I Z V J E Š T A J o izvršenju budžeta Tuzlanskog kantona ... Izvjestaj o... · pripadnost ove vrste poreskog prihoda. Prihodi po analitici imaju slijedeća kretanja: - Porez na

Bosna i Hercegovina Federacija Bosne i Hercegovine TUZLANSKI KANTON MINISTARSTVO FINANSIJA Broj: Tuzla, 23.08.2010. godine

I Z V J E Š T A J o izvršenju budžeta Tuzlanskog kantona

za period: 01.01.-30.06.2010. godine

Tuzla, avgust 2010. godine

2

UVOD

Budžet Tuzlanskog kantona je za prva tri mjeseca 2010. godine izvršavan na osnovu Odluke o

privremenom finansiranju Tuzlanskog kantona za period 01.01.-31.03.2010. godine (“Sl.novine Tuzlanskog kantona” broj: 16/09) i prioritetima utvrđenim u članu 18. Zakona o izvršenju budžeta Tuzlanskog kantona za 2009. godinu. Budžetski korisnici nisu mogli započeti nove ili proširene programe i aktivnosti dok se ne odobri Budžet Tuzlanskog kantona za 2010. godinu.

Proglašenjem Budžeta Tuzlanskog kantona za 2010. godinu i Zakona o izvršenju Budžeta TK za 2010. godinu («Sl.novine Tuzlanskog kantona» broj: 2/10), od 01.01.2010. godine realizacija budžetskih sredstava se vrši po navedenim propisima. Budžetski korisnici su u izvještajnom periodu finansijsko poslovanje obavljali preko Jedinstvenog računa Trezora u skladu sa operativnim mjesečnim planovima u okviru odobrenog Budžeta Tuzlanskog Kantona i u skladu sa Zakonom o izvršenju Budžeta Tuzlanskog Kantona za 2010. godinu.

U skladu sa Zakonom o budžetima u Federaciji BiH (“Službene novine FBiH” broj 19/06) usvojen je Dokument okvirnog budžeta koji je dio pristupa Srednjoročnog okvira rashoda za period 2008-2011 godine. Dokument okvirnog budžeta Tuzlanskog kantona za period 2008-2011 godine (“Sl.novine TK” broj 12/07) usvojen je kao osnova za pripremu, planiranje i izradu budžeta i finansijskih planova u Tuzlanskom kantonu za fiskalnu 2010. godinu. Radi kompleksnosti sagledavanja trezorskog sistema poslovanja, u prilogu je dat popis osnovnih i provedbenih propisa po kojim se izvršavao budžet Tuzlanskog kantona u 2010. godini: - Zakon o budžetima u FBiH («Sl. novine FBiH» 19/06), - Zakon o Trezoru u FBiH («Sl.novine FBiH» 19/03 i 79/07), - Pravilnik o knjigovodstvu budžeta TK, - Upustvo o izvršavanju budžeta sa jedinstvenog računa Trezora, - Instrukcija o procedurama za uplatu vlastitih prihoda, - Upustvo za trošenje vlastitih prihoda, - Upustvo o blagajničkom poslovanju, - Upustvo o procesiranju transacija u Trezoru po osnovu promjena stalnih sredstava, - Instrukcija o procedurama za nabavku robe ili vršenju usluga i procedurama za fakturu-račun, - Upustvo o procesiranju transakcija iz internih poslovnih odnosa kantonalnih budžetskih korisnika, - Upustvo o preknjiženju i povratu više ili pogrešno uplaćenih prihoda od obavljanja osnovne

djelatnosti budžetskih korisnika, - Pravilnik o sigurnosti i zaštiti informatičke opreme i podataka, - Pravilnik o popisu sredstava i izvora sredstava, - Upustvo o procedurama i načinu evidentiranja i zaduživanja opreme, - Instrukcija o načinu formiranja komisija za popis sredstava i obaveza po izvoru sredstava, - Računovodstvene politike za kantonalne budžetske korisnike i Trezor, - Pravilnik o kolanju finansijske dokumentacije između Ministarstva finansija i budžetskih korisnika

za koje Ministarstvo finansija vodi računovodstvo. U polugodišnjem izvještaju o izvršenju Budžeta Tuzlanskog kantona za 2010.godinu, analitički će se obrazložiti slijedeće:

I PRIHODI I PRIMICI II RASHODI I IZDACI

III OBAVEZE I POTRAŽIVANJA

3

Na osnovu člana 67. Zakona o budžetima u Federaciji BiH (“Sl.novine Federacije BiH” broj: 19/06) Ministar finansija Tuzlanskog kantona podnosi:

I Z V J E Š T A J o izvršenju Budžeta Tuzlanskog kantona za period od 01.01. do 30.06.2010.godine

Budžet Tuzlanskog kantona (“Sl.novine Tuzlanskog kantona”, broj: 2/10) izvršen je u periodu od 01.01.–30.06.2010. godine, kako slijedi:

I Ukupni prihodi i primici I-VI 2010. godine 137.776.032,14 II Ukupni rashodi i izdaci I-VI 2010. godine 150.053.508,87 III Višak rashoda nad prihodima I-VI 2010. godine

(II-I) 12.277.476,73

OPIS BUDŽET ZA

IZVRŠENJE BUDŽETA INDEX

2010. GODINU 01.01.-30.06.2010. G. 3/2 1 2 3 4

I PRIHODI I PRIMICI 337,472,657.11 137,776,032.14 40.83

Prihodi od poreza 257,080,639.00 117,615,194.20 45.75

Neporeski prihodi 67,750,341.54 17,599,260.09 25.98 Tekuće potpore (grantovi) 7,150,262.00 1,982,836.94 27.73 Primici od datih pozajmljivanja 5,491,414.57 578,740.91 10.54 Primici od zaduživanja 28,000,000.00 0.00 0.001. UKUPNA SREDSTVA 365,472,657.11 137,776,032.14 24.42 Bruto plaće i naknade 164,146,206.00 83,112,567.54 50.63 Doprinos poslodavca 18,875,421.00 9,498,332.30 50.32 Bruto plaće i doprinos poslodavca 183,021,627.00 92,610,899.84 50.60 Naknade zaposlenim 20,586,098.00 12,558,468.20 61.00

Izdaci za materijal i usluge 44,553,610.78 14,603,137.90 32.78

Tekući transferi (grantovi) 79,992,850.27 25,331,637.08 31.67 Kapitalni transferi (grantovi) 10,993,000.00 800,085.48 7.28 Izdaci za kamate i ostale naknade 1,638,400.00 188,712.07 11.52

Kapitalni izdaci 11,777,426.06 800,733.35 6.80

Data pozajmljivanja 9,650,645.00 3,159,834.95 32.74

II RASHODI I IZDACI 362,213,657.11 150,053,508.87 41.43

III FINANSIRANJE 3,259,000.00 86,768.40 2.66

Otplate zaduživanja 3,259,000.00 86,768.40 2.662. UKUPNA SREDSTVA 365,472,657.11 150,140,277.27 41.08

RAZLIKA PRIHODA I PRIMITAKA I RASHODA I IZDATAKA DEFICIT (I-II) -24,741,000.00 -12,277,476.73 49.62

4

I PRIHODI I PRIMICI a) ukupno naplaćeni i raspoređeni prihodi i primici na depozitnom računu Tuzlanskog kantona U skladu sa donesenim Pravilnikom o načinu uplate javnih prihoda budžeta i vanbudžetskih fondova na teritoriji Federacije Bosne i Hercegovine («Sl. novine FBiH», broj: 41/09), Ministarstvo finansija odnosno njegov sektor Trezor izvršio je raspodjelu javnih prihoda i obavezu informisanja Federacije, Vlade i Skupštine o istim. Putem depozitnog računa Tuzlanskog kantona u periodu 01.01.-30.06.2010. godine, naplaćeno je javnih prihoda u ukupnom iznosu od 161.353.152,57 KM (jedan dio posebnih naknada koje pripadaju federalnom budžetu, JP Vodno područje slivova rijeke Save i Fond za zaštite okoliša FBiH u iznosu od 2.711.524,68 KM i drugi dio koji pripada Kantonu u iznosu od 158.641.627,89 KM) ili za 2,00 % više nego u istom periodu 2008. godine. Trezor Ministarstva finansija je sa depozitnog računa Kantona vratio iznos od 19.333,86 KM više ili pogrešno uplaćenih prihoda poreskim obveznicima. Izvršena raspodjela po zakonskim kriterijima umanjena za dio povrata sastoji se iz:

RASPORED PRIHODA PREMA KORISNICIMA ZA PERIOD 01.01.-30.06.2010. GODINE

NAZIV KORISNIKA RASPOREĐENO

Tuzlanski kanton - Transakcijski račun 142,424,449.25 Tuzlanski kanton - ESCROW 1,623,102.47 Tuzlanski kanton - Sredstva pp za zaštitu od pr. i dr.nes. 457,317.48 Tuzlanski kanton - Sredstva za zaštitu od požara i vatrog. 2,359.45 Tuzlanski kanton - Naknade za korišt., zašt. i unapr. šuma 117,937.47 Općina Banovići 943,140.39 Općina Gračanica 967,426.35 Općina Gradačac 809,127.23 Općina Kalesija 492,699.40 Općina Kladanj 344,613.51 Općina Čelić 180,064.50 Općina Lukavac 1,318,606.40 Općina Srebrenik 784,883.69 Općina Tuzla 6,238,517.99 Općina Živinice 1,485,864.44 Općina Doboj-Istok 235,312.49 Općina Sapna 108,753.40 Općina Teočak 107,451.98 Federacija BiH 442,897.90 Agencija za vodno područje rijeke Save 1,651,838.85 Fond za zaštitu okoliša FBiH 616,787.93

UKUPNO: 161,353,152.57

5

GRAFIČKI PRIKAZ STRUKTURE NAPLATE PO GRUPAMA PRIHODA TUZLANSKOG KANTONA ZA I – VI 2010. GODINE

Neporezni prihodi9.41%

Novčane kazne0,88%

Prihodi od indirektnih poreza sa

JR 59.32%

PP određenih proizvoda

0.03%

Porez na promet ostalih proizvoda i

usluga0.71%

Zaostale uplate poreza2.73%

Porez na dobit4.55%

Ostali porezi0.05%

Posebne naknade5.71%Naknade i takse

3.01%

Porez na dohodak10.62%

Porezi građana2.98%

6

b) ukupno raspoređeni javni prihodi Budžetu Tuzlanskog kantona Parlamentarna Skupština Bosne i Hercegovine je na sjednici održanoj 29.12.2004. godine usvojila Zakon o porezu na promet proizvoda i usluga («Sl.glasnik BiH» broj:62/04), čime je između ostalog utvrđeno da se akcizni proizvodi (određeni proizvodi) uplaćuju na Jedinstveni račun Uprave. Uprava za indirektno oporezivanje je organizacija uspostavljena na osnovu Zakona o sistemu indirektnog oporezivanja u BiH («Sl.glasnik BiH» broj:44/03), koja je jedino odgovorna za naplatu i raspodjelu indirektnih poreza na teritoriji Bosne i Hercegovine. Na osnovu člana 9. Zakona o uplatama na Jedinstveni račun i raspodjeli prihoda («Sl.glasnik BiH» broj:55/04) prihod koji je na raspolaganju entitetima i Distriktu Brčko je raspoloživi iznos po odbitku iznosa za finansiranje institucija BiH. Udjeli entiteta i Distrikta u preostalom iznosu izračunavaju se kao preostali iznos pomnožen sa određenim koeficijentom. Posmatrajući Zakon o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji BiH definisana je pripadnost javnih prihoda Kantona, kako slijedi:

a) udio prihoda sa Jedinstvenog računa (indirektni porezi), b) 100% od poreza na dobit kojeg su uplatila sva preduzeća koja nisu navedena u članu 4. stav

1. tačka b) Zakona o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji BiH, c) 63% od poreza na plaću uplaćenog u svakom kantonu za Tuzlanski kanton a 37% općinama

(osim općina Kladanj, Sapna i Teočak, Doboj Istok i Čelić kojim se ustupa 80% poreza), d) naknade i takse u skladu sa propisima kantona, e) novčane i druge kazne u skladu sa kantonalnim propisima, f) prihodi od prirodnih dobara u vlasništvu kantona, g) prihodi od korišćenja ili prodaje kantonalne imovine, h) donacije i namjenske dotacije, i) drugi prihodi predviđeni zakonom i drugim propisima Federacije i kantona.

UPOREDNI PREGLED STRUKTURE PRIHODA BUDŽETA

TUZLANSKOG KANTONA ZA I-VI 2009. I I-VI 2010. GODINE

GRUPA PRIHODA 2009. 2010. % Ukupno indirektni, određeni i ostali (1+2+3) 92,938,301.67 96,770,543.94 104.12

1. 717121-Prihodi od indirektnih poreza 89,648,100.58 95,710,987.38 106.762. PP određenih proizvoda 158,234.45 54,222.97 34.273. Porez na promet ostalih proizvoda i usluga 3,131,966.64 1,005,333.59 32.104. Zaostale uplate poreza 1,915,479.04 2,865,983.89 149.625. Porez na dobit 8,484,793.11 7,344,791.64 86.566. Porezi građana 0.00 0.00 0.007. Ostali porezi 75,304.99 31,048.78 41.238. Porez na dohodak 9,140,888.26 10,453,715.77 114.369. Naknade i takse-kant.budžet 4,337,142.86 4,571,840.84 105.41

10. Taksa za uvj.o zdr.stanju živ. 284.92 4,303.82 1,510.5411. Taksa za izvrš.vet.san.preglede 67,060.98 44,704.98 66.6612. Posebne naknade 4,556,930.85 5,930,504.31 130.1413. Neporezni prihodi 14,595,729.06 15,180,826.61 104.0114. Novčane kazne-kantonalne 1,819,141.53 1,426,901.54 78.44

UKUPNO: 137,931,057.27 144,625,166.12 104.85

7

Analizirajući ostvarene javne prihode u prvoj polovini 2010. godine koji pripadaju budžetu Tuzlanskog kantona evidentno je da na ukupnom nivou imaju blagu tendenciju rasta, u odnosu na isti period 2009. godine za 4,85%. Sagledavajući ostvarenje ukupnih prihoda koji pripadaju Tuzlanskom kantonu po mjesečnoj dinamici 2010. u odnosu na isti period 2009. godine, rast ukupnih prihoda vidljiv je iz slijedeće tabele i grafikona.

