-------- - - - - - - - ---------------------IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII

A ,/I A ., A ~

CONG TY CO PHAN THUY DI~N CAN DON

cho narn tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2013

(de dLlqc ki~m toan)

II

Cong ty cA phin Thuy min cftn BonThj tr§n Thanh Binh, Huyen Bil f>Bp,Tinh Binh Phuoc

I NQIDUNG

Traog

~Bao cao c~a Ban TAngGiam dac 02-03 fl<,Bao clioki~m toan dQcI,p 04 ~\~7-\

Bao cao iii chfnh di dllVcki~mtoao 05 -28 ~Bang can dBik8 toan 05-06

Bao coo kat qua hoat dQngkinh doanh 07

Bao cao hru chuyen tient~ 08

Thuyet minh Bao cao !Aichinh 09-28

IIIIIIIIIIIIIIIIII

Cong ty caphAn Thuy di~n cin DonThj trfuJThanh Binh, Huyen Bu D6p, TiM Binh Phuoc

BAo eAo eVA BAN TONGGIAM DOCBan T6ng Giam d6c Cong ty C6 phfrn Thuy di~n CfrnDan (sau day goi tAtla "Cong ty") trinh bay Bao cao cua minhva Bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2013.

CONGTY

Cong ty C&phfrn Thuy di~n dn Dan (ten giao dich qu6c tS Can Don Hydro power Joint stocks Company, ten goi tAtla Can Don HSC) ducc thanh I~p thea Quyet dinh s6 1331 ngay 17/812004 cua B9 tnrong B9 Xay dung v~ viecChuyen BOT dn Dan thuoc T6ng Cong ty Song Da thanh Cong ty C6 phan.

Cong ty heat d9ng thea Gifty chimg nhan dang kY kinh doanh cong ty c6 phfrn dang kY IfrndAungay 11110/2004, dangkY thay d6i Ifrnthir bay ngay 18 thang 12 nam 2013 voi rna s6 doanh nghiep la 0100105870-010.

Cong ty thuc hi~n sap nh~p Cong ty C6 phfrn Thuy di~n Ry Ninh II trong nam 2013 va ngay 23 thang 01 nam 2014,Sa K6 hOl;lchva DAu tu tinh Binh Phucrc cftp dang kY thay d6i Ifrnthu 8 v&irna s6 doanh nghi~p la 3801068943 sapnh~p Cong ty C6 phfrn Thuy di~n Ry Ninh II vaGCong ty C6 phfrnTMy di~n CfrnDan.

V6n diSu I~ cua Cong ty sau khi sap nh~p Cong ty C6 phfrn Thuy di~n Ry Ninh II vaG la 409.991.500.000 d6ng;tuang duang 40.999.150 c6 phfrn.

Ti1I sa. chinlLc.uaCong ty tl;liThj trfuJThanh Sinh, Huy~n BYrr:l6p,Tinh Binh Phucrc.

HQI DONG QuAN TRI, BAN TONG GIAM DOC VA BAN KIEM SOAT

Cac thanh vien cua H9i d6ng Quan trj trong nam va tl;lingay I~pbao cao nay bao g6m:

Gng: Nguy€n Van San CM tich B6 nhi~m ngay 28/6/2013

Gng: Trinh Van Minh Chu tjch Mi6n nhi~m ngay 28/6/2013

Gng: Mai NgQcHoan UyviSn

Gng: Nguy6n Van Minh Uyvien B6 nhi~m ngay 28/6/2013

Gng: Vii Van Nam Uyvien B6 nhi~m ngay 28/6/2013

Ba: Gng Thj Thanh Thao UyviSn B6 nhi~m ngay 28/6/2013

Gng: Hoang Minh Thu~ Uyvien Mi€n nhi~m ngay 28/6/2013

Gng: DlPlg H6ng Quang Uyvien Mi6n nhi~m ngay 28/6/2013

Gng: Phl;lIDHoang Vi~t Uyvien Mi€n nhi~m ngay 28/6/2013

Oic thanh viSn cua Ban T6ng Giam d6c da di~u hanh trongnam-va tl;lingay l~p bao cao naybao g6m:

Gng: Mai NgQcHoan

Gng: Trfrn Van Sau

T6ng Giam d6c

Ph6 T6ng Giam d6c

Cac thanh vien cua Ban Ki6m soat bao g6m:

Ba: Nguy€n Thj Tuy~t Mai TruOng ban

Gng: Nguy6n Dang Giang TruOng ban

B6 nhi~m ngay 28/6/2013

Mi6n nhi~m ngay 28/6/2013

Gng: Biri Xuan Ninh

Gng: Trfrn TufuJAnh

Thanh viSn

Thanh viSn

2

----------------------------------------------- -------------------- - - - - . - - - - -Cong ty ca ph§n Thiiy di~ndn DonTb.j tr§n Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phiroc

KIEM ToAN VIEN

Cong ty TNHH Hang Ki6rn toan AASC dii thuc hien kiem toan cac Bao cao tai chinh cho nam tai chinh kBtthuc ngay31112/2013 cua Cong ty.

CONGBOTRAcR NHI¥M CVA BANTONGGIAM DOCDC)! v6I BAo cAo TAl cHiNHBan T6ng Giani d6c Cong ty chiu trach nhiem vBvi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung thuc, hop Iy tinh hinhheat dQng,kSt qua heat dQngkinh doanh va tinh hinh hru chuyen tiBn t~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trinh I~pBao cao tai chinh, Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam kat dii twin thu cac yeu du sau:

- Xay dung va duy tri kiem scat nQi bQrna HQi d6ng Quan tri va Ban T6ng Giam d6c xac dinh la C§ll thiBt dSdam bao cho vi~c l~p va tririh bay bao cao titi chinh khong con sai sot tr9ng y€u do gian I~ ho~c do nhb I~;

- L\la ch9n cac chinh sach k€ toan thich hqp va ap d\lIlg cac chinh sach nay mQtcach nhAt quan;

- Dua ra cac daM gia va d\l doan hqp 11'va th~ tr9ng;

- Neu ra cac chu§n rn\lCk€ toan duqc ap dgng co duqc tuan thii hay khong, co nhiing ap d\lIlg sai l~ch tr9ng y€ud~n muc cfuJphai cong b6 va giai thfch trong Bao cao titi chinh hay khong;

- L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh tren crr sa tuan thu cac chu~n m\lC k€ toan, ch€ dQk~ toan va cac quydiM co lien quan hi~n hanh;

- L~p'cic 'Bio 'cao-tiri-chinh 'd\la tren crr sa ho~ dQng kinh doanh lien tgc, trir wOng hqp khong th6 cho rfuJgCong ty sf: ti€p tgc ho~t dQngkinh doanh.

Ban T6ng Gifun d6c Cong ty dam bao rfuJgcac s6 k€ toan duqc lUll gift d6 phan aM ti.nh hinh tai chinh cua Cong ty,v6-imuc dQtrung th\lC, hqp 11'~i bAtcu tho; diem nao va dam bao rkg Bao cao illchinh tuan thu cac quy diM hi~nhanh ciia Nha nucrc. D6ng tho; co trach nhi~rn trong vi~c bao dam an toan titi san cua Cong ty va th\lChi~n cac bi~npbap thich hqp dS ngan ch~, pbat hi~n cac hanb vi gian l~ va cac vi ph~ khac.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam kSt rkg Bao cao titi chinh dii phan anh trung th\lc va hqp ly tinh hinh titi chinh cuaCong ty ~i thm diSm ngay 31 thang 12 nam 2013, kSt qua ho~t dQngkinh doanh va tinh hinh lUll chuy6n tian t~ chonam titi chinh kat thuc cung ngay, phil hqp v6-i chuAn rn\lc, chS dQkS toan Vi~t Nam va tuan tM cac quy djnh hi~nhanh co lien quan.

Cam k~tkhac

Ban T6ng Gifun d6c cam kSt rkg Cong ty khong vi ph~ nghia V\l cong b6 thong tin thee quy djnh t~i Thong tu s652/20121TT-BTC ngay 05104/2012 ciia BQ rai chinh huang ~ va vi~c cong b6 thong tin tren Thi wOng chUngkhoan.

Mai NgQCROaDT6ng Gifun d6cBinh Phuac, ngay 20 thimg 01 nam 2014

3

,,~,

aascsince1991

s6: .AS 12014IBC.KTTC-AASC.KT7

BAo cAo KIEM TOANDQC L~P

Kinh giii: Quy Ca dong, H{lidAngQuan tr] va Ban Tang Ciam d6cCdng ty Ca phin Thiiy di~n dn Don

Chung t6i dli ki~m toan Bao cao tai chinh cua C6ng ty C6 phAnThuy di~n dn Don ducc I~p ngay 20 thang 01 nam 2014,t\r trang 05 d@ntrang 28, bao g6m: Bang din d6i k@toan tai ngay 31 thang 12 nam 2013, Bao cao k6t qua hoat d(>ngkinhdoanh, Bao cao luu chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k6t thuc cung ngay va ban Thuyet minh bao cao tai chinh

Trach nhiem ciia Ban Tang Giam d6cBan T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhiem v~ vi~c I~p va trinh bay trung thirc va hop Iy bao cao tai chinh cua C6ng tytheo chuan mire k6 toan, ch6 d(>k6 toan Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan d6n vi~c I~p va trinh bay bao caotai chinh va chiu trach nhi~m v~ ki~m soat nQibQrna Ban T6ng Giam d6c xac dinh la cAnthi6t dBdam bao cho vi~c I~pvatrinh bay bao cao tai chinh kh6ng co sai sot trQng y6u do gian I~nho~c nhAmI~n.

Trach nhi~mciia Ki~mtoan vienTrach nhi~m clla chung t6i la dua ra y ki6n v~ bao cao tai chinh d\l'a tren k6t qua clla cUQcki~m toano Chung t6i dli ti6nhanh ki~m toan theo cac chu§n m\l'Cki~m toan Vi~t Nam. Cac chu§n m\l'Cnay yeu cAuchung t6i tuan thll chu§n m\l'Cvacac quy dinh v~ dl.loduc ngh~ nghi~p, I~p k6 hOl.lchva th\l'Chi~n cUQcki~m toan d~ dl.ltduqc S\l'dam bao hqp Iy v~ vi~cli~u baDcao tai chinh clla C6ng ty co con sai sot trQngy6u hay kh6ng.

C6ng vi~c ki~m toan bao g6m th\l'c hi~n cac thll 1\Icnh~m thu th~p cac b~ng chung ki~m toan v~ cac s6 li~u va thuy6t minhtren bao cao tai chinh. Cac thll tl,lCki~m toan duqc l\I'ach9n d\l'a tren xet doan clla ki~m toan vien, bao g6m danh gia rui roco sai sot tr9ng y6u trong bao cao tai chinh do gian I~n ho~c nhAm I~n. Khi th\l'c hi~n danh ghl cac rui ro nay, ki~m toanvien dli xem xet ki~m soat nQi bQ cua C6ng ty lien quan d6n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh trung th\l'c, hqp Iynh~m thi6t k6 cac thu wc ki~m toan phil hqp vo; dnh hlnh th\l'Ct6, tuy nhien kh6ng nh~m ml,lCdich dua ra y ki6n v~ hi~uqua clla ki~m soat n(>ib(>clla C6ng ty. C6ng vi~c ki~m toan cling bao g6m danh gia tinh thich hqp clla cac chinh sach k6toan duqc ap dl,lngva tinh hqp Iy clla cac u6c tinh k6 toan clla Ban T6ng Giam d6c cling nhu danh gia vi~c trinh bay t6ngth~ baDcao tai chinh.

