto plazo, algunos servicios y proveedores. Esto es llamado el pasivo
circulante. De aquí se deriva el concepto de capital de trabajo, es decir, el capital con
que hay que contar para empezar a trabajar.
Tabla 22: Capital de Trabajo
Concepto Monto (Bs.)
1 mes de sueldos 10,155
1 mes de gastos operativos 5,997
Total de Capital de trabajo 16,152
(Fuente: Hernández 2010)
Total de la Inversión:
La inversión inicial comprende la adquisición de todos los activos tangibles o
intangibles necesarios para el funcionamiento de la compañía. En estos no se incluye
el capital de trabajo.
Entre los activos tangibles tenemos todos los bienes como máquinas, herramientas,
mobiliario, etc.
89
Tabla 23: Activos Tangibles
Descripción Monto (Bs.)
Maquinarias y Equipos 43,456
Vehículo 60,000
Mobiliario 25,000
Herramientas 12,352
Consumibles 8,568
Total activos Tangibles 149,376
(Fuente: Hernández 2010)
Los activos intangibles son bienes necesarios para el funcionamiento de la
compañía que no son visibles como lo son: patentes de invención, marcas, diseños
comerciales, etc.
Tabla 24: Activos Intangibles
Descripción Monto (Bs.)
Gastos Legales 5,000
Solicitud de Servicios 2,000
Llave de Local 15,000
Publicidad 24,000
Proyecto 10,000
Total activos Intangibles 56,000
(Fuente: Hernández 2010)
El total de la inversión se puede calcular de la siguiente manera:
Tabla 25: Total de la Inversión
Descripción Monto (Bs.)
Activos Tangibles 149,376
Activos Intangibles 56,000
Capital trabajo 16,152
Total de la Inversión 221,528
(Fuente: Hernández 2010)
90
Estructura y Fuente de Financiamiento de la Inversión:
El siguiente cuadro muestra la clasificación de las diferentes partidas de la
inversión total, con el fin de determinar la fuente de financiamiento y su uso.
Tabla 26: Estructura de las Inversiones
Concepto Aporte Propio (Bs.) Aporte Crediticio (Bs.) Total Inversión (Bs.)
Activo Fijo Tangible
Maquinarias, Equipos y Vehículo 103,456 103,456
Mobiliario 25,000 25,000
Consumibles 8,568
Herramientas 12,352 12,352
Total Activo Fijo Tangible 8,568 140,808 140,808
Activo Fijo Intangible
Gastos Legales 5,000
Solicitud de Servicios 2,000
Alquiler de Local 15,000 15,000
Publicidad 24,000
Proyecto 10,000
Total activos intangibles 32,000 24,000 56,000
Capital de Trabajo
1 mes de sueldos 10,155
1 mes de gastos operativos 5,997
Total de Capital de trabajo 16,152 0 16,152
TOTAL GENERAL 56,720 164,808 221,528
25.60% 74.40%
(Fuente: Hernández 2010)
Como puede observarse, el total de la inversión se estructura en dos partes: el
25.60% es aporte propio (Bs. 56,720) y el 74.40% es aporte crediticio (Bs. 164,808).
Éste último se supuso como financiamiento bancario a mediano plazo (3 años) a una
91
tasa del 24% anual, pagaderos en cuotas mensuales (similar a los que ofrece hoy día
la banca privada). Debido a la naturaleza del trabajo y que la empresa no ha sido
registrada, no se hará el balance de apertura.
Presupuesto de Gastos e Ingresos:
Determinación del precio promedio del servicio
Se utilizará un precio promedio por servicio que se determinará del precio actual
aproximado de la materia prima y mano de obra, obtenido de revisiones en las
principales tiendas de materiales para construcción y reparaciones y los precios
estimados de mano de obra por servicio.
A continuación en la tabla 27 se muestra el costo de materia prima y mano de obra
por servicio y el promedio del costo de un servicio, así como el porcentaje promedio
que representa la materia prima.
92
Tabla 27: Estimado de ingreso por servicio, costo promedio del servicio y %
de costo en materia prima.