MJESEC 2009. 2010. % JANUAR 23,220,115.69 27,905,306.66 120.18FEBRUAR 18,579,728.13 19,589,251.04 105.43MART 20,493,781.02 22,809,194.47 111.30APRIL 29,773,260.69 24,719,447.09 83.03MAJ 23,617,839.65 25,688,353.32 108.77JUNI 22,246,332.09 23,913,613.54 107.49

UKUPNO: 137,931,057.27 144,625,166.12 104.85

Obrazloženje za smanjenje prihoda u odnosu na mjesec aprilu 2009. godine jeste činjenica da je

prikupljeni porez na dohodak iz prva tri mjeseca 2009. godine u cjelokupnom iznosu raspoređen u mjesecu aprilu, zbog kašnjenja u donošenju Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji BiH („Sl.novine FBiH“ broj 20/09 od 06.04.2009. godine) koji je regulisao pripadnost ove vrste poreskog prihoda.

Prihodi po analitici imaju slijedeća kretanja:

- Porez na promet indirektnih i drugih zaostalih poreza na promet proizvoda i usluga za period 01.01.-30.06.2010. godine ostvaren je u ukupnom iznosu od 96.770.543,94 KM ili za 4,12% je veći u odnosu na isti period prethodne godine.

8

MJESEC 2009. 2010. %

Januar 15,849,305.94 16,576,187.69 104.59Februar 14,555,209.91 14,029,028.06 96.38Mart 14,456,229.18 14,555,140.67 100.68April 16,934,446.69 17,066,618.55 100.78Maj 15,550,964.81 17,783,676.08 114.36Juni 15,592,145.14 16,759,892.89 107.49 UKUPNO: 92,938,301.67 96,770,543.94 104.12

- Porez na dohodak kao kategorija javnog prihoda uvedena 2009. godine zamjenila je dosadašnje porez na plaću, na dobit od privredne i profesionalne djelatnosti, na dobit od poljoprivredne djelatnosti, na osnovu autorskih prava, patenata i tehničkih unapređenja, na ukupan prihod fizičkih lica, prihod od imovinskih prava i na dobitke od igara na sreću. Obaveze po osnovu zaostalih uplata poreza, koje uključuju reprogramirane obaveze, utvrđene obaveze u postupku prinudne naplate i obaveze utvrđene u inspekcijskoj kontroli pravnih lica a odnose se na period do 31.12.2008. godine, raspoređuju se u skladu sa dosadašnjim propisima.

Ako posmatramo uplaćeni porez na dohodak ostvarenje u 2010. godini je veće za 14,36 % u

odnosu na isti period 2009. godine, dok posmatrano zajedno sa zaostalim porezima taj procenat se uvećava za 20,47 %.

- Porez na dobit ostvaren je u 2010. godini u ukupnom iznosu od 7.344.791,64 KM, što je u odnosu na isti period prethodne godine manje za 13,44%. - Druga najznačajnija grupa prihoda Budžeta Tuzlanskog kantona, pored poreza predstavljaju neporeski prihodi, koji su u posmatranom periodu tekuće godine ostvareni u ukupnom iznosu od 17.599.260,09 KM ili za 13,75% manje u odnosu na isti period prethodne godine (podatak iz tabelarnog “Pregleda planiranih i ostvarenih prihoda i primitaka budžeta TK za period I-VI 2010. godine”).

9

Prihodi ostvareni od obavljanja osnovne i ostale djelatnosti budžetskih korisnika (vlastiti prihodi, namjenski prihodi i primljeni grantovi i donacije), kao dio neporeskih prihoda, prikupljeni su u ukupnom iznosu od 21.217.976,06 KM. Napominjemo da se u 2010. godini, u skladu sa članom 51. Pravilnika o knjigovodstvu budžeta Tuzlanskog kantona, vlastiti prihodi i namjenska sredstva evidentiraju na prihodima samo u dijelu u kojem su i utrošeni, dok se neutrošena sredstva evidentiraju na razgraničenim prihodima.

U prilogu poglavlja I Prihodi i primici, dat je tabelarni Pregled prikupljenih vlastitih i namjenskih prihoda Tuzlanskog kantona za period 01.01. – 30.06.2010. godine.

PREGLED PRIKUPLJENIH VLASTITIH I NAMJENSKIH PRIHODA TUZLANSKOG KANTONA ZA I – VI 2010. GODINU

(1) VLASTITI PRIHODI

ŠIFRA NAZIV IZNOS 722631 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika 10,192,716.49

UKUPNO: 10,192,716.49 (2) OSTALI NEPOREZNI PRIHODI (bez Escrow)

721112 Prihodi od davanja prava na ekspl.prir.res.pat.i aut.prava (koncesije) 771,520.39722751 Primljene namjenske donacije neplanirane u budžetu 278,565.82731111 Tekuće potpore iz inozemstva 0.00731112 Tekuće potpore od EK za projekat deminiranja 0.00732112 Primljeni grantovi od Federacije 1,849,532.96732115 Primljeni grantovi od gradova 0.00732116 Primljeni grantovi od općina 71,553.85732117 Primljeni grantovi od mjesnih zajednica 0.00732121 Donacije od fizičkih lica 34,173.36732122 Donacije od pravnih lica 17,100.07

UKUPNO: 3,022,446.45 (3)POSEBNE NAKNADE (bez naknada za zašt. od prir.nesr.)

721225 Prihodi od zakupa javnog vodnog dobra na površ.vodama I kategorije 0.00721226 Prihodi od zakupa javnog vodnog dobra na površ.vodama II kategorije 0.00722521 Pos.vod.nakn.za zašt.voda za transp.sr.koja za pogon kor.naftu ili n.der. 463,740.99722522 Pos.vod.nakn.za zašt.voda(isp.otp.v.,uzgoj ribe,up.vj.đubr.i hem.za.zašt.b.) 514,213.25722523 Pos.vod.nakn.za korišt.površ.i podz.voda za javnu vodoopskrbu 64,237.31722524 Pos.vod.nakn.za korišt.površ.i podz.voda za flaš.vode i min.v,uzgoj ribe u ribnj. 96.36722525 Pos.vod.nakn.za korišt.površ.i podz.voda za ind.proc. uklj. i termoelektrane 270,680.64722526 Pos.vod.nakn.za korišt.vode za proizv.elektr.energije u hidroelektranama 1,484.46722527 Pos.vod.nakn.za vađenje materijala iz vodotoka 5,670.00722528 Pos.vod.nakn.za zaštitu od poplava 154.23722529 Opća vodna naknada 530,083.01777776 Uplate zaostalih obaveza na osnovu posebnih vodnih naknada 2,020.93

ukupno vodne naknade: 1,852,381.18722541 Naknada za korištenje opšte korisnih funkcija šuma 1,879,710.38722542 Sredstva za proširenu biološku reprodukciju šuma 272,682.17722543 Naknada za krčenje šuma 466.20722544 Naknada za ograničenje korištenja šuma 0.00722545 Sredstva za jedostavnu biološku reprodukciju šuma 6,055.76

10

722546 Sredstva na promet šuma 0.00 ukupno zaostale obaveze za naknade za šume: 2,158,914.51

722551 Naknada zagađivača okoliša pravnih lica lica 247.36722552 Naknada zagađivača okoliša fizičkih lica 66.00722553 Naknada korisnika okoliša pravnih lica 209.80722554 Naknada korisnika okoliša fizičkih lica 46.00722555 Pos.nakn.za okoliš koje pl.pravna lica pri svakoj registraciji mot.vozila 317,500.72722556 Pos.nakn.za okoliš koje pl.fizička lica pri svakoj registraciji mot.vozila 1,047,940.10

ukupno naknade za zaštitu okoliša: 1,366,009.98 UKUPNO: 5,377,305.67 (4) NAKNADE I TAKSE

ŠIFRA NAZIV IZNOS 722422 Naknada za korištenje poljoprivrednog zemljišta u nepoljoprivredne svrhe 354,975.74722423 Naknada za izgradnju i održavanje javnih skloništa 1,005.47722424 Naknada za tehnički pregled vozila koja pripada kantonu 24,104.39722514 Fed.nakn. za izv.vet.zdr.preglede u zemlji 44,704.98

UKUPNO: 424,790.58 UKUPNO 1+2+3+4 19,017,259.19 (5) POSEBNE NAKNADE ZA ZAŠTITU OD PRIRODNIH NESREĆA (podračun JR)

ŠIFRA NAZIV IZNOS 719114 Poseban porez na plaću za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 23,947.38719115 Pos.porez za zaštitu od prir.i dr.nesr.po ugov.o dj.i privr.i povr.posl. 468.38722581 Pos.nakn.za zaštitu od prirodnih i dr.nesreća gdje je osn.zbirni iznos neto plaća 411,284.35722582 Pos.nakn.za zašt.od prir.i dr.nesr.gdje je osn.zbirni iznos nto primitaka po osn sd 21,617.37

UKUPNO: 457,317.48 (6) ESCROW (podračun JR)

721613 Prihodi od privatizacije preduzeća (ESCROW račun) 1,623,102.47 (7) POSEBNE NAKNADE ZA ZAŠTITU OD POŽARA I VATR. (podračun JR)

722583 Naknada za vatrogasne jedinice iz premije osig. imovine od požara i prir. sila 105.43722584 Naknada iz funkc. premije osig. od autoodgovornosti za vatrog. jedinice 15.03722585 Naknada za zaj.prof.vatr.jedinice iz premije osig. imovine od požara i prir.sila 22.43722586 Naknada za zaj. prof.vatr. jedinice iz funkc.premije osiguranja od autoodg. 2,216.56

UKUPNO: 2,359.45 (8) NAKNADE ZA KORIŠTENJE, ZAŠTITU I UNAPR. ŠUMA (podračun JR)

722451 Naknada za opće korisne funkcije šuma 105,651.21722452 Naknada za obavljanje stručnih poslova u privatnim šumama 11,130.85722453 Naknada za izdvajanje iz šumsko-privrednog područja 0.00722454 Naknada za korištenje državnih šuma 85.10722455 Naknada u postupku promjene namjene šumskog zemljišta (krčenje šuma) 1,070.31722459 Ostali prihodi za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma 0.00

UKUPNO: 117,937.47 UKUPNO 5+6+7+8 2,200,716.871. UKUPNI PRIHODI KANTONA 144,625,166.122. VLASTITI, NAMJENSKI, TEKUĆE POTPORE, DONACIJE, GRANTOVI 21,217,976.06

BUDŽETSKI PRIHODI (1-2) 123,407,190.06

11

Grupisani prihodi i primici po glavnim ekonomskim kategorijama u odnosu na planirane za prvih šest mjeseci 2010. godine sagledavaju se iz priložene tabele.

PREGLED PLANIRANIH I OSTVARENIH PRIHODA I PRIMITAKA BUDŽETA ZA PERIOD: 01.01.-30.06.2010. GODINE

PLAN PLANIRANO OSTVARENO OSTVARENO % % % NAZIV PRIHODA

ZA 2010. I - VI 2010 I - VI 2010 I - VI 2009 (4/2) (4/3) (4/5) 1 2 3 4 5 6 7 8

Prihodi od poreza 257,049,639.00 128,524,819.50 117,441,668.26 112,493,656.31 45.69 91.38 104.40 -Prihodi od indirektnih poreza 212,814,140.00 106,407,070.00 95,710,987.38 89,648,100.58 44.97 89.95 106.76 -PP visokotarifnih proizvoda 66,900.00 33,450.00 54,222.97 158,234.45 0.00 0.00 34.27-Ukupno indirektni porezi sa Jedinstvenog računa 212,881,040.00 106,440,520.00 95,765,210.35 89,806,335.03 44.99 89.97 106.64 -Porezi na dohodak i zaostali porezi na plaću 24,762,127.00 12,381,063.50 13,304,765.34 11,036,638.57 53.73 107.46 120.55Neporezni prihodi (bez vlastitih i namjenskih) 14,785,199.06 7,392,599.53 6,076,934.21 6,386,116.19 41.10 82.20 95.16Otplate datih pozajmljivanja 5,491,414.57 2,745,707.29 578,740.91 264,503.60 10.54 21.08 218.80UKUPNO (bez vlastitih): 277,326,252.63 138,663,126.32 124,097,343.38 119,144,276.10 44.75 89.50 104.16Vlastiti i namjenski prihodi i grantovi korisnika 56,991,404.48 28,495,702.24 12,811,853.76 16,106,304.90 22.48 44.96 79.55UKUPNO (sa vlastitim): 334,317,657.11 167,158,828.56 136,909,197.14 135,250,581.00 40.95 81.90 101.23Eskrow račun 3,155,000.00 1,577,500.00 866,835.00 0.00 27.47 54.95 0.00UKUPNO: 337,472,657.11 168,736,328.56 137,776,032.14 135,250,581.00 40.83 81.65 101.87Finansiranje: Primici od inozemnog zaduživanja 28,000,000.00 14,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00SVEUKUPNO: 365,472,657.11 182,736,328.56 137,776,032.14 135,250,581.00 37.70 75.40 101.87

Članom 8. Uredbe o vrsti vlastitih prihoda i načina i rokova raspodjele (“Sl. novine TK” broj

15/07, 2/08, 4/08 i 8/08) koju je donijela Vlada Tuzlanskog kantona je regulisano da se vlastiti prihodi korisnika budžeta mogu koristiti do kraja fiskalne godine, a neutrošeni dio prihoda postaje javni prihod, osim za korisnike iz oblasti obrazovanja za koje je taj rok 31. Oktobar naredne fiskalne godine.

U okviru poglavlja I Prihodi i primici nalazi se Pregled planiranih i ostvareni prihoda i primitaka budžeta Tuzlanskog kantona za period: 01.01.-30.06.2010. godinue iz koga se vidi ostvarenje prihoda i primitaka po analitici.

