Finansiski izve[tai i izve[taj na nezavisnite revizori

Sileks Banka ad, Skopje

31 Dekemvri 2007 godina

Sileks Banka ad, Skopje

Sodr`ina

Strana

Izve[taj na nezavisnite revizori 1

Bilans na uspeh 3

Bilans na sostojba 4

Izve[taj za promenite vo kapitalot 5

Izve[taj za pari~nite tekovi 6

Bele[ki kon finansiskite izve[tai 7

Grant Thornton DOO M.H.Jasmin 52 v-1/7 1000 Skopje Macedonia

T +389 (2) 3214 700 F +389 (2) 3214 710 www.grant-thornton.com.mk

Izve[taj na nezavisnite revizori

Do Rakovodstvoto i Akcionerite na Sileks Banka ad, Skopje

Nie izvr[ivme revizija na pridru`nite finansiski izve[tai na Sileks Banka ad, Skopje ("Bankata") sostaveni od Bilans na sostojba na den 31 Dekemvri 2007, i Bilans na uspeh, Izve[taj za promenite vo kapitalot i Izve[taj za pari~nite tekovi za godinata [to toga[ zavr[i, kako i pregled na zna~ajnite smetkovodstveni politiki i drugi objasnuva~ki bele[ki, vklu~eni na stranite 3 do 35.

Finansiskite izve[tai na Bankata so sostojba na i za godinata [to zavr[i na 31 Dekemvri 2006 bea revidirani od drug revizor vo ~ij izve[taj od 19 April 2007 godina e izrazeno mislewe so rezerva vo odnos na objektivnata vrednost na nedvi`nostite i opremata, imotot namenet za proda`ba, vlo`uvawata vo nedvi`nosti nameneti za iznajmuvawe i hartiite od vrednost raspolo`livi za proda`ba.

Odgovornost na Rakovodstvoto za finansiskite izve[tai Rakovodstvoto e odgovorno za izgotvuvawe i objektivno prezentirawe na ovie finansiski izve[tai soglasno Me\unarodnite Standardi za Finansisko Izvestuvawe. Ovaa odgovornost vklu~uva: kreirawe, implementirawe i odr`uvawe na vnatre[na kontrola relevantna za izgotvuvawe i objektivno prezentirawe na takvi finansiski izve[tai koi ne sodr`at materijalno zna~ajni gre[ki kako rezultat na izmama ili gre[ka; izbor i primena na soodvetni smetkovodstveni politiki i donesuvawe na razumni smetkovodstveni procenki soodvetni na okolnostite.

Odgovornost na revizorot Na[a odgovornost e da dademe mislewe za ovie finansiski izve[tai vrz osnova na izvr[enata revizija. Nie ja izvr[ivme revizijata vo soglasnost so Me\unarodnite standardi za revizija. Tie standardi baraat na[a usoglasenost so eti~kite barawa, kako i toa revizijata da ja planirame i izvr[uvame na na~in koj ]e ni ovozmo`i da stekneme razumno uveruvawe deka finansiskite izve[tai ne sodr`at materijalno zna~ajni gre[ki. Revizijata vklu~uva sproveduvawe na proceduri so cel steknuvawe revizorski dokazi za iznosite i objavuvawata vo finansiskite izve[tai. Izbranite proceduri zavisat od procenkata na revizorot, i istite vklu~uvaat procenka na rizicite od postoewe na materijalno zna~ajni gre[ki vo finansiskite izve[tai, bilo poradi izmama ili gre[ka.