Chung t6i tin tUOngring cac bing chUng ki~m toan rna chung t6i dli thu th~p duqc la dAydll va thich hqp lam C(Jsa cho yki6n ki~m toan clla chung t6L

Hang Ki~mtoan AASC

CatThi HaPho T6ng Giam d6cGiAychung nh~n dang ky hanh ngh~ ki~m toans6: 0725-2013-002-1

Ha N(Ji, ngay 27 thimg 01 nam 2014

Nguy~nMinh Hl}nhKi~m toan vienGiAychUng nh~n dang kY hanh ngh~ ki~m toans6: 0904-2013-002-1

4T: (84) 4 38241990 I F: (84) 4 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam

HANG Kl~M ToAN AASC

Amember of !IIIlnternalional

_ - - -

Cong ty cA phin Thiiy di~n dn J)01l Bao cao tai chinhThi trfut Thanh Binh, Huyen BiJ Dap, Tinh Binh Phuoc nam tai chinh k6t thuc ngay 31112/2013

BANG CAN DOl KE ToANT~i ngay 31 thang 12 nim 2013

Mil TAIsAN Thuy~t 3111212013 0110112013~minh VND VNDso

100 A. TAl sAN NGAN H~N 244.431.336.690 199.307.051.956

110 I. Ti~n va cac khoan nrong dtrong tiSn 3 23.097.444.292 2.983.872.821111 1. Ti~n 23.097.444.292 2.983.872.821

120 Il, Cac khoan diu nr Ui ehinh ng~n han 4 55.307.145.137 51.300.847.787121 1. Diu ttl ngfu han 55.307.145.137 51.300.847.787

130 Ill. Cac khoan phai thu 150.060.722.359 133.471.742.806131 1. PMi thu cua khach hang 139.120.608.480 127.086.608.007l32 2. Tni wac cho ngiroi ban 195.134.000 110.497.000135 5. Cac khoan phai thu khac 5 10.744.979.879 6.274.637.799

II

140 IV. Hang tAn kho 6 15.203.180.686 11.533.711.222 ,

141 1. Hang t6n kho 15.20T.180.686 11.533.7lL222_ 7

150 V. Tai san ng~n han khac 762.844.216 16.877.320152 2. Thue GTGT dtroc khAutrir 224.024.410 10.877.320158 5. Tai san ngfu han khac 7 538.819.806 6.000.000

200 B. TAlsANDAIH~ 855.074.478.228 818.508.556.148

210 I. Cac khoan phii thu dai hgn

220 II. Tai san c6 djnh 806.497.620.294 797.964.397.657221 1. Tai san c5 dinh httu hinh 8 803.097.620.294 797.964.397.657222 - Nguyen gid 1.537.166. 043.449 1.372.942.674.812223 - Gia tri hao man /uji lei (*) (734.068.423.155) (574.978.277.155)227 3. Tai san ca dinh vo hinh 9 3.400.000.000228 - Nguyen gia 3.400.000.000229 - Gia tri hao man /uji lei (*)

240 Ill. B§t dQng san diu nr

250 IV. Cac khoan diu -ttr tili ehinh dai h~n 40.318.018.736251 1. Diu ttl vao cong ty con 10 38.476.709.463252 2. Diu ttl vao cong ty lien k6t, lien doanh 11 1.841.309.273

260 V. Tai san dai h~n khac 8.258.839.198 20.544.158.491261 1. Chi phi tra wac did h~ 12 8.258.839.198 20.544.158.491

270 TONG CONG TAl sAN 1.099.505.814.918 1.017.815.608.104

5

Cong ty C6 phftn Thiry di~n cAn DonThi trek Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tai chinhnam tai ehinh k€t thuc ngay 31112/2013

BANG CAN DOl KE ToANT~i ngay 31 th:ing 12 nlim 2013

(tiip theo)Mli NGUONVON~so

300 A. NQ'phiii trii

310 I. NV nglin han311 l. Yay va no ng~n han312 2. Phai tra eho nguoi ban314 4. Thu€ va cac khoan phai n9P Nha mroc315 5. Phai tra nguoi lao d9ng316 6. Chi phi phai tra319 9. Cac khoan phai tra, phai n9P ng~ han khac323 . 11. Quy khen thuong va phuc loi

330 II. NQ'dai han334 4. Yay va no dai han

410 I. NguBn van chi! sa hfru411 l. V6n d~u tu cua chu sa htru413 3. V6nkhaeeuaehusahfru417 7. Quy d~u tu phat tri6n418 8. Quy du phong tai chinh420 10. Loi nhuan sau thu€ chua pharr ph6i

430 II. NguBn kinh phi va quy khac432 l. Nguen kinh phi

440 TONG CQNG NGUON VON

Ngu-Oi IfP

Trinh Vlin Ki~n

Thuy~t 31112/2013---===;::;_minh VND

284.493.540.739

1375.783.790.73949.984.456.5861.586.057.6405.001.587.1984.565.943.2496.736.033.2696.191.299.5721.718.413.225

14

1516

17208.709.750.000208.709.750.000

-'8f5.012:274:179 .

18 814.977 .678.582409.991.500.000

1.212.070.479110.815.237.4313l.887.145.762

26l.07l. 724.910

34.595.59734.595.597

1.099.505.814.918

0110112013VND

357.763.774.493

153.478.774.49363.868.177.0881.355.592.433

22.422.793.4723.964.308.0675.193.503.819

54.366.674.7152.307.724.899

204.285.000.000204.285.000.000 5

I,660;051:833.611

660.017.238.014358.791.500.000

76.664.088.41920.023.095.158

204.538.554.437

34.595.59734.595.597

1.017.815.608.104

DBngVlinTam Mai Ng9c Hoan

6

Cong ty ca ph§n Thiry di~n dn Don Bao cao tili chinhThi trdn Thanh Binh, Huyen Bu Dap, Tinh Binh Phuoc nam tai chinh kat thuc ngay 31112/2013

BAo cAo KET QuA HO~T BQNG KINH DOANHNiim2013

MilChi tieu ThuySt Niim 2013 Niim2012~so Minh. VND VND

01 1. Doanh thu ban hang va cung cl1pdjch vv 19 309.695.568.699 344.825.024.22002 2. Cac khoan giam tril'

10 3. Doanh thu thuh v@ban hang va cung cl1pdich vy 309.695.568.699 344.825.024.22011 4. Gia van hang ban 20 116.473.957.288 139.193.494.95620 5. LQi nhu~n gQPv@ban hang va cung cl1p dich vy 193.221.611.411 205.631.529.264

21 6. Doanh thu heat Q9ngtili chfnh 21 8.739.024.900 18.339.933.82822 7. Chi phi tai chinh 22 23.082.980.372 34.056.068.27723 Trang do: Chi phi !t1ivay 21.067.980.372 33.686.068.27724 8. Chi phi ban hang

~

25 9. Chi phi qulin ly doanh nghiep 23 23.419.527.484 23.469.396.13530 10. LQi nhu~n thu§n til' hoat dQng kinh doanh 155.458.128.455 166.445.998.680 (~

~2

31 11. Thu nhap khac 24 949.522.727 470.544.675

132 12. Chi phi khac 25 413.370.63640 13. Lc;rinhu~n khac 949.522.727 57.174.039

50 14. Tang lQi nhu~n kS toan trU'6"cthuS 156.407.651.182 166.503.172.71951 15. Chi phi thu6 thu nh~p doanh nghiep hien hanh 26 8.025.787.l05 8.469.193.44452 16. Chi phi thu6 thu nhap doanh nghiep hoan lai

60 17. LQi nhu~n sau thuS thu nh~p doanh nghi~p 148.381.864.077 158.033.979.275

Ngu-OiI~p KS toan tnrcmg

Trinh Viin Ki@n D8ngViin Tim Mai Ngec Hoan

7

(50.570.000) (93.009.000)450.000.000-

116.192.960 73.407.583515.622.960 (19.601.417)

,4.589.897.647 129.238.363.666

(68.458.074.735) (294.728.274.315)(125.386.959.925)(189.255.137.013) (165.489.910.649)

20.113.571.471 1.953.595.554

2.983.872.821 1.030.277.2673 23.097.444.292 2.983.872.821

dBc

Cdng ty ci\ phfrn Thuy di~n cAn Don

Thi trfut Thanh Binh, Huyen Bil D6p, Tinh Binh PhuccBao cao tai chinh

nam tai chinh k6t thuc ngay 31112/2013

.BAo cAo LUU CHVYEN TIEN T.¢Nam 2013

(Theophuang phdp tnec ti€p)

MliA

SOChitieu Thuy~t Nam 2013 Nam 2012

mmh ---------VND------------VND---

I. LU1l chuySn ti~n tir hoat dQng kinh doanh01 1. TiSn thu tir ban hang, cung dp dich vu va doanh thu khac02 2. TiSn chi tra cho nguoi cung dp hang h6a va dich vu03 3. TiSn chi tra cho ngiroi lao d9ng04 4. TiSn chi tra llii yay05 5. TiSn chi n9P thu6 thu nhap doanh nghiep06 6. TiSn thu khac tir h01;1td9ng kinh doanh07 7. TiSn chi khac cho h01;1td9ng kinh doanh20 LU'u chuy€n ti€n thu&n tir hoa: tlpng kinb doanb

332.661.425.717(20.679.256.634)(17.264.521.979)(21.262.201.483)(9.416.039.394)18.782.418.123

(73.968.738.826)208.853.085.524

312.312.915.146(30.880.643.521)(18.143.647.8l3)(43.538.970.8l3)(7.275.562.589)1.013.881.941

(46.024.864.731 )167.463.107.620

II. LU1l chuySn ti~n tir hoat dQng dAu ttr21 1. TiSn chi d€ mua s~m, xay dung TSCD va cac tai san DR khac22 _2_Ti8n thu tirthanh lY;::nhugng.hanTSCD va cac"TSDRkhk25 5. Ti8n chi d§.utu gop v6n vao dan vi khac27 7. Ti8n thu llii cho yay, c6 ruc va lqi nhu~ dugc chia30 LU'u chuy€n ti€n thu&n tir hO(lt tlpng tl&util'

III. LU1l chuy~n ti~n tir hOl,ltdQng tai chinh33 3. Ti8n vay ng~ h;;tn,dai h;;tnnh~ dugc34 4. Ti8n chi tra ng g6c yay36 6. C6 tIlc, lqi nhu~ dli tra cho chUsa hfru40 Lzru chuy€n ti€n thu&n tir hO(lt tlpng tui chinh

50 LU1l chriy~n ti~n thuin trong nam

60 Ti~n va tuong duong ti~n diu nim70 Ti~n va tUO'DgdUO'Dgti~n cu8i nim .

K~to an truiYng

Trinh Vin Ki~n Dang Van Tam Mai NgQc Hoan

8

Cang ty C6 phh Thuy di~n ch DonThi trdn Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Plnroc

Bao cao tai chinhnam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2013

TIIUYtT MINHBAocAo TAI CHiNHNiim2013

1 . THONG TIN CHUNG

Hlnh thu-c SO' hfru van

Cong ty C6 phfuJ Thuy di~n C~n Dan (ten giao dich qu6c t~ Ca~ Don Hydro power Joint stocks Company, ten goi titIa Can Don HSC) dugc thanh I~p theo Quyet dinh 56 1331 ngay 17/8/2004 cua B9 tnrong B9 Xay dung va viecChuyen BOT CfuJDan thuoc T6ng Cong ty Sang Da thanh Cong ty C6 phan,

Cong ty hoat d9ng thee GiAychirng nh~ dang Icy kinh doanh cong ty c6 phfuJ dang Icy IfuJd~u ngay 11110/2004, dangIcy thay d6i IfuJthir bay ngay 18 thang 12 nam 2013 voi rna s6 doanh nghiep la 0100105870-010.