12

PREGLED PLANIRANIH I OSTVARENIH PRIHODA I PRIMITAKA BUDŽETA TUZLANSKOG KANTONA ZA I – VI 2010. GODINE

RED. EKON. OPIS BUDŽET OSTVARENJE OSTVARENJE IND IND BR. KOD 2010 JAN-JUN 10 JAN-JUN 09 (2/1) (2/3)

-1- -2- -3- -4- -5- 1 PRIHODI, PRIMICI I FINANSIRANJA 365,472,657.11 137,776,032.14 135,250,581.00 37.70 101.87 2 710000 PRIHODI OD POREZA 257,080,639.00 117,615,194.20 112,503,229.15 45.75 104.54 3 711000 Porezi na dobit pojedinaca i poduzeća 18,062,725.00 7,344,791.64 8,484,793.11 40.66 86.56 4 711100 Porezi na dobit pojedinaca 0 0 0 n/m n/m 5 711200 Porez na dobit poduzeća 18,062,725.00 7,344,791.64 8,484,793.11 40.66 86.56 6 711210 Porezi na dobit 0 7,344,791.64 8,484,793.11 n/m 86.56 7 711211 Porez na dobit 0 7,344,791.64 8,484,793.11 n/m 86.56 8 711900 Ostali porezi na dobit pojedinaca i poduzeća 0 0 0 n/m n/m 9 712000 Doprinosi za socijalnu skrb 0 0 0 n/m n/m

10 712100 Doprinosi za socijalnu skrb 0 0 0 n/m n/m 11 713000 Porezi na plaće i radnu snagu 2,900,000.00 2,851,049.57 1,895,750.31 98.31 150.39 12 713100 Porezi na plaće 2,900,000.00 2,851,049.57 1,895,750.31 98.31 150.39 13 713110 Porezi na plaće 0 2,851,049.57 1,895,750.31 n/m 150.39 14 713111 Porez na plaću i druga osobna primanja 0 2,002,832.71 899,518.33 n/m 222.66 15 713113 Porez na dodatna primanja 0 848,216.86 996,231.98 n/m 85.14 16 714000 Porez na imovinu 0 0 0 n/m n/m 17 714100 Porez na imovinu 0 0 0 n/m n/m 18 715000 Domaći porezi na dobra i usluge 1,340,839.00 1,026,640.38 3,163,508.76 76.57 32.45 19 715100 Porezi na prodaju dobara i usluga, ukupni promet ili doda 840,213.00 855,369.50 1,677,633.21 101.80 50.99 20 715130 Porez na promet proizvoda po tarifnim brojevima 0 604,540.06 908,978.36 n/m 66.51 21 715131 Porez na promet proizvoda iz tbr 1. (20%) 0 79,624.27 115,429.27 n/m 68.98 22 715132 Porez na promet proizvoda iz tarifnog br: 2. (10%) 0 18,649.77 55,428.97 n/m 33.65 23 715136 Porez na promet proizvoda za koje poreski obveznik ne pos 0 2.4 0 n/m n/m 24 715137 Kaznena kamata 0 506,263.62 738,120.12 n/m 68.59 25 715140 Porez na promet usluga 0 250,829.44 768,654.85 n/m 32.63 26 715141 Porez na promet usluga (osim usluga u građev) 0 244,456.97 756,841.46 n/m 32.30 27 715143 Porez na potrošnju u ugostit. od pravnih lica 0 3,496.26 8,904.18 n/m 39.27 28 715144 Porez na potrošnju od fizičkih lica 0 2,876.21 2,909.21 n/m 98.87 29 715200 Porez na promet posebnih usluga 11,500.00 14,934.32 19,728.73 129.86 75.70 30 715210 Porez na promet posebnih usluga 0 14,934.32 19,728.73 n/m 75.70 31 715211 Porez na dobitke od igara na sreću 0 14,934.32 19,728.73 n/m 75.70 32 715300 Porezi na upotrebu dobara ili na dozvole za korištenje do 0 0 0 n/m n/m

13

33 715400 Akcize 0 0 0 n/m n/m 34 715900 Ostali porezi na promet proizvoda i usluga 489,126.00 156,336.56 1,466,146.82 31.96 10.66 35 715910 Ostali porezi na promet proizvoda i usluga 0 156,336.56 1,466,146.82 n/m 10.66 36 715912 Porez na promet nafte po nižoj stopi iz člana 12. 0 5,889.34 7,338.98 n/m 80.25 37 715913 Porez na prom. energenata po nižoj stopi iz člana 12. 0 3,450.20 53,858.11 n/m 6.41 38 715914 Porez na promet osn.pr.poljop.ribar. 0 125,169.13 160,920.46 n/m 77.78 39 715915 Porez na prom.osn.proiz.za gradjevin. 0 21,827.89 1,244,029.27 n/m 1.75 40 716000 Prihodi od porez na dohodak 21,862,127.00 10,453,715.77 9,140,888.26 47.82 114.36 41 716100 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica 21,862,127.00 10,453,715.77 9,140,888.26 47.82 114.36 42 716110 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica 0 10,453,715.77 9,140,888.26 n/m 114.36 43 716111 Porez na doh. fizič. lica od nesamostalne djelatnosti 0 8,597,461.11 7,922,694.18 n/m 108.52 44 716112 Porez na doh. fizič. lica od samostalne djelatnosti 0 323,109.13 212,162.10 n/m 152.29 45 716113 Porez na doh. fizič. lica od imovine i imov.prava 0 202,892.57 54,775.70 n/m 370.41 46 716114 Porez na doh. fizič. lica od ulaganja kapitala 0 3,406.96 6,920.26 n/m 49.23 47 716115 Porez na doh. fizič. lica na dobitke od nagrada i igara n 0 111,242.86 108,416.18 n/m 102.61 48 716116 Porez na doh. fizič. lica od drugih samost. djelatnosti 0 989,496.66 834,664.41 n/m 118.55 49 716117 Prih. od poreza na dohodak po končnom obračunu 0 226,106.48 1,255.43 n/m 18010.28 50 717000 Prihodi od indirektnih poreza 212,814,140.00 95,710,987.38 89,648,100.58 44.97 106.76 51 717100 Prihodi od indirektnih poreza 212,814,140.00 95,710,987.38 89,648,100.58 44.97 106.76 52 717121 Prih.od indirektnih pore.koji pripadaju kantonu 0 95,710,987.38 89,648,100.58 n/m 106.76 53 719000 Ostali porezi 33,908.00 173,786.49 11,953.68 512.52 1453.83 54 719100 Ostali porezi 33,908.00 173,786.49 11,953.68 512.52 1453.83 55 719110 Ostali porezi 0 173,786.49 11,953.68 n/m 1453.83 56 719111 Ostali porezi 0 260.55 562.88 n/m 46.29 57 719112 Porezi na reklamu 0 0 240.25 n/m 0.00 58 719113 Porez na firmu 0 0 1,577.71 n/m 0.00 59 719114 Poseban porez na plaću za zaštitu od prirodnih i drugih n 0 173,510.06 9,572.84 n/m 1812.52 60 719115 Poseban porez za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća 0 15.88 0 n/m n/m 61 770000 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 66,900.00 54,222.97 158,234.45 81.05 34.27 62 777000 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 66,900.00 54,222.97 158,234.45 81.05 34.27 63 777700 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 66,900.00 54,222.97 158,234.45 81.05 34.27 64 777770 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 0 54,222.97 158,234.45 n/m 34.27 65 777778 Uplate zaostalih obav. od PNP visoko tarifnih proizvoda 0 54,222.97 158,234.45 n/m 34.27 66 720000 NEPOREZNI PRIHODI 67,750,341.54 17,599,260.09 20,406,099.97 25.98 86.25 67 721000 Prihodi od poduzetničkih aktivnosti i imovine i prihodi o 4,592,811.64 1,736,211.96 109,572.80 37.80 1584.53 68 721100 Prihodi od nefinancijskih javnih poduzeća i financijskih 1,186,691.00 128,004.09 103,510.68 10.79 123.66

14

69 721110 Prihodi od financijske i nematerijalne imovine 0 125,250.59 103,126.32 n/m 121.45 70 721111 Prihodi od dividendi i udjela u profit u javnim preduzeći 0 10 87.04 n/m 11.49 71 721112 Prihodi od davanja prava na eksploataciju prirodnih resur 0 8,839.20 0 n/m n/m 72 721119 Ostali prihodi od financijske i nematerijalne imovine 0 116,401.39 103,039.28 n/m 112.97 73 721120 Prihodi od zemljišne rente i iznajmljivanja 0 2,753.50 384.36 n/m 716.39 74 721121 Prihodi od zemljišne rente 0 2,204.00 184.36 n/m 1195.49 75 721122 Prihodi od iznajmljivanje poslovnih prostora 0 549.5 200 n/m 274.75 76 721200 Ostali prihodi od imovine 8,572.00 741,284.02 6,062.12 8647.74 12228.13 77 721210 Ostali prihodi od financijske i nematerijalne imovine 0 20 0 n/m n/m 78 721220 Ostali prihodi od zemljišne rente i iznajmljivanja 0 736,656.58 0 n/m n/m 79 721225 Prih. od zakupa javnog vodnog dobra- I kategor 0 736,656.58 0 n/m n/m 80 721230 Ostali prihodi od imovine 0 4,607.44 6,062.12 n/m 76.00 81 721231 Ostali prihodi od imovine 0 3,479.44 5,498.12 n/m 63.28 82 721232 Prihodi ostvareni prodajom stanova 0 1,128.00 564 n/m 200.00 83 721300 Kamate primljene od pozajmica i učešča u kapitalu 242,548.64 0 0 0.00 n/m 84 721400 Naknade primljene od pozajmica i učešća u kapitalu 0 0 0 n/m n/m 85 721500 Prihodi od pozitivnih kursnih razlika 0 88.85 0 n/m n/m 86 721510 Prihodi od pozitivnih kursnih razlika 0 88.85 0 n/m n/m 87 721511 Prihodi od pozitivnih kursnih razlika 0 88.85 0 n/m n/m 88 721600 Prihodi od privatizacije 3,155,000.00 866,835.00 0 27.47 n/m 89 721610 Prihodi od privatizacije 0 866,835.00 0 n/m n/m 90 721613 Prihodi od privatizacije preduzeća 0 866,835.00 0 n/m n/m 91 721700 Prih.po osn. premije i proviz.za izdatu garanciju 0 0 0 n/m n/m 92 722000 Naknade i takse i prihodi od pružanja javnih usluga 59,175,506.48 14,436,146.59 18,477,385.64 24.40 78.13 93 722100 Administrativne takse 3,149,440.00 1,406,314.80 1,375,855.82 44.65 102.21 94 722120 Kantonalne takse 0 1,406,314.80 1,375,855.82 n/m 102.21 95 722121 Kantonalne administrativne takse 0 1,406,314.80 1,375,855.82 n/m 102.21 96 722200 Sudske takse 6,021,360.00 2,621,813.35 2,197,911.49 43.54 119.29 97 722220 Kantonalne sudske naknade 0 2,621,813.35 2,197,911.49 n/m 119.29 98 722221 Kantonalne sudske takse 0 2,621,813.35 2,197,911.49 n/m 119.29 99 722300 Komunalne takse 2,751.00 957.5 1,292.00 34.81 74.11

100 722310 Kantonalne komunalne takse 0 957.5 1,292.00 n/m 74.11 101 722311 Kantonalne komunalne takse 0 957.5 1,292.00 n/m 74.11 102 722400 Ostale budžetske naknade 2,941,425.00 121,816.29 301,524.37 4.14 40.40 103 722420 Kantonalne naknade 0 121,816.29 301,524.37 n/m 40.40 104 722421 Kantonalne naknade 0 31,365.83 208,551.95 n/m 15.04

15

105 722422 Naknada za korištenje polj.zemlj.u nepoljopriv.svrhe 0 63,300.00 0 n/m n/m 106 722424 Nakn.za tehnički pregled vozila-pripadaju kantonu 0 0 21,716.32 n/m 0.00 107 722429 Ostale kantonalne nakande 0 27,150.46 71,256.10 n/m 38.10 108 722500 Posebne naknade i takse 15,207,213.00 1,230,996.52 2,860,151.10 8.09 43.04 109 722510 Naknade i takse za vet. - saniratne preglede životinja i 0 146,163.81 156,125.46 n/m 93.62 110 722511 Fed. taksa za uvjerenje o zdravstv. stanju životinja 0 4,303.82 284.92 n/m 1510.54 111 722514 Federal.naknade za izvršene veterinarsko-sanitarne pregle 0 37,706.69 54,623.01 n/m 69.03 112 722515 Naknade za korišt. pod. premjera i katastra 0 102,624.30 96,100.53 n/m 106.79 113 722516 Naknade za vršenje usl.iz obl.premjera i katast. 0 1,529.00 5,117.00 n/m 29.88 114 722520 Vodne naknade 0 5,670.00 820,625.23 n/m 0.69 115 722521 Posbna.vodna nakn.za zaštitu voda za transportna sredstva 0 0 230,241.69 n/m 0.00 116 722522 Poseb. vodona nakn.za zaštitu voda(ispuštanje otpadnih vo 0 0 397,802.40 n/m 0.00 117 722523 Pos.vod. naknada za korištenje voda za javnu vodoobskrbu 0 0 192,117.86 n/m 0.00 118 722527 Poseb. vodna naknada za vađenje mat.iz vodotoka 0 5,670.00 0 n/m n/m 119 722528 Posebna vodna naknada za zaštitu od poplava 0 0 463.28 n/m 0.00 120 722540 Naknade za korištenje šuma 0 972,830.52 1,075,128.71 n/m 90.49 121 722541 Nakn.za korištenje. opće korisnih funkcija šuma 0 972,830.52 1,075,128.71 n/m 90.49 122 722550 Naknade za zaštitu okoliša 0 104,491.17 808,011.75 n/m 12.93 123 722551 Naknada zagađivača okoliša pravnih lica 0 247.36 193.6 n/m 127.77 124 722552 Naknada zagađivača okoliša fizičkih lica 0 66 30.89 n/m 213.66 125 722553 Naknada korisnika okoliša pravnih lica 0 209.8 166.6 n/m 125.93 126 722554 Naknade korisnika okoliša fizičkih lica 0 46 62.65 n/m 73.42 127 722555 Poseb. nak. za okoliš za prav. lica pri reg.mot.voz. 0 5,621.01 692,058.01 n/m 0.81 128 722556 Poseb. nakn.za okliš za fiz.lica pri reg.mot.voz. 0 98,301.00 115,500.00 n/m 85.11 129 722580 Posebne nakn.za zaštitu od prirodnih i dr.nesreća-osn. ne 0 1,841.02 259.95 n/m 708.22 130 722581 Nakn.za zašt.od prirod.i dr. nesreća-neto plaća 0 1,841.02 0 n/m n/m 131 722582 Nakn.za zašt.od prirod.i dr. nesreća-primitak od druge sa 0 0 259.95 n/m 0.00 132 722600 Prihodi od pružanja javnih usluga(Prih.od sopstvenih djel 31,308,190.92 8,717,449.43 11,286,462.54 27.84 77.24 133 722610 Prihodi od pružanja usluga građanima 0 112,183.27 119,223.16 n/m 94.10 134 722611 Prihodi od pružanja usluga građanima 0 90,059.36 102,987.09 n/m 87.45 135 722612 Prihodi od pružanja usluga pravnim licima 0 21,973.91 15,931.07 n/m 137.93 136 722613 Prihodi od pružanja usluga drugima 0 150 305 n/m 49.18 137 722620 Prihodi od pružanja usl. drugim nivoima vlasti 0 1,678.00 26,995.00 n/m 6.22 138 722621 Prihodi od pružanja usl. drugim nivoima vlasti 0 1,678.00 26,995.00 n/m 6.22 139 722630 Vlastiti prihodi 0 8,603,588.16 11,140,244.38 n/m 77.23 140 722631 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika 0 8,602,201.16 11,134,531.38 n/m 77.26

