II. Evolución de las finanzas públicas · EVOLUCIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS II. Evolución de las finanzas públicas II.1 Finanzas públicas estatales 2004 Durante el 2004, las

EVOLUCIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS

II. Evolución de las finanzas públicas

II.1 Finanzas públicas estatales 2004

Durante el 2004, las finanzas públicas del Estado observaron un desempeño favorable en lo referente a los ingresos totales, los cuales mostraron una evolución positiva, mismos que se determinaron por la recaudación federal participable, derivado de los Convenios de Coordinación Fiscal y de las potestades tributarias que otorgan a los estados para evitar la doble tributación, situación que propicia que los ingresos del Estado resulten sensibles ante el comportamiento de la economía.

Así, en el ejercicio fiscal 2004, los ingresos totales ascendieron a 45,344.7 mdp, lo que significó un incremento real de 4.9 por ciento respecto del mismo periodo del año anterior, (incluye los excedentes del sector Salud, 831.5 mdp). Esta evolución se debe a los ingresos propios y el financiamiento que obtuvo el Estado.

La política de gasto público que diseñó el Estado para el año 2004, se realizó acorde con el Presupuesto de Egresos Estatal que el Congreso del Estado aprobó con una estimación de la disponibilidad de recursos financieros, así como de orientarlos a los objetivos focalizados que generen las condiciones favorables para la actividad económica e incrementar los niveles de bienestar de la población. Por lo anterior, se ejercieron recursos por 43,712.5 mdp, lo que representó un incremento del 1.7 por ciento en términos reales, respecto del mismo periodo del año anterior.

El excedente entre ingresos y egresos que se observa, se derivó precisamente por el ingreso obtenido por la contratación del crédito por 3,500.0 mdp, cifra que se utilizó para cubrir diversas inversiones públicas productivas conforme a lo establecido en el artículo 316 del Código Financiero para el Estado de Veracruz y que se adeudaban del ejercicio que se informa.

En este apartado se muestra el comportamiento de los ingresos y los egresos del Gobierno del Estado, principalmente cómo se distribuyeron los recursos en sus diferentes conceptos, tanto de gasto corriente, como de gasto de capital, así como las transferencias realizadas por el Ejecutivo a los municipios y organismos sectorizados y autónomos.

II.2 Política de ingresos

La política de ingresos ha privilegiado las acciones para incrementar la recaudación a través de fuentes tributarias estables y permanentes, sin desalentar las actividades económicas ni elevar las contribuciones estatales. La administración de esta estrategia ha sentado las bases para mejorar la solvencia financiera del Estado, aumentar el margen de maniobra del presupuesto estatal y fortalecer el equilibrio presupuestal.

Política de fiscalización

En 2004 la política de fiscalización representó una herramienta fundamental para comprobar el pago correcto y oportuno de los impuestos, ejerciendo las funciones de vigilancia y auditoría a los contribuyentes para detectar incumplimientos y aplicar las sanciones correspondientes, con apego a la legislación fiscal.

En el programa de fiscalización establecido con la SHCP, se fijó una meta operativa anual de 281 actos de revisión fiscal para 2004, con lo cual el Gobierno del Estado asumió el compromiso de efectuar 51 visitas domiciliarias, 170 revisiones de gabinete, 25 revisiones de dictámenes fiscales y 35 revisiones masivas (cartas invitación). Se concluyeron 450 actos de revisión fiscal, cifra superior en 160.1 por ciento a la meta programada (Cuadro 1).

Meta Realizado Avance %(a) (b) (b)/(a)

Actos Fiscales 281 450 160.1 Visitas Domiciliarias 51 143 280.4 Revisiones de Gabinete 170 202 118.8 Revisiones de Dictámenes 25 59 236.0 Revisiones Másivas 35 46 131.4 Fuente: Subsecretaría de Ingresos, SEFIPLAN.

Cuadro 1PROGRAMA DE FISCALIZACIÓN, 2004(Número de actos)

Método

El proceso de fiscalización mostró un desempeño eficiente en el número de auditorías aplicadas a través de los distintos métodos de revisión fiscal. En especial, se fortaleció la fiscalización a sectores no revisados y a contribuyentes que presentaron indicios de evasión o elusión por montos significativos, lo que se tradujo en un incremento considerable en la cantidad de auditorías terminadas bajo los métodos más técnicos, como

15CUENTA PÚBLICA CONSOLIDADA 2004


son las visitas domiciliarias y revisiones de gabinete.

De la misma manera, se intensificaron los esfuerzos para aplicar métodos de programación más eficientes, mediante el intercambio y cruce de información con diferentes entidades para la detección de contribuyentes omisos o infractores, susceptibles de revisión y comprobación de sus obligaciones tributarias.

En 2004 la producción total proveniente de la ejecución del programa de fiscalización ascendió a 141.8 mdp. Este monto se integró por los siguientes conceptos: cifras cobradas, 14.7 mdp1; cifras virtuales, 2.8 mdp2 y cifras liquidadas, 124.3 millones de pesos3.

La aplicación de auditorías a las personas físicas y morales, en el marco del programa fiscalizador, mostró los siguientes resultados: cada auditor concluyó 10.4 actos de revisión fiscal en promedio; por cada peso invertido en las auditorías fiscales se recuperaron 6.24 pesos4 en promedio; y la efectividad en visitas domiciliarias fue de 64 por ciento5.

Revisión de impuestos estatales

En 2004 el programa de fiscalización de impuestos estatales priorizó la revisión y comprobación de aquellos contribuyentes que han incumplido el pago del impuesto sobre nóminas y el impuesto sobre hospedaje, y se enfocó en la verificación fiscal de aquellos que no se habían inscrito en el Registro Estatal de Contribuyentes.

El programa comprendió la ejecución de auditorías fiscales a contribuyentes omisos, cumpliéndose con la terminación de 401 actos de revisión fiscal, por arriba de la meta establecida de 398 actos (cuadro 2).

1Cifras cobradas es el monto de las diferencias de impuestos detectadas en una auditoría fiscal, que el contribuyente acepta pagar, en una sola exhibición o en parcialidades. 2Las cifras virtuales están compuestas por disminuciones de pérdida fiscal, de saldos de IVA e ISR, de multas y crédito al salario efectivamente pagados, entre otros. 3Cifras liquidadas es el importe de las diferencias detectadas en un acto fiscal, que el contribuyente no acepta y por el cual tiene el derecho de interponer un recurso legal. 4 Resulta de dividir la suma de cifras cobradas y virtuales entre el presupuesto ejercido. 5 Es la relación entre actos fiscales y el total de los actos terminados.

Meta Realizado Avance %(a) (b) (b)/(a)

Actos Fiscales 398 401 100.8 Visitas Domiciliarias 12 18 150.0 Revisiones de Gabinete 36 30 83.3 Revisiones Másivas 350 353 100.9 Fuente: Subsecretaría de Ingresos, SEFIPLAN.

Cuadro 2PROGRAMA DE FISCALIZACIÓN DE IMPUESTOS ESTATALES, 2004(Número de actos)

Método

La producción derivada de la aplicación del programa de revisión de impuestos estatales totalizó 13.6 mdp, monto que se integró por 3.7 mdp resultantes de las cifras liquidadas y 9.9 mdp que se obtuvieron por las cifras cobradas.

Política de catastro

El catastro continuó siendo importante soporte para la vigorización de las haciendas municipales, al suministrar apoyo a los ayuntamientos para administrar eficientemente el padrón catastral e incrementar la recaudación de los impuestos sobre la propiedad inmobiliaria.

Por ello se proporcionó a 203 municipios, previo pago del arancel respectivo, la facturación del impuesto predial en bases de datos o formas impresas, y se brindó asesoría técnica a los 9 municipios restantes6. La facturación del impuesto predial del ejercicio 2004 ascendió a 504.6 mdp, lo que significó un incremento de 8.4 por ciento en términos nominales con respecto a la facturación emitida en 2003, que fue de 465.3 mdp.

A solicitud de los ayuntamientos y previo pago del derecho correspondiente, en 2004 se elaboraron Tablas de Valores Catastrales para 30 municipios y Estudios de Cuotas y Tarifas del Impuesto Predial para 63 municipios.

En 2004 se avanzó en la actualización de la cobertura del catastro y el padrón catastral. Al inicio del ejercicio, el padrón del Estado contaba con 1,818,043 predios. Al cierre del mismo registró 1,883,157, lo que representó un crecimiento de 3.6 por ciento respecto al año anterior.

Por su parte, la permanente actualización de los valores catastrales de la propiedad inmobiliaria propició que el valor catastral del Estado llegara a los 374,332 mdp, 8.7 veces más que los 42,669 mdp registrados en 1998.

En el marco de la modernización de la administración pública, se implementó el modelo de datos del Sistema de Gestión Catastral Remota —

6 Boca del Río, Coatepec, Coatzacoalcos, Córdoba, Fortín, Minatitlán, Xalapa, Veracruz y Yanga.

16 CUENTA PÚBLICA CONSOLIDADA 2004


pionero en su tipo en el ámbito nacional— y se dispuso del modelo de datos del proyecto Gis Design Server del Estado de Veracruz, que en breve se concluirá. Este sistema de información geográfica catastral permite actualizar en línea la cartografía ligada a la base de datos del padrón catastral y a la infraestructura urbana, y utilizar aplicaciones interactivas de consultas, despliegue y tematización de la información catastral.

En 2004 se actualizó la cartografía digital de 72,204 predios y de 37,726 predios con dibujo manual; se elaboraron planos de 76 localidades, en escala 1:1,000, incluyendo el puerto de Veracruz al nivel de predio; se restituyó el orthofoto digital de las ciudades de Coatzacoalcos, Minatitlán y Tuxpan.

II.3 Evolución de los ingresos 2004

Se actualizó la traza urbana, código de calle y nomenclatura catastral en los planos regionales de 403 localidades y se obtuvo la fotografía aérea, con escala de vuelo 1:12,000, del tramo Xalapa-Lencero-Miradores.

En 2004 se elaboraron y expidieron 2,657 avalúos comerciales, catastrales y dictámenes de renta. Se emitieron cédulas catastrales para 1,874 inmuebles propiedad del Gobierno del Estado, para dar continuidad al Programa de Actualización y Regularización Inmobiliaria (PARI) y al Programa de Modernización para el Registro y Control de la Propiedad Inmobiliaria del Gobierno del Estado.

(Millones de pesos)

2003 2003Importe % % Real 2/

(b) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)

40,746.6 39,390.7 45,344.7 5,954.0 15.1 4.92,107.4 1,768.0 2,469.1 701.1 39.7 10.4

Impuestos 890.8 913.0 1,006.8 93.8 10.3 6.5Derechos 579.7 690.3 970.7 280.4 40.6 57.8Productos 62.2 3.6 27.8 24.2 672.2 (57.9)Aprovechamientos 574.7 161.1 463.8 302.7 187.9 (23.9)

Excedentes de la Secretaría de Salud 485.2 0.0 831.5 831.5 N/A 61.5

35,203.8 35,551.9 36,426.0 874.1 2.5 (2.5)

Participaciones Federales y Anticipo Extraordinario 14,224.5 14,295.1 13,928.6 (366.5) (2.6) (7.7)Participaciones Federales (Enero-Diciembre) 12,935.2 13,295.1 13,928.6 633.5 4.8 1.5Anticipo Extraordinario de Participaciones 1,289.3 3/ 1,000.0 0.0 4/ (1,000.0) N/A N/A

Transferencias Federales 20,979.3 21,256.8 22,497.4 1,240.6 5.8 1.1 Ramo 33 18,851.2 19,152.1 19,914.3 762.2 4.0 (0.4) Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal 12,234.9 12,258.3 12,777.2 518.9 4.2 (1.6) Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud 1,751.7 1,945.2 2,067.9 122.7 6.3 11.3 Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Estatal 299.5 310.8 314.5 3.7 1.2 (1.0) Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal 2,171.8 2,253.9 2,280.2 26.3 1.2 (1.0) Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios 1,631.9 1,627.2 1,646.2 19.0 1.2 (4.9) Fondo de Aportaciones Múltiples 447.3 440.0 453.0 13.0 3.0 (4.5) Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública 124.5 120.0 174.3 54.3 45.3 32.0 Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos 189.6 196.7 201.0 4.3 2.2 (0.1) Otras Aportaciones de la Federación 2,128.1 2,104.7 2,583.1 478.4 22.7 14.4 Aportaciones Federales para la U.V. 993.3 944.6 1,020.0 75.4 8.0 (3.2) Prog. de Apoyos p/el Fortalecimiento de las Entidades Federativas 1,064.8 1,064.8 1,545.2 5/ 480.4 45.1 36.8 Otras Aportaciones de la Federación 70.0 95.3 17.9 (77.4) (81.2) (75.9)

755.6 758.9 861.7 102.8 13.5 7.51,025.0 1,312.0 1,056.4 8/ (255.6) (19.5) (2.8)1,169.7 0.0 0.0 N/A N/A N/A

Financiamiento 0.0 0.0 3,700.0 10/ 3,700.0 N/A N/ANota: Las cifras pueden no coincidir por redondeo.N/A No aplica.1/2/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.3/

4/

5/

6/

7/

8/9/10/

Fuente: Subsecretaría de Ingresos, SEFIPLAN.

Incluye 3.9 mdp que corresponden a 2003 y 1,052.6 mdp de 2004.

Para 2003 incluye 805.4 mdp por excedentes petroleros, de conformidad con el artículo 21, fracción I, inciso j) del Presupuesto de Egresos de la Federación 2003 y 219.6 mdp por la bursatilización de la carretera Cardel-Veracruz. Para 2004 incluye recursos generados por excedentes petroleros de conformidad con el artículo 23, fracción I, inciso j) del Presupuesto de Egresos de la Federación 2004.

Incluye los recursos del impuesto sobre la renta del régimen de pequeños contribuyentes, del régimen intermedio de actividades empresariales y de la enajenación de inmuebles. Estos ingresos se derivan de los anexos 3 y 7 al Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal.

(c)

Uso de Disponibilidades de Ejercicios Anteriores 9/

Incluye el Anticipo Extraordinario de Participaciones percibido en diciembre de 2003 por 702.3 mdp. De acuerdo con el Memorándum DGCG/232 también incluye 587.0 mdp poranticipo en exceso de las participaciones que correspondieron al Estado por los meses de noviembre y diciembre de 2003.

Cifras Ley de Ingresos 2004.

Incluye 480.5 mdp resultantes de los excedentes petroleros del ejercicio 2003, que se entregaron a los Estados por medio del PAFEF con cargo al Presupuesto de Egresos Federal 2004.

En el 2004 no se percibieron ingresos por Anticipos Extraordinario de Participaciones.

2004Ejercido Ejercido

Ingresos Extraordinarios7/

Ingresos Provenientes de la Federación

Ingresos Federales Coordinados 6/

Ingresos PropiosTOTAL

En el 2004 no hubo importe por uso de Disponibilidades de Ejercicios Anteriores.Incluye 200 mdp con base en el artículo 10 de la Ley de Ingresos del Ejercicio 2004 y 3,500.0 mdp según el Decreto 878 de la Gaceta Oficial No. 198 del 4 de Octubre de 2004.

CuI

adro 3

Presupuesto originalVariaciones respecto a:

NGRESOS TOTALES DEL ESTADO, 2004

Concepto

(a)Original 1/

Presupuesto



Ingresos totales

En 2004 los ingresos totales del Estado ascendieron a 45,344.7 mdp incluyen los excedentes del sector salud por 831.5 mdp, lo que superó en 4.9 por ciento en términos reales al ejercicio anterior y en 15.1 por ciento al presupuesto aprobado en la Ley de Ingresos del Estado7 (Cuadro 3).

Los ingresos totales del Estado incluyeron ingresos extraordinarios por 1,056.4 mdp, estos ingresos son diferentes a los presentados en la Ley de Ingresos del ejercicio 2004, que correspondían a venta de activos no prioritarios del Estado y financiamiento por 3,700.0 mdp. Excluyendo estos rubros de ingresos no recurrentes, los ingresos ordinarios8 captados por el Estado ascendieron a 40,588.3 mdp, con una reducción de 3.8 por ciento anual en términos reales y un aumento de 6.6 por ciento con relación a lo presupuestado.

En la evolución de los ingresos totales del Estado influyeron determinantemente los incrementos logrados en materia de ingresos propios; el fortalecimiento de otras aportaciones de la Federación e ingresos federales coordinados; el monto de los ingresos extraordinarios resultantes de los excedentes petroleros y el financiamiento recibido en el último trimestre del año.

En 2004, los ingresos gubernamentales mostraron la siguiente composición porcentual: las transferencias federales (Ramo 33 y otras aportaciones de la Federación) contribuyeron con 49.6 por ciento del total; las participaciones federales, con 30.7 por ciento; el financiamiento, con 8.2 por ciento; los ingresos extraordinarios, con 2.3 por ciento y los ingresos federales coordinados, con 1.9 por ciento. Los ingresos propios aportaron 5.5 por ciento de los ingresos totales del Estado y el 1.8 por ciento restante corresponde al excedente de Salud.

Ingresos propios

Los ingresos propios del Estado se integran por los impuestos, derechos, productos y aprovechamientos. En 2004 la suma de estos ingresos ascendió a 2,469.1 mdp, monto que excedió en 10.4 por ciento en términos reales al

7 La Ley de Ingresos para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave del ejercicio fiscal de 2004 se publicó en la Gaceta Oficial el 25 de diciembre de 2003. La ley se reformó en el artículo 10, en los términos del decreto 876, que autorizó al Ejecutivo Estatal para contratar financiamiento conforme a las disposiciones legales aplicables. El decreto se publicó en la Gaceta Oficial el 1 de octubre de 2004. 8 Se refiere solamente a los ingresos propios, ingresos provenientes de la Federación e ingresos federales coordinados.

periodo anterior y en 39.7 por ciento a lo programado. Entre 2003 y 2004 los ingresos propios aumentaron su participación de 5.2 a 5.5 por ciento en los ingresos totales del Estado.

Impuestos

En Veracruz se aplican los impuestos sobre nóminas; hospedaje; loterías, rifas y sorteos; adquisición de vehículos usados y adicional para el fomento educativo9.

En 2004 por impuestos se recaudaron 1,006.8 mdp, lo que excedió en 6.5 por ciento en términos reales al periodo anterior y en 10.3 por ciento a la previsión presupuestal (Cuadro 4). Su participación en los ingresos totales se mantuvo en 2.2 por ciento de 2003 a 2004, mostrándose un ascenso en el nivel recaudatorio de los impuestos sobre nóminas, adquisición de vehículos usados y quince por ciento adicional para el fomento de la educación.

El impuesto sobre nóminas ascendió a 871.8 mdp, lo que significó un incremento de 2.1 por ciento anual real y de 5.3 por ciento con relación a la meta presupuestal.

El impuesto sobre hospedaje generó 25.5 mdp, lo que mostró una reducción de 4.2 por ciento anual en términos reales pero sobrepasó la estimación presupuestal en 1.2 por ciento.

El impuesto sobre loterías, rifas y sorteos ingresó 11.4 mdp, monto inferior en 3.2 por ciento en términos reales al ejercicio 2003 y en 13.6 por ciento a la proyección original. El impuesto grava los premios obtenidos en los sorteos que celebren los organismos públicos descentralizados del Gobierno Federal, como Lotería Nacional y Pronósticos Deportivos.

El impuesto sobre adquisición de vehículos usados recaudó 30.1 mdp, lo que implicó un aumento de 55.0 por ciento en términos reales con relación a 2003 y de 70.1 por ciento con respecto al pronóstico presupuestal.

El impuesto adicional para el fomento a la educación obtuvo 68.0 mdp, lo que representó un incremento de 105.4 por ciento en términos reales comparado con la etapa previa y de 132.1 por ciento frente a la previsión original.

9 Los impuestos se cobran de acuerdo con lo establecido en el Libro Tercero, Título Primero, Capítulos Primero a Quinto del Código Financiero para el Estado de Veracruz.



(Millones de pesos)

2003 2003Ejercido Original 1/ Ejercido Importe % % Real 2/

(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)890.9 913.0 1,006.8 93.8 10.3 6.5

Sobre Nóminas 805.2 827.6 871.8 3/ 44.2 5.3 2.1Sobre Hospedaje 25.1 25.2 25.5 0.3 1.2 (4.2)Sobre Loterías, Rifas y Sorteos 11.1 13.2 11.4 (1.8) (13.6) (3.2)Adquisición de Vehículos Usados 18.3 17.7 30.1 12.4 70.1 55.015% Adicional para el Fomento Educ. 31.2 29.3 68.0 38.7 132.1 105.4Nota: Las cifras pueden no coincidir por redondeo.1/ Cifras Ley de Ingresos 2004.2/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.3/ Sin incluir devoluciones y reclasificaciones.Fuente: Subsecretaría de Ingresos, SEFIPLAN.