Tipo Servicio Costo Mano de
Obra (Bs.) Costo Materia
Prima (Bs.) Total (Bs.)
Albañilería
Reparación de Pared 700.00 70.73 770.73
Encamisado de pared 1,000.00 276.00 1,276.00
Construir Pared 1,000.00 931.50 1,931.50
Instalación de Cerámica / Losa 1,200.00 393.88 1,593.88
Colocar Piso 750.00 1,715.75 2,465.75
Laja/Lenguetas 1,200.00 1,270.75 2,470.75
Pintura
Pintura exterior (70 m2) 750.00 1,587.00 2,337.00
Pintura Interior (70 m2) 600.00 1,299.50 1,899.50
Texturizados (20 m2) 750.00 1,725.00 2,475.00
Barnizado (10 m2) 500.00 515.00 1,015.00
Plomería
Reparación de Fuga Externa 150.00 51.92 201.92
Reparación de fuga interna 400.00 303.75 703.75
Cambio de grifo 120.00 517.50 637.50
Reparación de WC 120.00 260.19 380.19
Destape de Cañerías 600.00 0.00 600.00
Electricidad
Intalación de Lámpara 100 20 120.00
Instalación de electrodoméstico 130 40 170.00
Reparación de cableado 300 100.00 400.00
Instalación de tablero 300 100.00 400.00
Promedio total 571.00 638.27 1,149.92
% de costo de materia prima 55.51%
(Fuente: Hernández, 2010)
93
Ingresos del Proyecto:
Como ingresos del proyecto se consideran los flujos de dinero que se recibirán
producto de las ventas de servicios. En la tabla 27 se presentan los ingresos estimados
para los primeros cinco años de vida de la empresa calculados en función del personal
operativo (Suponiendo un % de ocupación, 300 días operativos al año, un hogar
atendido por día y un ingreso por venta de Bs. 750)
Tabla 28: Ingresos del Proyecto
Año 0 1 2 3 4 5
Personal 3 3 3 3 3
Días/año 300 300 300 300 300
Servicios por día 3 3 3 3 3
Servicios por Año 900 900 900 900 900
Ingreso Promedio por cliente (Bs. / Cliente) 1,150 1,150 1,150 1,150 1,150 1,150
Ingreso Anual (Bs./Año) 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000
(Fuente: Hernández 2010)
Egresos del Proyecto:
Los egresos están conformados por todos los pagos que debe hacer la compañía
para prestar sus servicios y honrar los compromisos adquiridos; entre estos tenemos
sueldos, alquileres, mantenimiento de equipos y herramientas, mantenimiento de
vehículos y maquinaria, servicios, etc.
94
Tabla 29: Egresos del Proyecto
Año 1 2 3 4 5
Egresos 901,754 891,283 878,300 862,200 853,632
Sueldo 175,479 175,479 175,479 175,479 175,479
Servicios 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Alquiler y Condominio 45,600 45,600 45,600 45,600 45,600
Herramientas y uniformes 8,568 8,568 8,568 8,568 0
Mantenimiento Flota 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800
Mantenimiento de Herramientas 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Materias Primas 574,529 574,529 574,529 574,529 574,529
Amortizaciones/ Depreciaciones 40,225 40,225 40,225 40,225 40,225
Intereses 39,554 29,083 16,100 0 0
(Fuente: Hernández 2010)
Así mismo todos estos costos se pueden dividir en dos tipos: los costos fijos, los
cuales independientemente de la cantidad de servicios prestados deben ser cancelados
y los costos variables, los cuales serán proporcionales a los servicios prestados.
Tabla 30: Clasificación de los Egresos del proyecto
Año 1 2 3 4 5
Costos Fijos 315,425 304,955 291,971 275,872 267,304
Sueldo 175,479 175,479 175,479 175,479 175,479
Servicios 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Alquiler y Condominio 45,600 45,600 45,600 45,600 45,600
Consumibles 8,568 8,568 8,568 8,568 0
Amortizaciones/ Depreciaciones 40,225 40,225 40,225 40,225 40,225
Intereses 39,554 29,083 16,100 0 0
Costos Variables 586,329 586,329 586,329 586,329 586,329
Mantenimiento Flota 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800
Mantenimiento de Herramientas 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Materias Primas 574,529 574,529 574,529 574,529 574,529
95
(Fuente: Hernández 2010)
Depreciación y Amortización:
Se refiere a la pérdida de valor de un activo tangible (depreciación) e intangible
(amortización). Esta pérdida de valor puede ser originada por varias causas como uso
del activo, vida útil, obsolescencia técnica o la inflación.