16

141 722632 Prihodi od mjenica 0 755 5,523.00 n/m 13.67 142 722633 Prihod od prodatih taksenih marki 0 0 150 n/m 0.00 143 722634 Prihodi od prodaje mjeničnih blanketa 0 167 40 n/m 417.50 144 722635 Prihodi od izdatih poreskih markica 0 465 0 n/m n/m 145 722700 Povrati 545,126.56 336,798.70 454,188.32 61.78 74.15 146 722710 Povrati iz ranijih god. 0 56,893.01 133,230.52 n/m 42.70 147 722711 Povrat invalidnina iz ranijih god. 0 144 0 n/m n/m 148 722712 Povrat pogrešno isplaćenih plaća 0 0 887.27 n/m 0.00 149 722713 Povrat duplo plaćenih obaveza 0 114 350 n/m 32.57 150 722715 Povrat naknada troškova zaposlenih 0 4,054.57 3,610.74 n/m 112.29 151 722719 Ostali povrati 0 52,580.44 128,382.51 n/m 40.96 152 722720 Uplata za prekoračenje troškova 0 100 2,699.35 n/m 3.70 153 722721 Uplata za prekoračenje PTT usluga 0 100 2,699.35 n/m 3.70 154 722730 Uplata anuiteta za date kredite i upl. po osn.prinudne na 0 1,911.25 1,204.02 n/m 158.74 155 722732 Prihodi od troš.naplate po postupku prinudne naplate 0 1,911.25 1,204.02 n/m 158.74 156 722740 Naplate premija 0 16,508.51 0 n/m n/m 157 722741 Naplata premija osiguranja 0 16,508.51 0 n/m n/m 158 722750 Primljene namjenske donacije neplanirane u bu. 0 121,954.54 105,087.43 n/m 116.05 159 722751 Primlj. namjenske donacije neplanirene u budžetu 0 121,954.54 105,087.43 n/m 116.05 160 722760 Uplaćene refundacije iz ranijih godina 0 89,255.17 200,720.28 n/m 44.47 161 722761 Uplaćene refundacije bolovanja iz ranijih godina 0 89,255.17 200,720.28 n/m 44.47 162 722790 Ostale neplanirane uplate 0 50,176.22 11,246.72 n/m 446.14 163 722791 Ostale neplanirane uplate 0 50,176.22 11,246.72 n/m 446.14 164 723000 Novčane kazne (neporezne prirode) 3,982,023.42 1,426,901.54 1,819,141.53 35.83 78.44 165 723100 Novčane kazne 3,982,023.42 1,426,901.54 1,819,141.53 35.83 78.44 166 723120 Po kantonalnim propisima 0 1,426,901.54 1,819,141.53 n/m 78.44 167 723121 Novčane kazne po kantonalnim propisima 0 74,440.00 67,168.70 n/m 110.83 168 723122 Ostale kazne 0 22,157.07 21,428.53 n/m 103.40 169 723123 Novčane kazne za prekršaje koje su regist. u registru nov 0 1,303,834.97 1,689,007.50 n/m 77.20 170 723129 Ostali prihodi 0 26,469.50 41,536.80 n/m 63.73 171 811000 Kapitalni primici 0 0 0 n/m n/m 172 811100 Primici od prodaje stalnih sredstava 0 0 0 n/m n/m 173 811200 Primici od prodaje federalnih robnih rezervi 0 0 0 n/m n/m 174 811300 Kapitalni grantovi od nevladinih izvora 0 0 0 n/m n/m 175 811900 Ostali kapitalni primici 0 0 0 n/m n/m 176 UKUPNO GRANTOVI 7,150,262.00 1,982,836.94 2,076,748.28 27.73 95.48

17

177 730000 Tekuće potpore (grantovi i donacije) 7,150,262.00 1,982,836.94 2,076,748.28 27.73 95.48 178 731100 Tekuće potpore Iz inozemstva 379,132.00 0 0 0.00 n/m 179 732100 Od ostalih nivoa vlasti 6,771,130.00 1,982,836.94 2,076,748.28 29.28 95.48 180 732110 Od ostalih nivoa vlasti 0 1,953,372.65 2,066,271.13 n/m 94.54 181 732112 Primljeni grantovi od Federacije 0 1,843,452.51 2,058,195.38 n/m 89.57 182 732116 Primljeni grantovi od općina 0 109,920.14 8,075.75 n/m 1361.11 183 732120 Donacije 0 29,464.29 10,477.15 n/m 281.22 184 732121 Donacije od fizičkih lica 0 29,464.29 8,424.65 n/m 349.74 185 732122 Donacije od pravnih lica 0 0 2,052.50 n/m 0.00 186 812000 Kapitalne potpore (grantovi) 0 0 0 n/m n/m 187 812100 Kapitalne potpore iz inozemstva 0 0 0 n/m n/m 188 812200 Kapitalne potpore od ostalih nivoa vlasti 0 0 0 n/m n/m 189 813000 Primljene otplate datih zajmova i povrata uč. u kapitalu 5,491,414.57 578,740.91 264,503.60 10.54 218.80 190 813100 Primljene otplate od pozajmljivanja drugim nivoima vlade 65,427.60 0 7,240.00 0.00 0.00 191 813110 Primljene otplate od pozajmljivanja drugim nivoima vlade 0 0 7,240.00 n/m 0.00 192 813116 Otplate od pozajmljivanja općinama 0 0 7,240.00 n/m 0.00 193 813200 Primljene otplate od pozajm. pojedincima i neprofitnim or 290,000.00 121,129.26 141,076.10 41.77 85.86 194 813210 Otplate od pozajmljivanja pojedincima 0 121,129.26 141,076.10 n/m 85.86 195 813211 Otplate od pozajmljivanja pojedincima 0 121,129.26 141,076.10 n/m 85.86 196 813300 Primljene otplate od pozajmlj. javnim poduzećima 2,685,118.85 323,118.27 93,119.41 12.03 346.99 197 813310 Otplate od pozajmljivanja javnim poduzećima 0 323,118.27 93,119.41 n/m 346.99 198 813311 Otplate od pozajmljivanja javnim poduzećima 0 323,118.27 93,119.41 n/m 346.99 199 813400 Povrat od učešća u dionicama javnih poduzeća 0 0 0 n/m n/m 200 813500 Povrat od učešća u dionicama privatnih poduzeća i u zajed 0 0 0 n/m n/m 201 813600 Primljene otplate od ostalih vidova domačeg pozjamljivanj 2,450,868.12 134,493.38 23,068.09 5.49 583.03 202 813610 Primljene otplate od ostalih vidova domačeg pozjamljivanj 0 134,493.38 23,068.09 n/m 583.03 203 813612 Otplate od ostalih domaćih pozajmljivanja 0 134,493.38 23,068.09 n/m 583.03 204 813700 Primljene otplate od pozajmljivanja u inozemstvo 0 0 0 n/m n/m 205 FINANSIRANJE 28,000,000.00 0 0 0.00 n/m 206 814000 Dugoročni krediti i zajmovi 28,000,000.00 0 0 0.00 n/m 207 814100 Zajmovi primljeni kroz državu 0 0 0 n/m n/m 208 814200 Primici od inozemnog zaduživanja 28,000,000.00 0 0 0.00 n/m 209 814300 Primici od domaćeg zaduživanja 0 0 0 n/m n/m 210 815000 Kratkoročni krediti i zajmovi 0 0 0 n/m n/m 211 815100 Zajmovi primljeni kroz državu 0 0 0 n/m n/m 211 815200 Primici od inozemnog zaduživanja 0 0 0 n/m n/m

18

II RASHODI I IZDACI

Budžet Tuzlanskog kantona je izvršavan u skladu sa načelom modificiranog događaja, koji se

definiše na način da se rashodi priznaju u obračunskom razdoblju u kojem je obaveza za plaćanje nastala, bez obzira da li je izvršeno samo plaćanje (“Sl. novine FBiH” br. 19/06 član 2. stav 1. alineja 12.).

Budžet Tuzlanskog kantona odobravan je putem mjesečnih operativnih planova, koje budžetski korisnici posredstvom nadležnih institucija (resornih ministarstava), dostavljaju Ministarstvu finansija na unos. Prihodi ostvareni od obavljanja osnovne i ostale djelatnosti budžetskih korisnika uplaćivani su na depozitni račun Tuzlanskog kantona, i korisnicima stavljani na raspolaganje u skladu sa ostvarenim prilivom na račun. Za izvršavanje ovih rashoda i izdataka korisnici su podnosili Vladi na usvajanje kriterije za trošenje tih sredstava.

U narednoj tabeli prikazano je konsolidovano izvršenje rashoda i izdataka budžeta Tuzlanskog kantona za period: 01.01.-30.06.2010. godine, u kome se ukupan plan rashoda i izdataka ostvario sa 41,08%.

P R E G L E D K O N S O L I D O V A N I H

planiranih i ostvarenih rashoda, izdataka i finansiranja za I -VI 2010. godine

NAZIV RASHODA, IZDATAKA

I FINANSIRANJA

PLAN BUDŽETA

2010.

OPERATIVNIPLAN

I - VI 2010.

OSTVARENOI -VI 2010.

OSTVARENO I -VI 2009.

% (4/2)

% (4/3)

% (4/5)

1 2 3 4 5 6 7 8 BRUTO PLATE I DOPR. POSLOD. 183,021,627.00 91,635,294.72 92,610,899.84 91,794,340.07 50.60 101.06 100.89 NAKNADE ZAPOSLENIM 20,586,098.00 12,798,369.61 12,558,468.20 14,255,689.81 61.00 98.13 88.09 MATERIJAL I USLUGE 44,553,610.78 18,694,886.32 14,603,137.90 15,518,256.06 32.78 78.11 94.10 TEKUĆI GRANTOVI 79,992,850.27 26,936,887.29 25,331,637.08 23,317,696.36 31.67 94.04 108.64 KAPITALNI GRANTOVI 10,993,000.00 2,097,411.35 800,085.48 820,161.95 7.28 38.15 97.55IZDACI ZA KAMATE 1,638,400.00 841,914.83 188,712.07 1,037,645.45 11.52 22.41 18.19 IZDACI ZA STALNA SREDSTVA 11,777,426.06 1,981,826.53 800,733.35 988,971.75 6.80 40.40 80.97 DATA POZAJMLJIVANJA 9,650,645.00 3,680,000.00 3,159,834.95 0.00 32.74 85.87 0.00OTPLATE OD ZADUŽIVANJA 3,259,000.00 1,249,326.24 86,768.40 1,705,466.22 2.66 6.95 5.09

S V E G A: 365,472,657.11 159,915,916.89 150,140,277.27 149,438,227.67 41.08 93.89 100.47 Plan rashoda i izdataka budžeta za 2010. godinu iznosi 365.410.882,56 KM, međutim u ovom

Izvještaju podaci se analiziraju u odnosu na planirani iznos od 365.472.657,11KM. Razlika uvećanog plana rashoda i izdataka u iznosu od 61.774,55 KM, odnosi se na donacije i

grantove koji nisu planirani u budžetu, a ostvareni su u toku posmatranog perioda i namjenski su usmjereni posebnim odlukama Vlade Tuzlanskog kantona, što je regulisano članom 11. stav 3. Zakona o izvršenju budžeta Tuzlanskog kantona za 2010. godinu.

Analitika neplaniranih grantova i donacija prikazana je u slijedećem tabelarnom prikazu.

19

Red br. BUDŽETSKI KORISNIK

DAVALAC GRANTA ILI DONACIJE IZNOS EKONOMSKI KOD SVRHA

BROJ I DATUM ODLUKE

1 24020018 - JU OŠ "Kladanj" Kladanj Federalni zavod za zapošljavanje Sarajevo 1,800.00

613900-Ugovor. usluge

Sufinansiranje obavljanja pripravničkog staža

02/1-14-4754/10 25.03.2010.godine

2 24020031 - JU Prva OŠ Srebrenik Općina Srebrenik 5,000.00 821300-Nabav.opreme Sufinansiranje projekta "Gledam, istražujem, stvaram"

02/1-14-4754-1/10 25.03.2010.godine

3 24030013- JU Gimnazija "Meša Selimović" Tuzla Općina Tuzla 5,906.16

613700-Izd.za tek.odr. Remont dijela instalacija centralnog grijanja

02/1-14-4754-2/10 25.03.2010.godine

4 24020002 - JU OŠ "Banovići selo" Banovići Općina Banovići 274.00 613900-Ugovor. usluge


02/1-14-6665-1/10 29.04.2010.godine

5 24020019 - JU OŠ "Stupari" Kladanj Općina Kladanj 825.00 613900-Ugovor. usluge Sufinansiranje obavljanja pripravničkog staža

02/1-14-6665-2/10 29.04.2010.godine

6

24020084- JU "Zavod za odgoj i obrazovanje osoba sa smetnjama u psihičkom i tjelesnom razvoju " Tuzla

Federalno ministarstvo obrazovanja i nauke 5,000.00

613100-Putni tro. 700,00 613300-Komun.usl 200,00 613400-Nab.mate. 2.000,00 613900-Ugov.uslu 2.100,00

Sufinansiranje projekta "Edukacija nastavnika i pružanje podrške nastavnicima u integrativnim osnovnim školama"

02/1-14-5290-3/10 06.04.2010.godine

7 24030006- JU MSŠ "Musa Ćazim Ćatić" Kladanj Općina Kladanj 1,100.00 613900-Ugovor.usluge Sufinansiranje pripravnika - volontera sa visokom stručnom spremom

02/1-14-5290-1/10 06.04.2010.godine

8 24030007- JU MS "Ekonomsko-hemijska škola" Lukavac Federalno ministarstvo obrazovanja i nauke 1,500.00

821300-Nabav.opreme

Sufinansiranje projekta "Izdavanje i štampanje školskih glasnika"

02/1-14-5290-2/10 06.04.2010.godine

9 24030025- JU MSŠ Srebrenik Općina Srebrenik 3,231.84 613900-Ugovor.usluge

Sufinan.stručnog osposobljavanja nezapos.lica sa završenom visokom ili višom šk.spr.za samostalan rad u oblasti obrazovanja

02/1-14-5290/10 06.04.2010.godine

10 24030034- JU MSŠ Sapna Federalno ministarstvo obrazovanja i nauke 3,000.00 821300-Nabav.opreme

Sufinansiranje projekta "S knjigom u svijet znanja"

02/1-14-6665-3/10 29.04.2010.godine

11 24020018- JU OŠ "Kladanj" Kladanj Općina Kladanj 2,200.00 613900-ugovor.usluge Sufinansiranje obavljanja pripravničkog staža 02/1-14-8278-1/10

20.05.2010.