Cuadro 4IMPUESTOS, 2004

Variaciones respecto a:

Concepto 2004Presupuesto

Presupuesto original

T O T A L

Derechos

En 2004 los derechos alcanzaron un monto de 970.7 mdp, lo que rebasó en 57.8 por ciento en términos reales al periodo anterior y en 40.6 por ciento a la estimación presupuestal (Cuadro 5). Su participación en los ingresos totales aumentó de 1.4 por ciento en 2003 a 2.1 por ciento en 2004.

La Secretaría de Gobierno generó derechos por 116.2 mdp, lo que representó un aumento de 2.7 por ciento en términos reales con respecto al periodo anterior y de 20.8 por ciento con respecto a la estimación original.

(Millones de pesos)


(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)579.7 690.3 970.7 280.4 40.6 57.8

Secretaría de Gobierno 3/ 106.7 96.2 116.2 20.0 20.8 2.7Secretaría de Seguridad Pública 125.5 112.0 353.7 241.7 215.8 165.7Secretaría de Finanzas y Planeación 322.9 460.9 473.4 12.5 2.7 38.2

SEFIPLAN 278.5 429.4 437.5 8.1 1.9 48.1Por Peaje en Puentes Estatales 33.2 31.5 35.9 4.4 14.0 1.9Carretera Concesionada Cardel-Veracruz 11.2 0.0 0.0 - N/A N/A

Secretaría de Educación y Cultura 22.7 19.6 24.4 4.8 24.5 1.3Secretaría de Desarrollo Regional 1.9 1.6 2.3 0.7 43.8 14.1Servicios Diversos 4/ 0.0 5/ 0.0 6/ 0.7 0.7 N/A N/ANota: Las cifras pueden no coincidir por redondeo.N/A No aplica.1/ Cifras Ley de Ingresos 2004.2/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.3/ Comprende los derechos cobrados por la Dirección General de Gobernación.4/ Incluye derechos generados por la Secretaría de Comunicaciones, el Poder Judicial y otros. 5/ El monto ejercido en 2003 asciende a 0.01 mdp.6/ El monto presupuestado asciende a 0.005 mdp.Fuente: Subsecretaría de Ingresos, SEFIPLAN.

Concepto

T O T A L

Cuadro 5DERECHOS, 2004

Variaciones respecto a:2004 Presupuesto original

Presupuesto



La Secretaría de Seguridad Pública ingresó derechos por 353.7 mdp, lo que sobrepasó en 165.7 por ciento en términos reales a la etapa previa y en 215.8 por ciento a la meta presupuestal.

La Secretaría de Finanzas y Planeación recaudó derechos por 473.4 mdp, cifra que exhibió un incremento de 38.2 por ciento en términos reales con respecto al ciclo previo y de 2.7 por ciento con relación a la estimación original.

Los derechos de la Secretaría de Educación y Cultura ascendieron a 24.4 mdp, cifra que representó un incremento de 1.3 por ciento en términos reales respecto al periodo anterior y de 24.5 por ciento frente a lo programado.

Los derechos de la Secretaría de Desarrollo Regional generaron recursos por 2.3 mdp, lo que exhibió un aumento de 14.1 por ciento anual en términos reales y de 43.8 por ciento con relación a lo presupuestado

Productos

En 2004 los productos generaron recursos por 27.8 mdp, lo que representó una disminución de 57.9 por ciento en términos reales respecto a 2003 pero un aumento de 672.2 por ciento contra lo presupuestado (cuadro 6).

Los rendimientos sobre disponibilidades o productos financieros ingresaron 4.0 mdp contra 32.6 mdp en 2003, lo que implicó un decremento de 88.4 por ciento anual en términos reales. Este desempeño reflejó la disminución de las reservas bancarias.

La venta y arrendamiento de muebles e inmuebles propiedad del Estado generó productos por 18.8 mdp, lo que superó en 41.8 por ciento en términos reales al ejercicio 2003.

Los productos generados por la Autopista Cardel-Veracruz ascendieron a 1.0 mdp contra 11.8 mdp ingresados en 2003, lo que representó un decremento de 92.0 por ciento anual en términos reales.

Los productos diversos ascendieron a 4.0 mdp en 2004 frente a 5.3 mdp recaudados en 2003 y 2.7 mdp presupuestados originalmente. La variación se explica por la naturaleza inestable y poco recurrente de este tipo de ingresos.

(Millones de pesos)


(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)62.2 3/ 3.6 27.8 24.2 672.2 (57.9)

Rendimientos sobre Disponibilidades 32.6 0.0 4.0 4.0 N/A (88.4)Venta y Arrendamiento de Muebles e Inmuebles Propiedad del Estado 4/ 12.5 0.9 18.8 17.9 * 41.8Fideicomiso Autopista Cardel-Veracruz 11.8 0.0 1.0 1.0 N/A (92.0)Diversos 5.3 5/ 2.7 6/ 4.0 7/ 1.3 48.1 (28.9)Nota: Las cifras pueden no coincidir por redondeo.N/A No aplica.1/ Cifras Ley de Ingresos 20042/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.3/ No incluye 219.6 mdp de la bursatilización de la Autopista Cardel-Veracruz por considerarse ingresos extraordinarios.4/ No se incluye los 1,312.0 mdp estimados en la Ley de Ingresos del 2004 por venta de activos.5/ 6/ Incluye ingresos de la Editora de Gobierno y Catastro del Estado.

* Más de mil por ciento.Fuente: Subsecretaría de Ingresos, SEFIPLAN.

Cuadro 6PRODUCTOS, 2004

Concepto

7/ Incluye ingresos de la Editora de Gobierno, Catastro del Estado y venta de libros.

Presupuesto Variaciones respecto a:

T O T A L

Presupuesto original

Incluye ingresos de la Editora de Gobierno, Catastro del Estado, venta de libros y otros.

2004



Aprovechamientos

En 2004 los aprovechamientos ascendieron a 463.8 mdp, lo que exhibió una disminución de 23.9 por ciento en términos reales respecto al periodo anterior pero excedió en 187.9 por ciento a la previsión presupuestal (cuadro 7).

Las multas administrativas y judiciales fueron de 10.6 mdp, 8.6 por ciento mayor en términos reales a la fase precedente y 1.0 por ciento a la estimación presupuestal.

Los recargos generaron 33.9 mdp, cifra superior en 29.4 por ciento en términos reales con respecto al ejercicio 2003.

Los aprovechamientos diversos totalizaron 419.3 mdp, cifra inferior en 26.9 por ciento en términos reales a la fase precedente pero superior en 178.4 por ciento a la proyección original.

Ingresos provenientes de la Federación

En 2004 el Gobierno del Estado percibió ingresos provenientes de la Federación por un monto de 36,426.0 mdp, 2.5 por ciento menos que el ejercicio anterior en términos reales y 2.5 por ciento por arriba de la meta programada (cuadro 3).

Participaciones federales

En 2004 las participaciones federales percibidas por el Estado ascendieron a 13,928.6 mdp, 1.5 por ciento superior en términos reales al periodo anterior y 4.8 por ciento mayor que la estimación presupuestal (Cuadro 8).

El Fondo General de Participaciones (FGP) ascendió a 13,385.9 mdp lo que mostró un aumento de 1.3 por ciento en términos reales comparado con el ejercicio previo y un aumento de 4.5 por ciento con relación a lo programado. El Fondo General es el rubro más significativo, toda vez que representó el 96.1 por ciento de las participaciones totales.

El Fondo de Fomento Municipal (FFM) registró 335.3 mdp, monto mayor en 9.1 por ciento en términos reales al ejercicio 2003 y en 14.4 por ciento al pronóstico presupuestal.

(Millones de pesos)


(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)574.7 161.1 463.8 302.7 187.9 (23.9)

Multas 9.2 10.5 10.6 0.1 1.0 8.6Recargos3/ 24.7 - 33.9 33.9 N/A 29.4Diversos 540.8 150.6 419.3 268.7 178.4 (26.9)

Aportaciones federales y de terceros para obras de beneficio social 286.7 - 4.3 4.3 N/A (98.6)Recuperación de gastos diversos 78.6 31.8 69.3 37.5 117.9 (16.9)Herencias, legados y donaciones a favor del Estado 65.1 - 32.4 32.4 N/A (53.1)Contraloría del Estado (5 al millar inspección y vigilancia) 13.6 - 9.9 9.9 N/A (31.4)Los demás aprovechamientos 96.8 4/ 118.8 5/ 303.4 6/ 184.6 155.4 195.5

Nota: Las cifras pueden no coincidir por redondeo.N/A No aplica.1/ Cifras Ley de Ingresos 2004.2/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.3/ Incluye rezagos, en 2003 se obtuvieron 0.08 mdp por este concepto y 0.006 mdp en 2004 .4/

5/ Incluye 49.7 mdp por venta de engomados de verificación vehicular.6/


Incluye los conceptos: sanciones administrativas a personal de gobierno; venta de engomados de verificación vehícular, aportación municipal del programa de ahorro de energía de alumbrado público;compra de bases de licitación pública; sanciones a proveedores, contratistas y servicios independientes; reintegros por resoluciones de Contraloría del Estado; 20% sobre cheques devueltos; uso de lasinstalaciones deportivas de SEFIPLAN; donativos de la Editora de Gobierno y rezago de impuesto sobre transporte público.

Incluye: a) Cancelación de pasivos de ISR de salarios 2003 de la SEC por convenio con la SHCP por 80.5 mdp b) Cancelación de reintegros de sueldos de ejercicios anteriores por 44.3 mdp c) Recuperación Impuesto Sustitutivo de Crédito al Salario por 65.9 mdp d) Por Cheques cancelados de Ejercicios Anteriores por 27.7 mdp e) Venta de engomados de la verificación vehicular por 34.5 mdp f) Sanciones al Personal por 17.3 mdp g) Por compra de Bases de Licitación por 4.1 mdp h) Reembolso de Inversiones del Libramiento Plan del Río por 5.6 mdp i) Conceptos Diversos por 23.5 mdp

T O T A L

CuaAP

dro 7


ROVECHAMIENTOS, 2004

2004 Presupuesto originalConcepto

Presupuesto



Las participaciones en el Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS) ascendieron a 207.4 mdp, lo que mostró un aumento de 3.9 por ciento en

términos reales con referencia a 2003 y de 8.1 por ciento con relación a lo presupuestado.

Transferencias federales

En 2004 las transferencias federales acumularon 22,497.4 mdp, lo que significó un monto mayor en 1.1 por ciento en términos reales con respecto al ejercicio anterior y sobrepasó en 5.8 por ciento a la expectativa presupuestal (Cuadro 9).

Al interior de este rubro, los fondos de aportaciones federales (Ramo 33) registraron una caída de 0.4 por ciento anual en términos reales y otras aportaciones de la Federación aumentaron 14.4 por ciento en términos reales frente a 2003.

(Millones de pesos)


(a) b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)14,224.5 14,295.1 13,928.6 (366.5) (2.6) (7.7)12,935.2 13,295.1 13,928.6 633.5 4.8 1.5

Fondo General 12,457.4 3/ 12,810.3 13,385.9 575.6 4.5 1.3ondo de Fomento Municipal 289.7 293.0 335.3 42.3 14.4 9.1

IEPS 188.1 191.8 207.4 15.6 8.1 3.91,289.3 4/ 1,000.0 0.0 N/A N/A N/A

Nota: Las cifras pueden no coincidir por redondeo./A No aplica.

1/ Cifras Ley de Ingresos 2004.Se utilizó el deflactor im

(

F

N

2/ plícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.Incluye anticipo de participaciones por 862.7 mdp.

4/

nte: Subsecretaría de Ingresos, SEFIPLAN.

uadro 8

Presupuesto originalConcepto

Variaciones respecto a:Presupuesto2004

PARTICIPACIONES FEDERALES, 2004

TAL (Incluye Anticipo Extraordinario)

Incluye el Anticipo Extraordinario de Participaciones percibido en diciembre de 2003 por 702.3 mdp. De acuerdo con el Memorándum DGCG/232 también incluye 587.0 mdp por anticipo enexceso de las

3/

Fue

C

TO

participaciones que correspondieron al Estado por los meses de noviembre y diciembre de 2003.

icipaciones Federales (enero-diciembre)

nticipo Extraordinario de Participaciones

Part

A

(Millones de pesos)


(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)20,979.3 21,256.8 22,497.4 1,240.6 5.8 1.118,851.2 19,152.1 19,914.3 762.2 4.0 (0.4)

Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal 12,234.9 12,258.3 12,777.2 518.9 4.2 (1.6)Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud 1,751.7 1,945.2 2,067.9 122.7 6.3 11.3Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Estatal 299.5 310.8 314.5 3.7 1.2 (1.0)Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal 2,171.8 2,253.9 2,280.2 26.3 1.2 (1.0)Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios 1,631.9 1,627.2 1,646.2 19.0 1.2 (4.9)Fondo de Aportaciones Múltiples 447.3 440.0 453.0 13.0 3.0 (4.5)Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública 124.5 120.0 174.3 54.3 45.3 32.0Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos 189.6 196.7 201.0 4.3 2.2 (0.1)Otras Aportaciones de la Federación 2,128.1 2,104.7 2,583.1 478.4 22.7 14.4Aportaciones Federales para la U.V. 993.3 944.6 1,020.0 75.4 8.0 (3.2)Programa de Apoyos para el Fortalecimiento de las Entidades Fed. 1,064.8 1,064.8 1,545.2 3/ 480.4 45.1 36.8Otras Aportaciones de la Federación 70.0 4/ 95.3 17.9 5/ (77.4) (81.2) (75.9)Nota: Las cifras pueden no coincidir por redondeo.1/ Cifras Ley de Ingresos 2004.2/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.3/ Incluye 480.5 mdp resultantes de los excedentes petroleros del ejercicio 2003, que se entregaron a los Estados por medio del PAFEF con cargo al Presupuesto de Egresos Federal 2004.4/

5/


CuTRA

adro 9

Presupuesto originalVariaciones respecto a:

NSFERENCIAS FEDERALES, 2004

Concepto

Presupuesto2004

T O T A LRamo 33

Incluye los siguientes conceptos: Programa de Empleo Temporal; Programa Nacional de Protección Civil; Programa de Infraestructura Educativa Educación Media Superior y Superior; Fondo de Apoyo para la Micro,Pequeña y Mediana Empresa; Aportaciones de Recursos SAGAR/CAFÉ; Programa Peso a Peso /Sistema de Colegio de Bachilleres; Recursos Comisión Nacional del Agua; Programa Desarrollo del Sector Turismo;Modernización Integral del Registro Civil y Agua Potable en Zonas Urbanas (APAZU).Incluye los siguientes conceptos: Aportaciones de Recursos SAGAR/CAFÉ; Recursos Comisión Nacional del Agua; Programa de Desarrollo Institucional Ambiental (PDIA); Modernización Integral del Registro Civil yPrograma de Desarrollo del Sector Turismo.



Fondos de aportaciones federales (Ramo 33)

Los fondos de aportaciones federales (Ramo 33), regulados en el Capítulo V de la Ley de Coordinación Fiscal de la Federación, durante 2004 acumularon 19,914.3 mdp, monto inferior en 0.4 por ciento en términos reales al periodo anterior y superior en 4.0 por ciento a la proyección original.

La Federación transfirió los recursos provenientes de estos fondos a Entidades Federativas y Municipios, para el financiamiento de los programas de educación, salud, infraestructura social, seguridad pública y fortalecimiento de los municipios.

El Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal (FAEBN) alcanzó un monto de 12,777.2 mdp, lo que mostró un decremento de 1.6 por ciento en términos reales respecto a 2003 y un crecimiento de 4.2 por ciento comparado con la proyección presupuestal.

El Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud (FASSA) fue de 2,067.9 mdp, lo que reflejó un 11.3 por ciento superior en términos reales a 2003 y 6.3 por ciento sobre lo presupuestado.

El Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Estatal (FISE) ingresó 314.5 mdp, 1.0 por ciento menos que el periodo anterior en términos reales pero 1.2 por ciento sobre lo programado.

El Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal (FISM) fue de 2,280.2 mdp, inferior en 1.0 por ciento en términos reales a 2003 pero superior en 1.2 por ciento a lo proyectado.

El Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUNDF) llegó a 1,646.2 mdp, cifra inferior en 4.9 por ciento a la fase previa en términos reales y superior en 1.2 por ciento a la previsión presupuestal.

El Fondo de Aportaciones Múltiples (FAM) reportó recursos por 453.0 mdp, 4.5 por ciento menor en términos reales al periodo anterior y 3.0 mayor a la proyección presupuestal.

El Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública (FASP) ascendió a 174.3 mdp, lo que sobrepasó en 32.0 por ciento en términos reales al periodo anterior y en 45.3 por ciento a la previsión original.

El Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA) generó 201.0 mdp, monto inferior en 0.1 por ciento en términos

reales al ejercicio 2003 y superior en 2.2 por ciento a lo presupuestado.

Otras aportaciones de la Federación

En 2004 el Estado recibió 2,583.1 mdp provenientes de otras aportaciones de la Federación, monto que sobrepasó en 14.4 por ciento en términos reales al periodo anterior y en 22.7 por ciento a la previsión presupuestal.

Las aportaciones federales para la Universidad Veracruzana fueron de 1,020.0 mdp, 3.2 por ciento inferior en términos reales a 2003 y 8.0 por ciento por arriba de la meta presupuestal.

El Programa de Apoyos para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (PAFEF) aportó 1,545.2 mdp, con un incremento de 36.8 por ciento en términos reales frente a 2003 y de 45.1 respecto a lo presupuestado.

Las aportaciones diversas de la Federación totalizaron 17.9 mdp, cifra menor en 75.9 por ciento en términos reales al ciclo anterior y en 81.2 por ciento al pronóstico presupuestal.

Ingresos federales coordinados

En 2004 los ingresos federales coordinados ascendieron a 861.7 mdp, con un crecimiento de 7.5 por ciento en términos reales respecto al periodo anterior y de 13.5 por ciento frente a la proyección presupuestal (cuadro 10).

La fiscalización reportó ingresos por 6.2 mdp contra 20.7 mdp registrados en 2003 y 20.9 mdp programados.

El impuesto sobre tenencia o uso de vehículos (ISTUV) ascendió a 576.8 mdp, lo que representó un incremento de 2.1 por ciento en términos reales con respecto a 2003 y de 10.9 por ciento con relación a lo pronosticado.

El incremento fue impulsado por la campaña de difusión en los medios masivos de comunicación y la colocación de publicidad en lugares estratégicos, para promover el cumplimiento voluntario de pago del gravamen.

El impuesto sobre automóviles nuevos (ISAN) recaudó 190.4 mdp, 6.4 por ciento más que el periodo anterior en términos reales y 3.5 por ciento por arriba de lo programado.



El impuesto sobre la renta (ISR) del régimen de pequeños contribuyentes, del régimen intermedio de actividades empresariales y de la enajenación de terrenos y construcciones, totalizó 86.7 mdp, lo que representó un incremento de 165.3 por ciento en términos reales con respecto a 2003 y de 189.0 por ciento con relación a lo presupuestado.

A su interior, el ISR de los pequeños contribuyentes que administra directamente el Estado, generó un monto de 66.3 mdp. Para fomentar el cumplimiento tributario de los pequeños contribuyentes, se implementó un programa que incluyó una campaña de difusión en medios de comunicación, el diálogo con organizaciones empresariales, la asistencia y orientación fiscal en las principales oficinas de hacienda, la distribución de cartas invitación en 60 oficinas de hacienda y la emisión de requerimientos a contribuyentes incumplidos. Por su parte, el ISR del régimen intermedio y de enajenación de inmuebles, impuestos que se recaudaron a través de la infraestructura del SAT, ascendió a 20.4 mdp.

Los ingresos resultantes de la indemnización de cheques y gastos de ejecución registraron 0.1 mdp similares a los recibidos en 2003 y a los proyectados.

Los ingresos administrados por los Municipios sumaron 1.4 mdp, reduciéndose en 56.0 por ciento en términos reales al periodo anterior y en 65.0 por ciento respecto a la meta programada.