Cong ty thuc hi~n sap nh~p Cong ty C6 phfuJThuy di~n Ry Ninh II trong nam 2013 va ngay 23 thang 01 nam 2014,Sa K~ hoach va D~u tu tinh Binh Phuoc c~p dang Icy thay d6i IfuJthir 8 voi rna 56 doanh nghiep Ia 3801068943 sapnh~p Cang ty C6 phfuJThuy di~n Ry Ninh II vao Cang ty C6 phfuJThuy di~n CfuJDan.

TI1,lsa chinh cua Cang ty tl;liThi trdn Thanh Binh, Huy~n Bu D6p, Tinh Binh Phuac.

V6n diau I~ cua Cang ty sau khi sap nh~p Cang ty C6 phfuJThuy di~n Ry Ninh II vao Ia 409.991.500.000 d6ng; tuangduang 40.999.150 c6 phfuJ.

Cangiy co cac dOn vjtrvc thoQc sao:Ten Dja chi HO\lt dQng kinh doanh chinh- Chi nhanh Cang ty CP Thuy di~n CfuJDan tl;liGia Lai - Nha may Thuy di~nRyNinh II

Sim xu~t thuy di~nThan la Ping, xa laIy, huy~n ChuPall, tinh Gia Lai

.'\,v

Cang ty co cac cong ty con sao:Ten Dja chi HO\lt dQng kinh doanh chinh

\\\,Gf.

1- Cang ty C6 phfuJThoy di~n Song DaTayNguyen

Xa Ha Tay, huy~n ChuPall, tinh Sim xu~t thuy di~nGiaLai

Cang ty co cac cong ty lien k~t san:Ten Dja chi HO\lt dQng kinh doanh chinh- Cang ty CP Thuy di~n Ry Ninh IIDakPsi

TinhKonTum San xu~t thuy di~n

Thong tin va cae cong ty con, cang ty lie~ k~t, eang ty lien doanh eua Cang ty xem-chi-ti~t tl;li-Thuy~tminh s6 10 va11.

Ngilnh nghS kinh doanh

- Xay d\ffigcong trinh dan dvng va cong nghi~p; Xay d\ffigcong trinh giao thong;

- Xay d\ffig eong trinh thuy 19i, bun di~n, cang trinh Icy thu~t hl;ltfuJgdo thi, khu cang nghi~p, dp thoM nuac. D~u tucae coog trinh thuy di~n vila va nho. Xay d\ffig eang trinh dubng day va tr\lffi bi~n ap; Thi cong xay l~p cae cong trinheong nghi~p va bun di~n; Thi cong xay d\ffig dubng day va tr\lffibi~n ap d~n 220kv.

- Sim xuAtkinh doanh v~t tu - xay d\ffig,may moc thi~t bi;'

- Djch V\l khach Sl;ln;Dl;lily du Ijch;

- Dao tl;locan b9 eong nhan vien v~ hanh nha may thuy di~n;

9

Cong ty ca phin Thiiy di~n cAn DonThi trk Thanh Binh, Huyen BiI D5p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tai chinhnam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2013

.- Nuoi trong thuy san nQi dia; San xudt gi6ng thuy san;

- Tr6ng rirng va cham s6c nrng;

- Thi nghiem va hi~u chinh thiSt bi di~n; Thi nghiem hieu chinh h~ thong di~n;

-v~ tai hang h6a bfuIg duong bQ;

- Mua ban xudt nh~p kh~u hang thu cong my nghe;

- Khai thac thuy san nQidia; Nuoi trong thuy san bien; Khai thac thuy san bien;

- Mua ban xudt nh~p kh~u hang d~t may;

- Khai thac da, cat, soi, ddt set va cao lanh; Mua ban khoang san; ChS biSn khoang san;

-Mua ban xudt nhap khiu v~t tu, thiSt bi kY thudt; Gia cong va I~pd~t cac thiSt bi C(J khi

-Khai thac, 19Cva phan ph5i nucrc;

-Giam sat cong tac xdy dl,lIlgva hoan thi~n cong trinh dan d\l1lgva cong nghi~p; giam sat thi cong va I~pd~tM th5ngdi~n cong trinh dan d\lng va cong nghi~p;

-Diu tu tai chinh vao cac cong ty con, cong ty lien kSt, nh~ uy thac dAutu cua cac t6 ch(rc, ca nhan

- TiSp nh~, v~n tai v~t tu thiSt bi; San xudt kinh doanh di~n thuong phim.

D~dli~m hOl}.tdC)ngciia Cong ty trong nam tai chinh co anh htrOng d~n Bao cao tii chinh

Thl,lc hi~n Nghi quYStD':tihQi d6ng c6 dong Cong ty C6 phdn ThUy di~n Cdn don s5 02/20 l3INQ-DHDCD-02 ngay28 thang 6 nam 20 l3 ve cac vk de lien quan dSn sap nh~p Cong ty C6 phdn Thuy di~n RyNinh ITva Cong ty C6 phdnThuy di~n Na Loi, Cong ty da:sap nh~p Cong ty C6 phdn Thuy di~n Ry Ninh ITvao ngay 20 thang 12 nam 2013 theephuong thuc hoan d6i c6 phdn thee tY I~ 1:1. s6 li~u tai chinh sap nh~p duQ'cthl,lChi~n thee thee bao cao tii chinh cuaCong ty C6 phdn Thuy di~n Ry Ninh ITto:tingay 31112/20l3. Theo d6 Cong ty thanh I~p Chi nhanh Cong ty to:tiGia Laithee QuySt diM s6 36/QD-HDQT ngay 20 thang 12 nam 2013 va thl,lChi~n cong b6 thong tin thee mo hinh cong ty c6don vi kS toan ph\l thu9c va cong ty con.

2 . crt DQ VA cHiNH SACH KE ToAN AI» DT,JNGT.;.ICONG TY

10

2.1 .Ky k~ tOlin, don vi ti~n t~ sir d\lDg trong k~ tOlin

Ky kS toan nam eua Cong ty b~t dAuillngay 01101va kSt thuc vao ngay31112 hang nam.

Don vi tien t~ su d\lIlg trong ghi chep kS toan la d6ng Vi~t Nam (VND).

2.2 . Chuin mve va Ch~ dQk~ toan ap dyng

chi a9 Jd tocm ap dl,mg

Cong ty ap d\lng ChS dQKS toan doanh nghi~p ban hanh thee QuySt diM s6 IS/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 da:duQ'csua d6i, b6 sung thee Thong tu 244/2009ITT -BTC ngay 31/12/2009 cua BQwOng BQTai chinh.

Tuyen b6 vi vi?c tuan tM Chudn m1!cJd toan va chi a9ki toanCong ty da: ap d\lng cac Chuin ml,lc kS toan Vi~t Nam va cac van ban hu&ng d~n Chu~ ml,lCdo Nha nucrc da:banhanh. Cac bao cao tii chinh duQ'c I~p va trinh bay thee dung m9i quy dinh cua rung chuin ml,lc, thong tu hu&ng dfuJthl,lChi~n chu~ ml,lcva ChS d9 kS toan hi~n hanh dang ap d\l1lg.

Hinh thUc ki toan ap dt,.mg

Cong ty ap d\l1lghinh thuc kS toan tren may vi tinh.

Cdng ty C5phh Thiry di~ncAnDonThi trin Thanh Binh, Huyen Bu D6p, TiM Binh Phuoc

Bao cao tii chinhnam tii chinh kc3tthuc ngay 31112/2013

2.3 . CBng C\l Hli chinh

Ghi nhdn ban eMu

Hi san tai chinh

Hi san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n va cac khoan nrong duong ti€n, cac khoan phai thu khach hang va phai thukhac, cac khoan cho vay, cac khoan dftu tu ngfuI han va dai han. Tai thoi di6m ghi nh~ ban dftu, tai san tai chinhdircc xac dinh thea gia mua/chi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan true ti8p d8n viec mua, phathanh tai san tai chinh do.

No phai tra tai chinh

No phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguCri.ban va phai tra khac, chi phi phaitra. Tl;iithCri.di6m ghi nh~n Iftn dftu, cac khoan ng phai tra tai chinh dugc xac dinh thea gia pMt hanh cQng cac chi phiphlit sinh lien quan tn,rc tiep den vi~c phat hanh ng phai tra ill chinh do.

GiG.tri sau ghi nMn ban ildu

Hi~n tl;iichua co cac quy dinh vB dlinh gia ll;iicong C1,ltii chinh sau ghi nh~ ban dftu.

2.4 .Ti~n va cac kho3n tllong dllong ti~n

TiBn va ca.ckhoan tuong duong tiBnbao g6m tiBnm~t tl,iiquy, !iBngiringan hang, cac khoan dAutu ngfuJh~ co thCri.gian dao h~ khong qua 03 tbang, co tinh thanh khoan cao, co khcinang chuy6n d6i d6 dang thanh cac lugng tiBnxacdinh-va khongcc6__nhi€llriliro_trong_chuyknd6ilhinh....u8n:

2.S .Cac kho3n pbai tbu

Cac khoan phai thu dugc trinh bay tren Bao cao tii chinh thea gia trj ghi s6 cac khoan pbai thu khach hang va pbai thukhac sau khi trir di cac khoan d\I phong dugc l~p cho cac khoan ng phai thu kho doi.

D\I phOng ng phai thu kho doi dugc mch l~p cho timg khoan phai thu kho doi can cu vao d\I Iden muc t6n th~t co th6xay ra.

2.6 .Hang tAn kho

Hang t6n kho dugc tinh thea gia g6c. TruOng hqp gia trj thuftn co thB th\IChi~n dugc th~p hon gia g6c thi hang t6nkho dugc tinh thea gia tri thuftn co thB th\IChi~n dugc. Gia g6c hang t6n kho g6rn chi phi mua, chi phi che bien va cacchi phi lien quan tn,rc tiep khac pMt sinh d6 co dugc hang t6n kho a dia diBmva tr~g thai hi~n tl,ii.