Para hallar el valor de la cuota de amortización o depreciación se usa la siguiente
fórmula:
Donde,
Costo: es el valor del activo.
Valor de Residuo: es la cantidad mínima que se espera obtener al momento de
vender el activo; para este proyecto se utilizará un valor de residuo de 0 Bs. Para el
cálculo de la cuota de amortización se debe eliminar esta variable de la ecuación.
Vida útil estimada: Es el tiempo que puede durar el activo.
Tabla 31: Total de Depreciaciones
Descripción Valor Inicial Valor de Residuo
Años de Vida útil
Depreciación Anual
Maquinarias, Equipos y Vehiculo 103,456 0 5 20,691
Mobiliario 25,000 0 3 8,333
Total Depreciación Anual 29,025
(Fuente: Hernández 2010)
96
Tabla 32: Total de Amortizaciones
Descripción Valor Inicial Años de Vida útil
Depreciación Anual
Llave de Oficina 15,000 5 3,000
Gastos Legales 5,000 5 1,000
Solicitud de Servicios 2,000 5 400
Publicidad 24,000 5 4,800
Proyecto 10,000 5 2,000
Total Amortización Anual 11,200
(Fuente: Hernández 2010)
Tabla 33: Total de Depreciaciones y Amortizaciones
Concepto Monto (Bs.)
Total Depreciación Anual 29,025
Total Amortización Anual 11,200
TOTAL 40,225
(Fuente: Hernández 2010)
Ganancias y Pérdidas:
Es un informe financiero que puede indicar si una compañía tuvo ganancias o
pérdidas en un ejercicio financiero.
Seguidamente se muestra el estado de ganancias y pérdidas para este proyecto
97
Tabla 34: Estado de Ganancias y pérdidas
Año 1 2 3 4 5
Ingresos 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000
Ventas 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000
Egresos 901,754 891,283 878,300 862,200 853,632
Sueldo 175,479 175,479 175,479 175,479 175,479
Servicios 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Alquiler y Condominio 45,600 45,600 45,600 45,600 45,600
Herramientas y uniformes 8,568 8,568 8,568 8,568 0
Mantenimiento Flota 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800
Mantenimiento de Herramientas 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Materias Primas 574,529 574,529 574,529 574,529 574,529
Amortizaciones/ Depreciaciones 40,225 40,225 40,225 40,225 40,225
Intereses 39,554 29,083 16,100 0 0
Utilidad gravable 133,246 143,717 156,700 172,800 181,368
133,246 276,963 433,663 606,463 787,831
ISLR 43,464 47,024 51,438 56,912 59,825
Utilidad neta 89,782 96,693 105,262 115,888 121,543
Utilidad Neta Acumulada 89,782 186,475 291,738 407,626 529,168
(Fuente: Hernández 2010)
Estudio Financiero del Proyecto
Rentabilidad:
Por medio de este indicador se puede conocer qué porcentaje de utilidad en
función de el monto de la inversión, es decir el porcentaje de beneficio que se puede
obtener. Se calcula de la siguiente forma:
98
En el siguiente cuadro se encuentra la utilidad y la inversión distribuida en los
distintos años:
Tabla 35: Rentabilidad del Proyecto
Año 1 2 3 4 5
Utilidad Neta (BS.) 89,782 186,475 291,738 407,626 529,168
Inversión Acumulada 221,528 230,096 238,664 272,232 280,800
Incremento en el capital de trabajo (Bs.) 0 0 0 0 0
Rentabilidad % 40.53% 81.04% 122.24% 149.73% 188.45%
Rentabilidad Media (%) 107.18% (Fuente: Hernández 2010)
Como se puede observar, la rentabilidad del proyecto en el primer año es de sólo el
40.53%, debido a la fuerte inversión que es necesaria hacer en el 1er
año del negocio.