Ingresos extraordinarios del Estado

En 2004, la hacienda del Estado percibió ingresos extraordinarios por 1,056.4 mdp, que corresponden a recursos generados por excedentes petroleros y transferidos a través del FIES, y no se percibieron ingresos no recurrentes (por ventas de activos) por 1,312.0 mdp que se habían considerado en la Ley de Ingresos del Ejercicio 2004, monto menor en 2.8 por ciento en términos reales a 2003.

El Gobierno Federal, por conducto de la SHCP, se encargó de la administración del Fideicomiso para la Infraestructura de los Estados (FIES), constituido en BANOBRAS para apoyar la creación y desarrollo de obra pública estatal. Cabe señalar que el Gobierno Federal determinará el monto definitivo de los recursos provenientes de los excedentes petroleros, con base en las cifras de cierre de la cuenta pública federal del ejercicio 2004.

(Millones de pesos)


(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)755.6 758.9 861.7 102.8 13.5 7.5

scalización 20.7 20.9 6.2 (14.7) (70.3) (71.8)Impuestos en Administración 731.8 733.9 853.9 120.0 16.4 10.0

ISTUV 532.3 520.0 576.8 56.8 10.9 2.1ISAN 168.7 183.9 190.4 6.5 3.5 6.4Impuesto Sobre la Renta 30.8 30.0 86.7 56.7 189.0 165.3

Ingresos en Administración 0.1 0.2 0.2 0.0 0.0 88.5Indemnización de Cheques 0.1 0.1 0.1 0.0 0.0 (5.7)Gastos de Ejecución 0.1 0.1 0.1 0.0 0.0 (5.7)

Ingresos Administrados por los Municipios 3.0 4.0 1.4 (2.6) (65.0) (56.0)Multas Administrativas 2.0 2.4 0.5 (1.9) (79.2) (76.4)Derechos ZOFEMAT 1.0 1.6 0.9 (0.7) (43.8) (15.2)

ta: Las cifras pueden no coincidir por redondeo.N/A No aplica.

Cifras Ley de Ingresos 2004.Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.


Cuadro 10

TOTAL

INGRESOS FEDERALES COORDINADOS, 2004

Concepto

Presupuesto Variaciones respecto a:2004 Presupuesto original

Fi

Otros

No

1/2/



Financiamiento

En 2004 el Gobierno del Estado percibió recursos por concepto de financiamiento por 3,700.0 mdp, en línea con lo programado. Se contrató un préstamo de corto plazo por 200.0 mdp con base en el artículo 10 de la Ley de Ingresos del Estado de Veracruz, con la finalidad de reducir el efecto de la estacionalidad de las participaciones federales, dicho crédito fue liquidado el 14 de octubre de 2004. Además de un financiamiento10 por 3,500.0 mdp, el cual se originó en cuatro líneas de crédito que se suscribieron con los siguientes intermediarios financieros: con Banorte se contrataron 2 créditos, por 2,250.0 mdp y 350.0 mdp; uno con Banamex por 600.0 mdp, y uno con Interacciones por 300.0 mdp.

II.4 Política de Gasto

El gasto público es el instrumento por excelencia de la política gubernamental, utilizado para compensar las desigualdades sociales e impulsar el crecimiento económico del Estado. Es por ello que una de las principales directrices de esta política, durante 2004, consistió en privilegiar el gasto social con la finalidad de mejorar la calidad de vida de los veracruzanos.

Avances en el cumplimiento de la política de gasto delineada en el Presupuesto de Egresos del Estado de Veracruz, para el ejercicio fiscal 2004.

Atención a las causas y efectos de la pobreza y la marginación.

A la solución de esta problemática el Gobierno del Estado destinó un monto importante de los recursos presupuestados a los sectores de educación y salud.

En el primero, para satisfacer la demanda de la población en los tres niveles de educación: básica, media y superior, que se incrementa con cada ciclo escolar; adicionalmente, fue necesario ampliar el equipamiento de los espacios educativos.

Complementariamente a las medidas anteriores, se destinaron mayores recursos a becas escolares a través del Fideicomiso Público del Programa Nacional de Becas y Financiamiento para el Estado de Veracruz (PRONABES), a fin de que la población en condiciones de pobreza y pobreza extrema tuviera acceso a la educación; de esta forma, el Gobierno

10 De acuerdo con el Decreto 878, que autoriza al Titular del Poder Ejecutivo a comprometer el crédito del Estado mediante la contratación de un empréstito con las instituciones bancarias del sistema financiero mexicano por un monto de hasta 3,500.0 mdp, publicado en la Gaceta Oficial el 4 de octubre de 2004.

del Estado contribuyó a abatir la deserción escolar, que constituye un fenómeno que multiplica y agrava la pobreza en este sector de la sociedad.

En materia de salud se destinaron recursos al equipamiento, adquisición de medicamentos y material de laboratorio, con los cuales se continuó con los programas de salud, encaminados a disminuir las tasas de morbilidad y mortalidad de enfermedades transmisibles y no transmisibles, a través de acciones de prevención y control.

La construcción de infraestructura física como caminos rurales, carreteras y puentes, así como la dotación de servicios de agua, drenaje, electricidad, sistemas de riego e infraestructura de otros servicios básicos, constituyen otra forma de combatir la pobreza y mejorar la calidad de vida de las comunidades marginadas. Es por ello, que en 2004 el Gobierno del Estado asignó recursos para este tipo de obras.

Debido a sus condiciones de desamparo, algunos sectores de la población en pobreza extrema requirieron apoyos económicos y en especie. Por esta razón, el Gobierno del Estado canalizó recursos para la asistencia pública, a través del Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia (DIF), que permitieron la atención necesaria y oportuna de dichos sectores.

En el aspecto laboral, con el fin de apoyar la colocación de personas desempleadas y subempleadas, se ejercieron recursos en la promoción de programas de capacitación, en el desarrollo de proyectos productivos entre la población marginada, y en el fortalecimiento de los servicios de información sobre fuentes de empleo.

Modernización de la administración pública.

En lo que respecta a la modernización administrativa, se ejercieron recursos para la automatización de las oficinas de hacienda, la simplificación de trámites y el pago de impuestos vía internet.

Cabe destacar que Veracruz ocupa el tercer lugar en el Índice de Transparencia 2004, según la consultoría Aregional que situó al Estado de Veracruz detrás de los estados de Sinaloa y Zacatecas, por los avances en el Marco Regulatorio, Bloque Programático, Rendición de Cuentas y Estadísticas Fiscales, publicado el 23 de febrero de 2004 en la página de inernet: www.aregional.com.

En materia de Registro Inmobiliario, se continúa con la actualización del inventario de los Bienes



Inmuebles que constituyen el Patrimonio del Gobierno del Estado, con la finalidad de identificar con precisión sus características, ubicación, valor y posibilidades de aprovechamiento, para sustentar los registros contables y disponer de una herramienta eficiente en las acciones y programas de Gobierno.

II.5 Evolución de los Egresos

En este apartado se describen los resultados derivados del ejercicio del gasto público, dispuestos en seis diferentes clasificaciones o aperturas del gasto, las cuales presentan un alto grado de homologación con las realizadas por la Federación y otros estados de la República en la elaboración de sus respectivas cuentas públicas; además de apegarse también a las recomendaciones del Fondo Monetario Internacional (FMI) contenidas en el documento Government Finance Statistics Manual 2001.

Dichas clasificaciones son las siguientes:

Gasto total

Clasificación económica

Clasificación administrativa

Clasificación funcional

Clasificación económica y funcional

Estructura programática del gasto del Poder Ejecutivo.

Resultado en el ejercicio del gasto

La clasificación de la integración del gasto total, en su apertura de gasto programable y no programable tiene como objetivo diferenciar entre los recursos comprometidos para pagar obligaciones financieras o legales (gasto no programable), y el gasto que queda disponible para su libre asignación entre las dependencias y entidades (gasto programable).

En 2004, el gasto total fue del orden de 43,712.5 mdp, el gasto programable ascendió a 34,033.7 mdp, de los cuales 27,580.6 mdp fueron para gasto corriente de los distintos programas o funciones realizados por Dependencias y Entidades; 3,168.9 mdp fueron para gasto de capital y 3,284.2 mdp para transferencias a Poderes, Organismos Autónomos y apoyos (cuadro 11).

Al gasto no programable se destinaron 9,678.8 mdp, los cuales correspondieron en su mayoría a las transferencias a municipios, con 3,309.4 mdp, y en una menor proporción al pago de amortización e

intereses de la deuda pública con una asignación total de 2,443.0 mdp.

Dentro de este rubro se incluye también el pago del anticipo extraordinario que otorgó la Federación al Gobierno del Estado en diciembre de 2003, y que ascendió a 725.5 mdp con intereses incluidos, con base en la carta compromiso de fecha 5 de diciembre de 2003.

Por la naturaleza de estas clasificaciones se requiere agrupar conceptos de egresos en rubros distintos en cada caso, por lo que pueden existir variaciones respecto a la agrupación contable que se refleja en los estados financieros.

Clasificación Económica del Gasto

Elemento de programación presupuestaria que permite identificar cada renglón del gasto público según su naturaleza económica, en corriente o de capital; los gastos corrientes no aumentan los activos del Estado, mientras que los de capital son aquellos que incrementan la capacidad de producción, como la inversión física directa y las inversiones financieras propiamente dichas. Esta distribución permite medir la influencia del gasto público en la economía.

Clasificación Administrativa

Forma de presentación del presupuesto que tiene por objeto facilitar su manejo y control administrativo a través de la presentación de los gastos conforme a cada una de las dependencias y entidades públicas determinadas.

Clasificación Funcional

Agrupación de los gastos por función y subfunción de acuerdo con los propósitos a que están destinados. Su objetivo es presentar una descripción que permita informar sobre la naturaleza de los servicios gubernamentales y la proporción de los gastos públicos que se destinen a cada tipo de actividad o servicio.

Clasificación Funcional y Económica

Enlace entre dos criterios de análisis: el económico y el funcional, conteniendo en la línea horizontal la clasificación funcional y en la vertical la clasificación económica. Esta clasificación permite realizar un estudio general sobre las diversas acciones que realiza el gobierno y la distribución relativa a los recursos a que dan lugar.



Estructura Programática del Gasto del Poder Ejecutivo

Conjunto de categorías y elementos programáticos ordenados en forma coherente; define las acciones que efectúan las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal, para alcanzar los objetivos y metas de acuerdo con las políticas definidas en el plan, los programas y los presupuestos.

2003 2003Ejercido Original Ejercido Importe % % Real 1/

(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)Gasto total 40,515.9 39,390.7 43,712.5 4,321.8 11.0 1.7Gasto primario 3/ 40,333.0 39,326.3 43,604.7 4,278.4 10.9 1.9

Gasto programable 31,124.4 30,163.3 34,033.7 3,870.4 12.8 3.1Gasto corriente 24,221.4 24,818.3 27,580.6 2,762.3 11.1 7.3Gasto de capital 3,960.9 2,140.4 3,168.9 1,028.5 48.1 (24.6)Transferencias a Poderes y Organismos Autónomos 2,942.1 3,204.6 3,284.2 79.6 2.5 5.2

Gasto no programable 9,391.5 9,227.4 9,678.8 451.4 4.9 (2.9)Intereses de la deuda pública 182.9 64.4 107.8 43.4 67.4 (44.4)Amortización de la deuda pública 1,329.2 1,403.3 1,609.7 206.4 14.7 14.2Devolución de anticipo extraordinario de participaciones 971.3 725.5 725.5 0.0 0.0 (29.6)Transferencias a municipios 3,104.4 3,153.1 3,309.4 156.3 5.0 0.5Fondo de aport. p/fort. de los municipios 1,631.9 1,627.2 1,646.2 19.0 1.2 (4.9)Fondo para la infraestructura social municipal 2,171.8 2,253.9 2,280.2 26.3 1.2 (1.0)

4/

6/

7/

Subsecretaría de Egresos, SEFIPLAN.

Resulta de restar al gasto total los intereses de la deuda.Inclu

1/

2/

3/

5/ye las provisiones salariales y económicas, ver cuadro 12.

Para efectos de esta clasificación no incluye 2,280.2 mdp del Fondo para la Infraestructura Social Municipal, ver cuadro 12.No incorpora 3,309.4 mdp de Transferencias a Municipios y 1,646.2 mdp del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios, quepara efectos de esta clasificación se presentan por separado en el rubro de gasto no programable.

P r e s u p u e s t o

RO 11

2004 Ppto. Original

GASTO TOTAL

Fuente:

CUAD

(Millones de pesos)Variaciones respecto a:

Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003= 420.75 y 2004=446.35 Fuente INEGI.

C o n c e p t o

Para efectos de comparación, en gasto corriente no incluye 137.7 del fideicomiso del Libramiento Plan de Río y 39.1 mdp del Fondo de DesastresNaturales por considerarse a partir de 2004 como transferencias de capital.

Incluye comisiones.

4/

2/

7/

5/

6/



Clasificación Económica del Gasto Público

La clasificación económica tiene como finalidad identificar el gasto por su objeto y comprende tres rubros principales: gasto corriente, gasto de capital y transferencias.

2003 2003Ejercido Original Ejercido Importe % % Real 1/

(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)T O T A L 40,515.9 39,390.7 43,712.5 4,321.8 11.0 1.7Gasto corriente 3/ 24,221.4 24,308.9 27,580.6 3,271.7 13.5 7.3Servicios personales 17,937.0 18,477.6 19,853.3 1,375.7 7.4 4.3Materiales y suministros 399.5 285.0 276.0 (9.0) (3.2) (34.9)Servicios generales 1,142.1 1,100.9 1,292.2 191.3 17.4 6.7Transferencias 4,742.8 4,445.4 6,159.1 1,713.7 38.5 22.4 A organismos descentralizados 4,075.7 3,903.3 4,983.6 1,080.3 27.7 15.3 A fideicomisos 493.8 339.9 499.2 159.3 46.9 (4.7) Ayudas y otros conceptos 173.3 202.2 676.3 474.1 234.5 267.9Gasto de Capital 6,132.7 4,394.3 5,449.1 1,054.8 24.0 (16.2)Bienes muebles 481.4 10.0 50.2 40.2 402.0 (90.2)Bienes inmuebles 259.7 70.0 159.6 89.6 128.0 (42.1)Infraestructura para el desarrollo 5,391.6 4,314.3 5,239.3 925.0 21.4 (8.4)

Obra Pública 2,237.8 1,146.9 1,960.5 813.6 70.9 (17.4)Transferencias de Capital 7/ 3,153.8 3,167.4 3,278.8 111.4 3.5 (2.0)

Transferencias a Poderes, Organismos Autónomos y Municipios 7,678.4 7,984.9 8,239.8 254.9 3.2 1.2Al Poder Legislativo 184.0 195.0 195.0 0.0 0.0 (0.1)Al Poder Judicial 315.8 342.5 357.2 14.7 4.3 6.6A la Comisión Estatal de Derechos Humanos 32.2 34.0 34.0 0.0 0.0 (0.5)Al Instituto Electoral Veracruzano 104.9 329.0 329.0 0.0 0.0 195.6Al Órgano de Fiscalización Superior 144.0 139.7 139.7 0.0 0.0 (8.6)A la Universidad Veracruzana 2,161.2 2,164.4 2,229.3 64.9 3.0 (2.8)A Municipios 9/ 3,104.4 3,153.1 3,309.4 156.3 5.0 0.5Fondo de Aport. P/Fort. de los Municipios 1,631.9 1,627.2 1,646.2 19.0 1.2 (4.9)Provisiones salariales y económicas 0.0 509.4 0.0 (509.4) (100.0) N/AIntereses de la deuda 182.9 64.4 107.8 43.4 67.4 (44.4)Amortización de la deuda 1,329.2 1,403.3 1,609.7 206.4 14.7 14.2Devolución de anticipo extraordinario de participaciones 971.3 725.5 725.5 0.0 0.0 (29.6)N/A No Aplica.1/

2/

3/

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10/

Fuente: Subsecretaría de Egresos, SEFIPLAN.Incluye comisiones.Incluye subsidio a municipios por 161.4 millones de pesos.

Incluye el Fondo para la Infraestructura Social Municipal, la aportación a los fideicomisos del ISN, Libramiento Plan del Río y Fondo deDesastres Naturales.

No incluye las Provisiones Salariales y Económicas.

CUADRO 12CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO, 2004(Millones de pesos)

2004 Ppto. Original P r e s u p u e s t o

C o n c e p t o


Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003= 420.75 y 2004=446.35 Fuente INEGI.Para efectos de comparación, en gasto corriente no incluye 137.7 del fideicomiso del Libramiento Plan de Río y 39.1 mdp del Fondo deDesastres Naturales por considerarse a partir de 2004 como transferencias de capital.

En referencia al cuadro 11 este rubro no incluye 3,309.4 mdp de transferencias a municipios y 1,646.2 del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios.

Con relación al cuadro 13 no incluye 746.5 mdp de Infraestructura para el Desarrollo.No incorpora los Fideicomisos del Libramiento Plan del Río por 94.0 mdp, ISN por 870.3 mdp y FONDEN por 34.3 mdp por considerarseTransferencias de Capital. Se compone de Becas por 35.7 mdp, Otros subsidios educacionales por 68.1 mdp, Servicios de Guardería por 0.1 mdp, Ayuda Lentes yAparatos ortopédicos por 9.4 mdp, Servicios médicos por 1.1 mdp, Protección a ancianos y desvalidos por 32.1 mdp, Subsidios a Sindicatos por1.0 mdp, Subsidio a Instituciones por 137.8 mdp, Inversiones financieras por 346.2 mdp, Gastos contingentes y complementarios por 11.4 mdp yApoyo a sectores social y privado por 33.4 mdp.

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2/

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Gasto Corriente

El gasto corriente incluye los pagos por servicios personales, así como la adquisición de todos los bienes y servicios necesarios para el desarrollo de las funciones administrativas del Estado.

Servicios Personales

Del total de gasto corriente, 19,853.3 mdp fueron destinados a servicios personales, es decir, el 72.0 por ciento, como se aprecia en la gráfica 3. Este capítulo contiene la nómina de todos los trabajadores que laboran en el Gobierno Estatal, así como las prestaciones y aportaciones de seguridad social que le son inherentes (cuadro 12).

Como se puede observar en la gráfica 4, dentro de la composición del concepto de servicios personales destaca la nómina del sector educativo, con un porcentaje de 87.9 por ciento.

La plantilla de personal al servicio del Poder Ejecutivo a la fecha está integrada por 186,354 plazas; de las cuales 163,062 corresponden al sector educativo, —con 114,160 plazas transferidas y 48,902 plazas del sistema regular estatal—.

Un monto de 27,580.6 mdp, equivalente al 63.1 por ciento del presupuesto total, se destinó al rubro de gasto corriente.

GRÁFICA 3DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL DEL GASTO CORRIENTE, 2004

Materiales y suministros

1.0%

Servicios Generales

4.7%

Transferencias22.3%

Servicios Personales

72.0%

El sector administrativo está integrado por 13,851 plazas y por 9,441 de los organismos descentralizados.

El rubro de servicios personales fue 1,375.7 mdp superior al presupuesto original, y significó un crecimiento de 4.3 por ciento en términos reales, respecto del año anterior. El crecimiento se debió, principalmente, a los incrementos salariales otorgados durante el año a los trabajadores, cabe destacar que los incrementos otorgados durante 2004 al sector educativo se determinaron en función de las negociaciones federales con el magisterio.

Materiales y Suministros

En este capítulo se describen los bienes, insumos y en general todo tipo de suministros que la Administración Pública Estatal requiere para la realización de sus funciones.



En 2004 se ejercieron 276.0 mdp, lo que significó una reducción de 9.0 mdp respecto al presupuesto original y de 34.9 por ciento en términos reales respecto a lo ejercido el año anterior (Ver cuadro 12).

Servicios Generales

El rubro de Servicios Generales agrupa las asignaciones destinadas a cubrir el costo de todo tipo de servicios que se contraten con particulares o instituciones del propio sector público. Incluye servicios comerciales, bancarios, postal, telegráfico, telefónico, energía eléctrica, agua, conducción de señales, arrendamientos, asesorías, capacitación, estudios, investigaciones, mantenimiento, conservación, difusión e información, así como otros servicios oficiales y especiales para el desempeño de actividades vinculadas con las funciones públicas.