Gia trj hang t6n kho dugc xac dinh thea phuong phap binh quan gia quy€n.

Phuong pba.pxac dinh gia trj san ph~ da dang: chi phi san xu~t kinh doanh da dang dugc ~p hqp thea chi phi phatsinh th\ICte cho timg cong trinh chua hoan thanh.

Hang t6n kho dugc hl;iChtoan thea phuong pbap ke khai thuCmgxuyen.

D\I-phong giimLgiachangi6n kho dugc I~pvao thCri.diBm cu6i nam la s6 chenh I~ch gifra gia g6c cua hang-t6n kho Ianhon gia trj thuftn co thB th\Ic hi~n dugc.

'.?'

Ko

11

Cong ty caphin Thiiy di~n cin DonThi trk Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Pbtroc

Bao cao tili chinhnam tai ehinh kSt thuc ngay 31/12/2013

2.7 . Tai san c6 djnh va kh§u hao tai san c6 djnh

Hi san e6 dinh hiiu hinh, tai san e6 dinh vo hinh duoc ghi nhan theo gia g6e. Trong qua trinh sir dung, tai san e6 dinhhtru hinh, tai san e6 dinh vo hinh diroc ghi nh~ thea nguyen gia, hao man Iuy kS va gia tri can hili.

Kh~u hao duoc trieh thea phuong phap duong thang. Thoi gian kh~u hao duoc uoc tinh nlnr sau:

- Nha cira, v~t kiSn true

- May m6e, thi~t bi

08 - 50 nam

03 - 20 nam- Phuong ti~n v~ tai

- ThiSt bi van phong

06 - 10 nam

03 - 08 nam

Rieng d6i v61 Tai san e6 dinh Ia Nha may thuy di~n dn don thi thuc hien khau hao thea san hrong di~n san xu~ttrong nam tren t6ng san luqng thiSt k€ v~n hilnh trong thm gian ho~t d9ng eua nha may la 25 nam tinh tU khi nha maydi vao ho~t d9ng, dam bao sau 25 nam ho~t d9ng kh~u hao hSt gia tri eua nha may thuy di~n ck Dan.

Trong nam Cong ty C6 phk Thuy di~n ck Don dll th\Ie hi~n thayd6i ehinh saeh kS toan d6i v61 tai san e6 diM vakh~u hao TSCD thea ThOng tu s6 45/20l3/TT-BTC ngay 25/4/2013 eua B9 rai ehinh huang d§n ehS d9 quan Iy, sird\lng va meh kh~u hao TSCD, thea d6 Nguyen gia t6i thi6u eua 1i1isan e6 dinh tang tU 10 tri~u d6ng len 30 tri~ud6ng, d6i v61 nhling tai san e6 dinh wae day khong .thoaman di~uki~n nay_thi giatrieon 1~ duge di~u ehinh sangehi-phi tra-tnr&c--daih~ h~-va phan b6 VaGehi phi san -xu~tkinh--doanlrtrong thm h~ khong qua 3 nam.

2.8 . Cae kh03n diu nr tili chinh

Cae khoan dAutu vao eae eong ty eon rna trong d6 Cong ty nAmquy~n ki6m soat duge trinh bay thea phuong pbiip giag6e. Cae khoan phan ph6i Iqi nhu~ rna Cong ty nh~ duge tU s61qi nhu~ hly kS eua cae eong ty eon sau ngay Congty nAmquy~n ki6m soat duge ghi vao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh trong kY eua Cong ty. Cae khoan phan ph6i khaeduge xem nhu phk thu h6i eua eae khoan dAutu va duge trir VaGgia tri dAutu.

Cae khoan dAu tu vao eae eong ty lien kat rna trong d6 Cong ty e6 ann huang dang k6 duge trinh bay thea phuongphap gia g6e. Cae khoan phan ph6i lqi nhu~ tU s6 lqi nhu~ thuk lUykS eua eae eong ty lien kSt sau ngay dAutuduge phan b6 VaGkSt qua ho~t d9ng kinh doanh trong Icy eua Cong ty. Cae khoan phan ph6i khae duge xem nhu phkthu h6i eae khoan dAutu va duge trir VaGgia tri dAutu.Cae khoan dAutu tili ehinh ~i thm di6m bao eao, neu:

- Ky phieu, tin phieu kho b~e, ti~n gUi ngan hang e6 thm h~ thu h6i ho~e dao h~ khong qua 3 thang k6 tU ngay muakhoan dAutu d6 duge eoi Ia ''tuong duang ti~n";

- C6 thm hl;tnthu h6i v6n du61 1 nam ho~e trong 1 ehu Icy kinh doanh duge phan lol;tila 1i1isan ng~n h~;

- C6-thm_h~ thu h6i-v6n::trerr--lnam ho~e han 1 ehu Icy kinh doanh duge phan Io~i la tai san did h~.

D1,Iphcng giam gia dAutu duge I~pVaGthm di6m eu6i nam la s6 ehenh I~eh gifra gia g6e eua khoan dAutu duge h~ehtoan tren s6 ke toan Ian han gia tri thi wang ho~e gia tri hqp Iy eua ehUng~i thm diem I~p dl,IphOng.

12

2.9 . Chi phi tti vay

Chi phi di vay duge ghi nh~ vao ehi phi san xu~t, kinh doanh trong k:Y khi pbiit sinh, trir ehi phi di vay lien quan trl,IetiSp den vi~e dAutu xay d\Illg ho~e san xu~t 1i1isan dO-dang duge tinh VaGgia tri eua 1i1isan d6 (duge v6n hoa) khi e6du eae di~u ki~n quy diM trong chuk m\Ie Ke toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".

Chi phi di vay lien quan trl,Ietiep den vi~e dAutu xay d\Illg ho~e san xu~t 1i1isan dO-dang ek e6 thm gian du dai (tren12 thang) d6 e6 the aua VaGsir d\lng thee m\le dieh dinh wae ho~e ban thi duge tinh VaGgia tri eua tai san d6 (dugev6n hoa), bao g6m eae khoan Illi ti~n vay, phan b6 eae khoan ehiet kh~u ho~e ph\l tr9i khi phiit Mnh trai phieu, eaekhoan ehi phi ph\l phat sinh lien quan t61 qua trinh lam thu t\le vay.

Cong ty C6 phAn Thuy di~n cAn DonThi trfuI Thanh Binh, Huyen Bil D6p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tiii chinhnam tai chinh k6t thuc ngay 31112/2013

2.10 . Chi phi tra trmrc

Cac chi phi tra truce chi lien quan d6n chi phi san xu~t kinh doanh cua mot nam rei chinh dircc ghi nhan la chi phi tratruce ngan han va duoc tinh vao chi phi san xu~t kinh doanh trong nam tai chinh.

Cac chi phi dli phat sinh trong nam rei chinh nhung lien quan d6n k6t qua hoat -dQngsan xu~t kinh doanh cua nhieunam rei chinh duoc hach toan vao chi phi tra truce dai han dBphan b6 dAnvao k6t qua hoat dQng kinh doanh trongcac nam rei chinh sau.

Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truce dai han vao chi phi san xu~t kinh doanh timg Icy hach tom duoc can cu vao tinhchat, mire dQtimg IO\iichi phi dBchQnphuong pMp va tieu thuc phan b6 hqp IY.Chi phi tra truac dugc phan b6 dAnvao chi phi san xu~t kinh doanh thea phuong phap dUOngthAng. .

Lgi th6 kinh doanh phat sinh khi c6 phAnh6a doanh nghi~p nha nuae duQ'cphan b6 thea dUOngthAngtrong thm gian10 nam.

2.11 . Chi phi phai tra

Cac khoan chi phi thl,l'Ct6 chua pMt sinh nhung dugc trich truac vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong nam dBdambao khi chi phi pMt sinh thl,l'Ct6 khong gay dQt bi6n cho chi phi san xu~t kinh doanh tren C(Jsa dam bao nguyen tAcphil hqp gifra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 pMt sinh, n6u c6 cbenh l~ch v6i s6 dii trich, k6 toan ti6n hanhghi b6 sung ho?c ghi ghlm chi phi tuong ilng v6i phAn chenh l~ch.

2.12 .vAn ehu scYhfru

V6n dAutu cua chu sa hfru dugc ghi nh~ thea s6 v6n thl,l'Cg6p cua chu sa hfru.

Th?TIgdu v6n c6 phAn dugc ghi nh~ thea s6 chenh I~ch gifra gia thgc t6 pMt hanh va m~nh gia c6 phi6u khi phathanh c6 phi6u IAndAu, phat hanh b6 sung ho?c tai phat hanh c6 phi6u quy. Chi phi tr"l,l'cti6p lien quan d6n vi~c pMthanh b6 sung c6 phi6u ho?c tai phat hanh c6 phi6u quy dugc ghi giam th?TIgdu v6n c6 phAn.

V6n khac cua chUsa hfru dugc ghi thea gia tri con I\ii gifra gia tri hqp Iy cua cac tai san rna doanh nghi~p dugc cac t6chlre, ca nhan khac $g, bi6u sau khi trir (-) cac khoan thu6 phai nQP (n6u c6) lien quan d6n cac tai san dugc t?TIg,biSu nay; va khoan b6 sung tir k6t qua hO\itdQngkinh doanh.

Lqi nhu~ sau thu6 chua phan ph6i Ia s61qi nhu~ tir cac hO\itdQngcua Cong ty sau khi trir (-) eac khoan diBu chinhdo ap d\ll1gh6i t6 thay d6i chinh sach k6 toan va di6u chinh h6i t6 sai s6t trQng ySu cua cae nam truac. Lqi nhu~ sauthuS chua phan ph6i c6 thB dugc chia cho cac c6 dong dl,l'atren tY I~ g6p v6n sau khi dugc D~ hQi d6ng c6 dongthong qua va sau khi dli trich I~p cac quy dl,l'phOng thea DiBu l~Cong ty va cac quy dinh cua phap Iu~tVi~t Nam.

C6 ruc phai tra cho cac c6 dong dugc ghi nh~ Ia khoan phiii tra trong Bang can d6i kS toan cua Cong ty sau khi c6Nghi quy6t vB chia c6 ruc cua D\ii hQi d6ng c6 dong va thong bao ngay ch6t quy6n nh~ c6 ruc cho c6 dong tru.&cngay kh6a s61~p bao_cao_taichinh.

2.13 . Cae nghi~p vy bAng ngo:}.it~

Cac nghi~p Vl,l phat sinh b~ng cac don vi tiBn t~ khac v6i don vi tiBn t~ k6 toan cua Cong ty (VND) dugc h~ch toanthea tY gia giao dich vao ngay pMt sinh nghi~p Vl,l. T~i ngay k6t thue nam tai chinh, cac khoan m1,lCti6n t~ (tian m?t,tian girl, ti6n dang chuyBn, ng phai thu, ng phai tra khong bao g6m cac khoim Ngum mua lIng truac va (Tng truac chongum ban, Doanh thu nh~n truac) c6 g6c ngo~i t~ dugc danh gia I~i thea tY gia mua vao cua ngan hang thuang m~inm Cong ty rna rei khoan cong b6 ~i thm diBm l~p Bao cao rei chinh. T~t ca cac khoan chenh l~ch tY gia thl,l'Ct6 phatsinh trong Icy va cbenh Iech do danh gia I~i s6 du cac khoan m1,lCti6n te c6 g6c ngo~i t~ cu6I nam dugc h~ch tolin vaok6t qua ho~t dQng.kinh doanh cua nam tai chinh.