Esta va aumentando hasta llegar a un 188.45% y dejar la rentabilidad del proyecto en
107.18% promedio.
Período de Recuperación de la Inversión:
Es el tiempo en el cual la utilidad neta acumulada es igual o mayor a la inversión
acumulada, es decir, cuando se ha ganado suficiente para reponer la inversión
acumulada.
En el siguiente cuadro se presenta la utilidad neta acumulada para el proyecto en
cada año de vida, así como la inversión acumulada.
99
Tabla 36: Período de Recuperación de la Inversión.
Año 1 2 3 4 5
Utilidad Neta Acumulada 89,782 186,475 291,738 407,626 529,168
Inversión Acumulada 221,528 230,096 238,664 272,232 280,800
Utilidad Promedio 300,958
(Fuente: Hernández 2010)
Como se puede observar, la inversión será recuperada totalmente durante el tercer
año de vida del proyecto. Específicamente se puede calcular como:
0.93 años=11 meses y 6 días
Valor Actual Neto:
Es uno de los indicadores financieros más usados, debido a su sencillez y a que
proporciona información sobre la rentabilidad del proyecto. En el Capítulo II se
explicó cómo calcular este indicador, por lo que los resultados serán presentados
inmediatamente.
Primero calculamos los flujos de los fondos durante la vida del proyecto.
100
Tabla 37: Flujo de Fondos
Flujo de fondos 0 1 2 3 4 5
Beneficios 0 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,058,333
Costos 221,528 876,639 880,199 909,614 890,087 884,433
B-C -221,528 158,361 154,801 125,386 144,913 173,901
Factor
24.32%
1.00000 0.804376 0.647020 0.520448 0.418635 0.336740
B-C Act -221,528 127,382 100,159 65,257 60,666 58,559
VAN 190,495
(Fuente: Hernández 2010)
Luego calculamos la tasa de descuento que se utilizará para evaluar el VAN,
tomado en cuenta los siguientes elementos:
Cuánto será el interés generado, si la inversión inicial hecho por los
accionistas se colocara en la banca privada en un instrumento pasivo
(certificados de ahorros, cédulas hipotecarias, libretas de ahorros o FAL)
utilizando como tasa pasiva el 12.60% (Banco Central de Venezuela).
Cuánto será el interés generado por el aporte crediticio a una tasa del
24% según el plan de financiamiento de la institución financiera, mediante la
figura de microcrédito.
Una tasa del 5% por riesgo de la inversión.
Tomando en cuenta esto, se procede a calcular la tasa de descuento.
Tabla 38: Cálculo de tasa de descuento
Descripción Monto (Bs.) Tasa (%) Total (Bs.)
Crédito 164,808 24.00% 36,258
Aporte Inversionistas 56,720 12.60% 6,551
Total 221,528 42,809
Tasa Calculada 19.32%
Tasa de Riesgo 5.00%
Tasa de Descuento 24.32%
(Fuente: Hernández 2010)
101
Tabla 39: Cálculo del VAN
Flujo de fondos 0 1 2 3 4 5
Beneficios 0 540,000 540,000 540,000 540,000 563,333
Costos 221,528 418,250 421,810 451,225 431,699 426,044
B-C -221,528 121,750 118,190 88,775 108,301 137,290
Factor
24.32%
1.00000 0.804376 0.647020 0.520448 0.418635 0.336740
B-C Act -221,528 97,932 76,471 46,203 45,339 46,231
VAN 90,648
(Fuente: Hernández 2010)
El valor del VAN es positivo, lo que indica que el proyecto es factible y tiene una
tasa de retorno superior al 24.32%.
Tasa Interna de Retorno:
La tasa interna de retorno (TIR) enuncia la rentabilidad en términos porcentuales,
es decir, es la tasa en la cual el VPN se iguala a 0. Para este proyecto la tasa mínima
atractiva será fijada en 24.32% . Si la TIR es mayor que 24.32% el proyecto es viable;
de lo contrario el proyecto se rechaza por no ser viable económicamente.
