GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2006 - LOK...Obavili smo reviziju finansijskih izvještaja LOK micro – mikrokreditna organizacija Sarajevo (“Organizacija”), prikazanih na stranicama

GODIŠNJI IZVJEŠTAJZA 2006

UvodLOKmicro je mikrokreditna organizacija registrovana aprila 1997. godine a preregistrovana u skladu sa Zakonom o mikrokreditnim organizacijama januara 2001. godine, sa sjedištem u Sarajevu i isključivom poslovnom aktivnošću implementacije svog mikrokreditnog programa.

LOKmicro trenutno nudi devet kreditnih proizvoda:

Osnovni proizvod Organizacije je finansijski mikrokredit za generiranje prihoda i poticanje •poduzetništva, u iznosu od od 500,00 KM do 30.000,00 KM Poljoprivredni kredit •Krediti sa policama različitih vrsta osiguranja •Housing krediti •Express kredit •VIP krediti namijenjeni dugogodišnjim vjernim klijentima LOKmicra •Ostale vrste specijaliziranih kredita•

Organizacija također vodi promotivne akcije, nudeći svoje kreditne proizvode uz posebne uslove kreditiranja.

Ciljna grupa (klijenti) Organizacije su pravna i fizička lica, relativno niskog nivoa primanja, koja mikrokreditom nastoje realizovati svoju poslovnu ideju, koja pridonosi generiranju njihovih pri-hoda, odnosno njihovom samofinansiranju i samozapošljavanju. Organizacija u pristupu klijentima primjenjuje individualnu i solidarnu metodologiju, sa direktnim odnosom “kreditni službenik Orga-nizacije – klijent Organizacije”.

LOKmicro djeluje aktivno već desetu godinu i do 31. 12. 2006. godine plasirao je 47.466 kredita, pri čemu je tokom 2006. plasirano ukupno 12.552 kredita. Broj klijenata servisiranih na dan 31. 12. 2006. godine je 11518, dok je ukupan broj kreditnih ureda na isti dan 29.

01 - Godišnji izvještaj za 2006

micro

Lična karta

Godišnji izvještaj za 2006 - 02

Naziv:

Sjedište:

Adresa:

Pravni status:

Identifikacijski broj:

Telefon:

Telefax:

E-mail:

Web site:

Broj zaposlenih:

Broj kreditnih ureda:

Generalni direktor:

Zamjenik generalnog direktora:

Izvršni direktor za finansije:

Izvršni direktori za kredite:

Izvršni direktor za ljudske resurse i odnose sa javnosti:

Upravni odbor - Predsjednik:

Izvršni direktor za operacije

Interni revizor:

Vanjski revizor:

LOKmicro

Sarajevo

Skenderija 13

Mikrokreditna organizacija

4200109240005

+387 33 564 200

+387 33 564 201

[email protected]; [email protected]

www.lok.ba

109

22

Nusret Čaušević

Nedžad Beglerović

Dženita Kulovac

Đenan Bogdanić

Melisa Selesković - Kapić

Enver Beganović

Almedina Čaušević - Esko

Vanesa Murvat

Deloitte

micro

Izjava Generalnog direktora


micro

Cijenjeni,

Mikrokreditna organizacija LOKmicro Vam pred-stavlja godišnji izvještaj o poslovanju za2006. godinu.

Sa zadovoljstvom možemo istaći da je uspjeh poslovanja LOKmicra zabilježen u 2005. godini nastavljen i u 2006. godini. LOKmicro je zabilježio 100%-tni rast u 2006. godini u odnosu na 2005. godinu.