13

- - - - _. - -----------------------Cong ty C6 phftn Thiry di~n ch DonThi tr§n Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tii chinhnam tai ehinh k6t thuc ngay 31/12/2013

2.14. Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu bin hang diroc ghi nhan khi d6ng thai thea man cac diSu kien sau:

- Ph~n IOnrui ro va loi ieh g~n liSn voi quysn sa hfru san pham/hang h6a d1iducc chuyen giao eho ngiroi mua;

- Cong ty khong con n~m giu qUY6nquan Iy hang h6a nhu ngtroi sa hfru hang hoa/quyen kiem soat hang h6a;

- Doanh thu ducc xac dinh nrong d6i ch~c chan;

- Cong ty d1ithu ducc hoac se thu dircc loi Ich kinh t6 ill giao dich ban hang;

- Xac dinh dtroc chi phi lien quan d6n giao dich ban hang.

Doanh thu cung ccipdich v¥

Doanh thu eung cApdich Vl,I duoc ghi nhan khi kat qua cua giao dich d6 ducc xac dinh mQt each dang tin e?y. Truonghop viec cung cdp dich Vl,I lien quan d6n nhiSu nam thi doanh thu duge ghi nh~ trong nam thea kat qua phk eongvi~e d1ihoan thimh vlio ngay l?p Bang can d6i k6 toan ella nam d6. K6t qua ella giao dieh eung cApdieh Vl,I dugc xacdinh khi thoa man cae diSu ki~n sau:

- Doanh thu duge xae djnh tuong d6i eh~c ch~;

- C6 kha nang thu duge Igi ich kinh t6 ill giao dieh cung dp dich Vl,I d6;

- Xkdjnh. duqc phk e.ongv~C-d1ihoanthanh-vil.o.ngayJ?p Bimg_ean_d6ik6 toan;

- Xac dinh duge chi phi phat sinh eho giao dich va chi phi d6 hoan thanh giao dich cung dp dich Vl,I d6.

Phk cong vi~c cung cdp dich Vl,I d1ihoim thanh duge xac dinh thea phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh.

Doanh thu hO(lta9ng tai chinh

Doanh thu phat sinh ill tien l1ii,c6 ruc, Igi nhu~ dugc chia va cae khoim doanh thu ho~t dQng tili chinh khac dugc ghinh~ khi thoa man d6ng thm hai (2) diSu ki~n sau:

- C6 kha nang thu duqe 19i ieh kinh ta ill giao dieh d6;

- Doanh thu duge xac dinh tuong d6i eh~c eh~.

C6 ruc, Igi nhu~ duge ehia duge ghi nh~ khi Cong ty dugc quySn nh~ c6 ruc ho~e dugc quyen nh?il 19i nhu~ illvi~e gop v6n.

2.15 .Ghi nh~n chi phi titi chinh

Cae khoim chi phi duqe ghi nh~ vao chi phi tili ehinh g6m:

- Chi phi ho~e cae khoan 16 lien quan dan cae ho~t dQngdAutu tili ehinh;

- Chi phi di vay v6n;

- Cae khoim 16 do thay d6i tY gia h6i doMella cae nghi~p Vl,I phat sinh lien quan d6n ngo~i t~;

- Dl,I"phOng giam gia dAutu chUng khoan.

Cae khciantren duge ghi nh~ thea t6ng s6 ph<itsinh trong nam, khong bU trir v6i doanh thu ho~t dQngtili ehinh.

2.16 .Cac khoan thu~

Thui hi~n hanh

Hi san thu€ va cae khoim thue phai nQpeho IcY k6 toan hi~n hanh va cae IcY ke toan wac dugc xae djnh bAng s6 tiendl,l"ki6n phai nQPcho (ho~c dugc thu h6i tit) ca quan thu€, dl,l"atren cae mue thu€ suilt va cac Iu?t thu€ co hi~u h,rcd6nngay kat thuc IcY tinh thue nam.

14

- - -----

Cong ty cs ph§n Thiiy di~n cin DonThi trcin Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc

T\UIl (mg

Baodo tai chinhnam tai chinh k@tthuc ngay 31112/20 l3

31112/2013 01/01/2013VND VND

3.082.511.910 189.334.31720.014.932.382 2.794.538.504

23.097.444.292 2.983.872.821

31112/2013 01l01/20l3VND VND

55.307.145.137 51.300.847.78729.285.666.264 26.282.056.72020.000.000.000 20.000.000.0006.021.478.873 5.018.791.067

55.307.145.137 51.300.847.787

31112/2013 o1/01/20 l3VND VND

5.008.130269 4.339.824.6163.981.666.666 1.550.000.0001.103.281.723 334.586.071353.795.097 50.227.11237.176.539184.748.107 -71.286.2584.895.220

10.744.979.879 6.274.637.799

31112/2013 01/0112013VND VND

14.638.731.043 11.533.711.22235.681.667

528.767.976

15.203.180.686 11.533.711.222

31112/2013 o1/0 1/20 l3VND VND

538.819.806 6.000.000

538.819.806 6.000.000

3 . TIEN vA cAc KHoAN rtroxc DU'ONG TIEN

Tian m~tTian giri ngan hang

4 • cAc KHoAN DAU ill TAl CHINH NGA.N ~

Cho vay ng&n han thili h(ln 1niim, liii suat thii n6i. Cong ty C6 phk Xi mang Ha LongCong ty C6 phk Di~n Vi~t LaoCong ty C6 phk Thuy di~n Tra Xom

5 .CAC KHoAN pHAI THU KHAC

Phai thu va liiitiSn-chovay CTCP Xi mang Ha LongPh.Uthu va liii tiSn cho vay CTCP Di~n Vi~t LaoPhai thu va liii tiSn cho vay CTCP Thuy di~n Tra XomPhai thu nguoi lao d<)ngva thu@thu nh~p ca nhanPhai thu va tro cApBHXHPhai thu CBCNV vS tian BHXH, BHYT va BHTNPhai thu Cong ty CPTD Ry Ninh IT- DakPsi tian BHXH chi h9Phciithu CBCNV tiSn di~n

6 •HANG TON KHO

Nguyen li~u, v~t li~uCong cu, d\lilg C\lChi phi SXKD dO'dang

7 .TAISANNGAN~KHAC

15

Cong ty C6 phin Thiiy di~n Cin DonThi tran Thanh Binh, Huyen Bu I>6p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tid chinhnam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013

8 .TAI sAN co D:JNH HUU HlNH

NM, May moe Phuong tien TSCD dungv~t ki~n trUe thi~t bi v~ tili trong quan Iy--------~------~--------~~~------------VND VND VND VND

Cong

VNDNguyen gia TSCDS6 dAunam 697.l09.090.455 540.002.519.778 134.857.294.249 973.770.330 1.372.942.674.812Tang trong nam 115.341.492.212 48.304.368.937 1.728.504.673 116.922.273 165.491.288.095-Muasdm 23.375.000 27.195.000 50.570.000- Xdy dung C(J ban- Do sap nhdp RHC 115.341.492.212 48.280.993.937 1.728.504.673 89.727.273 165.440. 7J8.095Giam trong nam (62.439.970) (806.124.429) (399.355.059) (1.267.919.458)- Thanh [y, nhuang ban (806.124.429) (806.124.429)- Giam theo Thong tu (62.439.970) (399.355.059) (461. 795.029)4512013/TF-BTCS8 cu8i nlim 812.450.582.667 588.244.448.745 135.779.674.493 691.337.544 1.537.166.043.449

Hao mon TSCDS6 dAunam 290.291.775.936 226.l36.535.483 57.679.287.501 870.678.235 574.978.277.155Tang trong nam 95.356.167.405 56.791.996.207 8.091.496.711 54.568.988 160.294.229.311- Trich khau hao TSCD 34.803.422493 27.221.074.941 :6.806.215.017 42.39r989 68.873.110.460- Do sap nhdp RHC 60.552.744.912 29.570.921.266 1.285.281.674 12.170.999 91.421.118.851Giam trong nam (27.070.508) (806.124.429) (370.888.374) (1.204.083.311 )- Thanh [y, nhuong ban (806.124.429) (806.124.429)- Giam thea Thong tu (27.070.508) (370.888.374) (397.958.882)4512013/TF-BTCS8 cu8i nlim 385.647.943.341 282.901.461.182 64.964.659.783 554.358.849 734.068.423.155

"

Gia tr] con I:}iS6 dAunam 406.817.314.519 313.865.984.295 77.178.006.748 103.092.095 797.964.397.657S8 cu6inlim 426.802.639.326 305.342.987.563 70.815.014.710 136.978.695 803.097.620.294 LTrong do: CGia tri eon lai eu6i nam cua TSCD da dung d~ dam bao cac khcan yay: 803.097.620.294 VNDNguyen gia TSCD eu6i nam da khau hao h~t nlnmg vdn eon sir dung: 3.740.540.965 VND /'

',..

Gia tri eon lai TSCD hinh thanh tir nguon phuc lQi-Nhil tre cAn Dan: 820.130.779 VND ,;:;

9. TAl sAN cO D:JNHVO HlNH

TiH san c6 djnb vo binh Clla.Cong ty la quy8n sli-d\lIlg dfrt lau dai 10-dftt S6 163 TruOng Chinh, Thanh ph6Pleiku, tinh Gia Lai va dang duqc thB chftp d€ dam bao khoan yay t~i Ngan hang TMCP Ngo~i thuang Vi~t Nam-CN Gia Lai. Tai san nay tang trong nam do sap nh~p Cong ty C6 phAn Thuy di~n Ry Ninh II vaG Cong ty.