En 2004, este rubro de gasto representó el 4.7 por ciento del gasto corriente y ascendió a 1,292.2 mdp, lo que significó un incremento de 191.3 mdp respecto del presupuesto original autorizado, y un incremento de 6.7 por ciento en términos reales respecto del año anterior.

0 .14

0 .2 0

0 .19

0 .2 0

0 .2 9

0 .2 7

0 .3 5

0 .5

1.2 8

1.10

1.78

1.8 4

3 .9 3

SSP

PGJ

SEFIPLAN

SEGOB

Contraloría

SEDERE

SECOM

Trabajo y Previsión Social

SEDARPA

Ejecut ivo

Comunicación Social

SEDECO

Oficina del Programa deGobierno

GRÁFICA 4GASTO EN SERVICIOS PERSONALES

19,853.3 mdp

Otras D ependencias

12.1%

Secretaria de Educació n y

C ultura87.9%

Transferencias11

Este rubro de gasto agrupa las transferencias de recursos a fideicomisos y organismos descentralizados, así como por concepto de subsidios, ayudas y becas.

En transferencias de gasto corriente se ejercieron recursos por 6,159.1 mdp, 1,713.7 mdp más de lo establecido en el Decreto Aprobatorio; en términos reales se observó un incremento de 22.4 por ciento, respecto a 2003 (Ver cuadro 12).

Transferencias a organismos descentralizados

Las transferencias a organismos descentralizados abarcan los recursos destinados a entidades de la administración pública estatal, creadas por ley o decreto, con personalidad jurídica y patrimonio propios. A este concepto se asignaron 4,983.6 mdp de gasto corriente y 746.5 mdp de gasto de capital (ver cuadro 13).

11 Cabe aclarar que las transferencias consideradas en este rubro de gasto pertenecen al Poder Ejecutivo; se diferencian de las tratadas bajo el concepto de Transferencias a Poderes, Organismos Autónomos y Municipios que de acuerdo con el Código Financiero del Estado, los poderes, los organismos autónomos y los municipios determinan a través de sus respectivos órganos de Gobierno, los criterios y lineamientos aplicables al ejercicio, contabilidad, control y evaluación del presupuesto asignado, por lo que se incluyen dentro de la clasificación económica del gasto en un rubro aparte.



A los organismos que realizan labores de apoyo a las actividades agropecuarias, como el Instituto Veracruzano para el Desarrollo Rural, el Consejo de Desarrollo de la Cuenca del Papaloapan, los Consejos Veracruzanos del Arroz, Café, Limón Persa, Vainilla y Floricultura, se destinaron 86.3 millones de pesos.

En materia de salud y asistencia social, se canalizaron 3,298.0 mdp para Servicios de Salud de Veracruz y el Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia.

El gasto en organismos del sector educativo fue del orden de 950.1 mdp, destinados al Colegio de Bachilleres, los Institutos Tecnológicos y Capacitación para el Trabajo, los Institutos Veracruzanos de la Cultura y Deporte, el Comité de Construcción de Espacios Educativos, el Instituto Veracruzano de Educación para Adultos, los Colegios Nacionales de Educación Profesional y Técnica, El Colegio de Veracruz, el Instituto Superior de Música, el Consejo Veracruzano de Arte Popular y las Universidades Tecnológicas del Sureste y Centro.

Para los organismos que efectúan labores de soporte al desarrollo regional y protección al ambiente, como el Instituto Veracruzano de Fomento al Desarrollo Regional, la Comisión del Agua del Estado, el Consejo Estatal de Protección al Ambiente y el Consejo del Sistema Veracruzano del Agua, se destinaron 99.4 millones de pesos.

A los organismos que apoyan las labores del sector comunicaciones como Carreteras y Puentes Estatales de Cuota, Maquinaria de Veracruz y Junta Estatal de Caminos se canalizaron 232.7 millones de pesos.

En lo relativo a los organismos que contribuyen a las labores de desarrollo económico, como la Comisión Veracruzana de Comercialización Agropecuaria, el Instituto Veracruzano para la Calidad y Competitividad, el Consejo Veracruzano para la Promoción de las Exportaciones, se asignaron 23.3 millones de pesos.

Finalmente, al Instituto de Pensiones del Estado, destinaron 973.2 mdp, para apoyar la viabilidad financiera del Instituto y el pago puntual de pensiones y prestaciones a sus derechohabientes.

Cuadro 13Transferencias a Organismos Descentralizados(Millones de Pesos)

2003 2003Ejercido Modificado Ejercido Importe % % Real 1/

(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)Total de Transferencias a Organismos Estatales 5,442.3 3,903.3 5,847.5 5,730.1 (117.4) (2.0) (0.8)

Agropecuario, rural, forestal, pesca y alimentación 148.9 40.4 89.3 86.3 (3.0) (3.4) (45.4)Instituto Veracruzano para el Desarrollo Rural 5/ 71.9 20.6 20.3 20.3 0.0 0.0 (73.4)Consejo de Desarrollo de la Cuenca del Papaloapan 5/ 70.9 13.0 62.2 59.2 (3.0) (4.8) (21.3)Consejo Veracruzano del Arroz 1.4 1.5 1.5 1.5 0.0 0.0 1.0Consejo Veracruzano del Café 2.3 2.8 2.8 2.8 0.0 0.0 14.8Consejo Veracruzano del Limón Persa 0.9 0.9 0.9 0.9 0.0 0.0 (5.7)Consejo Veracruzano de la Vainilla 0.7 0.8 0.8 0.8 0.0 0.0 7.7Consejo Veracruzano de Floricultura 0.8 0.8 0.8 0.8 0.0 0.0 (5.7)Salud y Asistencia 2,988.3 2,771.3 3,316.5 3,298.0 (18.5) (0.6) 4.0Servicios de Salud de Veracruz 5/ 2,644.8 2,655.4 2,955.8 2,938.9 (16.9) (0.6) 4.7Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia 5/ 343.5 115.9 360.7 359.1 (1.6) (0.4) (1.5)Educación y Cultura 1,178.2 669.3 1,038.7 950.1 (88.6) (8.5) (24.0)Colegio de Bachilleres de Veracruz 120.2 120.1 130.2 130.2 0.0 0.0 2.1Institutos Tecnológicos y Capacitación para el Trabajo 302.6 161.2 171.2 171.2 0.0 0.0 (46.7)Instituto Veracruzano de la Cultura 81.7 54.0 73.1 73.1 0.0 0.0 (15.7)Instituto Veracruzano del Deporte 47.7 43.0 96.3 96.3 0.0 0.0 90.3Comité de Construcción de Espacios Educativos 5/ 374.6 25.0 292.6 204.4 (88.2) (30.1) (48.6)Instituto Veracruzano de Educación para los Adultos 119.5 118.8 117.1 117.1 0.0 0.0 (7.6)Colegio Nacional de Educación Profesional Técnico 99.5 100.2 102.7 102.3 (0.4) (0.4) (3.1)El Colegio de Veracruz 19.8 27.0 19.0 19.0 0.0 0.0 (9.5)Instituto Superior de Música 12.6 20.0 19.4 19.4 0.0 0.0 45.1Consejo Veracruzano de Arte Popular 0.0 0.0 4.7 4.7 0.0 0.0 N/AUniversidad Tecnológica del Sureste 0.0 0.0 9.3 9.3 0.0 0.0 N/AUniversidad Tecnológica del Centro 0.0 0.0 3.1 3.1 0.0 0.0 N/ADesarrollo Regional 285.3 64.0 100.9 99.4 (1.5) (1.5) (67.2)Instituto Veracruzano de Fomento al Desarrollo Regional 5/ 98.9 15.0 28.5 28.5 0.0 0.0 (72.8)Comisión del Agua del Estado de Veracruz 5/ 160.1 28.0 52.1 50.6 (1.5) (2.9) (70.2)Consejo Estatal de Protección al Ambiente 8.5 7.0 6.8 6.8 0.0 0.0 (24.6)Consejo del Sistema Veracruzano del Agua 5/ 17.8 14.0 13.5 13.5 0.0 0.0 (28.5)Desarrollo Económico 25.9 22.0 23.3 23.3 0.0 0.0 (15.2)Comisión Veracruzana de Comercialización Agropecuaria 5/ 21.5 18.0 19.2 19.2 0.0 0.0 (15.8)Instituto Veracruzano para la Calidad y Competitividad 2.9 2.0 2.0 2.0 0.0 0.0 (35.0)Consejo Veracruzano para la Promoción de las Exportaciones 1.5 2.0 2.1 2.1 0.0 0.0 32.0Comunicación social 58.2 41.8 68.4 67.1 (1.3) (1.9) 8.7Colegio de Periodistas 0.9 1.8 1.5 1.5 0.0 0.0 57.1Radiotelevisión de Veracruz 5/ 57.3 40.0 66.9 65.6 (1.3) (1.9) 7.9Comunicaciones 288.1 74.5 237.2 232.7 (4.5) (1.9) (23.9)Carreteras y Puentes Estatales de Cuota 5/ 0.1 1.9 24.8 24.4 (0.4) (1.6) 22,900.6Maquinaria de Veracruz 5/ 103.7 72.6 69.8 69.8 0.0 0.0 (36.6)Junta Estatal de Caminos 5/ 184.3 0.0 142.6 138.5 (4.1) (2.9) (29.2)Otros 469.4 220.0 973.2 973.2 0.0 0.0 95.4Instituto de Pensiones 469.4 220.0 973.2 973.2 0.0 0.0 95.4

N/A No Aplica.1/

2/

3/

4/

5/

6/

Incluye 746.5 mdp de Infraestructura para el Desarrollo.

Incluye el programa Centro Estatal contra las Adicciones con 20.6 millones de pesos.Fuente: Subsecretaría de Egresos, SEFIPLAN.

Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003= 420.75 y 2004=446.35 Fuente INEGI.Considera el presupuesto autorizado original y sus modificaciones.Incluye 1,366.6 mdp de Infraestructura para el Desarrollo, 3.9 mdp de Servicios Personales y 152.3 mdp de Equipo de Laboratorio.

Incluye Infraestructura para el Desarrollo.

C o n c e p t o

P r e s u p u e s t o Variaciones respecto a:2004 Ppto. Modificado

Original

3/ 4/

2/

6/



Subsidios, ayudas y otros conceptos

Los subsidios son asignaciones que el Gobierno Estatal otorga, a través de las dependencias y entidades, a los diferentes sectores de la sociedad para el desarrollo de actividades prioritarias de interés general. En 2004 a este rubro se destinaron 676.3 mdp, incluyendo becas escolares, que se inscriben dentro de los programas de combate a la pobreza.

Gasto de Capital

En 2004, el gasto de capital se ubicó en 5,449.1 mdp de los cuales a obra pública correspondió el 36.0 por ciento del total, a transferencias de capital el 60.2 por ciento, a la adquisición de inmuebles 2.9 por ciento y a bienes muebles el 0.9 por ciento restante (Ver cuadro 12).

Bienes Muebles

En bienes muebles se erogaron 50.2 mdp, menor en 90.2 por ciento en términos reales con relación al periodo anterior. Esta disminución obedeció a que en los años anteriores se realizaron inversiones en equipamiento.

Bienes Inmuebles

Por concepto de adquisición de inmuebles se ejercieron 159.6 mdp, lo que significó una reducción real respecto a 2003 de 42.1 por ciento. Dicho importe se erogó por la adquisición de diversos predios para la ejecución de obra pública y para el pago de derechos de vía.

Infraestructura para el Desarrollo

En infraestructura para el desarrollo se ejercieron 5,239.3 mdp a través de tres vías: el capítulo 6000 —incluye los recursos del Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados (FIES) y recursos del Programa CAPUFE12—; transferencias de capital, que comprende los recursos del Fideicomiso del 2 por ciento a la nómina, del Fondo de Desastres Naturales y del Fideicomiso de Plan del Río; y el Fondo para la Infraestructura Social Municipal, que son recursos etiquetados para obra pública que ejercieron directamente los municipios, por 2,280.2 millones de pesos.

12 El Programa Caminos y Puentes Federales (CAPUFE) beneficia a los ayuntamientos de Alvarado, Coatzacoalcos, Cosamaloapan, Cosoleacaque, Gutiérrez Zamora, Ixhuatlán del Sureste, Nautla, Pánuco y Pueblo Viejo con recursos federales y estatales. La parte federal se transfiere directamente a los municipios y la parte estatal a través del Capítulo 6000.

Transferencias a Poderes, Organismos Autónomos y Municipios

En este apartado se consideran las transferencias realizadas a los poderes Legislativo y Judicial, organismos autónomos y municipios, que de conformidad con lo establecido en el Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, determinan a través de sus respectivos órganos de gobierno, los criterios y lineamientos aplicables al ejercicio, contabilidad, control y evaluación de sus presupuestos asignados.

En total para este rubro de gasto se erogaron 8,239.8 mdp, lo que significó un monto de 254.9 mdp mayor a la previsión inicial y 1.2 por ciento real a lo ejercido en 2003 (Ver cuadro 12).

Poder Legislativo

Al Poder Legislativo se asignó un presupuesto de 195.0 mdp, para el pago de sueldos y salarios de los legisladores y personal administrativo, así como servicios generales y materiales necesarios para el desarrollo de las funciones legislativas. Estos recursos significan un decremento real de 0.1 por ciento en relación con lo erogado en el ejercicio anterior. (Ver cuadro 12).

Poder Judicial

Al Poder Judicial se destinaron 357.2 mdp, que se utilizaron para cubrir los gastos de personal, materiales y suministros de los Tribunales Superior de Justicia, de lo Contencioso Administrativo, de Conciliación y Arbitraje, y del Consejo de la Judicatura; así como de los Juzgados de Primera Instancia, Menores y Municipales, distribuidos estos últimos en todo el territorio veracruzano. Este importe es mayor en 14.7 mdp al presupuesto original, y en 6.6 por ciento en términos reales, respecto a lo ejercido en 2003. (Ver cuadro 12).

Comisión Estatal de Derechos Humanos

Los recursos destinados a la Comisión Estatal de Derechos Humanos ascendieron a 34.0 mdp, monto menor en 0.5 por ciento en términos reales a 2003; dichos recursos se destinaron a cubrir sus requerimientos por concepto de nómina y gastos de operación, para las funciones de protección, observancia, promoción, estudio y divulgación de los derechos humanos, previstos por el orden jurídico mexicano. (Ver cuadro 12).



Instituto Electoral Veracruzano

Al Instituto Electoral Veracruzano se destinaron 329.0 mdp, 195.6 por ciento superior al año anterior; este monto incluye los gastos para la organización y vigilancia del proceso electoral de 2004. (Ver cuadro 12).

Órgano de Fiscalización Superior

En 2004, se transfirieron recursos al Órgano de Fiscalización Superior por 139.7 mdp, para la realización de su misión fiscalizadora, la cual garantiza el ejercicio de los recursos públicos y consolida la confianza de la sociedad en las instituciones del Estado.

Este importe representa una reducción de 8.6 por ciento en términos reales, con relación a lo erogado en el ejercicio anterior (Ver cuadro 12).

Universidad Veracruzana

A esta institución se destinaron 2,229.3 mdp. De este importe total, el 46.1 por ciento corresponde a recursos federales y el 53.9 por ciento a estatales; estos porcentajes son establecidos por convenio cada año entre los dos niveles de gobierno, además de una cantidad adicional que otorgó el Gobierno del Estado por las prestaciones y plazas no reconocidas por la Federación.

Participaciones y Subsidios a Municipios

En 2004 se transfirieron 3,309.4 mdp a los ayuntamientos por concepto de participaciones en ingresos federales, lo que representa un incremento del 0.5 por ciento real con respecto a lo radicado en el ejercicio anterior. Dentro de esta transferencia, el Gobierno del Estado les otorgó subsidios por 161.4 mdp, que representan un incremento del 10.5 por ciento real respecto del año anterior (cuadro 14).

GRÁFICA 5TRANSFERENCIAS A PODERES, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y MUNICIPIOS

Fortamundf20.0%

Poder Legislativo2.4%

Poder Judicial4.3%Organismos

Autonomos33.1%

Municipios40.2%

Asimismo, recibieron recursos del Fondo Fortalecimiento de los Municipios y Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUNDF) por 1,646.2 mdp, lo que representa una reducción de 4.9 por ciento en términos reales, comparado con lo radicado el año anterior.

Los recursos de este Fondo se asignan en proporción directa al número de habitantes y tienen como propósito contribuir al cumplimiento de las obligaciones financieras de los ayuntamientos y a las necesidades de seguridad pública, principalmente.

Pago de Intereses, amortizaciones de la deuda y anticipo extraordinario de participaciones

Por concepto de pago de intereses de la deuda se erogaron 107.8 mdp; por amortizaciones 1,609.7 mdp; con dichos pagos se liquidó el adeudo de los créditos contratados con Banobras (cuadro 12).

Adicionalmente, se cubrieron 725.5 mdp del anticipo extraordinario de participaciones, intereses incluidos, que la Federación otorgó al Estado de Veracruz en diciembre de 2003 (cuadro 12).



A continuación se presenta el cuadro estadístico 1998-2004 de la Clasificación Económica del Gasto del Gobierno del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

CUADRO 13-A

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

T O T A L 16,310.8 21,767.8 28,088.0 32,678.9 35,733.6 40,515.9 43,712.5Gasto corriente 11,368.0 15,157.2 19,640.0 23,187.8 24,659.6 24,221.4 27,580.6Servicios personales 7,795.7 9,861.2 12,089.0 14,832.8 16,649.5 17,937.0 19,853.3Materiales y suministros 165.3 323.9 296.0 322.1 257.0 399.5 276.0Servicios generales 373.8 573.9 1,074.0 1,407.2 1,232.8 1,142.1 1,292.2Transferencias 3,033.2 4,398.2 6,181.0 6,625.7 6,520.3 4,742.8 6,159.1Gasto de Capital 2,553.1 3,256.5 4,131.0 4,685.7 5,720.4 6,132.7 5,449.1Bienes muebles 342.8 264.9 173.0 105.6 256.3 481.4 50.2Bienes inmuebles 22.0 49.2 149.0 72.7 15.6 259.7 159.6Infraestructura para el desarrollo 2,188.3 2,942.4 3,809.0 4,507.4 5,448.5 5,391.6 5,239.3

Obra Pública 1,356.4 1,666.6 2,160.0 2,540.8 3,343.9 2,237.8 1,960.5Transferencias de Capital 831.9 1,275.8 1,649.0 1,966.6 2,104.6 3,153.8 3,278.8

Transferencias a Poderes, Organismos Autónomos y Municipios 2,389.7 3,354.1 4,317.0 4,722.2 5,037.9 7,678.4 8,239.8Al Poder Legislativo 78.9 117.1 115.0 168.0 175.5 184.0 195.0Al Poder Judicial 109.4 193.3 213.0 275.1 296.0 315.8 357.2A la Comisión Estatal de Derechos Humanos 12.8 17.8 29.0 32.6 32.2 32.2 34.0Al Instituto Electoral Veracruzano 112.9 47.8 258.0 124.4 94.7 104.9 329.0Al Órgano de Fiscalización Superior - - 102.0 139.8 144.0 144.0 139.7A la Universidad Veracruzana - - - - - 2,161.2 2,229.3A Municipios 1,578.1 1,910.7 2,375.0 2,589.2 2,703.7 3,104.4 3,309.4Fondo de Aport. P/Fort. de los Municipios 497.6 1,067.4 1,225.0 1,393.1 1,591.8 1,631.9 1,646.2Intereses de la deuda - - - 83.2 193.2 182.9 107.8Amortización de la deuda - - - 0.0 122.5 1,329.2 1,609.7Dev. anticipo extraor. de participaciones - - - - - 971.3 725.5N/A No Aplica.1/

2/

3/

Fuente: Subsecretaría de Egresos, SEFIPLAN.

1998-2002 corresponde unicamente al Fondo para la Infraestructura Social Municipal.

No incluye reserva para gastos comprometidos y otras aplicaciones.

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO, 1998-2004(Millones de pesos)

C o n c e p t o

Para efectos de comparación, en gasto corriente no incluye 137.7 del fideicomiso del Libramiento Plan de Río y 39.1 mdp del Fondode Desastres Naturales por considerarse a partir de 2004 como transferencias de capital.

2/

3/

1/



Clasificación Administrativa del Gasto Programable

En este apartado se realiza una descripción de los gastos realizados por cada, dependencia, poder u organismo, autónomo o descentralizado.