El cuadro que se muestra a continuación fue generado utilizando las fórmulas de
Microsoft Excel 2007 para el cálculo de la TIR.
Tabla 40: Cálculo de la TIR
Flujo de fondos 0 1 2 3 4 5
Beneficios 0 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,058,333
Costos 221,528 876,639 880,199 909,614 890,087 884,433
B-C -221,528 158,361 154,801 125,386 144,913 173,901
TIR 62.46%
(Fuente: Hernández 2010)
102
La TIR (62.46%) es mayor que la Tasa Mínima Atractiva (24.32%) por lo cual el
proyecto es viable financieramente. Adicionalmente se puede afirmar que este
proyecto tendrá una rentabilidad del 62.46% sobre la inversión total.
Flujo de Caja:
Está definido como la suma de todas las entradas menos la suma de todas las
salidas del proyecto, incluyendo la inversión inicial. Se utiliza principalmente para
verificar que los flujos de caja sean suficientes para honrar todos los compromisos
adquiridos. Un flujo de caja negativo durante la vida del proyecto, puede generar la
quiebra del proyecto.
Tabla 41: Flujo de Caja del Proyecto
FLUJO DE CAJA/AÑO 1 2 3 4 5
Entradas 1,256,528 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000
Aporte de Inver. 56,720 0 0 0 0
Aporte Crediticio 164,808 0 0 0 0
Ingresos 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000 1,035,000
Salidas 821,976 821,976 846,976 821,976 813,408
Inversión 0 0 25,000 0 0
Costos en efectivo 821,976 821,976 821,976 821,976 813,408
ISLR 43,464 47,024 51,438 56,912 59,825
Disponible 434,553 213,025 188,025 213,025 221,593
Amortizaciión del Crédito 83,182 83,182 83,182 0 0
Saldo Neto 351,371 129,843 104,843 213,025 221,593
S N Acumulado 351,371 481,214 586,057 799,081 1,020,674
(Fuente: Hernández 2010)
103
FASE III
PROPUESTA DE NEGOCIO
Justificación de la propuesta:
La justificación de la instalación de la compañía de reparaciones domésticas radica
en el hecho de que existe una potencial demanda de este servicio producto de miles
de hogares del municipio Palavecino, ofreciendo un servicio seguro, rápido y
confiable, ofreciéndoles otra opción para la satisfacción de sus necesidades.
Otra razón que justifica el arranque de esta compañía, es el hecho de que con la
puesta en marcha se generarán nuevas fuentes de empleo para los larenses, así como
otra alternativa al momento de elegir un proveedor de servicios de mantenimiento del
hogar. Por otro lado, de la actividad económica de la empresa, se requerirán de
nuevos proveedores y se generarán rentas las cuales deberán pagar el tributo al estado
venezolano, contribuyendo así con el desarrollo social y económico del país.
Por otro lado, este proyecto demostró con los estudios anteriores que es capaz de
generar ingresos con los cuales honrar sus compromisos y retribuir la inversión a los
accionistas y generar una ganancia por la actividad económica.
La propuesta planteada se basa en la instalación de una empresa de mantenimientos
domésticos, iniciando una nueva actividad económica en el municipio y destaca la
importancia y el compromiso de las compañías y los empresarios en prestar servicios
de calidad que satisfagan al cliente en todas sus necesidades, incrementando la
productividad y la eficiencia en todos los procesos, para lo cual se proponen el
siguiente objetivo:
104
Objetivo de la propuesta:
Instalar una compañía de servicios de reparaciones domésticas, enfocada
principalmente a las áreas de plomería y electricidad, con el fin de satisfacer el
mercado del municipio Palavecino.
Descripción de la propuesta:
Esta compañía será creada con el fin de proveer el servicio de reparaciones del
hogar, mantenimiento y mejoras del hogar en los ámbitos de: plomería, electricidad,
jardinería, pintura y albañilería.
Tendrá un grupo de personas al servicio de sus clientes, que estarán a su
disposición previa cita, que asistirá a los hogares cumpliendo los más altos estándares
de puntualidad, tiempo de respuestas, presencia, calidad de trabajo, orden y limpieza
y presupuestos estandarizados. A su vez, los trabajos serán planificados y
supervisados.