16

Ceng ty ca ph§n Thiiy di~n cAn DonThi tr§n Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tal chinhnam tai chinh k6t thuc ngay 31112/2013

10. DAu TI1v Ao CONG TY CON

31112/2013 0110112013-------'-VND VND

38.476.709.463Cong ty C6 phk Thuy di~n Song Da Tay Nguyen(Dang gop v6n thea tian dQthuc hien du an)

38.476.709.463 ======Thong tin b6 sung vJ cac ciing ty con tfl.i ngay 3111212013

Noi thanh l~pva hoat dQng

TYl~19i ich tai31112/2013

TY 1~quyenbieu quyet tai31/12/2013

Hoat dQngkinhdoanh chinh

Cong ty CP Thuy di~n Song Ba Tay xs Ha Tay, 73,23% 81,25%Nguyen huyen ChuPah,

tinh GiaLai

T6ng s6 v6n phai gop la 60.936.420.000 d6ng! v6n diSu I~75.000.000.000 d6ng

11 .DAu TI1 v Ao CONG TY LIEN KET, LIEN DOANH

San xu&tva kinhdoanh di~n nang

31112/2013 01101/2013-------'-VND VND

1.841.309.273Cong ty CP Thuy di~n Ry Ninh II BakPsi(Dang gop v6n thea ti6n dQthuc hien du an)

1.841.309.273 ======ThOng tin b8 sung v~ cae eong ty lien k~t, lien doanh tl,li ngay 31112/2013

Nai thllnh l~pvabo~t dQng

TYl~19i icb ~i31112/2013

Ty l~quYSnbi6u quyat ~i31/12/2013

Ho~t dQngkinhdoanh chinh

Cong ty CP Thuy di~n Ry Ninh II BakPsi Tinh KonTum 40,00% 40,00% San xu&tva kinhdoanh di~n nang \

12 . CHI pHi TRA TRUOC DM ~

Lqi tha kinh doanhChi phi sua chua TSCBChi phi cong C\ld\lng C\lcbcrphan b6Chi phi ki6m djnh an toan d~pChi phi phat hllnh trai phi6u

N"am2013 Nam2012VND VND

20.544.158.491 24.917.347.392469.246.214 5.306.984.466

(12.754.565.507) (9.680.173.367)

8.258.839.198 20.544.158.491

31/12/2013 01/0112013VND VND

6.795.640.198 15.856.493.795993.952.786 3.208.092.460469.246.214

604.572.236875.000.000

8.258.839.198 20.544.158.491

/'r.;0-

fS6 dudAunam36 tang_trong namS6 da k6t chuy6n V!la chi phi san xu&tkinh doanh trong narn

S6 dlr eU6i nam

17

Cong ty C8 phh Thiiy di~n Cin DonThi tran Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tai chinhnam tai chinh kBtthuc ngay 31/12/2013

13 .VAYVANQ'NGAN~

3111212013 0110112013VND VND

48.984.456.586 4.348.177.0881.000.000.000 59.520.000.000

49.984.456.586 63.868.177.088

S6 du no g6c Phuong tlnrccu6i nam dambao

Yay nglln han (*)Yay dai han dBn han tra (xem thong tin tai thuyet ininh 17)

(*) Thong tin b6 sung cdc khotin vay ngiin h(ln tfli ngay 3111212013

Ben chovay H~ mire yay Lai suAt Thoi han

NHTMCP Cong thuong Cho yay thea Tha n6iVi~t Nam, CN Gia Lai mon

9 thang 39.884.456.586 Dam baobkg taisan nha may thuydi~n

6.300.000.000 Dam bao bkgquyen sir dung dAtvaNha VP

2.800.000.000 Dam bao bkgdong ti6n thu

NHTMCP Ngoai Cho vaytheo Than6ithuong Vi~t Nam, CN moilGiaLaiNHTMCP An Blnh, Cho vaytheo TMn6iCNGiaLai mon

9 thang

9 thang

-48.984.4-56.586

31112/2013 01/01/2013VND VND

1.160.486.750 3.982.507.302l.327.193.232 2.394.350.190112.163.726 50.227.112654.923.490 665.109.128

18.0001.746.820.000 15.330,581.740

5.001.587.198 22.422.793.472

Thu~ gia tri gia tang d§.ura phai n9PThu~ thu nh~p doanh nghiepThu~ thu nh~p ca nhanThu~ tai nguyenCac loai thu~ khacCac khoan phi, l~ phi

Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chiu s\!,ki6m tra cua C(J quan thu~. Do vi~c ap dVng lu~t va cac qui djnh v6 thu~ d6iv6'i nhi6u lo~ giao dich khac nhau co th6 duQ'cgiai thfch thee nhi6u cach khac nhau, s6 thu~ duQ'ctrinh bay tren Baocao tai chinh c6 th6 bi thay d6i thee quy~t dinh cua C(J quan thu~.

15 . CHI pHi pIIAI TRA31112/2013 01/01/2013

VND VND

3.000.000.000 3.911.111.1111.916.890.000 1.200.000.000

17.392.708127.349.069

1.616.794.20075.000.000 65.000.000

6.736.033.269 5.193.503.819

)Chi phi lai phat hilnh trai phi~uTrich truac chi phi lai yay v6n ADBTrich truac chi phi lai yay Ngan hang Cong thuang Binh PhuacPhi yay lliliphai tra T6ng Cong ty Song DaTrich truac phi dich V\l moi truCmgrungChi phi phai tra khac

18

Cong ty cs ph§n Thiry di~n dnDonThi tr~n Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phtroc

16 .cAc KHoAN PHA! TRA, pHA!NQP NGAN~ KHAc

Bao cao tili chinhnam rei chinh ket thuc ngay 31/12/2013

Kinh phi cong doanBaa hiem xii h9iBaa hiem yteBaa hiem th~t nghiepCac khoan phai tra phai n9P khacC6 tucphai traPhai tra Tong Cong ty Song DaPhai tra khac

17. YAY vA NQ nAI H~N

Yay dai han (*)Trai phieu phat hanh (**)

(*) Thong tin ba sung cae khodn va)' diUh(ln t(li ngay 3111212013Ben cho vay

Lai su~t Thoi hans6 du ne g5c

S5 hop dang cu5i nam-HDTD s5 Libor + chenh den 5111/2034 105.425.000.00002/20111HDTD- l~ch tai tirngADBITDSD-CD ngay thoi di~mdo 5.000.000 USD30/11/2011 ADB thong bao- Ngan hang TMCP Thay d6i 84 thang 2.000.000.000Nga;;rithuang VN, chinhanhGiaLai- VayCBCNV Thay d6i 36thang 2.284.750.000

109.709.750.000

(**) Thongtin b8 sungv~trai phi~upMt himh:

31112/2013 0110112013VND VND

331.931.758 72.555.208337.004.225 108.601.92040.700.066 20.362.86113.644.470 9.050.160

5.468.019.053 54.156.104.566394.660.600 54.020.070.500

4.872.381.507200.976.946 136.034.066

6.191.299.572 54.366.674.715

31112/2013 0110112013__ _..;...;....;..c:.;..;:::_:...;:.;;_

VND VND

108.709.750.000 104.285.000.000100.000.000.000 100.000.000.000

208,709.750;000 204.285;000.000'./

Dan han tra Phuong thirctrang nam t6i dam baa------

- Dam baabfutg tai san nhamay Thuy di~ndnDan

1.000.000:000 Dam baabfutgrei san

- Tin ch~p

1.000.000.000

S5 luc;rng100 trai phiau -m~nh gia [000~000.000 dang, ban thea m~nh gia, thm hlilfl24 thang ill 5/10/2012 dan5/10/2014, lai su~t 6 thang dAubfutg 16%/nam, ill thang thu 7 tr&di liii su~t dw;rc tha n6i, djnh kY 3 thang diau chinhm9t IAnva dugc xac diM thea nguyen tAcbfutg liii su~t huy d9ng ti~n gUi tiat ki~m ap d\ll1gd5i v6i cli nhan b&ngdangVi~t Nam, kY hlilfl12 thang, liii tra sau dugc niem yet t~i Ngan hang TMCP Cong thuang Vi~t Nam c9ng bien d94%/nam. M\lc dich sir d\lng d~ ccrcAul~i ng cua doanh nghi~p. Trai phiau dugc dam bao bfutg tai san.

19

Cfing ty cA phAn Thuy di~n cAn Don Bao cao tiii chinhThj tr§n Thanh Blnh, Huyen Btl D5p, Tinh Blnh Phiroc nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2013

18 . NGUON VON CHiT Sa HUu

a. Bang aai chiiu biin arng van chu SO' hituV5ndAu tu V5nkMccua Chenh lech QuydAu ur Quy du phong LQ'inhuan Cong von

cua chu so htru chu so htru tY gia h5i doai phat tti~n tai chinh chua phan ph5i chu so hiru

VNp VND VND VND VND VND VND

s6 dir dAu nam tnr6"c 358.791.500.000 66.682.225.359 16.022.721.684 111.074.060.835 552.570.507.878

LQ'inhuan phat sinh 154.893.596.856 154.893.596.856Quy tang do PP IQ'inhuan 9.981.863.060 4.000.373.414 13.982.236.534:E>i6uchinh theo BBTT thw~v6 8.831.998.725 8.831.998.725thuS TNDN duoc uu dai dodi6u chinh thuS suAtDieu chinh tang LNST theo 3.140.382.419 3.140.382.419Bao cao kiem toan Nha mrocTang khac 145.000.000 145.000.000PMn ph5i IQ'inhuan (73.401.484.398) (73.401.484.398)Giam khac (145.000.000) (145.000.000)

s6 dtr cu6i nam truce 358.791.500.000 76.664.088.419 20.023.095.158 204.538.554.437 660.017.238.014

sA dir dAu nam nay 358.791.500.000 76.664.088.419 20.023.095.158 204.538.554.437 660.017.238.014

Tang do nhan sap nhap Cong ty 51.200.000.000 1.212.070.4 79 17.144.733.638 4.528.091.594 11.587.939.790 85.672.835.501C6 phAnThUy di~n Ry Ninh II

Lqi nhu~ pMt sinh 148.381.864.077 148.381.864.077Quy tang do PP IQ'inhu~ 1.140.000.000 17.006.415.374 7.335.959.010 25.482.374.384TangkhacPhiln ph5i IQ'inhu~ (1.140.000.000) (103.436.633.394) (104.576.633.394)Gifun do di6u chinh khi QT thuSGiamkhac

sA dtr cuAi nam nay 409.991.500.000 1.212.070.479 110.815.237.431 31.887.145.762 261.071. 724.910 814.977.678.582

"HI

Cdng ty ca phAnThiiy di~n ch DonThi tr&nThanh Binh, Huy~n Bu D6p, Tinh Binh Phuoc

Bao tao tai chinhnam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2013

b. Chi tiit van dim ttr cua chii SO' him31/12/2013 01/01/2013 . 3111212013 0110112013

TYI~% Tyl~% VND VNDT6ng Cong ty Song Dfl 50,80% 51,00% 208.268.960.000 182.988.000.000Cac e6 dong khac 49,20% 49,00% 201.722.540.000 175.803.500.000

409.991.500.000 358.791.500.000

c. Cdc giao djch vJ van vt1i cac chsi SO' him va phiin ph6i c8 t{tc

Nlim2013VND

358.791.500.00051.200.000.000

409~991.500.000

31/12/2013

40.999.15040.999.15040.999.150

40.999.150 .:;

40.999.150

10.000

- V6n dAunr cua chu sa hiiu+V6n gop dAunam+ Tang trong nam do sap nhap Cong ty CP Thiry di~n Ry Ninh II+V6n gop giam trong nam+ V6n gop eU6inam

d. C8phiiu

- S6 hrong e6 phieu dang Icy phat hanh- S6 hrong e6 phieu da phat hanh .+ C6phiiu ph6 thong+ C6phiiu uu alii- S6 hrong e6 phieu dang hru hanh+ C6phiiu ph6 thong+ C6phiiu uu alii*Menh gia e6 phi~u dang hru hanh (d6ngle6 phk):

e. Phiin ph6i [(Ii nhu~n

Phan ph6i lqi nhu~ thee Nghi quy~t s6 01l2013INQ-DlIDCD 01 D~i hQid6ng e6 dong thuemg nien nam 2013LQi nhu~n th\Ie hi~n trong nlim2012 (wac di8u ehinh thee Bao eao Kiem toan Nhfl nuae)Trieh Quy dAutu phat trien tir lQinhu~ nam 2012Trieh Quy d\I phong tili ehinh tir lQinhu~ nlim 2012Trieh Quy khen thucrng, phUe lQi tir lQinhu~n nlim 2012Tra e6 rue tir lQinhu~ nam 2012

154.893.596.856(17.006.415.374)(7.335.959.010)(7.335.959.010)

(71.758.300.000)

19 .DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAP DJCH VVN8m2013 __ ____:N.;.:am=.:2:;.:0..:.;12=.