Comparativamente por su función y tamaño, las dependencias absorbieron el 86.0 por ciento del gasto programable, los organismos descentralizados el 3.9 por ciento, los organismos autónomos el 8.4 por ciento y los poderes Legislativo y Judicial, en su conjunto, el 1.7 por ciento restante.

Dentro de las dependencias, los mayores montos se asignaron a las Secretarías de Educación y Cultura, con 18,661.8 mdp, Salud y Asistencia 2,938.9 mdp, Seguridad Pública, 1,444.0 mdp y Finanzas y Planeación 680.5 millones de pesos.

El mayor incremento se registró en la Contraloría General con un aumento de 60.0 por ciento en términos reales comparado con el año anterior, derivado de las 83 auditorías externas que se contrataron por la conclusión de la administración.

2003Ejercido Original Ejercido 2003

CONCEPTO ( a ) ( b ) ( c ) (c) - (b) (c)/(b) (c)/(a)

(Millones de pesos )

2 0 0 4 VARIACIONESPPTO. ORIGINAL

CUADRO 14TRANSFERENCIAS A MUNICIPIOS

- 2004

En cuanto a organismos y entidades, la mayor proporción de recursos se destinó al Instituto de Pensiones del Estado con 973.2 mdp, al Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia 359.1 mdp, y al Comité de Construcción de Espacios Educativos 204.4 millones de pesos.

El mayor aumento se registró en el Instituto de Pensiones del Estado con 95.4 por ciento en términos reales, en relación con el ejercicio anterior.

Dentro de los organismos autónomos, se canalizó el monto más importante a la Universidad Veracruzana que como se mencionó anteriormente, recibió 2,253.1 mdp, que incluye 23.8 mdp de infraestructura para el desarrollo, y el incremento más significativo fue para el Instituto Electoral Veracruzano con 195.6 por ciento en términos reales con relación al período anterior.

ParticipFo

acionesndo General 2,500.4 2,562.0 2,619.8 57.8 2.3 (1.2)ndo de Fomento Mpal. 289.7 293.0 335.3 42.3 14.4 9.1

37.6 38.3 41.5 3.2 8.4 4.0enencias 105.7 104.0 114.3 10.3 9.9 1.9

33.3 36.8 37.1 0.3 0.8 5.0Subsidios 137.7 119.0 161.4 42.4 35.6 10.5

participaciones 3,104.4 3,153.1 3,309.4 156.3 5.0 0.5

FISM 2,171.8 2,253.9 2,280.2 26.3 1.2 (1.0)AMUNDF 1,631.9 1,627.2 1,646.2 19.0 1.2 (4.9)

Total ramo 33 3,803.7 3,881.1 3,926.4 45.3 1.2 (2.7)

Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003= 420.75 y 2004=446.35 según INEGI.

La cifra de subsidios incluye alimentación a reclusorios.

FoI.E.P.STI.S.A.N.

Total

Ramo 33

FORT

*

*

2003



b1


(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)

30,026.1 27,182.6 33,189.2 32,688.9 (500.3) (1.5) 2.6

(A) Poderes y Órganos Autónomos 2,996.6 3,204.6 3,324.9 3,308.0 (16.9) (0.5) 4.1Legislativo 184.0 195.0 195.0 195.0 0.0 0.0 (0.1)Judicial 315.8 342.5 357.2 357.2 0.0 0.0 6.6Comisión Estatal de Derechos Humanos 32.2 34.0 34.0 34.0 0.0 0.0 (0.5)Instituto Electoral Veracruzano 104.9 329.0 329.0 329.0 0.0 0.0 195.6Órgano de Fiscalización Superior 144.0 139.7 139.7 139.7 0.0 0.0 (8.6)Universidad Veracruzana 2,215.7 2,164.4 2,270.0 2,253.1 (16.9) (0.7) (4.1)

(B) Poder Ejecutivo (b1+b2) 27,029.5 23,978.0 29,864.3 29,380.9 (483.4) (1.6) 2.5

Dependencias y Entidades Sectorizadas: 8/ 25,343.2 22,941.0 28,479.4 28,096.1 (383.3) (1.3) 4.5Gobierno 344.9 351.3 453.4 453.4 0.0 0.0 23.9Finanzas y Planeación 588.0 441.5 681.0 680.5 (0.5) (0.1) 9.1Educación y Cultura 17,442.2 16,749.8 18,924.5 18,661.8 (262.7) (1.4) 0.9Desarrollo Económico 135.9 123.0 153.7 153.7 0.0 0.0 6.6Comunicaciones 333.1 104.0 266.4 250.6 (15.8) (5.9) (29.1)Desarrollo Regional 826.4 161.7 1,303.1 1,216.5 (86.6) (6.6) 38.8Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal, Pesca y Alimentación 249.8 95.6 286.7 286.7 0.0 0.0 8.2Salud y Asistencia 2,644.8 2,655.4 2,955.8 2,938.9 (16.9) (0.6) 4.7Procuraduría General de Justicia 414.5 448.7 456.2 456.2 0.0 0.0 3.7Contraloría General 175.3 175.8 298.4 297.6 (0.8) (0.3) 60.0Comunicación Social 118.7 87.8 123.2 123.2 0.0 0.0 (2.1)Oficina del Programa de Gobierno 44.1 48.0 46.4 46.4 0.0 0.0 (0.8)Ejecutivo 44.5 52.1 50.8 50.8 0.0 0.0 7.6Seguridad Pública 1,450.9 1,162.8 1,444.0 1,444.0 0.0 0.0 (6.2)Trabajo y Previsión Social 60.7 63.5 62.6 62.6 0.0 0.0 (2.8)Instituto de Pensiones del Estado 469.4 220.0 973.2 973.2 0.0 0.0 95.4

b2 Organismos Descentralizados no Sectorizados y Provisiones Salariales: 11/ 1,686.3 1,037.0 1,384.9 1,284.8 (100.1) (7.2) (28.2) Salud y Asistencia 343.5 115.9 360.7 359.1 (1.6) (0.4) (1.5) Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia 343.5 115.9 360.7 359.1 (1.6) (0.4) (1.5) Educación y Cultura 536.4 169.0 505.1 416.9 (88.2) (17.5) (26.7) Instituto Veracruzano de la Cultura 81.7 54.0 73.1 73.1 0.0 0.0 (15.7) Instituto Veracruzano del Deporte 47.7 43.0 96.3 96.3 0.0 0.0 90.3 Comité de Construcción de Espacios Educativos 374.6 25.0 292.6 204.4 (88.2) (30.1) (48.6) El Colegio de Veracruz 19.8 27.0 19.0 19.0 0.0 0.0 (9.5) Instituto Superior de Música 12.6 20.0 19.4 19.4 0.0 0.0 45.1 Consejo Veracruzano de Arte Popular 0.0 0.0 4.7 4.7 0.0 0.0 N/A Desarrollo Regional 285.3 64.0 100.9 99.4 (1.5) (1.5) (67.2) Instituto Veracruzano de Fomento al Desarrollo Regional 98.9 15.0 28.5 28.5 0.0 0.0 (72.8) Comisión del Agua del Estado de Veracruz 160.1 28.0 52.1 50.6 (1.5) (2.9) (70.2) Consejo Estatal de Protección al Ambiente 8.5 7.0 6.8 6.8 0.0 0.0 (24.6) Consejo del Sistema Veracruzano del Agua 17.8 14.0 13.5 13.5 0.0 0.0 (28.5) Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal, Pesca y Alimentación 148.9 40.4 89.3 86.3 (3.0) (3.4) (45.4) Instituto Veracruzano para el Desarrollo Rural 71.9 20.6 20.3 20.3 0.0 0.0 (73.4) Consejo de Desarrollo de la Cuenca del Papaloapan 70.9 13.0 62.2 59.2 (3.0) (4.8) (21.3) Consejo Veracruzano del Arroz 1.4 1.5 1.5 1.5 0.0 0.0 1.0 Consejo Veracruzano del Café 2.3 2.8 2.8 2.8 0.0 0.0 14.8 Consejo Veracruzano del Limón Persa 0.9 0.9 0.9 0.9 0.0 0.0 (5.7) Consejo Veracruzano de la Vainilla 0.7 0.8 0.8 0.8 0.0 0.0 7.7 Consejo Veracruzano de la Floricultura 0.8 0.8 0.8 0.8 0.0 0.0 (5.7) Desarrollo Económico 25.9 22.0 23.3 23.3 0.0 0.0 (15.2) Comisión Veracruzana de Comercialización Agropecuaria 21.5 18.0 19.2 19.2 0.0 0.0 (15.8) Instituto Veracruzano para la Calidad y Competitividad 2.9 2.0 2.0 2.0 0.0 0.0 (35.0) Consejo Veracruzano para la Promoción de las Exportaciones 1.5 2.0 2.1 2.1 0.0 0.0 32.0 Comunicaciones 288.1 74.5 237.2 232.7 (4.5) (1.9) (23.9) Carreteras y Puentes Estatales de Cuota 0.1 1.9 24.8 24.4 (0.4) (1.6) 22,900.6 Maquinaria de Veracruz 103.7 72.6 69.8 69.8 0.0 0.0 (36.6) Junta Estatal de Caminos 184.3 0.0 142.6 138.5 (4.1) (2.9) (29.2) Comunicación Social 58.2 41.8 68.4 67.1 (1.3) (1.9) 8.7 Colegio de Periodistas 0.9 1.8 1.5 1.5 0.0 0.0 57.1 Radiotelevisión de Veracruz 57.3 40.0 66.9 65.6 (1.3) (1.9) 7.9 Provisiones Salariales y Económicas 0.0 509.4 0.0 0.0 0.0 N/A N/A

N/A No Aplica.1/

2/

3/

4/

5/

6/

7/ Ver cuadro integración por capítulo de gasto.8/ No incluye organismos descentralizados no sectorizados.9/10/

11/


Para efectos de comparación, en Finanzas y Planeación no incluye 805.2 mdp del Fideicomiso 2% del ISN, 137.7 del fideicomiso del Libramiento Plan de Río y 39.1mdp del Fondo de Desastres Naturales por considerarse a partir de 2004 como transferencias de capital. En Educación y Cultura, Desarrollo Económico,Comunicaciones, Comunicación Social se disminuyó lo correspondiente a los Organismos Descentralizados que a partir del 2004 realizan sus trámites en laSecretaría de Finanzas y Planeación.No incluye 346.2 mdp de inversión financiera y 870.3 mdp del Fideicomiso 2% del ISN, 94.0 del fideicomiso del Libramiento Plan de Río y 34.3 mdp del Fondo deDesastres Naturales por considerarse transferencias de capital, con relación al cuadro 11.Incluye 23.8 mdp de infraestructura para el desarrollo, con relación al rubro de transferencias a poderes y organismos autónomos cuadro 12.

Para efectos de esta clasificación no incluye 93.9 mdp de aportaciones al Fideicomiso Libramiento Plan del Río por considerarse Transferencia de Capital.Para efectos de esta clasificación incluye aportaciones al Fideicomiso Consejo de Inversión Veracruzano por 18.9 mdp y aportaciones al Fideicomiso 2% de Hospedaje por 23.0 mdp.Se refiere a los Organismos Descentralizados que realizan sus trámites directamente en la Secretaría de Finanzas y Planeación.

TOTAL (A+B)

Incluye: servicios personales; materiales y suministros; servicios generales; bienes muebles; bienes inmuebles; infraestructura para el desarrollo y transferenciasSe integra por el gasto de operación autorizado en el decreto de presupuesto, más lo correspondiente al gasto de capital.Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003= 420.75 y 2004=446.35 Fuente INEGI.

ADRO 15LASIFICACIÓN ADMINISTRATIVA DEL GASTO PROGRAMABLE

(Millones de pesos)

C o n c e p t oP r e s u p u e s t o 1/ Variaciones respecto a:

2004 Ppto. Modificado

Original

CUC

2/

6/

7/

4/ 5/

9/

10/



Clasificación funcional del Gasto Programable del Poder Ejecutivo

La clasificación funcional del gasto permite apreciar que la mayor proporción de recursos del gasto programable, que ascendió a 29,380.9 mdp, se canalizó a desarrollo social, con una participación del 80.9 por ciento; por su parte el gasto en gestión gubernamental absorbió el 15.6 por ciento y las funciones productivas el 3.5 por ciento.

Del total canalizado a funciones de desarrollo social, que fue de 23,755.2 mdp, el gasto en educación y cultura tuvo la mayor participación con el 80.3 por ciento y 19,078.7 mdp, en tanto que el gasto en salud representó el 13.9 por ciento, con 3,298.0 mdp. En desarrollo regional y en trabajo y previsión social se ejercieron del total para estas funciones el 5.5 y 0.3 por ciento, respectivamente.

En funciones de desarrollo económico se gastaron 1,033.3 mdp, de los cuales la mayor participación correspondió al sector comunicaciones, con 483.3 mdp y 46.8 por ciento del total. En el sector Agropecuario Rural, Forestal, Pesca y Alimentación se erogaron 373.0 mdp y su participación fue del 36.1 por ciento, mientras para desarrollo económico se destinaron 177.0 mdp con una participación de 17.1 por ciento

A las funciones de gestión gubernamental se canalizaron 4,592.4 mdp, los mayores porcentajes correspondieron a la Secretaría de Finanzas y Planeación con 680.5 mdp y 14.8 por ciento. A Seguridad Pública se asignaron 1,444.0 mdp y su participación fue del 31.3 por ciento (ver cuadro 16).



(

Ga

Millones de pesos)


(a) (b) (c) (c)-(b) (c)/(b) (c)/(a)sto Total 27,029.5 23,468.6 29,864.3 29,380.9 (483.4) (1.6) 2.5

Gasto en Desarrollo Social 22,139.3 19,979.3 24,212.7 23,755.2 (457.5) (1.9) 1.1Educación y Cultura 17,978.6 16,918.8 19,429.6 19,078.7 (350.9) (1.8) 0.0Salud y Asistencia 8/ 2,988.3 2,771.3 3,316.5 3,298.0 (18.5) (0.6) 4.0Desarrollo Regional 1,111.7 225.7 1,404.0 1,315.9 (88.1) (6.3) 11.6Trabajo y Previsión Social 60.7 63.5 62.6 62.6 0.0 0.0 (2.8)

sto en Funciones Productivas 1,181.7 459.5 1,056.6 1,033.3 (23.3) (2.2) (17.6)Desarrollo A

Gagropecuario, Rural, Forestal, Pesca y Alimentación 398.7 136.0 376.0 373.0 (3.0) (0.8) (11.8)

Desarrollo Económico 161.8 145.0 177.0 177.0 0.0 0.0 3.1Comunicaciones 621.2 178.5 503.6 483.3 (20.3) (4.0) (26.7)

Gasto en Gestión Gubernamental 3,708.5 3,029.8 4,595.0 4,592.4 (2.6) (0.1) 16.7Gobierno 344.9 351.3 453.4 453.4 0.0 0.0 23.9Finanzas y Planeación 588.0 441.5 681.0 680.5 (0.5) (0.1) 9.1Procuraduría General de Justicia 414.5 448.7 456.2 456.2 0.0 0.0 3.7Comunicación Social 176.9 129.6 191.6 190.3 (1.3) (0.7) 1.4Contraloría General 175.3 175.8 298.4 297.6 (0.8) (0.3) 60.0Oficina del Programa de Gobierno 44.1 48.0 46.4 46.4 0.0 0.0 (0.8)Ejecutivo 44.5 52.1 50.8 50.8 0.0 0.0 7.6Seguridad Pública 1,450.9 1,162.8 1,444.0 1,444.0 0.0 0.0 (6.2)Instituto de Pensiones del Estado 469.4 220.0 973.2 973.2 0.0 0.0 95.4

1/

2/

3/

4/

5/

6/

7/

8/ Corresponde a aportaciones estatales y federales.Organismos no sectorizados, que de acuerdo a su función se integran en: Educación y Cultura 416.9 Instituto Veracruzano de la Cultura 73.1 Instituto Veracruzano del Deporte 96.3 Comité de Construcción de Espacios Educativos 204.4 El Colegio de Veracruz 19.0 Instituto Superior de Música 19.4 Consejo Veracruzano de Arte Popular 4.7 Salud y Asistencia 359.1 Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia 359.1 Desarrollo Regional 99.4 Instituto Veracruzano de Fomento al Desarrollo Regional 28.5 Comisión del Agua del Estado de Veracruz 50.6 Consejo Estatal de Protección al Ambiente 6.8 Consejo del Sistema Veracruzano del Agua 13.5 Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal, Pesca y Alimentación 86.3 Instituto Veracruzano para el Desarrollo Rural 20.3 Consejo de Desarrollo de la Cuenca del Papaloapan 59.2 Consejo Veracruzano del Arroz 1.5 Consejo Veracruzano del Café 2.8 Consejo Veracruzano del Limón Persa 0.9 Consejo Veracruzano de la Vainilla 0.8 Consejo Veracruzano de la Floricultura 0.8 Desarrollo Económico 23.3 Comisión Veracruzana de Comercialización Agropecuaria 19.2 Instituto Veracruzano para la Calidad y Competitividad 2.0 Consejo Veracruzano para la Promoción de las Exportaciones 2.1 Comunicaciones 232.7 Carreteras y Puentes Estatales de Cuota 24.4 Maquinaria de Veracruz 69.8 Junta Estatal de Caminos 138.5 Comunicación Social 67.1 Colegio de Periodistas 1.5 Radiotelevisión de Veracruz 65.6

Para efectos de comparación, en Finanzas y Planeación no incluye 805.2 mdp del Fideicomiso 2% del ISN, 137.7 del fideicomiso del Libramiento Plan de Río y 39.1mdp del Fondo de Desastres Naturales por considerarse a partir de 2004 como transferencias de capital.No incluye 509.4 mdp de provisiones salariales y económicas.No incluye 346.2 mdp de inversiones financieras.


No incluye Transferencias a Poderes, Organismos Autónomos y Fideicomisos que se consideran en transferencias de capital. Ver Cuadro 11.Incluye: servicios personales; materiales y suministros; servicios generales; bienes muebles; bienes inmuebles; infraestructura para el desarrollo y transferenciascorrientes.Corresponde al gasto de operación autorizado en el decreto de presupuesto, más los presupuestos de los organismos descentralizados no sectorizados a lasdependencias enumeradas, los cuales se detallan en el apartado "b2" del cuadro 15. (SEC 169.0, SSA 115.9, SEDERE 64.0, SEDARPA 40.4, SEDECO 22.0,SECOM 74.5 y CGCS 41.8 mdp en todos los casos).Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003= 420.75 y 2004=446.35 Fuente INEGI.

ADRO 16CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

ABLE DEL PODER EJECUTIVO, 2004 1/

C o n c e p t oP r e s u

CU

PROGRAM

p u e s t o 2/ Variaciones respecto a:2004 Ppto. Modificado

Original3/

5/ 6/ 7/

3/

3/

3/

3/

3/

3/

3/



Clasificación funcional y económica del gasto

En el cuadro 17 de clasificación funcional y económica puede apreciarse que en lo que respecta a gasto corriente canalizado a desarrollo social, que fue de 22,130.5 mdp, los servicios personales participaron con el 79.5 por ciento, los gastos en materiales, suministros y servicios generales con el 2.2 por ciento y las transferencias con el 18.3 por ciento.

En cuanto al gasto de capital canalizado a desarrollo social, que ascendió a 1,624.7 mdp, puede observarse que el 1.1 por ciento correspondió a bienes muebles, el 9.8 por ciento a inmuebles y el 89.1 por ciento a infraestructura para el desarrollo.

Los mayores importes en gasto de capital correspondieron al sector de desarrollo regional con 1,056.6 millones de pesos.

En funciones de desarrollo productivo se erogaron 575.2 mdp en gasto corriente y 458.1 mdp en gasto de capital, lo que representó una proporción del 55.7 por ciento y 44.3 por ciento, respectivamente.

El gasto corriente para desarrollo productivo se canalizó en mayor proporción a servicios personales con 29.1 por ciento, en materiales y gastos de operación se ejerció el 27.1 por ciento y en transferencias el 43.8 por ciento restante.

En gasto de capital el mayor porcentaje en desarrollo productivo se erogó en infraestructura para el desarrollo, con 99.8 por ciento, mientras que bienes muebles representó el 0.2 por ciento y en bienes inmuebles no se ejercieron recursos.

Cabe resaltar que el monto mayor de gasto de capital en estas funciones se erogó en el sector comunicaciones con 243.4 millones de pesos.