Danas možemo reći da su dostignuća i desetogodišnji rezultati Organizacije brojni:

Zabilježeni trendovi rasta •Sve veća baza klijenata •Partnerska saradnja sa moćnim finansijs-•kim grupacijama Likvidnost •Potvrđena inovativnost i novi mehanizmi u •ponudi mikrokreditnih proizvoda Novi softver za mikrokreditno poslovanje •Mikrokreditno poslovanje po ISO stan-•dardima Geografsko širenje i tržišno poslovanje u ci-•jeloj Bosni i Hercegovini Preko 140 zadovoljnih uposlenika različitog •profila Podjednaka lojalnost i motivacija •dugogodišnjih i mlađih službenika Dvije prestižne svjetske nagrade za •najvažnije oblasti poslovanja - za liderstvo i prestiž, kao i za finansijsku transparent-nost

Naša vizija zasniva se na povećanju efikasnosti i efektivnosti poslovanja institucije.Korištenjem ekonomije obima ispunićemo cilj daljeg poboljšanja performansi Organizacije.

Budući planovi LOKmicra se ovim ne završavaju – našim kapitalnim uvezivanjem sa strateškim partnerima osiguraćemo pristup dugoročnim iz-vorima kapitala i mogućnost regionalnog djelo-vanja. Dalekosežnim planovima LOKmicro će ispuniti svoj konačan cilj zrelog prelaska iz male neprofitne organizacije nastale prije deset go-dina u prosto nezavidnoj tržišnoj sredini u mod-ernu i aktuelnu dioničku kompaniju na finansi-jskom tržištu sa čvrstim, zapaženim položajem na jedinstvenom ekonomskom prostoru Bosne i Hercegovine.Nusret Čaušević, dipl. eccGeneralni direktor

Nusret Čaušević, dipl. eccGeneralni direktor

Nezavisno revizorsko mišljenje


micro

Upravnom odboru LOK micro – mikro kreditne organizacije Sarajevo:Obavili smo reviziju finansijskih izvještaja LOK micro – mikrokreditna organizacija Sarajevo (“Organizacija”), prikazanih na stranicama od 4 do 29, koji se sastoje od bilansa stanja na dan 31. decembra 2006. godine, bilansa uspje-ha, izvještaja o promjenama na neto imovini i izvještaja o novčanim tokovima za godinu koja je tada završila, te sažetog prikaza značajnih računovodstvenih politika i drugih napomena.

Odgovornost Uprave za finansijske izvještajeSastavljanje te objektivan prikaz finansijskih izvještaja u skladu s Međunarodnim standardima finansijskog izvještavanja potpadaju u djelokrug odgovornosti Uprave, a to obuhvaća: dizajniran-je, uspostavljanje i održavanje internih kontrola koje su relevantne za sastavljanje i objektivan prikaz financijskih izvještaja bez materijalno značajnih pogrešaka u prikazu, bilo kao posljedi-ca prijevare ili pogreške, odabir i primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika te da-vanje računovodstvenih procjena primjerenih danim okolnostima.

Odgovornost RevizoraNaša je odgovornost izraziti nezavisno mišljenje o priloženim finansijskim izvještajima na temelju naše revizije. Reviziju smo obavili u skladu sa Međunarodnim revizijskim standardima. Nave-deni standardi zahtijevaju da udovoljimo etičkim zahtjevima i da reviziju planiramo i obavimo na način da dobijemo razumno uvjerenje da finan-sijski izvještaji ne sadrže materijalno značajne pogreške.

Revizija uključuje provjeru dokaza, pomoću tes-tiranja, koji potkrijepljuju iznose i druge infor-macije objavljene u finansijskim izvještajima. Odabir procedura zavisi od prosudbi revizora,

uključujući ocjenu rizika da finansijski izvještaji sadrže materijalno značajne pogreške, bilo zbog prevare ili grešaka. Za potrebe ocjene rizika, re-vizor vrši procjenu internih kontrola vezanih za pripremanje i fer prezentiranje finansijskih izvještaja, u svrhu određivanja revizorskih proce-dura prikladnih datim uvjetima, ali ne u svrhu da-vanja mišljenja u pogledu funkcionisanja internih kontrola Društva. Revizija također uključuje i procjenu primijenjenih računovodstvenih poli-tika te ocjenu značajnih procjena Uprave, kao i ocjenu prikaza finansijskih izvještaja u cjelini.