VND VND

Doanh thu ho~t d9ng san xuAt di~nDoanh thu di~n tieu dung n9i b9

308.737.222.545 343.890.622.864958.346.154 934.401.356

309.695.568.699 344.825.024.220

21

Cong ty ca phh Thiiy di~n ch Don Bao cao tai chinhThj tr§.n Thanh Blnh, Hu~~n Bu D6E, Tinh Binh Phuoc nam tai chinh k@tthUcngay 31/1212013

20 .cIA V6N HANG BANNarn 2013 Nam 2012

VND VND

Gill.v6n cua heat dQngsan xu~t di~n 115.515.611.134 138.259.093.600Gill.v6n di~n tieu dung nQibQ 958.346.154 934.401.356

116.473.957.288 139.193.494.956

21. DOANH THU HO~T DQNG TAl CHlNHNam 2013 Niim2012

VND VND

Lai ti€n giri, ti8n cho yay 8.739.024.900 18.339.933.828

8.739.024.900 18.339.933.828

22 . cm PHi TAI CHlNHNarn 2013 Nam 2012

VND VND

Chi phi Hii yay 21.067.980.372 33.686.068.277Chi phi phat hanh trai phieu 875.000.000 225.000.0001.6 chenh I~ch tY .gia h6i doai chua thuc hi~n 1.140.000.000 145.000.000

23.082.980.372 34.056.068.277

23 .em PHi QuAN LY DOANH NGIDlP <'Nam2013 Nam 2012 ./

"VND VND _;;;

Chi phi nguyen lieu, v~t lieu 366.511.239 1.218.106.394Chi phi nhan cong 6.825.405.682 8.911.087.416Chi phi khAu hao tai san c6 dinh 388.623.594 363.788.071Chi phi dich vu mua ngoai 1.136.283.759 1.226.471.937Chi phi khac bang ti8n 14.702.703.210 11.749.942.317

23.419.527.484 23.469.396.135

24. THU N~ KHAcNiim2013 Nam2012

VND VND

Thu nh~p ill thanh Iy tai san 409.090.909Thu nh~p illban he, sa th~u 7.250~00OThu nh~p til ban CCDC dll xu~t dung 278.181.818Thu nh~p illh6 tro I~p d~t Nha may Thuy di~n . 470.544.675Thu nhap illnh~ d8n bu bim hiem tai san 250.000.000Thu nh~p khac 5.000.000

949.522.727 470.544.675

25 . CHI PHi KHAcNiim 2013 Nlim2012

VND VND

Chi phi h6 trg kY thu~t I~p d~tNha may Thuy di~n 413.370.636

413.370.636

22

Cong ty ca phftnThiry di~n cAn DonThj td.n Thanh Binh, Huy~n Bil D6p, Tinh Binh Phucc

26. cm pHi TRUE TRU ~ DOANH NG~P ~N IIANH

Bao cao tai chinhnam Utichinh k~t thuc ngay 31112/2013

Tang IQinhu,n k~toan trtroc thu~ TNDN nam hi~n hanh:Di~uchinh cac khoan:Thu lao HDQT khong true ti~p tham gia di@uhanhCac khoan chi phi khong duoc tnrThu nh,p tinh thu~ thu nh,p doanh nghi~pThu nh~p illheat dQngsan xuAtva kinh doanh di~nThu nhap illhoat dQngkhacChi phi thu~ TNDN tinh tren thu nh,p chju thu~ nam hi~nhanhThu~ thu nhap hien hanh uu dai heat dQngsan xuAtdien thu~ sudt 10% (*)Thu~ thu nhap hien hanh thong tlnrong thea thu~ suAt25%Di@uchinh thea Bien ban thanh tra UtiehinhThu~ thu nhap doanh nghiep dircc miSn, giam (*)Chi phi thu~ thu nh,p hi~nhinhThu~ TNDN phai nQPdAunarnTang do nh~ sap nh~p Cong ty C6 phArrThuy di~n Ry NinhnGiarn thea BBTT thu~ v@thu~ TNDN duge uu dai do diBuehlnh thu~ suAts6 danQp trong_narnsa phai n{>pcu&inam

Nam 2013 Nam 2012VND VND

156.407.651.182 166.503.172.719

310.000.000 348.000.000

156.717.651.182 166.851.172.719155.768.128.455 166.793.998.680

949.522.727 57.174.039156.717.651.182 166.851.172.71915.576.812.846 16.679.399.868

237.380.682 14.293.510115.200.000

(7.788.406.423) {8.339.699.934}8.025.787.105 8.469.193.4442.394.350.190 10.032.718.060323.095.331

(8.831.998.725){9.416,O39394) {I.215_.562.589}1.327.193.232 2.394.350.190

(*) Thong _tinvi U'U ~iii thu~: ~ , , , ~- Theo Giay phep dau tu so 04/GP-DTTN ngay 15/0911999 eua BQ truOng BQ Ke ho~eh va dau tu; Quyet diM so «i04/GPDT- DrTN ngay 28/05/2001, Cong ty duge uu dai thea mue thu~ suAt thu~ thu nh~p doanh nghi~p la 20%, )rni6n thu~ thu nh~p doanh nghi~p trong thOi h~ 04 (b6n) narn dAuk6 tiT khi co thu nh~p ehiu thu~ va giam 50% s6thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nQPeho 09 (chin) narn ti~p thea d6i v6i thu nh~p pMt sinh illho~t dQng san xudt vakinh doanh di~n.- Theo Cong van s6 11996/BTC-CST ngay 0519/2012 eua BQ Hi ehinh vB vi~e ehuy6n d6i thu~ thu nh~p doanhnghi~p eua doanh nghi~p BOT, Cong ty duge uu dai thea roue thu~ suAtthua thu nh~p doanh nghi~p la 10% trong 15narn k6 tir narn dAutien co doanh thu illho~t dQng dugc hUOnguu dai thu~, giam 50% so thu~ pbai nQPtrong 7 namti~p thea k6 illnam 2010.

27 .em pHi sANXUAT KINH DOANH THEO YEU T6

Chi phi nguyen li~u, v~t li~uChi phi-nhan congChi phi khAuhao tai san e6 djnhChi phi dieh V\I mua ngoaiChi phi khae bfuIg ti6n

23

Narn 2013 Narn 2012-------VND VND

7.549.552.144 13.656.286.58719.186.875:235 22.098.974.91468.873.110.460 83.734.724.4384.232.673.577 3.478.806.564

40.051.273.356 39.694.098.588

139.893.484.772 162.662.891.091

Cong ty C6 phftn Thuy di~n cAn DonThj trcinThanh Binh, Huyen Bil D6p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tili chinhnam tai chinh k6t thuc ngay 31112/20l3

28 .CONGCT)TAl CHiNH

Cac Ioai eong e\l tai chinh cua Cong ty

Gia tri ghi s6 k6 toan31112/20l3 01101/2013

Hi san tai chinh

Ti~n va cac khoan wong duong ti~nPhai thu khach hang, phai thu khacCac khoan eho vay ngan han

____ ~G~i~a~gc6~e ~D~V~p~h=o~n~g ~G~ia~g~6~e ~D~u~.~ph~o~n~gVND VND VND VND

23.097.444.292· 2.983.872.821149.865.588.359 133.361.245.80655.307.145.137 51.300.847.787

228.270.177.788 187.645.966.414======

Gia tri ghi s6 k6 toan .

No phai tra tai chinh

Vay va noPhai tra nguoi ban, phai tra khacChi phi phai tra

31112/2013 0110112013VND VND

258.694.206.586 268.153.177.0887.777.357.212 55.722.267.1486.736.033.269 5.193.503.819

273.207.597.067 329.068.948.055

Hi san tai chinh va nc phai tra tai chinh chua duoc danh gia lai thea gia tri hop Iy tai ngay k6t thuc men dQk6 toan doThong tu 210/2009/TT-BTC va cac quy dinh hien hanh yeu cAutrinh bay Bao cao tai ehinh va thuy6t minh thong tind6i vOi eong e\l tii ehinh nhung khong dua ra cae huang dful tuong duong eho vi~e dcinhgia va ghi nh~ gia trj hqp Iyeua cae tii san tii ehinh va ng phai tra tii ehinh, ngo~i trir cae khoan trfeh l~p d\1 phOng ng phai thu kh6 doi va dvphOnggiam gia cae khoan d~u tu chUngkhoan dli duge neu chi ti6t t~i cae Thuy6t minh lien quan.

Quan ly rui ro tai ehinh

Rui ro tii ehinh eua Cong ty bao g6m rui ro thi truOng, rui ro tin dVngva nii ro thanh khoan. Cong ty dli xclydvng h~th6ng kiSm soat nh~m dam baa sv can bkg a mue hqp Iy gifra chi phi rui ro ph:it sinh va chi phi quan Iy rui rooBanT6ng Giam d6e Cong ty e6 traeh nhi~m thea d5i quy trinh quan Iy rui ro dS dam bao sv ean bkg hqp Iy gifra rui ro vakiSm soat rui roo

REii ro thi trU'itngHo~t dQngkinh doanh eua Cong ty se eM y6u ehiu rui ro khi e6 sv thay d6i ve 19 gia h6i dociiva lai suk

Rlli ro ve 19 gia h6i doai:Cong ty ehiu rui ro v~ 19 gia do gia tri hqp Iy ella eae lu6ng ti~n trong tuong lai eua mQt eong elf tii ehinh se bi6n d(\ngthea nhiing thay d6i ella 19 gia ngo~i t~ khi cae khoan vay, doanh thu va ehi phi eua Cong .ty-c1ug.cthve hi~n_bkg_don_vi tien t~ khae vOi d6ng Vi~t Nam.

Rlli ro v~ llii suk

Cong ty ehju rui ro ve llii suit do gia trj hqp Iy eua eae lu6ng tien trong tuong lai ella m(\t eong e\l tii ehinh se bi6nd(\ng thea nhiing thay d6i ella llii suit thj truOng khi Cong ty c6 phat sinh eae khoan tien g(ri e6 ho~e khong e6 k.Y h~,cae khoan vay va ng ehiu llii suit tha n6i. Cong ty quan Iy rui ro llii suit bkg each phan tieh tinh hinh e~ tranh trenthi truOng de c6 duge eae llii suit e6 lc;richo mlfe dieh ella Cong ty.