En funciones de gestión gubernamental se ejercieron 4,528.7 mdp en gasto corriente, lo que representa el 98.6 por ciento del total del gasto en estas funciones; mientras que a gasto de capital se asignaron 63.7 mdp, 1.4 por ciento.

En lo que respecta a gasto corriente, el 46.0 por ciento se canalizó a servicios personales, a gastos de operación el 20.5 por ciento y a transferencias el 33.5 por ciento.

El gasto de capital, con 49.6 por ciento, se destinó en mayor medida a infraestructura para el desarrollo; el 50.4 por ciento, a bienes muebles e inmuebles.

Los importes mayores de gasto de capital los ejercieron la Secretaría de Finanzas y Planeación, con 33.8 mdp, y la Coordinación General de Comunicación Social con 14.1 millones de pesos.

ESCU

TADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO

Servicios Materiales y Servicios Total Gasto Bienes Bienes Infraestructura Total Gasto Personales Suministros Generales Corriente % Muebles Inmuebles p/ Desarrollo de Capital %

Gasto Total 19,853.3 276.0 1,292.2 5,812.9 27,234.4 100.0 50.2 159.6 1,936.7 2,146.5 100.0 29,380.9 100.0Gasto en Desarrollo Social 17,602.3 104.1 380.5 4,043.6 22,130.5 81.3 17.1 159.6 1,448.0 1,624.7 75.7 23,755.2 80.9

Educación y Cultura 17,451.2 98.3 314.9 1,013.2 18,877.6 85.3 16.3 0.0 184.8 201.1 12.4 19,078.7 80.3Salud y Asistencia 0.0 0.0 0.0 2,931.0 2,931.0 13.2 0.0 0.0 367.0 367.0 22.6 3,298.0 13.9Desarrollo Regional 96.3 5.1 59.8 98.1 259.3 1.2 0.8 159.6 896.2 1,056.6 65.0 1,315.9 5.5Trabajo y Previsión Social 54.8 0.7 5.8 1.3 62.6 0.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 62.6 0.3

Gasto en Funciones Productivas 167.3 3.5 152.4 252.0 575.2 2.1 1.0 0.0 457.1 458.1 21.3 1,033.3 3.4Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal, Pesca y Alimentación

57.1 1.8 45.1 56.2 160.2 27.9 0.0 0.0 212.8 212.8 46.5 373.0 36.1

Desarrollo Económico 39.9 0.5 65.7 69.4 175.5 30.5 0.6 0.0 0.9 1.5 0.3 177.0 17.1Comunicaciones 70.3 1.2 41.6 126.4 239.5 41.6 0.4 0.0 243.4 243.8 53.2 483.3 46.8

Gasto en Gestión Gubernamental 2,083.7 168.4 759.3 1,517.3 4,528.7 16.6 32.1 0.0 31.6 63.7 3.0 4,592.4 15.7Gobierno 208.5 8.2 98.9 136.1 451.7 10.0 1.7 0.0 0.0 1.7 2.7 453.4 10.0Finanzas y Planeación 357.0 7.4 186.0 96.3 646.7 14.3 16.0 0.0 17.8 33.8 53.0 680.5 14.8Procuraduría General de Justicia 368.7 15.8 63.0 0.3 447.8 9.9 8.4 0.0 0.0 8.4 13.2 456.2 9.9Comunicación Social 37.6 2.0 83.0 53.6 176.2 3.9 0.3 0.0 13.8 14.1 22.2 190.3 4.1Contraloría General 256.8 1.4 37.7 1.6 297.5 6.6 0.1 0.0 0.0 0.1 0.1 297.6 6.5Oficina del Programa de Gobierno 29.0 1.8 15.5 0.1 46.4 1.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 46.4 1.0Ejecutivo 40.1 2.1 8.3 0.3 50.8 1.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 50.8 1.1Seguridad Pública 786.0 129.7 266.9 255.8 1,438.4 31.8 5.6 0.0 0.0 5.6 8.8 1,444.0 31.4Instituto de Pensiones del Estado 0.0 0.0 0.0 973.2 973.2 21.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 973.2 21.2

1/

2/

3/


Para comparación con el cuadro 11, corresponde únicamente a dependencias y entidades, no incluye Transferencias a poderes y organismos autónomos.

No Incluye 23.8 mdp de Obra Pública de la Universidad Veracruzana y Transferencias de Capital, con relación al cuadro 12.No Incluye 346.2 mdp de Inversiones financieras, con relación al cuadro 12.

ADRO 17

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL Y ECONÓMICA DEL GASTO DEL PODER EJECUTIVO, 2004 1/

(Millones de pesos)

T O T A LC o n c e p t oGasto Corriente Gasto de Capital

Transferencias%

3/2/



(Mi

Gast

llones de pesos)

Programa D e s c r i p c i ó n I m p o r t e

o en Desarrollo SocialEducación y Cultura 19,078.7Infraestructura Educativa 175.5Impartición y Promoción de la Educación 17,202.8Preparación, Actualización y Capacitación del Magisterio 245.0Difusión Cultural y Deportiva 331.3Fortalecimiento de la Infraestructura Educativa y Cultural 31.2Investigación y Desarrollo Experimental 11.4Apoyo a la Educación 12.0Política, Planeación y Presupuestación 0.2Programas Especiales 48.8Planeación y Administración Financiera 104.1Inmuebles en General 5.4Infraestructura Deportiva 3.9Apoyo Administrativo 907.1

Salud y Asistencia 3,298.0Infraestructura en Salud 141.3Protección a la Salud 2,570.4Orientación y Capacitación a la Población 5.7Operación de los Servicios de Salud y Asistencia 11.6Desarrollo Institucional 44.2Investigación y Desarrollo Experimental 38.2Asistencia Social y Servicios Comunitarios 225.3Desarrollo Integral de la Familia 135.6Programas Asistenciales Salud y Asistencia 81.4Programas Especiales 37.0Inmuebles en General 0.4Apoyo Administrativo 6.9

Desarrollo Regional 1,315.9Caminos Rurales y Puentes 15.0Carreteras Alimentadoras, Autopistas y Puentes 11.1Aeropuertos 3.6Fomento a la Produccion y a la Productividad 10.1Infraestructura para Obras Públicas, Desarrollo Urbano y Ecología 8.8Apoyo Técnico para la Creación de Infraestructura 36.5Operación de Servicios 39.4Protección, Reglamentación y Conservación 209.0Reservas Ecológicas y Áreas Protegidas 1.4Agua Potable 21.4Alcantarillado 5.4Saneamiento de Aguas Residuales 5.1Urbanización 61.8Programas Especiales 53.7Planeación y Administración Financiera 0.7Vivienda 15.7Electrificación y Alumbrado 15.0Inmuebles en General 393.2Infraestructura Deportiva 101.1Protección y Preservación Ecologica 235.4Desarrollo Urbano 2.3Auditoría Gubernamental 0.5Apoyo Administrativo 69.7

ADRO 18ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA DEL GASTO PROGRAMABLE DEL PODER EJECUTIVO

Continúa…

CU



Continúa…

(MP

Ga

illones de pesos)

rograma D e s c r i p c i ó n I m p o r t e

sto en Desarrollo Social

Trabajo y Previsión Social 62.6Programas Especiales 1.1Impartición y Vigilancia de la Justicia Laboral 61.5

Gasto en Funciones ProductivasDesarrollo Agropecuario, Rural, Forestal, Pesca y Alimentación 373.0Fomento a la Producción y Productividad Agropecuaria, Forestal y Pesquera 53.6Fomento, Desarrollo y Operación de Servicios Productivos 5.4Agrícola 0.1Alianza para el Campo 49.7Apoyo a Empresas Sociales 0.7Impartición y Promoción de la Educación 12.8Fomento a la Producción y Productividad 106.2Desarrollo de Áreas de Riego (pequeña Irrigación) 0.3Desarrollo de Áreas de Temporal 0.7Infraestructura Agropecuaria Pesquera 36.0Programas Especiales 32.6Inmuebles en General 3.4Protección y Preservación Ecológica 3.0Auditoría Gubernamental 0.5Apoyo Administrativo 68.0Desarrollo Económico 177.0Fomento e Impulso al Comercio, Industria y Turismo 3.7Fomento y Desarrollo de Proyectos Productivos 40.1Intermediación Financiera 3.9Promoción de Servicios Turísticos 5.4Proyectos de Inversión Extranjera 1.2Programas Especiales 41.8Planeación y Administración Financiera 46.8Inmuebles en General 0.9Control, Evaluación y Fiscalización de la Gestión Pública 0.2Apoyo Administrativo 33.0Comunicaciones 483.3Caminos Rurales y Puentes 76.6Carreteras Alimentadoras, Autopistas y Puentes 133.5Telecomunicaciones 0.7Urbanización 23.3Programas Especiales 36.1Varios (Aportaciones y Seguimiento) 9.2Infraestructura para Comunicaciones 79.0Operación de Servicios 63.8Apoyo Administrativo 61.1

Gasto en Funciones Gubernamentales

Gobierno 453.4Protección, Reglamentación y Conservación 0.5Fomento e Impulso al Comercio, Industria y Turismo 41.6Promoción de Servicios Turísticos 5.8Prevención y Readaptación Social 6.3Programas Especiales 153.7Impresión, Edición y Artes Gráficas 10.0Coordinación y Ejecución de Eventos Cívicos y Oficiales 53.0Normatividad, Control, Supervisión y Asistencia Técnica 21.0Investigación, Preservación y Difusión Documental 37.0Auditoría Gubernamental 0.2Apoyo Administrativo 124.3

DRO 18ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA DEL GASTO PROGRAMABLE DEL PODER EJECUTIVO

Continúa…

CUA



Continúa…

(Millones de pesos)

Programa D e s c r i p c i ó n I m p o r t e

Gasto en Funciones Gubernamentales

Finanzas y Planeación 680.5Desarrollo Social 5.7Protección, Reglamentación y Conservación 1.4Seguridad Estatal 20.2Programas Especiales 39.6Planeación y Administración Financiera 514.2Electrificación y Alumbrado 1.8Desarrollo Urbano 0.3Varios 10.1Desarrollo Administrativo 3.2Apoyo Administrativo 84.0

Procuración de Justicia 456.2Programas Especiales 27.1Procuración de Justicia 362.8Apoyo Administrativo 66.3Comunicación Social 190.3Telecomunicaciones 8.8Programas Especiales 71.6Muebles en General 5.0Fomento e Impulso a la Difusión y Comunicación Social 25.1Televisora Estatal 51.8Apoyo Administrativo 28.0Contraloría General 297.6Protección, Reglamentación y Conservación 0.3Programas Especiales 30.9Auditoría Gubernamental 219.2Desarrollo y Capacitación 8.6Apoyo Administrativo 38.6

Oficina del Programa de Gobierno 46.4Programas Especiales 3.8Apoyo Administrativo 42.6Ejecutivo del Estado 50.8Apoyo Administrativo 50.8

Seguridad Pública 1,444.0Seguridad Estatal 854.8Prevención y Readaptación 97.6Programas Especiales 91.4Normatividad, Control, Supervisión y Asistencia Técnica 19.2Planeación y Administración Financiera 227.1Auditoría Gubernamental 0.5Apoyo Administrativo 153.4Instituto de Pensiones del Estado 973.2Apoyo Administrativo 973.2T O T A L 29,380.9

DRO 18ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA DEL GASTO PROGRAMABLE DEL PODER EJECUTIVO


CUA



II.6 Recursos a municipios

Atendiendo a su origen, los recursos transferidos a los municipios pueden ser de dos tipos: federales y estatales.

Con la finalidad de exponer con mayor claridad la forma en que se determinan los montos de cada una de estas transferencias para los municipios del Estado. Este capítulo se subdivide en tres apartados, que son Participaciones en Ingresos Federales, Fondos de Aportaciones del Ramo 33, y Apoyos Estatales. Cada uno incluye una introducción sobre el procedimiento de cálculo y un resumen de la distribución, agrupando los municipios en siete niveles de bienestar determinados por el INEGI en el documento Los Niveles de Bienestar en México, en el que los grupos del 1 al 3 son bajos, del 4 al 5 medios y del 6 al 7 altos.

Al final se incluye una relación que contiene el detalle de los recursos y conceptos transferidos a cada municipio.

Participaciones en Ingresos Federales

De conformidad con el sistema de Coordinación Fiscal que rige actualmente en el país, los recursos que se recauden en el territorio nacional por concepto de derechos sobre extracción de petróleo y minería, así como todos los impuestos, deben distribuirse entre los tres niveles de gobierno para solventar sus gastos de operación y obra pública.

La distribución se efectúa a través de la aplicación de índices, o factores, a fondos constituidos a partir de la recaudación federal participable, como el Fondo General y el Fondo de Fomento Municipal; o a rubros de impuesto específicos, como el especial sobre producción y servicios (IEPS), sobre tenencia o uso de vehículos (tenencias), y sobre automóviles nuevos (ISAN). Estos dos últimos, aunque son impuestos federales, por convenio el Estado se queda con el 100% de lo recaudado. Es preciso destacar, que de este total, el 20% es destinado a los Municipios.

Es importante mencionar que la distribución de Participaciones a Municipios se publica trimestralmente en la Gaceta Oficial del Estado, conforme a lo establecido en el artículo 6 de la Ley de Coordinación Fiscal.

La SEFIPLAN recibe mensualmente los recursos de la Federación y distribuye un porcentaje de éstos entre los municipios, de acuerdo a los factores fijados por el H. Congreso local con base en diversos coeficientes e indicadores de marginación y productividad13.

La distribución de participaciones por municipio fue la siguiente:

Cuadro 19

NIVEL DE BIENESTAR POBLACIÓN TOTAL PARTICIPACIONES

1 256,758 106,922,5072 390,187 155,081,5393 716,816 233,250,1944 903,303 319,272,1355 885,095 380,066,3736 1,620,213 617,316,9227 2,136,605 1,336,119,078

TOTAL 6,908,977 3,148,028,748Fuente: Sefiplan

PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS, 2004(PESOS)

Fondos de Aportaciones del Ramo 33

Del total de los fondos que constituyen el ramo 33 del presupuesto federal, dos se destinan a los municipios: el Fondo para la Infraestructura Social Municipal (FISM) y el Fondo para el Fortalecimiento de los Municipios y Demarcaciones Territoriales del D.F. (FORTAMUNDF).

A diferencia de las participaciones en ingresos federales, que pueden aplicar los municipios en cualquier rubro de gasto, los fondos de aportaciones del ramo 33 corresponden a lo que se denomina “recursos etiquetados”, ya que están dirigidos a un fin específico, determinado por el ente que aporta los recursos, en este caso la Federación.

En el caso del FISM, el objetivo es la obra pública prioritaria de beneficio social, como drenaje y agua potable, entre otros.

El caso del FORTAMUNDF, aunque es similar a las participaciones, ya que está destinado a la satisfacción de los requerimientos de los municipios, establece dos prioridades, que son el cumplimiento de las obligaciones financieras y el mejoramiento de la seguridad pública de los habitantes. 13 Previamente al depósito en las respectivas cuentas bancarias de los ayuntamientos, el Gobierno del Estado afecta las retenciones derivadas de los compromisos de aquéllos con el Instituto de Pensiones del Estado y la Comisión Federal de Electricidad, entre otros, cuyo pago se efectúa a través de la SEFIPLAN

en forma concentrada.



La distribución a los municipios de los fondos mencionados, se realiza con apego a las fórmulas establecidas en la Ley de Coordinación Fiscal, que a su vez consideran los últimos datos publicados por el INEGI.

La fórmula correspondiente al FISM considera los siguientes cuatro indicadores de pobreza, con la finalidad de beneficiar a los municipios con mayores carencias:

Población ocupada con ingresos menores a dos salarios mínimos, respecto al total estatal

Población de 15 años o más que no sepa leer ni escribir, respecto al total estatal.

Población que habite en viviendas sin disposición de drenaje, respecto al total estatal.

Población que habite en viviendas sin disponibilidad de electricidad, respecto al total estatal.

En tanto que la fórmula del FORTAMUNDF, distribuye los recursos en proporción directa al número de habitantes que tenga cada municipio, con lo que busca canalizar mayores recursos a donde hay más población.

Es importante mencionar que los montos para cada municipio, derivados de la aplicación de las fórmulas a los dos fondos citados, se publican en la gaceta oficial del estado, a más tardar el día 31 de enero de cada año.

La distribución por nivel de bienestar fue la siguiente:

Cuadro 20

NIVEL DE BIENESTAR FISM FORTAMUNDF TOTAL

1 172,484,415 61,177,127 233,661,5422 240,697,870 92,968,937 333,666,8073 387,541,598 173,932,769 561,474,3674 372,373,411 210,897,850 583,271,2615 279,013,661 210,889,511 489,903,1726 504,930,465 387,235,691 892,166,1567 323,203,453 509,083,386 832,286,839

TOTAL 2,280,244,873 1,646,185,271 3,926,430,144Fuente: Sefiplan

TRANSFERENCIAS DE FONDOS DEL RAMO 33 A MUNICIPIOS, 2004(PESOS)

Otros Apoyos

Dentro de este renglón el principal apoyo otorgado con recursos propios por el Gobierno del Estado a los ayuntamientos, es el que se destina a solventar parte del gasto de alumbrado público, por tratarse de un rubro que gravita especialmente sobre las finanzas municipales.

Adicionalmente, se apoyó a 38 municipios que tenían problemas para cumplir sus compromisos de cierre de administración, mismos que se enumeran a continuación:

IMPORTE ENCLAVE M U N I C I P I O PESOS

1 15 ANGEL R. CABADA 150,0002 37 CIUDAD MENDOZA 650,0003 47 COSAMALOAPAN 300,0004 48 COSAUTLAN DE CARVAJAL 150,0005 53 COYUTLA 200,0006 54 CUICHAPA 200,0007 55 CUITLAHUAC 500,0008 57 CHACALTIANGUIS 360,0009 64 CHINAMECA 150,00010 68 EMILIANO ZAPATA 200,00011 80 IXCATEPEC 100,00012 81 IXHUACAN DE LOS REYES 150,00013 86 IXTACZOQUITLAN 1,190,00014 90 JALCOMULCO 180,00015 93 JESUS CARRANZA 200,00016 101 LAS VIGAS DE RAMÍREZ 400,00017 102 LERDO DE TEJADA 150,00018 115 MIXTLA DE ALTAMIRANO 250,00019 121 OLUTA 200,00020 122 ORIZABA 5,000,00021 123 OTATITLAN 200,00022 131 PEROTE 350,00023 132 PLATON SANCHEZ 650,00024 140 TEQUILA 200,00025 145 SAYULA DE ALEMAN 200,00026 149 SOTEAPAN 931,21627 150 TAMALIN 100,00028 162 OMEALCA 90,00029 163 TENOCHTITLAN 200,00030 164 TEOCELO 60,00031 170 TEXHUACAN 150,00032 176 TLACOTALPAN 200,00033 179 TLALIXCOYAN 600,00034 180 TLALNEHUAYOCAN 265,55035 189 TEZONAPA 500,00036 191 VEGA DE ALATORRE 800,00037 196 YECUATLA 300,00038 203 RIO BLANCO 483,128

T O T A L 16,959,894

En el cuadro 21 se presenta el total de transferencias que correspondió a cada nivel

Cuadro 21

NIVEL DE BIENESTAR SUBSIDIO TOTAL

1 6,071,2512 7,530,3133 10,847,1704 19,667,7155 28,769,1866 34,484,9817 54,047,936

TOTAL 161,418,551Fuente: Sefiplan

SUBSIDIOS A MUNICIPIOS, 2004(PESOS)



Tal como se mencionó anteriormente, a continuación se detallan las transferencias por municipio, de acuerdo al nivel de bienestar; las cifras de Participaciones, FISM, FORTAMUNDF, Subsidio Total y Total de los cuadros 22 al 28 se encuentran en pesos.