Será una compañía que ofrece garantía por los trabajos realizados y por ende su
objetivo es brindar satisfacción, seguridad y confianza en sus clientes.
Las principales razones por las cuales se cree que los clientes se inclinarían a la
utilización del servicio la compañía por:
Poca disponibilidad de tiempo para realizar estas tareas.
Carencia de habilidades para realizar estas tareas.
Inseguridad creciente, temor de contratar el servicio de un particular o
empresas desconocidas.
Insatisfacción con los prestadores de servicio actual, por trabajos
inconclusos, de mala calidad, que dejan desorden.
105
Incertidumbre de presupuesto para estas tareas por tarifas
discrecionales de los prestadores actuales del servicio.
Carencia de una imagen, que responda o garantice este tipo de
trabajos.
Poca disponibilidad de los prestadores actuales del servicio para
adaptarse a los horarios de los clientes, por su poca capacidad de atención.
Muchos clientes, pocos prestadores.
Objetivo de la compañía:
Proveer el servicio de reparaciones del hogar, mantenimiento y mejoras del hogar en
los ámbitos de: plomería, electricidad, jardinería, carpintería, pintura y aires
acondicionados, brindando satisfacción seguridad y confianza en sus clientes.
Visión
Seremos la empresa líder en servicios de reparaciones, mantenimiento, mejoras y
remodelación del hogar, a nivel regional.
Misión:
Es una empresa que tiene el compromiso de brindar el servicio de reparaciones del
hogar, mantenimiento y mejoras del hogar, atendiendo las necesidades de los clientes
mediante trato personalizado, trabajos garantizados, enmarcados en los estándares
más altos de calidad, considerando la seguridad, el orden, la limpieza y la eficiencia
del tiempo empleado.
106
Valores:
Compromiso
Puntualidad
Respeto
Seriedad
Honestidad
Planificación
Orden y Limpieza
La compañía tendrá diversas formas de contacto e información tales como:
Oficina
Teléfono
Fax
Pagina Web
Correos electrónicos
Blogs de comentarios de los clientes.
Las fuentes de financiamiento de capital, equipos, plantilla y el resto de los detalles
de importancia fueron descritos a profundidad en el estudio técnico y económico de
este trabajo.
107
CAPÍTULO V
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
La instalación de una empresa de servicios de mantenimiento y reparaciones del
hogar en Cabudare Estado Lara es factible debido a que:
Una vez aplicado el instrumento, recolectados y procesados los datos,
se evidenció que existe un mercado potencial que se encuentra dispuesto a
contratar los servicios de una compañía de servicios del hogar, debido a que
en el municipio Palavecino no hay instaladas suficientes empresas para
satisfacer dicha demanda. Esta situación permite que se pueda instalar una
nueva compañía que pueda incursionar en este mercado basándose en una
política de presupuestos cerrados, atención personalizada, presencia, orden y
limpieza, garantía por los trabajos, etc. que le permitan posicionarse en el
corto plazo.
La inversión total para la instalación del proyecto es de Bs.
221.528,00, la cual servirá para adquirir las herramientas, maquinarias e
insumos para el funcionamiento, así como cubrir las necesidades de capital de
trabajo. Esta inversión estaría distribuida con Bs. 56.720,00 como aporte de
los accionistas y Bs. 164.808,00 como un aporte crediticio a 3 años.
La evaluación económica y financiera mostró indicadores con
resultados positivos. La rentabilidad media se ubicó en 107.18% lo que indica
que el negocio generará suficientes ganancias para subsistir. El VAN a una
tasa de descuento del 24.32% es positivo. Además la TIR es 62.46% (mayor
108
a la tasa mínima atractiva 24.32%) y los flujos de caja son positivos en todo el
período de duración del proyecto.