Chartered Accountants Macedonian member firm of Grant Thornton International Ltd

Sileks Banka ad, Skopje Finansiski izve[tai 31 Dekemvri 2007

3

Bilans na uspeh

(000 mkd)

Godina [to zavr[uva na 31 Dekemvri Bele[ki 2007 2006 Prihodi od kamati 50,705 36,727 (Rashodi) od kamati (16,688) (19,974) Neto prihodi od kamati 5 34,017 16,753 Prihodi od nadomesti i provizii 31,577 24,873 (Rashodi) od nadomesti i provizii (5,176) (6,381) Neto prihodi od nadomesti i provizii 6 26,401 18,492 Prihodi od dividendi 7 3,822 1,081 Ostanati delovni prihodi 8 11,986 27,902 Delovni prihodi 76,226 64,228 (Rashodi) od o[tetuvawe, neto 9 (4,682) (5,682) Pozitivni / (negativni) kursni razliki, neto 10 2,643 (3,104) Ostanati delovni (rashodi) 11 (82,446) (53,032) Delovni (rashodi) (84,485) (61,818) (Zaguba)/Dobivka pred odano~uvawe (8,259) 2,410 Odano~uvawe 12 - (541) Neto (zaguba) / dobivka za godinata (8,259) 1,869

Pridru`nite bele[ki se sostaven del na ovie finansiski izve[tai

Sileks Banka ad, Skopje Finansiski izve[tai 31 Dekemvri 2007

5

Izve[taj za promenite vo kapitalot

Akcionerski

kapital Rezervi Akumulirana

(Zaguba) Vkupno Na 01 Januari 2006 600,522 7,204 (46,961) 560,765 Dobivka za godinata - - 1,869 1,869 Raspored na dobivkata ostvarena vo preth.godini - 322 (322) -

Na 31 Dekemvri 2006 600,522 7,526 (45,414) 562,634

Na 01 Januari 2007

600,522 7,526 (45,414) 562,634 Zaguba za godinata - - (8,259) (8,259) Efekt od revalorizacija na nedvi`nosti i oprema - 13,996 - 13,996 Raspored na dobivkata ostvarena vo preth.godini - 1,869 (1,869) -

Na 31 Dekemvri 2007 600,522 23,391 (55,542) 568,371

Pridru`nite bele[ki se sostaven del na ovie finansiski izve[tai

Sileks Banka ad, Skopje Finansiski izve[tai 31 Dekemvri 2007

6

Izve[taj za pari~nite tekovi

(000 mkd) Godina [to zavr[uva na

31 Dekemvri Bele[ki 2007 2006 Gotovinski tek od delovni aktivnosti Prilivi od kamati i provizii 91,848 66,166 Plateni kamati i provizii (21,481) (25,014) Isplati na vraboteni i dobavuva~i (53,371) (55,814) Pari~ni sredstva od delovni aktivnosti pred promenite vo obrtniot kapital 16,996 (14,662) Promeni vo obrtniot kapital Pobaruvawa od banki (36,437) 18,552 Krediti odobreni na klienti 55,166 (100,629) Imot namenet za proda`ba 2,350 (2,692) Vlo`uvawa vo nedvi`nosti namen. za iznajmuvawe 39,131 29,562 Ostanati sredstva 255 9,854 Obvrski kon banki 27,916 (41,757) Obvrski kon klienti 263,006 182,702 Ostanati obvrski (5,416) 4,067

362,967 84,997

Gotovinski tek od investicioni aktivnosti Nabavka na oprema i ostanati sredstva (2,385) (18,950) Primeni dividendi 921 370 Proda`ba na HV raspolo`livi za proda`ba, neto 34,941 - 33,477 (18,580)

Gotovinski tek od finansiski aktivnosti Zgolemuvawe na /(Prilivi od) pozajmici, neto 4,429 (1,059)

4,429 (1,059)

Promena na rezerviraweto poradi o[tetuvawe vklu~eno vo pari~ni sredstva i depoziti kaj NBRM (570) - Neto promeni vo par.sredstva i ekvivalenti 400,303 65,358 Par.sredstva i ekvival.na po~etokot na godinata 13 182,687 117,329

Par. sredstva i ekvival.na krajot na godinata 13 582,990 182,687

Pridru`nite bele[ki se sostaven del na ovie finansiski izve[tai