12 24020018- JU OŠ "Kladanj" Kladanj Općina Kladanj 4,400.00 613900-ugovor.usluge Sufinansiranje obavljanja pripravničkog staža

02/1-14-7904-1/10 13.05.2010.

13 24020019- JU OŠ "Stupari" Kladanj Općina Kladanj 825.00 613900-ugovor.usluge Sufinansiranje obavljanja pripravničkog staža

02/1-14-8278-2/10 20.05.2010.

14 24020020- JU OŠ "Čelić" Čelić Federalno ministarstvo obrazovanja i nauke 1,500.00 613900-ugovor.usluge

Sufinansiranje programa "Izdavanje i štampanje školskih glasnika"

02/1-14-7904-2/10 13.05.2010.

15 24030006 - JU MSŠ "Musa Ć. Ćatić"Kladanj Općina Kladanj 1,100.00 613900-ugovor.usluge


02/1-14-8278-3/10 20.05.2010.

16 24040001 - JU Univerzitet u Tuzli World University Service (WUS) Austrija 24,112.55 614300-grant 12.056,27 613900-ug.usl 12.056,28

Realiz. projekta "Inform.sistem za podršku u internom osiguranju kvaliteta na univer. Tuzla i Mostar"

02/1-14-7904-3/10 13.05.2010.

UKUPNO: 61,774.55

20

Članom 14. stav 2. Zakona o izvršenju budžeta Tuzlanskog kantona za 2010. godinu je

regulisano da se budžet izvršava na osnovu mjesečnog plana alokacije raspoloživih budžetskih sredstava korisnicima. Ministarstvo finansija je u toku 2010. godine kvartalno vršilo izradu plana novčanih tokova, putem kojeg se predviđaju sve uplate i isplate sa Jedinstvenog računa trezora, te iste zajedno sa prijedlozima operativnih planova po mjesecima predlagalo Vladi Tuzlanskog kantona na odobravanje.

Vlada Tuzlanskog kantona je na prijedlog Ministarstva finansija donijela Plan novčanih tokova

za period januar-mart 2010. godine, na osnovu kojeg je određena gornja granica rashoda iz budžeta za odobravanje Operativnog plana za navedeni period, koja je iznosila 65.761.121,00 KM.

Takođe i u drugom kvartalu fiskalne 2010. godine Vlada Tuzlanskog kantona je usvojila Plan

novčanih tokova za period april-juni 2010. godine na osnovu kojeg je određena gornja granica rashoda iz budžeta za odobravanje Operativnog plana za navedeni period, koja je iznosila 68.449.491,30 KM.

Napominjemo da je ograničavanje rashoda od strane Vlade vršeno samo za dio sredstava koja

se odnose na rashode iz budžeta utvrđene u zasebnoj koloni usvojenog budžeta. Drugi dio sredstava, koji se odnosi na rashode iz vlastitih i namjenskih prihoda, ne ograničava se s obzirom da se ova sredstva koriste tek kada su raspoloživa na Jedinstvenom računu budžeta. Za ovaj dio sredstava ne može nastati deficit niti suficit, jer se ona razgraničavaju po načelu sučeljavanja prihoda i rashoda.

Analizirajući izvršenje rashoda i izdataka na nivou ukupnog u iznosu od 150.140.277,27 KM, u

odnosu na odobreni operativni plan od 159.915.916,89 KM, evidentno je ukupno ostvarenje u procentu od 93,89%. Ovakav nivo ostvarenja pokazuje da su izvršeni rashodi na ukupnom nivou pratili ograničeni operativni budžet za prvu polovinu godine, a što samim time bilo usklađeno sa ostvarenim prihodima i primicima budžeta.

Iz prikazanog izvršenja budžeta se vidi da su uštede budžeta za prvu polovinu godine vršene u

dijelu tekućih i kapitalnih transfera, kao i nabavke stalnih sredstava, dok su budžetski korisnici angažovali neutrošena vlastita sredstva iz ranijeg perioda, kako bi amortizovali nedostajuća sredstva u budžetu za svoje finansiranje.

21

UPOREDNI PREGLED IZVRŠENJA RASHODA IZ BUDŽETSKIH I VLASTITIH - NAMJENSKIH SREDSTVA I-VI 2010. I I-VI 2009.GODINE

EKON. OPIS UKUPNO

IZVRŠENJE BUDŽETA

IZVRŠENJE VLASTIT. I NAMJENS.

SREDSTAVA

IZVRŠENJE BUDŽETSKIH SREDSTAVA

UKUPNO IZVRŠENJE BUDŽETA

IZVRŠENJE VLASTIT. I NAMJENS.

SREDSTAVA

IZVRŠENJE BUDŽETSKIH SREDSTAVA

INDEX INDEX INDEX

KOD I-VI 2010 I-VI 2010 I-VI 2010 I-VI 2009 I-VI 2009 I-VI 2009 3/6 4/7 5/8 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

UKUPNO TEKUĆI IZDACI (cto 611+612+613) 119,772,505.94 8,115,912.25 111,656,593.69 121,568,285.94 10,426,192.64 111,142,093.30 98.52 77.84 100.46

611000 PLAĆE I NAKNADE TROŠKOVA ZAPOSLENIH 95,671,035.74 1,384,344.37 94,286,691.37 96,607,592.51 3,549,854.72 93,057,737.79 99.03 39.00 101.32

611100 Bruto plaće i naknade 83,112,567.54 1,384,344.37 81,728,223.17 82,351,902.70 3,549,758.72 78,802,143.98 100.92 39.00 103.71 611200 Naknade troškova zaposlenih i skup.zast. 12,558,468.20 0 12,558,468.20 14,255,689.81 96.00 14,255,593.81 88.09 0.00 88.10 612000 DOPRINOSI POSLODAVCA 9,498,332.30 139,844.75 9,358,487.55 9,442,437.37 349,190.65 9,093,246.72 100.59 40.05 102.92 612100 Doprinosi poslodavca 9,498,332.30 139,844.75 9,358,487.55 9,442,437.37 349,190.65 9,093,246.72 100.59 40.05 102.92

613000 UKUPNO IZDACI ZA MATERIJAL I USLUGE 14,603,137.90 6,591,723.13 8,011,414.77 15,518,256.06 6,527,147.27 8,991,108.79 94.10 100.99 89.10

613100 Putni troškovi 589,163.26 366,051.06 223,112.20 567,252.51 304,984.58 262,267.93 103.86 120.02 85.07 613200 Izdaci za energiju 2,127,804.75 367,299.94 1,760,504.81 2,075,354.43 304,774.49 1,770,579.94 102.53 120.52 99.43 613300 Izdaci za komunalne usluge 1,377,559.98 195,741.60 1,181,818.38 1,405,149.45 175,009.27 1,230,140.18 98.04 111.85 96.07 613400 Nabavka materijala 1,400,173.75 823,455.33 576,718.42 1,283,297.23 426,747.70 856,549.53 109.11 192.96 67.33 613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 534,398.53 81,594.24 452,804.29 446,360.53 45,615.33 400,745.20 119.72 178.87 112.99 613600 Unajmljivanje imovine i opreme 816,467.57 253,984.28 562,483.29 867,328.57 208,130.94 659,197.63 94.14 122.03 85.33 613700 Izdaci za tekuće odrľavanje 653,835.29 399,019.64 254,815.65 616,764.84 275,872.80 340,892.04 106.01 144.64 74.75 613800 Izdaci osiguranja bankarskih usluga 183,712.00 78,779.81 104,932.19 205,278.30 52,713.38 152,564.92 89.49 149.45 68.78 613900 Ugovorene i druge posebne usluge 6,920,022.77 4,025,797.23 2,894,225.54 8,051,470.20 4,733,298.78 3,318,171.42 85.95 85.05 87.22 614000 UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 25,331,637.08 3,413,146.69 21,918,490.39 23,317,696.36 3,805,022.16 19,512,674.20 108.64 89.70 112.33 614100 Grantovi drugim nivoima vlasti 658,448.08 366,758.08 291,690.00 1,033,671.35 683,000.00 350,671.35 63.70 53.70 83.18 614200 Grantovi pojedincima 16,965,832.00 1,915,097.60 15,050,734.40 16,858,476.77 2,048,929.03 14,809,547.74 100.64 93.47 101.63 614300 Grantovi neprofitnim organizacijama 1,376,789.59 252,891.27 1,123,898.32 1,652,255.00 32,750.00 1,619,505.00 83.33 772.19 69.40 614400 Subvencije javnim preduzećima 2,554,904.42 830,922.44 1,723,981.98 2,597,834.88 1,012,941.89 1,584,892.99 98.35 82.03 108.78 614500 Subvencije privatnim preduzećima 73,898.45 0.00 73,898.45 35,853.94 0.00 35,853.94 206.11 0.00 206.11 614800 Ostali grantovi povrat i drugo 3,587,062.59 47,477.30 3,539,585.29 1,018,979.46 27,401.24 991,578.22 352.03 173.27 356.96 614900 Transfer za poticaj razvoja poduzetništva i obrta 114,701.95 0 114,701.95 120,624.96 0 120,624.96 95.09 0.00 95.09

616000 IZDACI ZA KAMATE I OSTALE NAKNADE 188,712.07 0 188,712.07 1,037,645.45 0 1,037,645.45 18.19 0.00 18.19

616200 Izdaci za inostrane kamate 188,712.07 0 188,712.07 1,037,645.45 0 1,037,645.45 18.19 0.00 18.19

UKUPNI KAP. GRANTOVI I KAP. IZDACI (cto 615+821) 1,600,818.83 1,499,877.70 100,941.13 1,809,133.70 1,781,133.70 28,000.00 88.49 84.21 360.50

615000 KAPITALNI GRANTOVI 800,085.48 736,656.58 63,428.90 820,161.95 820,161.95 0.00 97.55 89.82 0.00 615100 Kapitalni grantovi drugim nivoima vlasti 736,656.58 736,656.58 0.00 820,161.95 820,161.95 0.00 89.82 89.82 0.00 615200 Kapit. grantovi pojedincima i neprofitnim 63,428.90 0 63,428.90 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0.00

22

organizac.

821000 IZDACI ZA NABAVKU STALNIH SREDSTAVA 800,733.35 763,221.12 37,512.23 988,971.75 960,971.75 28,000.00 80.97 79.42 133.97

821100 Nabavka zemljišta,šuma i višegodiš.zasada 0 0 0 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0.00 821200 Nabavka građevina 65,986.55 65,986.55 0.00 26,518.50 26,518.50 0.00 248.83 248.83 0.00 821300 Nabavka opreme 600,550.32 563,038.09 37,512.23 774,196.63 774,196.63 0.00 77.57 72.73 0.00 821400 Nabavka ostalih stalnih sredstava 0 0 0 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0.00 821500 Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 22,778.55 22,778.55 0.00 150,998.48 122,998.48 28,000.00 15.09 18.52 0.00 821600 Rekonstrukcija i investiciono odrľavanje 111,417.93 111,417.93 0.00 37,258.14 37,258.14 0.00 299.04 299.04 0.00 822000 SREDSTVA ZA POZAJMLJIVANJE 3,159,834.95 635,000.00 2,524,834.95 0 0 0 0.00 0.00 0.00 822200 Pozajmljivanje pojedincima i neprof.org. 0.00 0 0.00 0 0 0 0.00 0.00 0.00 822300 Pozajmljivanje javnim preduzećima 2,524,834.95 0 2,524,834.95 0 0 0 0.00 0.00 0.00 822600 Ostala domaća pozajmljivanja 635,000.00 635,000.00 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 823000 OTPLATE DUGOVA 86,768.40 0 86,768.40 1,705,466.22 0 1,705,466.22 5.09 0.00 5.09 823200 Spoljne otplate 86,768.40 0 86,768.40 1,705,466.22 0 1,705,466.22 5.09 0.00 5.09

SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI 150,140,277.27 13,663,936.64 136,476,340.63 149,438,227.67 16,012,348.50 133,425,879.17 100.47 85.33 102.29

23

Na osnovu člana 22. do 25. Zakona o izvršenju budžeta Tuzlanskog kantona za 2010. godinu (“Službene novine Tuzlanskog kantona”, broj: 2/10 od 22.02.2010. godine), Skupština Tuzlanskog kantona je regulisala kriterije za utrošak sredstava tekuće rezerve.

Sredstva tekuće rezerve utvrđene u Budžetu Tuzlanskog kantona za fiskalnu godinu mogu se odobriti u slijedećim omjerima:

a) budžetskim korisnicima do 50% utvrđenih sredstava tekuće rezerve za fiskalnu godinu, b) drugim nivoima vlasti do 10% utvrđenih sredstava tekuće rezerve za fiskalnu godinu, c) ostalim korisnicima do 40% utvrđenih sredstava tekuće rezerve za fiskalnu godinu.