Uvjereni smo da su revizijski dokazi koje smo prikupili dostatni i primjereni kao osnova za izražavanje našeg mišljenja.

MišljenjePo našem mišljenju, finansijski izvještaji prikazuju objektivno i realno, u svim materijalno značajnim stavkama, finansijski položaj Organizacije na dan 31. decembra 2006. godine, te rezultate njenog poslovanja i promjene u novčanom toku za godinu kaja je tada završila, u skladu s Međunarodnim standardima finansijskog izvještavanja.

Isticanje činjeniceBez kvalifikovanja našeg mišljenja skrećemo pažnju na Napomene 15. i 18. koja opisu-je povećanje osnivačkog uloga za iznos od 2.249.043 KM po osnovu sredstava UNHCR fonda i fonda Projekta lokalnih inicijativa - LIP I. Iako je ispunila sve uslove potrebne za dobivanje granta po osnovu bezpovratnih sredstava, do dana iz-davanja ovog izvještaja, Organizacija nije dobila saglasnost Fondacije za održivi razvoj Federacije BiH (Odraz) za povećanje osnivačkog uloga. De-loitte d.o.o.Sarajevo, 21. februara 2007. godine

Deloitte d.o.o. Sarajevo, 21. februara 2007. godine

Deloitte

Bilans stanja


micro

IMOVINA

Novac i novčani ekvivalenti

Depoziti kod banaka

Neto krediti dati klijentima

Ostala imovina

Nekretnine, postrojenja i oprema

UKUPNA IMOVINA

OBAVEZE

Obaveze prema komercijalnim bankama

Obaveze za subvencionirane zajmove

Obaveze po finansijskim zakupima

Ostale obaveze

UKUPNE OBAVEZE

NETO IMOVINA

Početna sredstva

Višak prihoda nad rashodima

UKUPNO NETO IMOVINA

UKUPNE OBAVEZE I NETO IMOVINA

NAPOMENA

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

2006.

852.154

797.400

33.366.434

61.840

3.581.487

38.659.315

2005.

558.149

880.000

17.788.445

93.979

3.444.891

22.765.464

11.048.985

8.109.080

21.155

239.330

19.418.550

1.295.124

2.051.790

3.346.914

22.765.464

25.424.350

5.974.957

53.055

486.862

31.939.224

3.544.167

3.175.924

6.720.091

38.659.315

Bilans stanja na dan 31. decembra 2006. godine (svi iznosi su izraženi u KM)

Prihodi od kamata i naknada

Rashodi od kamata i naknada

Neto prihod od kamata i naknada

Operativni troškovi

Ostali poslovni prihodi

Ostali poslovni rashodi

Neto operativni troškovi

Prihodi od kursnih razlika

REZULTAT PRIJE REZERVISANJA ZA

UMANJENJE VRIJEDNOSTI KREDITA

Rezervisanja za umanjenje vrijednosti kredita

VIŠAK PRIHODA NAD RASHODIMA

(NETO REZULTAT)

NAPOMENA

4

5

6

7

8

11

2005.

5.033.719

-1.101.741

3.931.978

-2.826.441

77.347

-141.258

-2.890.352

-

1.041.626

-385.428

656.198

2006.

7.185.140

-1.481.476

5.703.664

-3.991.225

102.572

-75.605

-3.964.258

39.823

1.779.229

-655.095

1.124.134

Bilans uspjeha za godinu koja je završila 31. decembra 2006.(svi iznosi su izraženi u KM)

Bilans uspjeha


micro

IMOVINA

Novac i novčani ekvivalenti

Depoziti kod banaka

Neto krediti dati klijentima

Ostala imovina

Nekretnine, postrojenja i oprema

UKUPNA IMOVINA

OBAVEZE

Obaveze prema komercijalnim bankama

Obaveze za subvencionirane zajmove

Obaveze po finansijskim zakupima

Ostale obaveze

UKUPNE OBAVEZE

NETO IMOVINA

Početna sredstva

Višak prihoda nad rashodima

UKUPNO NETO IMOVINA

UKUPNE OBAVEZE I NETO IMOVINA

NAPOMENA

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

2006.