Cuadro 22Nivel de bienestar 1

MUNICIPIO POBLACIÓN TOTAL PARTICIPACIONES FISM FORTAMUNDF SUBSIDIO

TOTAL TOTAL

AQUILA 1,776 3,226,021 980,458 423,163 20,572 4,650,214ASTACINGA 5,381 4,285,514 3,480,383 1,282,118 44,162 9,092,177ATLAHUILCO 8,054 4,487,508 5,141,609 1,919,008 33,843 11,581,967ATZOMPA SOLEDAD 16,392 5,521,539 8,925,989 3,905,683 4,863 18,358,074AYAHUALULCO 20,230 5,552,754 10,527,643 4,820,155 354,333 21,254,886CALCAHUALCO 11,072 4,463,509 5,990,043 2,638,099 1,407,493 14,499,144SAN ANDRES TENEJAPA 2,214 3,812,624 971,199 527,525 62,963 5,374,310FILOMENO MATA 10,824 4,988,695 6,819,352 2,579,009 52,747 14,439,802ILAMATLAN 12,956 4,001,727 9,733,987 3,086,996 71,899 16,894,610LA PERLA 17,980 5,197,106 9,897,430 4,284,052 127,720 19,506,308MAGDALENA 2,327 3,643,701 972,734 554,449 74,242 5,245,126MECATLAN 10,345 5,323,289 8,447,578 2,464,879 147,337 16,383,083MECAYAPAN 15,210 4,459,406 9,095,668 3,624,051 123,153 17,302,277MIXTLA DE ALTAMIRANO 8,368 4,200,429 9,469,489 1,993,824 381,728 16,045,471PAJAPAN 14,071 4,411,840 8,285,455 3,352,664 491,142 16,541,101REYES 4,195 4,255,259 3,184,016 999,533 69,373 8,508,182TEQUILA 11,958 5,194,642 9,041,690 2,849,205 330,142 17,415,679SOTEAPAN 27,486 6,209,696 18,159,482 6,549,025 1,378,980 32,297,183TEHUIPANGO 17,640 5,585,487 16,800,830 4,203,041 253,377 26,842,735TEXCATEPEC 9,051 5,200,801 7,821,425 2,156,561 70,113 15,248,900XOXOCOTLA 4,401 4,353,508 2,362,372 1,048,616 82,830 7,847,326ZONTECOMATLAN 12,339 4,545,388 9,913,781 2,939,985 38,501 17,437,655TATAHUICAPAN DE J. 12,488 4,002,064 6,461,802 2,975,486 449,737 13,889,089SUBTOTAL 256,758 106,922,507 172,484,415 61,177,127 6,071,251 346,655,300



TOTAL TOTAL

ALPATLAHUAC 8,573 4,140,530 4,227,743 2,042,669 144,561 10,555,503ATZALAN 48,179 11,356,334 30,483,071 11,479,497 449,199 53,768,101CARRILLO PUERTO 14,628 5,077,858 8,654,499 3,485,379 124,677 17,342,413PROGRESO DE ZARAGOZA 6,876 4,024,038 3,844,757 1,638,328 37,503 9,544,627COETZALA 1,834 3,182,917 915,986 436,983 14,940 4,550,826COMAPA 17,094 5,879,238 7,942,652 4,072,947 260,745 18,155,582COXQUIHUI 14,423 4,581,828 11,354,056 3,436,534 153,885 19,526,304CHICONQUIACO 12,981 4,982,619 7,718,815 3,092,952 217,001 16,011,387CHUMATLAN 3,438 4,094,701 2,236,866 819,164 34,389 7,185,119HIDALGOTITLAN 18,205 7,669,036 8,476,173 4,337,663 184,412 20,667,283HUAYACOCOTLA 18,093 6,249,439 12,031,848 4,310,977 312,492 22,904,756IXHUACAN 9,517 5,644,700 4,555,522 2,267,593 287,773 12,755,588IXHUATLAN DEL CAFE 19,945 8,131,790 9,095,391 4,752,248 424,121 22,403,550LAS MINAS 2,582 3,987,798 1,785,231 615,207 61,782 6,450,018TATATILA 4,881 3,995,020 2,870,231 1,162,984 100,548 8,128,783TENAMPA 5,900 3,955,286 3,053,763 1,405,779 255,618 8,670,447TENOCHTITLAN 5,603 4,656,013 2,638,012 1,335,014 381,936 9,010,974TEPATLAXCO 7,844 4,674,850 3,833,279 1,868,971 197,233 10,574,333TEXHUACAN 4,642 3,777,311 3,337,335 1,106,038 249,782 8,470,466TLACOLULAN 8,899 4,346,809 5,522,775 2,120,344 121,097 12,111,025TLACHICHILCO 11,067 4,682,625 7,760,443 2,636,908 71,619 15,151,595TLAQUILPA 6,263 4,775,257 3,756,209 1,492,270 133,667 10,157,403TONAYAN 4,839 4,544,912 2,242,088 1,152,977 185,043 8,125,020TEZONAPA 51,006 12,238,555 30,318,917 12,153,080 1,171,600 55,882,152ZACUALPAN 6,993 5,181,679 5,948,339 1,666,206 79,363 12,875,587ZONGOLICA 39,814 9,133,505 32,694,049 9,486,388 492,392 51,806,334ZOZOCOLCO DE HDGO. 12,607 5,318,434 11,133,082 3,003,840 152,217 19,607,573UXPANAPA 23,461 4,798,458 12,266,738 5,589,997 1,230,717 23,885,910SUBTOTAL 390,187 155,081,539 240,697,870 92,968,937 7,530,313 496,278,658





TOTAL TOTAL

APAZAPAN 3,611 3,248,197 1,012,857 860,385 79,301 5,200,740BENITO JUAREZ 16,237 5,694,760 8,721,105 3,868,752 41,144 18,325,761CASTILLO DE TEAYO 19,551 6,743,676 8,937,249 4,658,371 454,064 20,793,361CAZONES DE HERRERA 23,839 8,533,801 11,188,092 5,680,063 370,182 25,772,138CITLALTEPEC 11,268 4,286,435 5,299,563 2,684,800 223,136 12,493,934COYUTLA 21,105 5,367,458 12,373,169 5,028,639 306,739 23,076,005CHALMA 12,902 6,322,314 6,392,707 3,074,129 162,268 15,951,418CHICONAMEL 6,646 3,964,923 4,280,436 1,583,527 28,081 9,856,967CHICONTEPEC 58,735 9,599,003 26,561,637 13,994,651 511,362 50,666,654CHINAMPA DE GOROSTIZA 14,035 5,260,284 7,504,024 3,344,087 211,435 16,319,830CHONTLA 15,072 5,822,499 8,768,538 3,591,170 202,505 18,384,711ESPINAL 23,876 5,485,729 12,159,956 5,688,879 162,367 23,496,931IGNACIO DE LA LLAVE 17,753 8,317,342 7,643,524 4,229,966 491,359 20,682,191IXCATEPEC 12,863 5,059,915 7,401,598 3,064,837 274,955 15,801,305IXHUATLAN DE MADERO 49,216 8,108,401 27,415,150 11,726,581 269,637 47,519,770OZULUAMA 24,394 14,594,246 14,809,935 5,812,301 387,870 35,604,351PLATON SANCHEZ 17,509 6,727,442 8,591,425 4,171,828 1,060,721 20,551,416PLAYA VICENTE 24,388 14,922,480 15,905,477 8,949,571 676,480 40,454,008TAMALIN 11,589 7,051,840 5,266,993 2,761,284 191,538 15,271,655TAMIAHUA 26,306 9,297,010 11,771,975 6,267,869 483,773 27,820,627TAMPICO ALTO 12,643 7,101,226 5,645,403 3,012,418 139,273 15,898,319TANCOCO 6,254 3,279,568 2,873,330 1,490,126 119,152 7,762,176TANTIMA 13,455 5,788,187 6,989,916 3,205,891 262,803 16,246,797TANTOYUCA 94,829 16,490,692 77,311,039 22,594,683 1,452,579 117,848,993TECOLUTLA 25,681 11,055,806 10,435,516 6,118,952 636,762 28,247,037ALAMO TEMAPACHE 102,946 25,221,567 42,525,454 24,528,702 861,647 93,137,370TEMPOAL 36,359 14,743,987 23,721,578 8,663,174 664,976 47,793,715TEPETZINTLA 13,754 5,161,407 6,033,952 3,277,133 121,061 14,593,553SUBTOTAL 716,816 233,250,194 387,541,598 173,932,769 10,847,170 805,571,731





TOTAL TOTAL

ACAJETE 7,514 4,533,724 3,173,569 1,790,343 260,033 9,757,670ACATLAN 2,658 4,668,398 491,210 633,315 93,584 5,886,507ACULTZINGO 17,785 5,038,958 8,433,286 4,237,590 782,301 18,492,135VILLA ALDAMA 7,991 5,064,259 2,808,926 1,903,997 153,990 9,931,172ALTO LUCERO 27,188 11,622,463 8,513,234 6,478,021 1,040,693 27,654,411ALTOTONGA 53,241 10,031,519 29,688,238 12,685,608 579,370 52,984,735ATZACAN 16,998 5,724,751 7,656,378 4,050,074 323,100 17,754,303TLALTETELA 13,339 4,234,817 6,391,566 3,178,252 213,084 14,017,719ADALBERTO TEJEDA 5,613 3,559,511 2,298,865 1,337,396 211,602 7,407,374COACOATZINTLA 7,301 4,336,656 3,139,285 1,739,592 131,071 9,346,604COLIPA 6,196 4,656,162 2,891,983 1,476,306 268,972 9,293,424COSAUTLAN DE CARVAJAL 15,303 7,959,377 6,714,332 3,646,210 354,247 18,674,166COSCOMATEPEC 42,003 7,164,262 18,000,781 10,007,956 882,044 36,055,043COTAXTLA 18,920 21,125,739 7,450,399 4,508,024 51,677 33,135,839CHOCAMAN 15,130 5,229,105 6,199,175 3,604,990 185,776 15,219,045HUEYAPAN DE OCAMPO 39,795 12,081,729 19,041,194 9,481,861 1,025,061 41,629,845JALACINGO 33,399 6,673,393 15,032,456 7,957,901 589,554 30,253,304JALCOMULCO 4,416 4,095,616 1,804,772 1,052,190 270,451 7,223,029JESUS CARRANZA 25,424 10,063,069 10,029,676 6,057,717 1,066,358 27,216,820JUCHIQUE DE FERRER 18,971 9,935,992 8,379,713 4,520,176 411,041 23,246,922JUAN RODRIGUEZ CLARA 33,495 12,192,538 12,416,763 7,980,775 639,517 33,229,592LAS VIGAS 14,161 6,331,729 4,987,988 3,374,108 825,124 15,518,949MALTRATA 14,709 4,625,117 5,519,546 3,504,679 211,441 13,860,782MIAHUATLAN 3,807 4,604,824 1,004,549 907,085 145,810 6,662,268NARANJAL 4,038 3,401,181 1,645,189 962,125 80,490 6,088,985RAFAEL DELGADO 14,730 4,217,274 5,832,001 3,509,683 21,854 13,580,812SAN ANDRES TUXTLA 142,343 24,345,032 58,675,557 33,915,733 1,383,491 118,319,813SAN JUAN EVANGELISTA 32,645 10,418,612 12,045,469 7,778,248 963,783 31,206,112SANTIAGO TUXTLA 54,539 13,397,844 26,578,663 12,994,880 1,593,795 54,565,182SAYULA DE ALEMAN 27,958 11,261,157 11,196,434 6,661,487 731,081 29,850,159SOCHIAPA 3,105 3,120,708 1,271,049 739,821 40,992 5,172,570TEPETLAN 8,455 4,133,556 3,919,271 2,014,553 266,417 10,333,797VILLA AZUETA 24,506 11,051,627 9,094,032 5,838,987 669,381 26,654,027TEXISTEPEC 19,066 7,018,296 8,141,453 4,542,811 337,834 20,040,394TLACOTEPEC DE MEJIA 3,624 4,369,096 1,572,116 863,482 126,642 6,931,336TLANELHUAYOCAN 11,484 4,440,580 3,638,096 2,736,266 398,150 11,213,092TLILAPAN 3,955 3,293,798 1,598,178 942,349 196,318 6,030,643TOTUTLA 14,952 4,750,812 6,411,272 3,562,578 280,516 15,005,177XICO 28,762 7,710,949 8,793,313 6,853,054 889,402 24,246,718YECUATLA 12,500 6,688,456 5,795,004 2,978,346 525,913 15,987,719ZARAGOZA 8,945 5,074,095 3,507,421 2,131,304 198,778 10,911,598ZENTLA 12,339 4,885,629 5,142,568 2,939,985 246,979 13,215,162SANTIAGO SOCHIAPAN 30,000 10,139,724 5,448,441 2,817,992 0 18,406,157SUBTOTAL 903,303 319,272,135 372,373,411 210,897,850 19,667,715 922,211,111





TOTAL TOTAL

ACTOPAN 39,354 13,219,075 10,784,114 9,376,785 976,660 34,356,634ACULA 5,011 3,457,588 2,125,428 1,193,959 167,562 6,944,537AMATLAN DE LOS REYES 36,823 10,076,535 10,502,539 8,773,730 997,573 30,350,377AMATITLAN 7,228 4,002,796 2,263,717 1,722,199 221,731 8,210,443ANGEL R. CABADA 32,119 12,444,882 12,519,844 7,652,919 865,397 33,483,041ATOYAC 22,619 11,880,350 6,762,900 5,389,376 447,531 24,480,157CUICHAPA 10,849 6,724,346 2,814,212 2,584,966 670,905 12,794,428CUITLAHUAC 23,260 10,272,666 4,859,913 5,542,106 3,243,975 23,918,660CHACALTIANGUIS 11,731 6,433,079 3,831,623 2,795,118 667,666 13,727,486IXHUATLAN DEL SURESTE 13,294 7,335,570 4,641,951 3,167,530 406,906 15,551,957CHINAMECA 14,105 6,747,700 4,607,672 3,360,765 866,136 15,582,273EMILIANO ZAPATA 44,580 14,447,493 12,462,051 10,621,972 918,886 38,450,402GUTIERREZ ZAMORA 26,413 15,986,241 9,529,282 6,293,364 805,840 32,614,727HUILOAPAN 5,733 4,436,037 1,252,754 1,365,988 242,181 7,296,960IXHUATLANCILLO 11,914 4,530,297 5,407,390 2,838,721 64,730 12,841,138IXMATLAHUACAN 6,047 6,337,829 2,818,530 1,440,805 187,478 10,784,642JAMAPA 9,969 4,407,017 3,440,904 2,375,290 352,240 10,575,451JILOTEPEC 13,025 4,870,650 3,332,794 3,103,436 282,737 11,589,617LANDERO Y COSS 1,432 3,744,001 326,764 341,199 67,113 4,479,077MANLIO F. ALTAMIRANO 20,580 6,918,351 6,628,810 4,903,548 337,272 18,787,981MARIANO ESCOBEDO 28,622 6,740,314 8,686,341 6,819,697 351,473 22,597,825MEDELLIN DE BRAVO 35,171 10,736,933 9,845,088 8,380,112 1,162,890 30,125,023MOLOACAN 16,755 12,332,969 6,767,162 3,992,175 140,154 23,232,460NAOLINCO 18,097 5,942,439 4,862,793 4,311,930 755,947 15,873,109NAUTLA 9,798 7,056,497 3,299,698 2,334,546 438,795 13,129,535OLUTA 13,282 8,105,682 3,518,475 3,164,671 631,397 15,420,225OTATITLAN 5,236 5,984,757 1,405,187 1,247,569 606,040 9,243,553OTEAPAN 12,137 5,844,840 4,412,900 2,891,855 342,791 13,492,386PASO DEL MACHO 26,567 8,242,469 9,445,215 6,330,057 577,282 24,595,023PASO DE OVEJAS 30,791 9,872,928 7,631,355 7,336,499 836,439 25,677,221PUENTE NACIONAL 18,999 7,497,549 4,659,645 4,526,847 470,167 17,154,208RAFAEL LUCIO 5,342 4,544,596 1,300,207 1,272,826 250,514 7,368,143SALTABARRANCA 5,684 4,599,241 1,935,898 1,354,313 310,406 8,199,857SOCONUSCO 11,467 5,538,879 3,692,309 2,732,215 294,379 12,257,782SOLEDAD DE DOBLADO 27,198 9,142,722 9,410,218 6,480,404 530,496 25,563,839OMEALCA 22,085 6,588,220 8,277,252 5,262,141 636,394 20,764,007TEOCELO 14,900 8,022,890 3,622,026 3,550,188 476,390 15,671,494TIHUATLAN 81,088 20,556,696 33,255,444 19,320,648 602,020 73,734,808TLACOJALPAN 4,642 5,226,970 1,486,059 1,106,038 312,869 8,131,936TLACOTALPAN 14,946 8,725,762 5,353,402 3,561,148 1,365,090 19,005,402TLALIXCOYAN 36,610 10,595,497 13,399,456 8,722,979 1,219,707 33,937,638TOMATLAN 6,092 5,385,521 1,876,041 1,451,527 166,105 8,879,194TUXTILLA 2,210 3,080,725 620,774 526,572 153,267 4,381,339URSULO GALVAN 27,684 9,984,776 4,112,465 6,596,202 756,248 21,449,691VEGA DE ALATORRE 18,771 11,412,772 5,116,756 4,472,522 1,857,715 22,859,766YANGA 16,389 5,926,369 3,740,045 3,904,969 642,990 14,214,373EL HIGO 18,446 14,104,858 6,368,258 4,395,085 90,704 24,958,905SUBTOTAL 885,095 380,066,373 279,013,661 210,889,511 28,769,186 898,738,731





TOTAL TOTAL

ACAYUCAN 78,243 25,203,784 24,695,347 18,642,776 968,655 69,510,562ALVARADO 49,499 14,291,908 12,877,580 11,794,011 2,005,259 40,968,758CATEMACO 45,383 13,757,091 17,157,933 10,813,301 1,092,800 42,821,125COATEPEC 73,536 20,751,435 16,523,221 17,521,250 1,185,894 55,981,800COATZINTLA 39,189 10,191,751 11,733,667 9,337,471 1,172,975 32,435,864COSAMALOAPAN 54,185 25,592,318 12,238,441 12,910,533 2,312,650 53,053,942COSOLEACAQUE 97,437 47,209,721 23,001,639 23,216,085 825,320 94,252,764FORTIN 46,053 14,247,642 9,551,567 10,972,940 1,237,211 36,009,360HUATUSCO 46,477 17,682,168 16,238,335 11,073,966 899,861 45,894,330IXTACZOQUITLAN 56,896 46,841,530 15,047,007 13,556,476 1,571,978 77,016,991ISLA 38,847 15,183,528 12,427,747 9,255,984 1,133,231 38,000,490JALTIPAN 37,764 14,526,430 9,287,091 8,997,940 896,010 33,707,472LAS CHOAPAS 73,077 25,362,891 38,300,157 17,411,885 1,962,558 83,037,491MARTINEZ DE LA TORRE 89,166 37,325,385 24,103,630 21,511,519 1,297,716 84,238,250MISANTLA 60,771 16,988,006 21,432,709 14,479,764 1,690,546 54,591,025NOGALES 30,945 13,534,527 6,772,109 7,373,193 753,952 28,433,781PANUCO 90,657 26,339,034 33,628,257 21,600,631 1,797,797 83,365,719PAPANTLA 170,304 49,174,887 72,832,668 40,577,935 1,782,537 164,368,026PEROTE 54,365 11,371,930 14,706,272 12,953,421 1,401,303 40,432,925PUEBLO VIEJO 50,329 11,979,543 14,898,975 11,991,773 1,246,833 40,117,124TIERRA BLANCA 89,382 35,916,236 28,277,628 21,296,840 2,257,435 87,748,140TLAPACOYAN 51,877 14,174,319 15,495,985 12,360,611 945,287 42,976,202TUXPAM 126,616 81,258,740 33,522,820 30,168,497 3,479,279 148,429,335TRES VALLES 44,215 14,774,584 12,537,863 10,535,004 360,819 38,208,270SAN RAFAEL 25,000 13,637,533 7,641,817 6,881,885 207,078 28,368,313SUBTOTAL 1,620,213 617,316,922 504,930,465 387,235,691 34,484,981 1,543,968,059



TOTAL TOTAL

AMATLAN NARANJOS 26,377 11,316,282 6,935,498 6,284,786 1,141,991 25,678,558BANDERILLA 16,433 7,846,032 2,585,582 3,915,452 925,578 15,272,644BOCA DEL RIO 135,804 77,617,266 14,997,909 32,357,701 6,843,942 131,816,818CIUDAD MENDOZA 39,308 15,120,431 7,582,988 9,365,825 1,397,169 33,466,414COATZACOALCOS 267,212 255,802,883 39,273,960 63,667,977 4,849,913 363,594,733CORDOBA 177,288 94,284,271 32,177,429 42,241,996 2,435,895 171,139,591CERRO AZUL 24,729 11,600,228 6,078,876 5,892,121 853,859 24,425,084JALAPA 390,590 207,118,731 48,808,997 93,064,963 7,533,341 356,526,032CARDEL 23,389 14,010,588 3,684,330 5,572,842 1,144,592 24,412,352LERDO DE TEJADA 20,161 12,221,971 3,876,542 4,803,714 1,115,319 22,017,546MINATITLAN 153,001 65,413,388 41,708,388 36,455,189 1,702,835 145,279,800ORIZABA 118,593 100,382,819 13,139,193 28,256,876 6,927,598 148,706,486POZA RICA 152,838 81,796,183 22,381,760 36,416,352 3,498,248 144,092,543VERACRUZ 457,377 295,509,416 56,277,962 108,978,145 10,534,925 471,300,448RIO BLANCO 39,329 18,608,359 5,119,357 9,370,352 846,543 33,944,610AGUA DULCE 44,100 31,605,009 9,090,505 10,507,604 1,132,331 52,335,449NANCHITAL 27,218 32,464,627 3,942,244 6,485,169 341,749 43,233,789CARLOS A. CARRILLO 22,858 3,400,595 5,541,933 5,446,322 822,107 15,210,957SUBTOTAL 2,136,605 1,336,119,078 323,203,453 509,083,386 54,047,936 2,222,453,854

TOTAL 6,908,977 3,148,028,748 2,280,244,873 1,646,185,271 161,418,551 7,235,877,443



II.7 Orientación funcional del gasto

Funciones de Desarrollo Social

El Gobierno del Estado ha tenido como objetivo mejorar la calidad y condiciones de vida de los veracruzanos mediante el apoyo a la educación, la mejora en los servicios de salud, la ampliación de la cobertura de los servicios públicos así como a la generación de empleo y autoempleo.