Budžetskim korisnicima može se odobriti korištenje sredstava tekuće rezerve ukoliko ispunjavaju jedan od slijedećih kriterija:

a) finansiranje hitnih i nepredviđenih rashoda i izdataka za tekuću fiskalnu godinu, b) finansiranje hitnih i nepredviđenih izdataka za sponzorstva i pokroviteljstva, kada se kao

sponzor ili pokrovitelj pojavljuje Vlada Kantona. Drugim nivoima vlasti može se odobriti korištenje sredstava tekuće rezerve u slučaju

elementarnih nepogoda i drugih prirodnih nesreća, pod uslovom da je stanje elementarne nepogode proglašeno od strane nadležnog organa. Ostalim korisnicima može se odobriti korištenje sredstava tekuće rezerve u slučaju:

a) finansiranja dijela hitnih i nepredviđenih troškova za učešće pojedinaca i udruženja građana ili sportskih klubova s područja Tuzlanskog kantona na svjetskim, evropskim i državnim takmičenjima, manifestacijama i skupovima, ako se takvo učešće nije moglo predvidjeti na početku fiskalne godine,

b) finansiranje hitnih i nepredviđenih projekata od interesa za Tuzlanski kanton, c) u drugim slučajevima, kada Vlada Kantona utvrdi da je korišćenje sredstava tekuće rezerve

za pokriće hitnih i nepredviđenih troškova ostalih korisnika od interesa za Tuzlanski kanton. Odluku o korištenju sredstava tekuće rezerve donosi Vlada Kantona u skladu sa kriterijima za

upotrebu sredstava tekuće rezerve utvrđenih ovim Zakonom, na prijedlog resornog ministarstva i uz prethodno pribavljeno mišljenje Ministarstva finansija u pogledu raspoloživih sredstava tekuće rezerve.

U periodu 01.01.-30.06.2010. godine Vlada Tuzlanskog kantona je donijela Odluke o

odobravanju sredstava na teret budžetske pozicije tekuća rezerva budžeta u ukupnom iznosu od 92.526,35 KM, što u procentima iznosi 10,89% u odnosu na usvojeni plan, dok izvršenje po Odlukama iznosi 89.683,91 KM , te je u odnosu na planirani iznos u budžetu izvršenje 10,55%.

24

REGISTAR ODLUKA TEKUĆE REZERVE BUDŽETA TUZLANSKOG KANTONA ZA PERIOD 01.01. - 30.06.2010. GODINE

REGISTAR DOZNAKA IZ TEKUĆE REZERVE - BUDŽETSKA POZICIJA 11050001 U PERIODU: januar - jun 2010. godine

R.br. Datum i broj odluke Predlagač/ Korisnik sredstava Organizac.

Svrha odluke EKONOMSKI

KOD IZNOS

ODLUKE REALIZOVANI

IZNOS ODLUKE kod

-1- -2- -3- -4- -5- -6- -7- -8-

1. VLADA TUZLANSKOG KANTONA 20,000.00 20,000.00

1.1. 02/1-14-1085/10 od

16.02.10. Župa Svetog Josipa - Špionica 11010001 Na ime sanacije štete od požara na objektu župnog ureda 614300 10,000.00 10,000.00

1.2. 02/1-14-1085-1/10 od

16.02.10. Društvo Crveni križ Bosne i Hercegovine 11010001

Na ime učešća u prikupljanju sredstava za pomoć stanovništvu Haitija nastradalom u zemljotresu 614300 10,000.00 10,000.00

2. MINISTARSTVO OBRAZOVANJA, NAUKE, KULTURE I SPORTA 10,000.00 10,000.00

2.1. 02/1-14-4497/10 od

19.03.10. Klub borilačkih vještina "Flek Tom - Cat" Tuzla 24010001

Na ime organizacije meča za titulu prvaka svijeta u kick - boxingu 614300 10,000.00 10,000.00

3. MINISTARSTVO UNUTRAŠNJIH POSLOVA 20,000.00 19,623.97

3.1. 02/1-14-4482/10 od

19.03.10. Ministarstvo unutrašnjih poslova TK-a 17010001 Na ime troškova za realizaciju akcije "Svjetlost"

613300 613500 613700

1,500.0010,000.00

8,500.00

1,500.00 9,624.40 8,499.57

4. JU MJEŠOVITA SREDNJA ŠKOLA ŽIVINICE 20,792.00 18,866.59

4.1. 02/1-14-4260-2/10 od

06.04.10. JU Mješovita srednja škola Živinice 24030027

Na ime saniranja štete nastale tokom požara u kabinetima informatike i stranog jezika (nabavka namještaja i opreme) 821300 20,792.00 18,866.59

5. MINISTARSTVO ZA BORAČKA PITANJA 17,500.00 17,497.60

5.1. 02/1-14-5736/10 od

08.04.10. Ministarstvo za boračka pitanja 20010001 Na ime nabavke višom silom (udar groma) uništene opreme (višeportni Switch) 821300 1,500.00 1,497.60

5.2. 02/1-14-6198-1/10 od

27.05.10. Fondacija ISTINA PRAVDA POMIRENJE -Tuzla 20010002

Na ime sufinansiranja troškova sudskog postupka pokrenutog protiv Ilije Jurišića 614300 10,000.00 10,000.00

5.3. 02/1-14-8066-2/10

od03.06.10. Savez sjedeće odbojke RVI-a i IL Tuzlanskog kantona 20010002

Na ime sufinansiranja nastupa Seniorske reprezentacije BiH u sjedećoj odbojci na Svjetskom prvenstvu u Oklahomi 614300 6,000.00 6,000.00

25

6. MINISTARSTVO PRAVOSUĐA I UPRAVE 3,000.00 2461.40

6.1. 02/1-14-6242-1/10 od

20.05.10. JU Disciplinski centar za maloljetnike TK-a 15010003

Na ime servisiranja i održavanja putničkog vozila marke "VW Golf IV" 1.9 L SDI 613700 3,000.00 2,461.40

7. KANTONALNA UPRAVA ZA INSPEKCIJSKE POSLOVE TK -a 1,234.35 1,234.35

7.1. 02/1-05-1534/10 od

27.05.10. Kantonalna uprava za inspekcijske poslove TK -a 29010001

Na ime nabavke višom silom (strujnog udara)uništene opreme (DHLC-HIBRIDNA KARTICA za CENTRALU i UPS 1000VA) 821300 1,234.35 1,234.35

UKUPNO KM: 92,526.35 89,683.91

Tekuća rezerva u Budžetu za 2010. godinu 850,000.00 850,000.00

% donesenih odluka / izvršenja 10.89 10.55

26

Sredstva ostvarena od obavljanja osnovne i ostale djelatnosti budžetskih korisnika (vlastiti i namjenski prihodi) predviđena za korištenje, planirana su u usvojenom budžetu za 2010. godinu na budžetskom korisniku, gdje se nalazi operativni plan kao i odnosno izvršenje budžetskog korisnika.

Napominjemo da se u periodu 01.01.-30.06.2010. godine, u skladu sa članom 51. Pravilnika o knjigovodstvu budžeta Tuzlanskog kantona, vlastiti prihodi i namjenska sredstva evidentiraju na prihodima samo u dijelu u kojem su i utrošeni, dok se neutrošena sredstva evidentiraju na razgraničenim prihodima.

PREGLED IZVRŠENJA RASHODA IZ VLASTITIH I NAMJENSKIH PRIHODA KORISNIKA BUDŽETA

TUZLANSKOG KANTONA ZA PERIOD: 01.01.-30.06.2010. godine

ORGAN. KOD

NAZIV

OPERATIVNI PLAN

IZVRŠENJE RASHODA

NEUTROŠENI VLASTITI PRIHOD

INDEX(4/3)

JAN-JUN 10 JAN-JUN 10 30.06.2010.g 1 2 3 4 5 6

10010001 (Skupština Tuzlanskog kantona) 3,012.34 3,012.34 -12,569.66 100.0011010001 (Vlada Tuzlanskog kantona) 0 0 -20,765.67 0.0011010017 (Sredstva Escrow računa) 1,386,835.00 866,835.00 -2,117,880.21 62.5011010018 (Sredstva za utošak prihoda od koncesija) 0 0 -242,073.64 0.0013010001 (Ministarstvo industrije, energetike i rudarstva) 0 0 -100 0.0014010001 (Ministarstvo poljoprivrede, vodoprivrede i šumarstva) 2,160,711.35 800,757.29 -4,034,803.41 37.0614020001 (Poljoprivredni zavod) 6,598.27 6,598.27 -14,264.78 100.0014050001 (Kantonalna uprava za šumarstvo) 973,141.44 972,830.52 -2,735,706.01 99.9715010001 (Ministarstvo pravosuda i uprave) 7,356.16 2,016.20 -5,689.96 27.4115040001 (Kantonalno tužilaštvo Tuzla) 49,809.34 0 -49,809.34 0.0017010001 (Kantonalno ministarstvo unutrašnjih poslova) 843,822.09 769,006.44 -826,280.90 91.1318010001 (Ministarstvo prostornog uređenja i zaštite okol.) 1,333,015.78 104,709.35 -2,505,608.80 7.8619010001 (Ministarstvo zdravstva) 3,681.55 2,224.59 -23,506.29 60.4320010002 (Dopunska prava BIZ-a) 5,000.00 5,000.00 -170,000.00 100.0022010001 (Ministarstvo trgovine, turzima i saobraćaja) 2,948.14 2,607.17 -31,445.30 88.4323010001 (Ministarstvo za rad i socijalnu politiku) 0 0 -38,390.09 0.0023020006 (Civilne invalidnine) 1,853,378.23 1,843,452.51 -19,929.13 99.4623030001 (Dom za djecu bez roditeljskog staranja) 103,209.45 29,464.29 -84,352.00 28.5524010001 (Ministarstvo obrazovanja, nauke, kulture i sporta) 221,018.24 170,116.01 -288,871.69 76.9724020001 (O.Š. "Banovići"Banovići) 4,384.00 4,384.00 -120 100.0024020002 (O.Š. "Banovići selo"Banovići) 2,466.00 0 -2,466.00 0.0024020003 (OŠ "Grivnice" Banovići) 8,768.00 8,220.00 -1,817.41 93.7524020004 (OŠ "Seona " Banovići) 5,458.86 4,345.00 -1,115.66 79.6024020005 (OŠ "Treštenica " Banovići) 1,644.00 1,644.00 -901.7 100.0024020006 (OŠ "S.Bašagić" Gradačac) 666.1 600.8 -99.26 90.2024020007 (OŠ "I.G. Kovačić" Gradačac) 0 0 -4,150.00 0.0024020008 (OŠ "Hasan Kikić" Gradačac) 0 0 -100 0.0024020009 (OŠ "H.Kreševljaković" Gradačac) 0 0 -458.32 0.0024020010 (OŠ "Srnice" Gradačac- "M.Beg K.LJ.") 0 0 -300 0.0024020011 (OŠ "E. Mulabdić" Gradačac) 5,063.00 4,999.41 -98.59 98.7424020013 (OŠ "Kalesija" Kalesija) 0 0 -691.5 0.0024020014 (OŠ "G. Rainci" Kalesija) 0 0 -0.56 0.0024020015 (OŠ "Tojšići" Kalesija) 2,487.10 1,206.91 -1,340.19 48.5324020016 (OŠ "Memići" Kalesija) 3,500.00 200 -3,500.00 5.7124020017 (OŠ "Vukovije" Kalesija) 0 0 -230 0.00

27

24020018 (O.Š. "Kladanj" Kladanj) 10,600.00 10,594.56 -9,548.74 99.9524020019 (O.Š. "Stupari " Kladanj) 2,475.00 1,748.98 -2,098.05 70.6724020020 (O.Š."Čelić" Čelić) 1,545.50 0 -1,558.50 0.0024020021 (O.Š."Humci " Čelić) 0 0 -115.6 0.0024020022 (O.Š."Vražići " Čelić) 90.5 90 -4,283.00 99.4524020023 (O.Š. "Lukavac grad" Lukavac) 8,476.00 3,464.10 -9,961.90 40.8724020024 (O.Š. "Lukavac mjesto" Lukavac) 0 0 -1,795.78 0.0024020025 (O.Š. "Dobošnica" Lukavac) 0 0 -2,405.29 0.0024020026 (O.Š. "Puraćić" Lukavac) 0 0 -865 0.0024020027 (O.Š. "Turija" Lukavac) 0 0 -1,015.00 0.0024020028 (O.Š. "Poljice" Lukavac) 0 0 -3,199.28 0.0024020030 (O.Š. "Gnojnica" Lukavac) 0 0 -708.14 0.0024020031 (O.Š."Prva O.Š" Srebrenik) 6,882.28 1,077.28 -9,373.04 15.6524020032 (O.Š."Špionica" Srebrenik) 1,486.38 0 -1,519.81 0.0024020033 (O.Š."Sladna" Srebrenik) 0 0 -1,077.53 0.0024020034 (O.Š."Duboki Potok" Srebrenik) 2,238.58 2,154.56 -2,499.57 96.2524020035 (O.Š."Tinja" Srebrenik) 0 0 -2,935.92 0.0024020036 (O.Š."Podorašje" Srebrenik) 1,615.92 0 -3,115.92 0.0024020037 (."Druga O.Š " Srebrenik) 2,931.30 1,691.69 -3,932.83 57.7124020038 (O.Š."Rapatnica" Srebrenik) 0 0 -221.96 0.0024020039 (O.Š."Kreka" Tuzla) 450 445.7 -3,061.66 99.0424020040 (O.Š."Miladije" Tuzla) 771.34 771.24 -5,450.62 99.9924020041 (O.Š."Centar" Tuzla) 2,588.15 2,552.00 -4,943.15 98.6024020042 (O.Š."Tušanj" Tuzla) 11,501.93 11,501.93 -3,356.83 100.0024020043 (O.Š."Mejdan" Tuzla) 1,850.00 1,702.17 -1,095.98 92.0124020044 (O.Š."Gornja Tuzla" Tuzla) 30 30 -10 100.0024020045 (O.Š."Bukinje" Tuzla) 961.29 0 -1,441.29 0.0024020046 (O.Š."Novi Grad" Tuzla) 8,600.49 3,660.49 -5,353.59 42.5624020047 (O.Š."Brčanska malta" Tuzla) 1,140.00 1,140.00 -2,270.00 100.0024020048 (O.Š."Pazar" Tuzla) 3,495.00 2,994.59 -1,063.46 85.6824020049 (O.Š."Mramor" Tuzla) 798.15 542.27 -1,321.82 67.9424020051 (O.Š."Solina Tuzla) 1,500.00 1,500.00 -1,350.00 100.0024020052 (O.Š."Kiseljak" Tuzla) 600.56 599.61 -154.43 99.8424020053 (O.Š."Slavinovići" Tuzla) 4,055.87 3,409.90 -1,245.97 84.0724020054 (O.Š."Husino " Tuzla) 470 468.02 -305.06 99.5824020055 (O.Š."Simin Han " Tuzla) 631.26 600 -1,104.06 95.0524020056 (O.Š."Lipnica " Tuzla) 0 0 -13 0.0024020057 (O.Š."Pasci " Tuzla) 0 0 -8.49 0.0024020058 (O.Š."Jala " Tuzla) 3,001.30 1,256.52 -2,773.68 41.8724020060 (Osnovna muzička škola Tuzla) 13,500.00 9,192.42 -24,320.12 68.0924020061 (O.Š."Prva O.Š" Živinice) 2,875.60 780 -3,487.30 27.1224020062 (O.Š."Đurđevik" Živinice) 3,060.94 1,616.01 -2,001.92 52.7924020063 (O.Š."Dubrave" Živinice) 0 0 -1,933.00 0.0024020064 (O.Š."Višća" Živinice) 1,010.00 0 -1,850.00 0.0024020065 (O.Š."Bašigovci" Živinice) 0 0 -6.7 0.0024020066 (O.Š."Gračanica" Živinice) 0 0 -916 0.0024020068 (O.Š."Gornje Živinice" Živinice) 0 0 -59.98 0.0024020069 (O.Š."Druga O.Š." Živinice) 0 0 -769.43 0.0024020070 (O.Š. "Hajrudin Mešić" Teočak) 665.01 246.5 -1,703.11 37.0724020071 (O.Š."Prva O.Š." Gračanica- "Hasan Kikić") 0 0 -0.45 0.0024020072 (O.Š."Druga O.Š." Gračanica) 5,000.00 0 -5,001.99 0.0024020073 (O.Š."Stjepan polje" Gračanica) 0 0 -12.6 0.0024020080 (O.Š."Lukavica" Gračanica) 0 0 -42 0.0024020081 (O.Š."Malešići" Gračanica) 0 0 -300 0.00