852.154

797.400

33.366.434

61.840

3.581.487

38.659.315

2005.

558.149

880.000

17.788.445

93.979

3.444.891

22.765.464

11.048.985

8.109.080

21.155

239.330

19.418.550

1.295.124

2.051.790

3.346.914

22.765.464

25.424.350

5.974.957

53.055

486.862

31.939.224

3.544.167

3.175.924

6.720.091

38.659.315

Bilans stanja na dan 31. decembra 2006. godine (svi iznosi su izraženi u KM)

Prihodi od kamata i naknada

Rashodi od kamata i naknada

Neto prihod od kamata i naknada

Operativni troškovi

Ostali poslovni prihodi

Ostali poslovni rashodi

Neto operativni troškovi

Prihodi od kursnih razlika

REZULTAT PRIJE REZERVISANJA ZA

UMANJENJE VRIJEDNOSTI KREDITA

Rezervisanja za umanjenje vrijednosti kredita

VIŠAK PRIHODA NAD RASHODIMA

(NETO REZULTAT)

NAPOMENA

4

5

6

7

8

11

2005.

5.033.719

-1.101.741

3.931.978

-2.826.441

77.347

-141.258

-2.890.352

-

1.041.626

-385.428

656.198

2006.

7.185.140

-1.481.476

5.703.664

-3.991.225

102.572

-75.605

-3.964.258

39.823

1.779.229

-655.095

1.124.134

Bilans uspjeha za godinu koja je završila 31. decembra 2006.(svi iznosi su izraženi u KM)

Pokazatelji učinaka


micro

Broj aktivnih klijenata Rast plasmana

Rast aktive

2002

12.567.546,00

3.580

14

17.735.000,00

9.109.000,00

12.567.546,00

3.833

14

18.624.000,00

10.439.000,00

12.567.546,00

5.097

15

25.426.000,00

15.386.000,00

12.567.546,00

6.750

19

32.410.000,00

21.344.000,00

38.659.315,00

11.521

29

57.902.961,00

42.414.330,00

2002

2002

2002

20022003

2003

2003

2003

20032004

2004

2004

2004

20042005

2005

2005

2005

20052006

2006

2006

2006

2006

Rast bruto portofolija

Broj kreditnih ureda

Poslovna mreža


micro

Sarajevo

TravnikZenica

Bugojno

Tuzla

Gračanica Srebrenik

BrčkoModriča

Cazin

Bihać

Konjic

Mostar

Trebinje

Prijedor

Sanski Most

Drvar

Gradačac Bijeljina

Maglaj

Lukavac

BusovačaVitez

Kakanj

Olovo

HadžićiVisoko

Ilidža

Lukavica

Vogošća

GoraždeJablanica


micro

Ciljevi kvaliteta LOKmicro Sarajevo su da:

kvalitet izvršenih usluga u potpunosti ispuni potrebe i očekivanja klijenata, •osigura servis korisnicima mikrokredita, iz socijalno ugroženih kategorija, sa ciljem stvaranja •uslova za otvaranje novih radnih mjesta, kroz proces samozapošljavanja, širi misiju mikrokreditiranja na području BiH i drugim zemljama jugoistočne Evrope, •postane vodeća mikrokreditna organizacija u ovom dijelu Evrope, •kroz dugoročno, uspješno i rentabilno poslovanje LOKmicra osigura vlastitu samoodrživost, •osigura zadovoljstvo klijenata, uposlenih, povjerilaca i osnivača.•

Da bi se ovi ciljevi ostvarili, uposleni LOKmicra će:

sve operacije i aktivnosti obavljati kvalitetno od prvog puta, •primjenjivati zahtjeve standarda ISO 9001:2000, zakonske i druge važeće propise, •raditi samo one operacije koje daju dodatnu vrijednost a ne i dodatne troškove, •kontinuirano poboljšavati i unaprijeđivati procese rada, •stalno poboljšavati nivo znanja, stručne osposobljenosti i kompetentnosti, •održavati aktivnu komunikaciju sa klijentima, povjeriocima i drugim zainteresovanim strana-•ma, osigurati da plate zaposlenih zavise, u prvom redu, od kvaliteta obavljenih poslova.•

KVALITET NIJE SAMO NAŠ CILJ - TO JE NAŠA OSNOVNA STRATEGIJA ZA BUDUĆNOST.

