Upload
dokkan
View
921
Download
3
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Fyrirlestur Oddgeirs Á Ottesen um SREP og ICAAP sem var haldinn á Dokkufundi í október 2011.
Citation preview
Kynning í Dokkunni 28. október 2011
IMF og KMF (ICAAP og SREP)
Oddgeir Á. Ottesen, forstöðumaður áhættugreiningar
Efnisyfirlit
• Verkefni og skipulag FME
• Basel II viðmiðin
• Innramatsferli (IMF) og könnunar- og matsferli (KMF)
• Síðasta könnunar- og matsferli
• Næsta könnunar- og matsferli
• Framtíðin
Hlutverk banka og eftirlitsstofnana
• Bankar gegna mikilvægu hlutverki
- Færa fjármuni frá þeim sem vilja spara til þeirra sem vilja fjárfesta.
- Örva hagvöxt með því að bæta ráðstöfun fjármuna.
• Ósamhverfar upplýsingar:
- Þeir sem lána bönkum vita ekki hvað bankarnir gera við lánin.
- Því geta orðið bankaáhlaup þó að bankar séu traustir.
- Innstæðutryggingar eru besta leiðin til að komast hjá bankaáhlaupum (Diamond& Dybvig)
Bankaeftirlit
• Getum skipt eftirliti í tvo meginþætti:
- Neytandavernd
- Fjármálastöðugleiki
• Fjármálastöðugleiki: Bankarnir þurfa að hafa nægilegt
eigið fé til að mæta þeirri áhættu sem þeir standa frammi
fyrir.
• Eignir og áhætta þurfa að vera metin á varfærinn hátt.
Skipulag FME
Forstjóri
Stjórn
Rannsóknar-reikningsskil
Rekstrarsvið
Lánamarkaður oginnheimtustarfsemi
Verðbréfamarkaður VátryggingamarkaðurLífeyris- og verðbréfa-sjóðamarkaðir
Upplýsingatækni
Aðstoðarforstjóri
Yfirlögfræðingur
Skipulag á lánasviði
Verkefni áhættugreiningarhópsins
Basel II viðmiðin skiptast í þrjá hluta
Lágmarks eiginfjárþörf fjármálafyrirtækja
Eiginfjárþörf vegna annarra áhættuþátta
Kröfur um auknar uppl. um starfsemi fjármálastofnana
Major building blocks of ICAAP
1. Identify key material risks- Current and emerging risks2. Quantify risks- All risks quantifiedappropriately- Level of sophistication tailored to size and complexity of risk- Defendable incorporation of diversification benefits3. Justification of differences between internal capital and regulatory capital
Risk identification andmeasurement
Forecasting and stress testing
Capital planning, management, communication
1. Projection and stress testing of capital - Comprehensive suite of stresses and scenarios, appropriately parameterized- All forms of capital requirements and availability reflected2. Specification of risk appetite- Reflecting main stakeholder expectations- Capital and earnings implications considered
1. Development of capital plan2. Monitor & report information to the right people at the right time3. Mixture of front- and back-end management4. Proactive communication of capital plan and rationale for management actions5. Risk appetite- Definition of risk appetite- Embedding and integration of risk appetite
Supporting infrastructure
Áhættur metnar undir fyrstu stoðinni
• Áhætta undir fyrstu stoðinni er metin með viðmiðunum sem byggja á gögnum frá G10 löndum og eiga við stóra alþjóðlega banka. Viðmiðanirnar eru svo innleiddar með Evróputilskipunum.
• Tilskipanirnar veita þó hverju landi ákveðið svigrúm. Til dæmis er misjafnt hvernig lán með veði í atvinnuhúsnæði er meðhöndlað á norðurlöndunum.
• Undir annarri stoð Basel II er metin viðbótareiginfjárþörf banka vegna áhættu sem er ekki metin eða vanmetin undir fyrstu stoðinni.
Supervisory Review ProcessB
AN
K FME
ICAAP
Risk identification and assessment
Internal capital determination
ICAAP number and assessment
SREP
Risk identification, review and evaluation
ICAAP review
Compliance assessment
SREP conclusions
DIALOGUE
CHALLENGE
ICAAP not satisfactory
ICAAP satisfactory
Prudential measures
Pillar 1
Capital
Pillar 2 Special own funds
Systems &controls
Etc.
Dæmi um áhættu sem (hugsanlega)
metnar eru undir annarri stoð Basel II
• Samþjöppunaráhætta (e. Concentration risk)
• Laga- og pólitísk áhætta (e. Legal and political risk)
• Vaxtaáhætta í fjárfestingabók (e. Interest rate risk in the
banking book).
• Líkanaáhætta (e. Model risk).
• Verðlagningaráhætta (e. Valuation risk)
Hvernig var síðasta KMF skipulagt?
• Fundir í desember þar sem ákvarðaðar voru áherslur í
könnunar- og matsferli
• Í lok árs 2010 voru sendar út almennar athugasemdir og
beiðnir um viðbótargögn.
• Í byrjun janúar 2011 var bönkunum kynnt um fyrirhugaða
fundi þar sem ræddir yrðu fyrirframákveðnir áhættuþættir
(t.d. laga- og pólitísk áhætta, samþjöppunaráhætta,
vaxtaáhætta í fjárfestingabók, álagspróf, innri
endurskoðun, verðmatsáhætta,....)
Hvernig verður næsta KMF skipulagt?
• Notkun áhættumatskerfis (RAS)
– Gefin einkunn fyrir hvern áhættuþátt.
- Einkunnagjöfin mun síðan meðal annars hjálpa til við
forgangsröðun vettvangsrannsókna.
- Farið í vettvangsrannsóknir á fyrstu mánuðum 2012.
- Haldnir fundir með áhættustýringu og innri endurskoðun.
Næsta könnunar- og matsferli
• Meiri áhersla á stjórnarhætti (e. Internal governance)
• Meiri áhersla á álagspróf
• Fleiri vettvangsrannsóknir (t.d. úttekt á
upplýsingakerfum)
• Mikil samskipti við áhættustýringu og innri endurskoðun
Framtíðin
• Erum í norrænu og evrópsku samstarfi
-Samvinna í mati á áhættu, þ.m.t. aðferðum í KMF
• Basel III
-Samþætting Basel III sveiflujafnandi eiginfjárkrafna
(countercyclical buffers)
• Efling vettvangsrannsókna,
• Gagnaöflun eftirlitsins verður efld og greiningarvinnan
þróuð áfram.
• Hvað þarf eftirlitið að gera til að verða öflugra?
Áhrif samþjöppunar – Rúllettubanki
• Fæ milljón að láni og lána fólki sem spilar rúllettu
• Geri ráð fyrir að hvert lán verði greitt tvöfalt til baka eða
alls ekki.
• Ég vil vera 99% viss um að bankinn verði ekki gjaldþrota
• Hvað þarf ég mikið eigið fé?
• Fer eftir því hvað ég lána mörgum.
Fjöldi lántakenda og eiginfjárhlutfall
Kasínóbankans
19
Fjöldi lántakenda Eiginfjárþörf Eignfjárhlutfall
6 1.000.000 1
20 500.000 0,5
100 240.000 0,24
500 104.000 0,104
1000 74.000 0,074
10.000 23.200 0,0232
100.000 7.360 0,00736