28

24020082 (O.Š."Brijesnica" Doboj - Istok) 800 0 -1,491.34 0.0024020083 (O.Š."Klokotnica " Doboj - Istok) 0 0 -3,042.50 0.0024020084 (Zavod za odg.i obr. osoba sa smetnj. Tuzla) 8,479.97 4,712.39 -4,125.17 55.5724020085 (OŠ "Sapna" Sapna) 5,189.95 3,756.79 -1,534.12 72.3924020086 (Centar za obraz. I vasp.sluš. i gov. Tuzla) 12,569.00 12,569.00 -4,650.00 100.0024020091 (JU Osnovna skola "Sjenjak") 600 0 -1,000.00 0.0024030001 (JU MSŠ Banovići) 219,170.68 102,806.57 -154,346.11 46.9124030002 (JU MSŠ Abdulah Kovačević Čelić) 76,199.42 12,105.29 -87,686.88 15.8924030003 (JU MSŠ Gradačac) 50,743.66 50,238.15 -30,687.51 99.0024030004 (JU Gimnazija Gradačac) 4,000.00 3,899.19 -8,184.45 97.4824030005 (JU MSŠ Kalesija) 53,807.02 45,256.94 -15,434.88 84.1124030006 (JU MSŠ Kladanj) 10,506.72 6,153.12 -4,803.60 58.5624030007 (JU MS Ekonomsko -hemijska škola Lukavac) 39,602.57 17,815.33 -26,830.24 44.9924030008 (JU MS Elektro-mašinska škola Lukavac) 84,768.45 48,866.65 -56,305.30 57.6524030009 (JU Gimnazija Lukavac) 3,025.13 1,071.04 -2,254.09 35.4024030010 (JU MS Hemijska škola Tuzla) 41,020.10 24,172.68 -17,458.27 58.9324030011 (JU Ekonomska škola Tuzla) 13,841.85 9,978.23 -7,898.62 72.0924030012 (JU Mjesovita srednja elektrotehicka škola Tuzla) 57,847.65 28,867.49 -35,165.16 49.9024030013 (JU Gimnazija "Meša Selimović" Tuzla) 18,532.92 11,532.69 -22,362.28 62.2324030014 (JU Građevinsko-geodetska škola Tuzla) 20,029.19 10,252.29 -22,209.50 51.1924030015 (JU MS Mašinska škola Tuzla) 141,066.38 77,140.54 -75,297.34 54.6824030016 (JU Turističko ugostiteljska škola Tuzla) 60,854.95 40,616.75 -20,238.20 66.7424030017 (JU MS Saobraćajna škola Tuzla) 221,971.18 158,434.82 -76,036.36 71.3824030018 (JU Trgovinska škola Tuzla) 22,890.99 19,679.21 -9,388.08 85.9724030019 (JU Medicinska škola Tuzla) 76,499.00 45,186.51 -45,425.33 59.0724030020 (JU Srednja muzička škola Tuzla) 4,989.36 2,678.10 -3,061.26 53.6824030021 (JU MS Rudarska škola Tuzla) 72,378.84 33,383.94 -111,268.21 46.1224030022 (JU Gimnazija "Ismet Mujezinovć" Tuzla) 87,659.79 43,590.64 -47,280.70 49.7324030023 (Behram-Begova medresa Tuzla) 6,458.00 6,438.84 -39.16 99.7024030024 (Opća gimnazija Sveti Franjo) 0 0 -4,992.19 0.0024030025 (JU MSŠ Srebrenik) 264,976.80 143,895.07 -198,686.67 54.3024030026 (JU MSŠ Teočak) 142,561.38 78,200.63 -117,427.75 54.8524030027 (JU MSŠ Živinice) 105,034.10 39,387.84 -66,330.96 37.5024030028 (JU MSŠ Gračanica) 299,431.84 112,923.58 -236,385.99 37.7124030029 (JU Gimnazija Gračanica) 7,597.45 3,452.01 -4,452.44 45.4424030030 (JU MSŠ Doboj Istok) 11,272.48 8,348.17 -5,814.09 74.0624030031 (MSŠ Tuzla) 42,584.92 33,043.17 -18,877.75 77.5924030034 (JU Mješovita srednja škola Sapna) 18,957.81 14,715.98 -26,378.40 77.6224030036 (JU Gimnazija Živinice) 4,612.70 1,331.72 -5,246.98 28.8724040001 (JU Univerzitet u Tuzli) 7,828,965.15 5,585,147.99 -2,793,340.24 71.3424040002 (Akademija dramskih umjetnosti u Tuzli) 0 0 -2,663.02 0.0024040003 (Edukacijsko-rehabilaitacijski fakultet) 70,430.04 48,473.27 -21,956.77 68.8224040004 (Ekonomski fakultet u Tuzli) 33,561.51 20,212.03 -42,016.64 60.2224040005 (Filozofski fakultet u Tuzli) 0 0 -11,652.73 0.0024040006 (Medicinski fakultet u Tuzli) 42,141.16 5,121.66 -38,169.50 12.1524040007 (Rudarsko-geološki-građevinski fak. u Tuzli) 628,576.01 450,682.13 -213,923.84 71.7024040008 (Tehnološki fakultet u Tuzli) 67,867.34 64,945.05 -4,127.53 95.6924040009 (Fakultet elektrotenike u Tuzli) 165,500.00 137,863.65 -79,702.42 83.3024040010 (Mašinski fakultet u Tuzli) 48,513.83 32,755.98 -60,895.48 67.5224040012 (Prirodno-matematički fakultet u Tuzli) 150,567.66 41,930.84 -187,839.28 27.8524040013 (Fakultet za tjelesni odgoj i sport u Tuzli) 3,552.55 1,460.10 -4,142.45 41.1024040019 ( farmaceutski fakultet) 0 0 -12,777.10 0.0024050002 (Muzej Istočne Bosne) 54,276.72 54,274.07 -178,656.78 100.00

29

24050003 (Arhiv Tuzlanskog kantona) 43,725.34 9,166.86 -40,448.48 20.9624050005 (BKC) 73,551.38 64,595.62 -17,184.58 87.8224050006 (Zavod za zaštitu kulturnog nasljeđa Tuzla) 7,670.00 7,671.74 -1,065.26 100.0224050010 (JU Specijalna biblioteka "Behram-Beg" Tuzla) 0 0 -7,341.00 0.0024060001 (Pedagoški zavod) 0 0 -25,687.46 0.0026010001 (Kantonalna uprava civilne zastite) 223,000.00 175,366.96 -4,116,051.09 78.6429010001 (Kantonalna uprava za inspekcijske poslove) 37,706.69 37,706.69 -39,617.03 100.00

UKUPNO: 20,887,010.42 13,663,936.64 -22,859,751.18 65.42

U prilogu Izvještaja o izvršenju budžeta Tuzlanskog kantona dat je konsolidovani i analitički Pregled

planiranih i ostvarenih rashoda i izdataka budžeta Tuzlanskog kantona za period: 01.01.-30.06.2010. godine po potrošačkim jedinicama.

30

REKAPITULACIJA IZVRŠENJA RASHODA I IZDATAKA BUDŽETA TK ZA PERIOD 01.01.-30.06.2010. GODINE

EKON. OPIS BUDŽET OPERATIVNI

BUDŽET IZVRŠENJE IZVRŠENJE INDEX INDEX INDEX KOD 2010 JAN-JUN 10 JAN-JUN 10 JAN-JUN 09 (5/3) (5/4) (5/6)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 I UKUPNO TEKUĆI IZDACI 248,161,335.78 123,128,550.65 119,772,505.94 121,568,285.94 48.26 97.27 98.52 611000 Plaće i naknade troškova zaposlenih 184,732,304.00 94,988,871.70 95,671,035.74 96,607,592.51 51.79 100.72 99.03 611100 Bruto plaće i naknade 164,146,206.00 82,190,502.09 83,112,567.54 82,351,902.70 50.63 101.12 100.92 611200 Naknade troškova zaposlenih i troškova skupštinskih poslanika 20,586,098.00 12,798,369.61 12,558,468.20 14,255,689.81 61 98.13 88.09 612000 Doprinosi poslodavca 18,875,421.00 9,444,792.63 9,498,332.30 9,442,437.37 50.32 100.57 100.59 612100 Doprinosi poslodavca 18,875,421.00 9,444,792.63 9,498,332.30 9,442,437.37 50.32 100.57 100.59 613000 Izdaci za materijal i usluge 44,553,610.78 18,694,886.32 14,603,137.90 15,518,256.06 32.78 78.11 94.1 613100 Putni troškovi 1,917,076.00 762,625.15 589,163.26 567,252.51 30.73 77.25 103.86 613200 Izdaci za energiju 5,840,975.00 2,288,094.68 2,127,804.75 2,075,354.43 36.43 92.99 102.53 613300 Izdaci za komunalne usluge 3,331,539.29 1,472,481.15 1,377,559.98 1,405,149.45 41.35 93.55 98.04 613400 Nabavka materijala 3,984,490.23 2,042,505.98 1,400,173.75 1,283,297.23 35.14 68.55 109.11 613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 1,390,340.00 535,839.53 534,398.53 446,360.53 38.44 99.73 119.72 613600 Unajmljivanje imovine i opreme 1,966,156.00 951,143.80 816,467.57 867,328.57 41.53 85.84 94.14 613700 Izdaci za tekuće održavanje 2,400,392.16 1,096,782.93 653,835.29 616,764.84 27.24 59.61 106.01 613800 Izdaci osiguranja bankarskih usluga i.. 1,046,669.00 270,877.35 183,712.00 205,278.30 17.55 67.82 89.49 613900 Ugovorene i druge posebne usluge 22,675,973.10 9,274,535.75 6,920,022.77 8,051,470.20 30.52 74.61 85.95

II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 79,992,850.27 26,936,887.29 25,331,637.08 23,317,696.36 31.67 94.04 108.64 614000 Tekući grantovi 79,992,850.27 26,936,887.29 25,331,637.08 23,317,696.36 31.67 94.04 108.64 614100 Grant drugim nivoima vlasti 6,178,771.00 819,655.00 658,448.08 1,033,671.35 10.66 80.33 63.7 614200 Grantovi pojedincima 51,890,081.72 16,493,448.21 16,965,832.00 16,858,476.77 32.7 102.86 100.64 614300 Grantovi neprofitnim organizacijama 4,706,670.27 1,783,506.27 1,376,789.59 1,652,255.00 29.25 77.2 83.33 614400 Subvencije javnim preduzećima 8,856,047.28 3,050,173.43 2,554,904.42 2,597,834.88 28.85 83.76 98.35 614500 Subvencije privatnim preduzećima 1,921,050.00 268,192.99 73,898.45 35,853.94 3.85 27.55 206.11 614800 Ostali grantovi - povrat i drugo 5,760,230.00 4,360,788.39 3,587,062.59 1,018,979.46 62.27 82.26 352.03 614900 Transferi za poticaj razvija,poduzetništva i obrta 680,000.00 161,123.00 114,701.95 120,624.96 16.87 71.19 95.09

III UKUPNO KAPITALNI GRANTOVI 10,993,000.00 2,097,411.35 800,085.48 820,161.95 7.28 38.15 97.55 615000 Kapitalni grantovi 10,993,000.00 2,097,411.35 800,085.48 820,161.95 7.28 38.15 97.55 615100 Kapitalni grantovi drugim nivoima vlade 9,331,000.00 2,097,411.35 736,656.58 820,161.95 7.89 35.12 89.82 615200 Kapitalni grantovi pojedincima i drugim neprofitnim organizacijama 1,662,000.00 0 63,428.90 0 3.82 n/m n/m

IV IZDACI ZA OBAVEZE PO KREDITIMA 1,638,400.00 841,914.83 188,712.07 1,037,645.45 11.52 22.41 18.19 616000 Izdaci za obaveze po kreditima 1,638,400.00 841,914.83 188,712.07 1,037,645.45 11.52 22.41 18.19