Sarajevo, 31. 01. 2002.

Nusret Čaušević, dipl.oec.Generalni direktor

Mikrokreditna organizacija LOKmicro Sarajevo već od 2002. godine prilagođava svoje poslovanje sistemu upravljanja kvalitetom po medunarodnom ISO standardu 9001:2000. Organizacija nastoji da već postojeće procedure i uzuse poslovanja stalno unapređuje i poboljšava kako bi u potpunosti ostala odana svojoj misiji i viziji, a time opravdala povjerenje svojih brojnih klijenata i u što većem opsegu zadovoljila njihove specifične potrebe.

Politika i ciljevi kvaliteta

Priznanja i nagrade


micro

1.Međunarodna nagrada za liderstvo i prestiž u biznisu – Berlin 2003 – (International Award for Business Leadership & Prestige – 23rd June 2003, Berlin – Germany, engl.)

2.Certifikat za poslovanje po međunarodnom stan-dardu sistema upravljanja kvalitetom 9001:2000 izdat 21. 05. 2003. godine od strane certifikaci-jske kuće Det Norske Veritas (DNV) – Italija

3.Nagrada za vrijednost (Merit Award, engl.) za dostizanje visokog nivoa standarda kada je u pitanju objavljivanje poslovnih podataka, dodi-jeljena u sklopu nagrađivanja za finansijsku transparentnost od strane Konsultativne grupe za pomoć siromašnim iz Vašingtona (CGAP – The Consultative Group to Assist the Poor – Washing-ton D.C., engl.)

4.Nagrada za finansijsku transparentnost (Finan-cial Transparency Award, engl.) za dostizanje vi-sokog nivoa standarda kada je u pitanju objavlji-vanje poslovnih podataka, dodijeljena u sklopu nagrađivanja za finansijsku transparentnost od strane Konsultativne grupe za pomoć siromašnim iz Vašingtona (CGAP – The Consultative Group to Assist the Poor – Washington D.C., engl.)


micro

Klijent: Salon namještaja Arsenović

Djelatnost: Proizvodnja i prodaja tapaciranog namještajaVisina kredita: 7.500,00 KMCiklus kredita: IIRok otplate: 18 mjeseciMetodologija: IndividualnaGodine uz LOKmicro: od 29. 12. 2005. godine, punih 16 mjeseci

Klijent: NVO Teddy

Djelatnost: Udruženje za pomoć djeci i djeci s posebnim potrebamaVisina kredita: 7.000,00 KMCiklus kredita: IIRok otplate: 18 mjeseciMetodologija: IndividualnaGodine uz LOKmicro: od januara 2006. godine

Naši klijenti

Naši klijenti


micro

Klijent: Mevludin Korkarić iz Sanskog Mosta

Djelatnost: Usluge – iznos šumskog drvetaVisina kredita: VIP klijent (dva aktivna kredita od 12.000,00 KM i 6.000,00 KM – ukupan iznos 18.000,00 KM)Ciklus kredita: VIRok otplate: 12.000,00 KM plasirano uz 4 mjeseca grejs periodai na 6 rata, i 6.000,00 KM plasirano uz 6 mjeseci grejs perioda i na 2 rateMetodologija: IndividualnaGodine uz LOKmicro: 3 godine

Klijent: Azra Jukan

Djelatnost: Slatki program - hranaVisina kredita: 8.000,00 KMCiklus kredita: VIMetodologija: Individualna

Documents

GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2006 - LOK...Obavili smo reviziju finansijskih izvještaja LOK micro – mikrokreditna organizacija Sarajevo (“Organizacija”), prikazanih na stranicama