RECOMENDACIONES
Luego de conocer los resultados de los indicadores económicos y financieros del
proyecto y realizar las conclusiones pertinentes al caso, se recomienda:
Instalar la Compañía de Mantenimiento y reparaciones del Hogar en
Cabudare Estado Lara, debido a que existe un mercado potencial desatendido
y una insatisfacción del mismo con los actuales ofertantes, generando nuevos
puestos de trabajo que contribuyen al desarrollo económico del municipio, del
Estado y del País.
Realizar un plan de publicidad que incluya medios como televisión
(cable) radio y periódicos, con el fin de dar a conocer la compañía a los
posibles clientes.
Desarrollar planes económicos que garanticen mantener las
herramientas y maquinas a la vanguardia de la tecnología y en perfecto estado
de funcionamiento.
Para disminuir el monto de la inversión y por ende reducir el monto
del financiamiento y los intereses se puede estudiar la posibilidad de alquilar
las máquinas y herramientas de mayor valor.
109
BIBLIOGRAFÍA.
Fuentes Impresas:
Baca Currea, Guillemo. (s.f.) Ingeniería Económica. Octava Edición. Fondo
educativo Panamericano. Bogotá, Colombia.
Baca, U. (2001) Evaluación de Proyectos. Cuarta Edición. McGraw Hill, México
Droznes, Lázaro. (2005). Manual para un plan de negocios. Argentina,
Autodesarrollo.
Hernández Sampieri, Roberto; Fernandez Collado, Carlos; Baptista Lucio, Pilar;
(2003) Metodología de la investigación; Cuarta edición Impreso en México; Editorial
Mc Graw Hill Interamericana.
Quintero Velásquez, Ángela María. (2006).La mujer y sus derechos desde la
función familiar. México, Red Convergencia.
Rodríguez, Ernesto (2005). Metodología de la Investigación. Univ. J. Autónoma
de Tabasco, 2005
Sapag, Nassir y Sapag, Reinaldo. (1991). Preparación y evaluación de proyectos.
México, Mc Graw Hill.
Tamayo, Mario (2001). El proceso de la investigación científica. México. Editorial
Limusa. 4ta Edición.
110
Vanegas, Carlos Mora. (2005). Las pymes venezolanas y la competitividad. Perú,
Ilustrados.com.
Fuentes Electrónicas:
Banco Central de Venezuela, (Marzo, 2010) Tasas Activas y Pasivas.
http://www.bcv.org.ve (Fecha de consulta: 06 de abril de 2010).
Bernal Prado, Marilyn. (2005). Investigación de Mercado.
http://www.degerencia.com. (Fecha de consulta: 27 de julio de 2009).
DGAC, sf. Glosario aeronáutico.
http://www.dgac.cl/portal/page?_pageid=314,150172&_dad=portal&_schema=PORT
AL (Consultada el 15-11-2010)
Estévez, M., M. Arroyo Y C. González (s.f.): La investigación científica en la
actividad física: su metodología. Libro electrónico.
INE, Censo 2001, Instituto Nacional de Estadística, http://www.ine.gov.ve.
León, Luis Vicente (2008). Análisis de los grupos vulnerables en alimentación.
Datanalisis.
Huerta, José. Consultoría de Información.
http://www.josebhuerta.com/inflacion.htm.
Plan 180°, Alcaldía de Chacao,
http://www.chacao.gov.ve/plan180/presentacion.htm#.
111
Tesis de Grado:
Camacho, Vanessa. (2005). Estudio de viabilidad para la instalación de un
autolavado en la ciudad de Barquisimeto, estado Lara. Barquisimeto. UCLA
Marquez, Beglis. (2007). Propuesta de un proyecto factible de inversión para la
creación de un centro de macrodistribución de cerveza en la cuidad de Quibor,
Estado Lara. Barquisimeto. UCLA
Primus, Amalia. (2007). Factibilidad de la Creación de una Empresa de Venta de
Materiales de Construcciones en Cabudare, Edo. Lara. Barquisimeto. UCLA.
Sequera, Aracelis. (2005). Estudio de Factibilidad de Inversión en una Franquicia
Venezolana de Comida Rápida. Caso Dog & Ball en la Ciudad de Barquisimeto
Estado Lara. Barquisimeto. UCLA.
112
ANEXOS
113
Anexo A