31

616200 Izdaci za inostrane kamate 1,638,400.00 841,914.83 188,712.07 1,037,645.45 11.52 22.41 18.19 V UKUPNO ZA NABAVKU STALNIH SREDSTAVA 11,777,426.06 1,981,826.53 800,733.35 988,971.75 6.8 40.4 80.97 821000 Izdaci za nabavku stalnih sredstava 11,777,426.06 1,981,826.53 800,733.35 988,971.75 6.8 40.4 80.97 821100 Nabavka zemljišta šuma i višegodišnjih zasada 100,000.00 0 0 0 0 n/m n/m 821200 Nabavka građevina 1,553,139.34 157,209.34 65,986.55 26,518.50 4.25 41.97 248.83 821300 Nabavka opreme 6,379,206.72 1,267,586.66 600,550.32 774,196.63 9.41 47.38 77.57 821400 Nabavka ostalih stalnih sredstava 30,000.00 0 0 0 0 n/m n/m 821500 Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 1,100,000.00 102,655.06 22,778.55 150,998.48 2.07 22.19 15.09 821600 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 2,615,080.00 454,375.47 111,417.93 37,258.14 4.26 24.52 299.04

VI UKUPNO ZA POZAJMLJIVANJA 9,650,645.00 3,680,000.00 3,159,834.95 0 32.74 85.87 n/m 822000 Sredstva za pozajmljivanje 9,650,645.00 3,680,000.00 3,159,834.95 0 32.74 85.87 n/m 822200 Pozajmljivanje pojedincima i neprofitnim organizacijama 3,027,480.00 0 0 0 0 n/m n/m 822300 Pozajmljivanje javnim preduzećima 3,700,000.00 2,525,000.00 2,524,834.95 0 68.24 99.99 n/m 822600 Ostala domaća pozajmljivanja 2,923,165.00 1,155,000.00 635,000.00 0 21.72 54.98 n/m

VII OTPLATE DUGOVA 3,259,000.00 1,249,326.24 86,768.40 1,705,466.22 2.66 6.95 5.09 823000 Otplate dugova 3,259,000.00 1,249,326.24 86,768.40 1,705,466.22 2.66 6.95 5.09 823200 Spoljne otplate 3,259,000.00 1,249,326.24 86,768.40 1,705,466.22 2.66 6.95 5.09

SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI 365,472,657.11 159,915,916.89 150,140,277.27 149,438,227.67 41.08 93.89 100.47

32

ANALITIČKI PREGLED IZVRŠENJA RASHODA I IZDATAKA BUDŽETA TUZLANSKOG KANTONA ZA PERIOD: 01.01. - 30.06.2010.godine

EKON. KOD NAZIV BUDŽET

OPERATIVNI BUDŽET IZVRŠENJE IZVRŠENJE INDEX INDEX INDEX

2010 JAN - JUN 10 JAN - JUN 10 JAN - JUN 09 (3/1) (3/2) (3/4) -1- -2- -3- -4- -5- -6- -7-

(PJ) 10010001 (Skupština Tuzlanskog kantona) I UKUPNO TEKUĆI IZDACI 1,729,428.00 796,840.34 794,795.31 886,915.92 45.96 99.74 89.61

611000 Plaće i naknade troškova zaposlenih 694,875.00 357,163.20 337,177.86 360,918.23 48.52 94.4 93.42 611100 Bruto plaće i naknade 614,630.00 307,315.01 293,836.08 319,235.06 47.81 95.61 92.04 611200 Naknade troškova zaposlenih i troškova skupštinskih poslanika 80,245.00 49,848.19 43,341.78 41,683.17 54.01 86.95 103.98 612000 Doprinosi poslodavca 64,859.00 32,429.51 30,852.77 33,519.66 47.57 95.14 92.04 612100 Doprinosi poslodavca 64,859.00 32,429.51 30,852.77 33,519.66 47.57 95.14 92.04 613000 Izdaci za materijal i usluge 969,694.00 407,247.63 426,764.68 492,478.03 44.01 104.79 86.66 613100 Putni troškovi 4,000.00 0 0 0 0 n/m n/m 613400 Nabavka materijala 10,000.00 1,567.34 1,567.34 0 15.67 100 n/m 613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 3,000.00 0 0 0 0 n/m n/m 613700 Izdaci za tekuće održavanje 5,000.00 1,445.00 1,445.00 0 28.9 100 n/m 613800 Izdaci osiguranja bankarskih usluga i.. 690 231.42 212.4 393 30.78 91.78 54.05 613900 Ugovorene i druge posebne usluge 947,004.00 404,003.87 423,539.94 492,085.03 44.72 104.84 86.07

II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 33,500.00 7,800.00 7,734.53 7,764.74 23.09 99.16 99.61 614000 Tekući grantovi 33,500.00 7,800.00 7,734.53 7,764.74 23.09 99.16 99.61 614200 Grantovi pojedincima 13,500.00 2,410.00 2,434.53 2,464.74 18.03 101.02 98.77 614300 Grantovi neprofitnim organizacijama 18,000.00 5,390.00 5,300.00 5,300.00 29.44 98.33 100 614800 Ostali grantovi - povrat i drugo 2,000.00 0 0 0 0 n/m n/m

V UKUPNO ZA NABAVKU STALNIH SREDSTAVA 162,000.00 18,790.72 15,913.69 0 9.82 84.69 n/m 821000 Izdaci za nabavku stalnih sredstava 162,000.00 18,790.72 15,913.69 0 9.82 84.69 n/m 821300 Nabavka opreme 44,000.00 15,913.69 15,913.69 0 36.17 100 n/m 821600 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 118,000.00 2,877.03 0 0 0 0 n/m

SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI 1,924,928.00 823,431.06 818,443.53 894,680.66 42.52 99.39 91.48

(PJ) 10010002 (Stručna služba Skupštine Tuzlanskog kantona) I UKUPNO TEKUĆI IZDACI 733,991.00 356,726.19 349,933.18 361,078.41 47.68 98.1 96.91

611000 Plaće i naknade troškova zaposlenih 471,730.00 244,195.06 238,056.40 237,189.94 50.46 97.49 100.37 611100 Bruto plaće i naknade 403,000.00 201,499.99 201,186.15 197,239.10 49.92 99.84 102 611200 Naknade troškova zaposlenih i troškova skupštinskih poslanika 68,730.00 42,695.07 36,870.25 39,950.84 53.65 86.36 92.29 612000 Doprinosi poslodavca 41,774.00 20,887.01 21,124.54 20,710.10 50.57 101.14 102

33

612100 Doprinosi poslodavca 41,774.00 20,887.01 21,124.54 20,710.10 50.57 101.14 102 613000 Izdaci za materijal i usluge 220,487.00 91,644.12 90,752.24 103,178.37 41.16 99.03 87.96 613100 Putni troškovi 10,500.00 4,580.10 4,415.13 4,257.00 42.05 96.4 103.71 613200 Izdaci za energiju 50,000.00 17,040.00 18,181.56 17,802.47 36.36 106.7 102.13 613300 Izdaci za komunalne usluge 37,100.00 16,720.00 15,200.84 9,864.97 40.97 90.91 154.09 613400 Nabavka materijala 12,100.00 5,389.34 5,194.91 5,431.21 42.93 96.39 95.65 613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 13,600.00 5,555.60 7,154.95 5,407.64 52.61 128.79 132.31 613600 Unajmljivanje imovine i opreme 4,000.00 4,000.00 3,650.40 21,902.40 91.26 91.26 16.67 613700 Izdaci za tekuće održavanje 18,700.00 6,795.58 5,777.78 5,732.71 30.9 85.02 100.79 613800 Izdaci osiguranja bankarskih usluga i.. 8,200.00 2,750.28 915.7 912.28 11.17 33.29 100.37 613900 Ugovorene i druge posebne usluge 66,287.00 28,813.22 30,260.97 31,867.69 45.65 105.02 94.96

SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI 733,991.00 356,726.19 349,933.18 361,078.41 47.68 98.1 96.91

(PJ) cija=10020001 (Kantonalni odbor SDA) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 131,870.00 65,935.00 55,190.00 73,260.00 41.85 83.7 75.33

614000 Tekući grantovi 131,870.00 65,935.00 55,190.00 73,260.00 41.85 83.7 75.33 614300 Grantovi neprofitnim organizacijama 131,870.00 65,935.00 55,190.00 73,260.00 41.85 83.7 75.33


(PJ) 10020002 (Kantonalni odbor SBiH) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 90,290.00 45,145.00 37,788.00 50,160.00 41.85 83.7 75.33



(PJ) 10020003 (Kantonalni odbor SDP) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 123,550.00 61,775.00 51,708.00 68,640.00 41.85 83.7 75.33



(PJ) 10020005 (Patriotski blok BOSS-SDU) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 48,710.00 24,355.00 20,386.00 27,060.00 41.85 83.7 75.34



(PJ) 10020006 (Narodna stranka radom za boljitak) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 48,710.00 24,355.00 20,386.00 27,060.00 41.85 83.7 75.34

614000 Tekući grantovi 48,710.00 24,355.00 20,386.00 27,060.00 41.85 83.7 75.34

34

614300 Grantovi neprofitnim organizacijama 48,710.00 24,355.00 20,386.00 27,060.00 41.85 83.7 75.34 SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI 48,710.00 24,355.00 20,386.00 27,060.00 41.85 83.7 75.34

(PJ) 10020007 (BPS Sefer Halilović) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 40,390.00 20,195.00 16,904.00 22,440.00 41.85 83.7 75.33



(PJ) cija=11010001 (Vlada Tuzlanskog kantona) I UKUPNO TEKUĆI IZDACI 753,845.00 368,097.67 350,651.75 453,004.29 46.52 95.26 77.41

611000 Plaće i naknade troškova zaposlenih 526,371.00 269,102.29 262,095.47 273,251.32 49.79 97.4 95.92 611100 Bruto plaće i naknade 477,551.00 238,775.51 231,776.94 238,819.19 48.53 97.07 97.05 611200 Naknade troškova zaposlenih i troškova skupštinskih poslanika 48,820.00 30,326.78 30,318.53 34,432.13 62.1 99.97 88.05 612000 Doprinosi poslodavca 50,454.00 25,227.00 24,336.58 25,076.02 48.24 96.47 97.05 612100 Doprinosi poslodavca 50,454.00 25,227.00 24,336.58 25,076.02 48.24 96.47 97.05 613000 Izdaci za materijal i usluge 177,020.00 73,768.38 64,219.70 154,676.95 36.28 87.06 41.52 613100 Putni troškovi 12,860.00 4,045.33 2,061.50 2,741.00 16.03 50.96 75.21 613300 Izdaci za komunalne usluge 28,500.00 12,844.95 9,391.53 11,943.25 32.95 73.11 78.63 613400 Nabavka materijala 13,851.00 7,169.24 6,026.54 7,940.16 43.51 84.06 75.9 613500 Izdaci za usluge prevoza i goriva 18,950.00 8,241.08 7,690.30 6,601.19 40.58 93.32 116.5 613600 Unajmljivanje imovine i opreme 0 0 0 100,188.00 n/m n/m 0 613700 Izdaci za tekuće održavanje 12,429.00 5,516.70 5,166.85 6,694.42 41.57 93.66 77.18 613800 Izdaci osiguranja bankarskih usluga i.. 6,140.00 2,059.36 2,109.75 1,924.14 34.36 102.45 109.65 613900 Ugovorene i druge posebne usluge 84,290.00 33,891.72 31,773.23 16,644.79 37.7 93.75 190.89

II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 0 20,000.00 20,000.00 0 n/m 100 n/m 614000 Tekući grantovi 0 20,000.00 20,000.00 0 n/m 100 n/m 614300 Grantovi neprofitnim organizacijama 0 20,000.00 20,000.00 0 n/m 100 n/m


(PJ) 11010002 (Kapitalni izdaci za korisnike budžetskih sreds.) V UKUPNO ZA NABAVKU STALNIH SREDSTAVA 686,500.00 0 0 0 0 n/m n/m

821000 Izdaci za nabavku stalnih sredstava 686,500.00 0 0 0 0 n/m n/m 821200 Nabavka građevina 100,000.00 0 0 0 0 n/m n/m 821300 Nabavka opreme 345,500.00 0 0 0 0 n/m n/m 821500 Nabavka stalnih sredstava u obliku prava 171,000.00 0 0 0 0 n/m n/m 821600 Rekonstrukcija i investiciono održavanje 70,000.00 0 0 0 0 n/m n/m

SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI 686,500.00 0 0 0 0 n/m n/m

35

(PJ) 11010003 (Troškovi manifestacija) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 91,200.00 36,999.99 31,000.00 37,000.00 33.99 83.78 83.78

614000 Tekući grantovi 91,200.00 36,999.99 31,000.00 37,000.00 33.99 83.78 83.78 614100 Grant drugim nivoima vlasti 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 100 100 100 614300 Grantovi neprofitnim organizacijama 39,150.00 5,307.00 4,000.00 15,000.00 10.22 75.37 26.67 614500 Subvencije privatnim preduzećima 40,050.00 19,692.99 15,000.00 10,000.00 37.45 76.17 150


(PJ) 11010005 (Udruženje za razvoj NERDA) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 90,000.00 45,000.00 45,000.00 47,500.00 50 100 94.74

614000 Tekući grantovi 90,000.00 45,000.00 45,000.00 47,500.00 50 100 94.74 614300 Grantovi neprofitnim organizacijama 90,000.00 45,000.00 45,000.00 47,500.00 50 100 94.74

SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI 90,000.00 45,000.00 45,000.00 47,500.00 50 100 94.74

(PJ) 11010009 (Organizacije i udruženja TK) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI 169,540.00 38,146.00 0 0 0 0 n/m

614000 Tekući grantovi 169,540.00 38,146.00 0 0 0 0 n/m 614300 Grantovi neprofitnim organizacijama 169,540.00 38,146.00 0 0 0 0 n/m

SVEUKUPNO RASHODI I IZDACI 169,540.00 38,146.00 0 0 0 0 n/m

(PJ) 11010011 (RTV TK) II UKUPNO TEKUĆI GRANTOVI

Documents

I Z V J E Š T A J o izvršenju budžeta Tuzlanskog kantona ... Izvjestaj o... · pripadnost ove vrste poreskog prihoda. Prihodi po analitici imaju slijedeća kretanja: - Porez na