24

Cdng ty CB phAn Thiry di~n ch DonThj treinThanh Binh, Huyen Bu £)6p, Tinh Blnh Phuoc

Bao cao tili chinhnam tai chinh ketthuc ngay 31/12/2013

Rui TO tin dung

Rui ro tin dung la rui ro rna m9t ben tham gia trong m9t c6ng cu tai chinh ho?c hop d6ng kh6ng co kha nang thuc hienduoc nghia vu cua minh d§n den t6n thit v6 tai chinh cho Cong ty. C6ng ty co cac rui ro tin dung illheat d9ng dongsan xuit kinh doanh (chu yeu d6i voi cac khoan phai thu khach hang) va heat d9ng tai chinh (bao g6m ti6n giri nganhang, eho vay va cac cong cu tai chinh khac).

T<;lingay 31112/2013

Ti6n va cac khoan nrong duang ti6nPhai thu khach hang, phai thu khaeCac khoan eho vay ng~n h<;lll

T<;lingay 01/0112013Ti6n va cae khoan tuang <luang ti6nPhai thu khach hang, phai thu khaeCae khoan eho vay ng~n h<;lll

Tu 1 nam tro Tren 1 nam d6nxuong 5 nam-----= ------- -------VND VND

23.097.444.292 .149.865.588.359

55.307.145.137

Tren 5 nam Cong

VND VND

23.097.444.292149.865.588.35955.307.145.137

228.270.177.788228.270.177.788

2.983.872.821l33.361.245.80651.300.847.787

·18'7;645;9.660414

2.983.872.821133.361.245.80651.300.847.787

187;645.966;414

Rui TO thanh khoiin

Rui ro thanh khoan la rili ro C6ng ty g~p kho khan khi thvc hi~n cac nghia Vl,l tai chinh do thi6u v6n. Rui ro thanhkhoan eua C6ng ty ehu yeu phat sinh ill vi~e eac tai san tai ehinh va ng phai tra tai ehinh eo cae tho; di6m dao h<;lllkhaenhau.

Tren 1 nam den5nam -------VND

ThOi h<;lnthanh toan eua cae khoan ng phai tra tai ehinh dva tren eac khoan thanh toan dv kien thea hqp d6ng (tren e(Jsa dong ti6n eua cae khoan g6e) nhl! sau:

T<;lingay 31112/2013

Yay va ngPhai tra nguOi ban, phai tra khaeChi phi phai tra

T~i ng~y 0110112013

Yay va ngPhai tra nguOi ban, phai tra khaeChi phiphai tra

Tlr 1 nam traxu6ng ------VND

Tren5 nam C9ng

VND VND

258.694.206.5867.777.357.2126.736.033.269

49.984.456.586 208.709.750.0007.777.357.2126.736.033.269

64.497.847.067 208.709.750.000 273.207.597.067

63.868.177.088 204.285.000.00055.722.267.1485.193.503.819

124.783.948.055 204.285.000.000

268.153.177.08855.722.267.1485.193.503.819

329.068.948.055

Cong ty eho rfutg mue d9 ~p trung nii ro d6i v{rivi~e tra ng la thip. Cong ty co khfl nang thanh toan eae khoan ng denh<;lnilldong ti6n illho~t d9ng kinh doanh va ti6n thu illcae tai san tai ehinh dao h~.

29 .NHUNG sV' KI~N PHAT SINH SAU NGA.y KET THUC KY KE TOAN NAM

Khong co sl,fki~n tn;mg yeu nao xay ra sau ngay ket thue Icy ke toan nam doi hOi phai duge diSu chlnh hay congb6 tren Bao cao tM chinh nay.

25

Cdng ty C6 phAn Thiiy di~n cAn DonThj trfuI Thanh Binh, Huyen Bu B6p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tili chinhnam tai chinh kat thuc ngay 31/12/2013

30 . THONG TIN VE CAC BEN LIEN QUAN

Trang nam Cong ty dil co cac giao dich voi cac ben lien quan nhu sau:

M6i quan he Gia tri giao dich (VND)Nam 2013 Nam 2012

Doanh thu bdn tlifn thuongphamT6ng Cong ty Song Bit Cong ty my 308.737.222.545 363.480.041.269

tu« cho vayCong ty CP Xi mang Ha LongCong ty CP Bi~n Vi~t LaoCong ty CP Thuy di~n Tra Xom

Cung Tlmg CtyCung T6ng CtyCungT6ng Cty

26.282.056.72020.000.000.0005.018.791.067

Liii cho vayT6ng Cong ty Song BitCong ty CP Xi mang Hil LongCong ty CP Bi~n Vi~t LaoCong ty CP Thuy di~n Tra Xom

Cong ty me 5.580.963.926 12.042.115.558Cung T6ng Cty 4.339.824.616Cung T6ng Cty 2.431.666.666 1.550.000.000Cung T6ng Cty 610.201.348 334.586.071

Tra liii vay vanCong ty CP Hi chinh Song Da Cung T6ng Cty 25.177.588.889S6 du voi cac ben lien quan tai ngay kat thuc Icy kBtoan nam nhu sau:

M6i quan he S6 du (VND) (*)31112/2013 01/0112013

Phdi thu tiRn tlirn thiarng phamT6ng Cong ty Song Bit Congty my 133.719.754.999 126.599.888.074

;6tTiRn cho vay ngiin h{mCong ty CP Xi mling Hil LongCong ty CP Bi~n Vi~t LaoCong ty CP ThUy di~n Trit Xom

Cung T6ng Cty 29.285.666.264 29.285.666.264Cilng T6ng Cty 20.000.000.000 20.000.000.000Cilng T6ng Cty 6.021.4 78.873 6.021.478.873

Cilng T6ng Cty 5.008.130.269 4.735.842.796Cung T6ng Cty 3.981.666.666 1.550.000.000Cung T6ng Cty 1.103.281.723 373.314.888

Nam 2013 Nam 2012VND VND

2.275.190.907 1.869.933.194

Pha; thu tiRn liii cho vayCong ty CP Xi mang Hil LongCong ty CP Bi~n Vi~t LaoCong ty CPlhUy di~n Tra Xom

Giao djeh vai cae ben lien quan kMe nhu sau:

26

Thu nh~p eua Ban Giam d5e va HDQT

Cong ty caphin Thuy di~n cin DonThj trfuIThanh Blnh, Huyen Bil Dap, Tinh Blnh Phuoc

Bao cao tili chinhnam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2013

31 .BAo cAo BQP~

Theo llnh vlfc kinh doanh

Heat d¢ng kinh doanh chlnh cua Cong ty la san xudt kinh doanh di~n thuong pharn, do do khong trlnh bay bao cao b¢phan thea linh V\TC klnh doanh.

Theo khu V\fC dia Iy

Cong ty sap nhap Cong ty C6 phArrThuy di~nRy Ninh II thea s5 lieu tai chinh tai ngay 31112/2013, hoat o9ng cuaCong ty chia thea 2 khu V\TC dja Iy nhu sau:

Tl}.ingay 31/12/2013 MiSn Trung MiSnNam C9ng

30.414.041.927 214.017.294.763 244.431.336.690118.206.864.194 736.867.614.034 855.074.478.228148.620.906.121 950.884.908.797 1.099.505.814.918

59.663.320.620 16.120.470.119 75.783.790.7393.284.750~000 205.425.000.000 208.709.75.0.00085.672.835.501 729.339.438.678 815.012.274.179148.620.906.121 950.884.908.797 1.099.505.814.918

Tai san ngftn hanTai san dai hanTang tili san

Nc ngan hanNc dai hanNgu6n v5n chu sa htru

A A J.Tong nguon von

32 .THONG TIN ve so LI~U SO sANHS5 li~u so sanh la s5 li~u thea Baa cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012 cua Cong ty ce ph§nThuy di~n cArrDan oa ougc kiBmtom Mi Cong ty TNHH Djch Y\l Tu vdn Tai chinh KB toan va KiBm toan -nay laCong ty TNHH Hang AASC va da dugc diSu chinh thea Bao cao kiBmtoan cua KiBmtoan Nha nuac nam 2012.

Cac s6 li~u wSu chinh theo Bao cao cua Ki~m toan Nhit mr6'c nhlf sau:

S51i~u diSu

jchlnh thea BaoS5 li~u da kiBm cao kiBmtom

Mas5 tom nam truac Nhanuac Chenh l~ch Ngu~ennhanVND VND VND

131 125.081.877.161 127.086.608.007 2.004.730.846 DiSu chinh thaigian tinh lai vmT6ng cong ty SongDa, bil trir pMi thuvS tiSn di~n

135 6.224.410.687 6.274.637.799 50.227.112 Tinh b6 sung thu~TNCN2012

152 10.877.320 10.877.320 Thu~ GTGT d~uvao khong dugc butrir

261 19.275.683.844 20.544.158.491 1.268.474.647 Phful b6 l~i chi phitra truac

Bang can d6i k~ toanTAl sANPhai thu khach hang

27

Phai thu khac

Thu~ GTGT ougc khdutrir

Chi phi tra truac did h~

Cong ty cB ph§.n Thiiy di~n cAn DonThi tdn Thanh Binh, Huyen Bu D5p, Tinh Binh Phuoc

Bao cao tili chinhnam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2013

NGUONVONThue va cac khoan phainQpnha mrocChi phi phai tra

314 22.192.355.855 22.422.793.472

316 5.176.111.111 5.193.503.819

230.437.617 Do doanh thu, chiphi thay d6i

17.392.708 Tinh b6 sung Iaivay phai tra

(53.902.819) Di6u chinh thanhtoan b~g quyphuc loi

3.140.382.419 Do doanh thu, chiphi thay d6i

Quy khen thuong phuc19i

323 2.361.627.718 2.307.724.899

Loi nhuan sau thuSchua phan ph5i

420 201.398.172.018 204.538.554;437

Bao cao k~t qua hoat dQngkinh doanh

Gia v5n hang ban 11 143.002.109.752 139.193.494.956 (3.808.614.796) Phan b6 I~ chi phitra wac

Doanh thu hoat d9ng tai 21 6.297.818.270 18.339.933.828 12.042.115.558 Ghi nhan lai phaichinh thu ch~m thanh

toan khong bu trirvoi Iai phai tra cuaTCT SongDa

Chi phi tai chinh 22 24.876.290.857 34.056.068.277 9.179.777.420 Ghi nhan Iai phaitra khong bu tnrvoi Iai phai thu cuaTCT Song Da vadi6u chinh giam liiiphai tra

Chi phi quan Iy doanh 25 20.104.108.905 23.469.396.135 3.365.287.230 Phan b6 lai chi phinghiep tra wacLgi nhu~ thu§.n tir ho~t 30 163.140.332.976 166.445.998.680 3.305.665.704 Thay d6i tuangd(\ng san xu~t kinh rrngdoanhT6ng 19inhu~ k6 toan 50 163.197.507.015 166.503.172.719 3.305.665.704 Thay d6iwac thuS rrngChi phi thuS TNDN 51 003.910.159 8.469.193.444 165.283.285 Thay d6ihi~n hanh rrngLgi nhu~ sau thu6 60 154.893.596.856 158.033.979.275 3.140.382.419 Thay d6iTNDN rrng

K~ toan tnriYng

Trinh Vin Ki~n Dang Vin Tam Mai NgQc HOllO

NgtrOi l~p

28