Educación y Cultura

En el Sector Educativo, se desarrollaron las siguientes acciones:

Infraestructura educativa14

CONCEPTO 2003 2004 DIFERENCIA (2004-2003)

PLANTELES:TRANSFERIDAS DE LA FEDERACIÓN 11,758 11,707 -51SISTEMA ESTATAL 5,941 6,217 276SUBSIDIO FEDERAL 2,794 2,592 -202PARTICULARES 1,547 1,807 260


DOCENTES:TRANSFERIDOS DE LA FEDERACIÓN 50,746 51,492 746SISTEMA ESTATAL 31,345 33,293 1,948SUBSIDIO FEDERAL 7,353 6,955 -398PARTICULARES 16,998 19,112 2,114

I. Educación básica

La educación básica está integrada por tres niveles educativos: preescolar, primaria y secundaria. Durante el año 2004 se atendió a 1,596,763 alumnos.


POBLACIÓN ATENDIDA:EDUCACIÓN BÁSICA 1,580,904 1,596,763 15,859PREESCOLAR GENERAL ESTATAL 44,900 54,501 9,601

PREESCOLAR GENERAL FEDERALIZADO 158,400 142,432 -15,968

PREESCOLAR INDÍGENA 27,800 32,995 5,1951/ Hubo cambio de servicio entre las alternativas de atención

1/

14 Los números de escuelas, docentes y alumnos corresponden a la estadística del inicio del ciclo escolar 2004-2005.


EDUCACIÓN PRIMARIA:POBLACIÓN ATENDIDA 975,700 981,381 5,681DOCENTES 40,355 42,201 1,846ESCUELAS 7,659 8,361 702


EDUCACIÓN SECUNDARIA GENERAL:POBLACIÓN ATENDIDA 122,926 122,289 -637DOCENTES 7,965 6,476 -1,489ESCUELAS 391 276 -115


EDUCACIÓN SECUNDARIA TÉCNICA:POBLACIÓN ATENDIDA 80,429 81,146 717DOCENTES 3,965 3,623 -342ESCUELAS 212 187 -25


EDUCACIÓN TELESECUNDARIA:POBLACIÓN ATENDIDA 170,700 182,019 11,319DOCENTES 6,729 7,227 498ESCUELAS 1,811 1,867 56

1/ En 2004 no se consideran Escuelas Particulares.


1/

1/

2. Educación media superior

El nivel de educación media está conformado por tres subsistemas: bachillerato propedéutico, bachillerato tecnológico o bivalente y educación profesional técnica. Durante el año del 2004 se atendieron 144,383 alumnos.


EDUCACIÓN MEDIA SUPERIOR:POBLACIÓN ATENDIDA 220,200 144,383 -75,817


BACHILLERATO GENERAL: 1/

POBLACIÓN ATENDIDA 74,514 56,571 -17,943DOCENTES 7,245 3,736 -3,509ESCUELAS 345 114 -2311/ EN 2004 NO SE CONSIDERAN LAS ESCUELAS PARTICULARES


TELEBACHILLERATO:POBLACIÓN ATENDIDA 60,025 73,137 13,112DOCENTES 2,368 2,808 440ESCUELAS 742 846 104


PROFESIONAL TÉCNICO:POBLACIÓN ATENDIDA 9,127 9,974 847


BACHILLERATO TECNOLÓGICO:POBLACIÓN ATENDIDA 3,609 4,701 1,092


1/

3. Educación superior

La educación superior tiene como función primordial la formación profesional de los jóvenes que acceden



a este nivel en los distintos ámbitos de la ciencia, la tecnología, la docencia y la investigación; asimismo juega un papel fundamental en la difusión de la educación y la cultura. Este servicio se brinda en las Universidades, los Institutos Tecnológicos y las instituciones formadoras de docentes.

Universidad Pedagógica Veracruzana


UNIVERSIDAD PEDAGOGICA VERACRUZANA:LICENCIATURA PLAN 94 420 0 -420LICENCIATURA PLAN 94 DOS AÑOS Y MEDIO 196 0 -196

LICENCIATURA EDUCACIÓN PREESC. Y PRIM. MED. RUR. 1,456 1,286 -170

MAESTRÍA EN EDUCACIÓN, SEDE XALAPA 116 102 -14

1/ Por reestructuración de claves desaparece en 2004.2/ Por reestructuración de claves en 2004 se integra a la Licenciatura en Educación Primaria

1/

2/

Universidad Pedagógica Nacional


UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA NACIONAL:

LICENCIATURA PLAN 94 1,196 0 -1,196LICENCIATURA PLAN MEDIO INDÍGENA PLAN 90 959 0 -959

LICENCIATURA EN INTERVENCIÓN EDUCATIVA PLAN 2002 387 296 -91

1/ Por reestructuración de claves en 2004 se integra a la Licenciatura en Educación2/ Por reestructuración de claves en 2004 se integra a la Licenciatura en Educación Indígena

1/

2/

Educación superior universitaria y tecnológica

Se atendió a un total de 15,244 alumnos en los 16 Tecnológicos Superiores del Estado.


INSTITUTOS TECNOLÓGICOS SUPERIORES:POBLACIÓN ATENDIDA 12,092 15,539 3,447

4. Educación extraescolar

La Educación Inicial ha adquirido en los últimos años una gran importancia, al reconocerse científicamente que los primeros años de vida son fundamentales para el desarrollo futuro del ser humano. Su propósito es favorecer, a través de la estimulación temprana, el desarrollo físico, cognoscitivo, afectivo y social de los niños desde los 45 días de nacidos hasta los cuatro años de edad.


EDUCACIÓN EXTRAESCOLAR INICIAL:POBLACIÓN ATENDIDA 891 30,309 29,418ORIENTACIÓN A PADRES DE FAMILIA 22,755 25,585 2,830


EDUCACIÓN EXTRAESCOLAR ESPECIAL:POBLACIÓN ATENDIDA 11,078 8,842 -2,236


EDUCACIÓN PARA ADULTOS:ALFABETIZACIÓN 51,833 10,067 -41,766POBLACIÓN ATENDIDA EN PRIMARIA 37,505 1,697 -35,808POBLACIÓN QUE CULMINO PRIMARIA 17,977 13,304 -4,673

POBLACIÓN ATENDIDA EN SECUNDARIA 34,984 1,225 -33,759

POBLACIÓN QUE CULMINÓ SECUNDARIA 21,055 16,427 -4,628

1/ En 2004 hubo reprogramación de metas debido al ajuste en el Presupuesto por elPrograma de Contención del Gasto

1/

Por lo que respecta al registro contable originado por el adeudo que esta Secretaría consideraba que le debía la Secretaría de Educación Pública, como consecuencia del incumplimiento en el entero de los recursos necesarios para sufragar los gastos que genera el personal educativo transferido, por los ejercicios 1999-2004, y dado que la demanda que el Gobierno del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave interpuso ante la Suprema Corte de Justicia de la Nación fue sobreseída el día 26 de noviembre de 2004 y que el recurso interpuesto ante la misma se declaró como improcedente el día 4 de enero de 2005, se procedió a cancelar el mencionado registro contable del activo contingente que se venía presentando en cuentas de orden.

Salud y Asistencia

La tarea permanente de la Secretaría de Salud y Asistencia a través de Servicios de Salud de Veracruz es la responsabilidad de vigilar, mejorar las condiciones de salud y disminuir las enfermedades que inhiben el crecimiento y desarrollo del ser humano, mediante el impulso de la protección médica a los veracruzanos, brindándoles servicios de salud oportunos, eficaces, equitativos y de calidad; a través de los programas de atención preventiva, curativa y promoción de la salud.

Para cumplir con estos Programas se llevaron a cabo las siguientes acciones:

Atención Curativa

Objetivo general: Proporcionar servicios médicos y asistenciales principalmente a la población abierta, a través de las Unidades Aplicativas ubicadas en los niveles de atención, desarrollar los mecanismos administrativos que permitan el máximo



aprovechamiento de los recursos disponibles y el mejoramiento en la calidad de la atención.

Desarrollo Regional

El sector Desarrollo Regional realizó durante el año 2004 diversas obras y acciones ejecutadas con gasto de inversión y gasto corriente asignado al sector, a través de la Secretaría de Desarrollo Regional, el Instituto Veracruzano de Fomento al Desarrollo Regional y la Comisión del Agua del Estado de Veracruz.

PRINCIPALES ACCIONES 2003(miles)

2004(miles)

DIFERENCIA (2004-2003)

ATENCIÓN CURATIVA:CONSULTAS DE MEDICINA GENERAL 4,230.5 4,300.0 69.5CONSULTAS DE URGENCIA 360.1 379.0 18.9CONTROL DE LAS ADICCIONES (CONSULTAS) 19.3 20.2 0.9SALUD BUCAL (CONSULTAS) 259.9 323.0 63.1ESTUDIOS DE LABORATORIO 3,458.9 3,800.0 341.1ESTUDIOS DE RAYOS X 175.8 175.6 -0.2CONSULTA DE ESPECIALIDAD 403.6 424.0 20.4EGRESOS HOSPITALARIOS 117.1 121.6 4.5PARTOS 44.6 45.2 0.6INTERVENCIONES QUIRÚRGICAS 67.2 70.1 2.9SINTOMÁTICOS RESPIRATORIOS (DETECCIONES) 26.0 34.7 8.7CÁNCER DE PRÓSTATA (DETECCIONES) 16.7 36.9 20.2CONTROL DE VECTORES (CONSULTAS) 264.8 281.2 16.4CONTROL DE VECTORES (FUMIGACIONES) 1,272.0 1,300.0 28.0ENFERMEDADES DE TRANSMISIÓN SEXUAL (CONSULTAS) 33.7 33.3 -0.4

ENFERMEDADES TRANSMISIBLES (DETECCIONES) 662.5 629.5 -33.0ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES (DETECCIONES) 90.6 92.2 1.6

Principales Obras y Acciones Terminadas Municipios

Programas de Ordenamiento Territorial en zonas conurbadas

Coatzacoalcos, Minatitlan y Orizaba

Programas de Desarrollo Urbano Yanga

Construcción del Centro de Convenciones y Teatro de la Ciudad

Coatzacoalcos

Trabajos de Rehabilitación des estadio de futbol “Luis Pirata Fuentes”

Boca del Río

Trabajos de Rehabilitación des estadio de béisbol “Roberto Ávila”

Boca del Río

Restauración del edificio anexo al Teatro “Francisco Javier Clavijero”

Veracruz

Taponamiento de pozos y la remediación de las áreas circundantes

Jáltipan

Construcción del mercado municipal “Benito Juárez” 2ª Etapa

Papantla

Conclusión de los trabajos del Museo Interactivo de Xalapa

Xalapa

Terminación del tramo Murillo Vidal – 20 de Noviembre del Circuito Presidentes

Xalapa

Trabajos de Saneamiento y Rescate de los Ríos San Antonio y Orizaba

Córdoba y Orizaba

Renovación urbana del boulevard Manuel Ávila Camacho

Boca del Río

Construcción del parque “Natura” Xalapa

Programa de ordenamiento ecológico de la cuenca del Río Bobos

Martínez de la Torre

Terminación de la red de alcantarillado en Corral Falso

Municipio de Emiliano Zapata

Saneamiento de la bahía Veracruz – Boca del Río - Medellín

Varacruz, Boca del Río y Medellín

Construcción de 2 módulos de la planta de tratamiento de agua y su emisor

Tuxpan

Construcción de la primera y segunda etapa del acuaférico

Xalapa

Plan Maestro Urbanístico Integral y Proyectos ejecutivos para el predio Vergara-Tarimoya

Veracruz

Nota: El detalle de las Obras y Acciones Terminadas se pueden consultar en el anexo Infraestructura para el Desarrollo.

Atención Preventiva

Su objetivo general es mantener y promover con mayor atención las campañas contra enfermedades prevenibles por vacunación, enfermedades infecciosas, crónico-degenerativas y parasitarias, promover buenos estilos de vida, así como la orientación para afrontar contingencias, accidentes o desastres.


2004(miles)


ATENCIÓN PREVENTIVA:ATENCIÓN A LA SALUD DEL ADOLESCENTE (CONSULTAS) 288.6 209.0 -79.6

ARRANQUE PAREJO EN LA VIDA (CONSULTAS) 331.6 339.1 7.5HIPOTIROIDISMO CONGÉNITO (PRUEBAS) 61.7 65.0 3.3

ATENCIÓN A LA SALUD DE LA INFANCIA (VACUNAS) 2,615.9 2,400.0 -215.9

ATENCIÓN A LA SALUD DE LA INFANCIA (CONSULTAS) 1,077.9 1,100.0 22.1

CÁNCER CÉRVICO UTERINO (DETECCIONES) 261.0 253.7 -7.3PLANIFICACIÓN FAMILIAR (USUARIAS ACTIVAS) 248.8 252.8 4.0DIABETES MELLITUS (DETECCIONES) 233.6 421.3 187.7ENFERMEDADES CARDIOVASCULARES E HIPERTENSIÓN (DETECCIONES) 251.6 423.0 171.4

VERIFICACIONES SANITARIAS A ESTABLECIMIENTOS 21.6 21.3 -0.3

Programa de Emergencia Radiológica

Tener capacidad de respuesta que permita enfrentar en el nivel regional, cualquier emergencia provocada por algún accidente en la Central Nucleoeléctrica de Laguna Verde, para esto se capacitaron a los elementos de respuesta con 211 actividades que dentro de ellas se contemplan cursos, ejercicios y consultas, se tomaron 327 muestra de agua y alimentos de la zona de influencia de Laguna Verde, se procesaron y analizaron 327 muestras, se capacitaron a brigadistas de protección civil y atención de emergencias y desastres con 67 cursos y simulacros así mismo se orientó a 4.7 mil personas en materia de seguridad, higiene, protección civil y desastres.



Trabajo y Previsión Social

La Secretaría de Trabajo y Previsión Social de acuerdo a lo dispuesto por la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, tiene como objeto fundamental, la responsabilidad de conducir y coordinar la Política Laboral en el Estado, con la competencia que en la materia le otorga la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos y demás disposiciones jurídicas aplicables.

PRINCIPALES ACCIONES 2003 2004 DIFERENCIA (2004-2003)

DEMANDAS LABORALES 703 1,831 1,128ASESORÍAS 1,826 6,844 5,018EXPEDIENTES DE CONFLICTOS 1,748 4,513 2,765CONTRATOS COLECTIVOS DEPOSITADOS 754 1,278 524SISTEMA DE CAPACITACIÓN PARA EL TRABAJO EN MICROEMPRESAS (PERSONAS) 2,004 1,756 -248

MOVILIDAD LABORAL (JORNALEROS) 8,433 4,491 -3,942CHAMBATEL (CONSULTAS) 12,059 8,975 -3,084VISITAS DE INSPECCIÓN 300 1,199 899

Funciones Productivas

Desarrollo Agropecuario Rural Forestal Pesca y Alimentación.

La política agropecuaria y de desarrollo rural durante 2004, se apoyó en estrategias que abarcaron el fomento productivo, impulso a la capacitación y asesoría técnica, la promoción del uso de nuevas tecnologías, la sanidad e inocuidad agroalimentaria, atención de las cadenas productivas y la infraestructura rural e hidroagrícola.

Para la ejecución de estas estrategias de política sectorial, se llevaron a cabo acciones que conjugaron los esfuerzos y recursos de los sectores social y público, con ello fue posible definir prioridades y la ejecución de programas, dando especial cuidado e interés a las condiciones de vida y de desarrollo del sector rural, por lo que se procedió como resultado a mejorar el nivel de vida de la población dedicada al campo y la pesca.

INDICADORES 2003(miles)

2004(miles)


SIEMBRA DE BÁSICOS (HA) 690.2 632.6 -57.6PRODUCCIÓN DE BÁSICOS (TON) 1,400.0 1,300.0 -100.0SIEMBRA DE CULTIVOS AGROINDUSTRIALES (HA) 589.6 599.1 9.5PRODUCCIÓN DE CULTIVOS AGROINDUSTRIALES (TON) 19,800.0 21,900.0 2,100.0

SIEMBRA DE CULTIVOS NO TRADICIONALES (HA) 3.7 4.0 0.3PRODUCCIÓN DE CULTIVOS NO TRADICIONALES (TON) 35.6 58.7 23.1

PRODUCCIÓN DE CARNE (TON) 526.0 528.1 2.1PRODUCCIÓN DE LECHE (LTS) 707,000.0 720,400.0 13,400.0PRODUCCIÓN DE HUEVO (TON) 23.2 23.7 0.5PRODUCCIÓN DE MIEL (TON) 6.9 5.5 -1.4


2004(miles)


FERTI-RIEGO (HA) 2.1 3.0 0.9PLANTACIÓN DE PALMA DE ACEITE (HA) 0.2 0.7 0.5ADQUISICIÓN DE PLANTAS DE HULE 303.5 261.0 -42.5MANTENIMIENTO DE PLANTACIONES DE HULE (HA) 1.4 0.8 -0.6FOMENTO GANADERO (PRODUCTORES) 3.3 4.9 1.6ESTABLECIMIENTO DE PRADERAS CON SEMILLA DE PASTO (HA) 30.0 44.7 14.7

APOYO A GRUPOS GANADEROS 0.1 0.1CAMPAÑAS FITOSANITARIAS (HA) 219.5 245.3 25.8REHABILITACIÓN DE ÁREAS DE RIEGO (HA) 5.4 3.1 -2.3PLANTAS FORESTALES 21,800.0 2,500.0 -19,300.0

Desarrollo Económico

La Secretaría de Desarrollo Económico es la dependencia responsable de la política de desarrollo industrial, comercial y turístico del estado. Sus acciones se orientan a: incrementar la competitividad de las empresas establecidas en la entidad, para propiciar su adecuado acceso a los mercados nacionales e internacionales, reforzar la atracción de inversión nacional y extranjera, y detonar el potencial turístico del estado a fin de mejorar su posicionamiento a nivel nacional y mundial.

2003 2004 DIFERENCIA (2004-2003)

Desarrollo Jurídico Institucional 233 110 -123

Cursos impartidos sobre administración de la calidad 194 48 -146

Empresas evaluadas por el Comité Técnico del Premio Veracruzano de Calidad 16 25 9

Proyectos de impulso a la competitividad empresarial y cadenas productivas 23 37 14

Sector Turistico 132 85 -47Establecimiento de nuevos hoteles 11 20 9Cursos de capacitación impartidos 121 65 -56

Comercio Exterior e Inversión Privada 80 67 -13Nuevas empresas con inversión privada 73 62 -11Misiones comerciales y de promocion 7 5 -2

Financiamiento para el Desarrollo 10 33 23Proyectos con apoyo del Consejo Estatal de Fomento Económico a través del FIRME 10 33 23

PRINCIPALES ACCIONES



Comunicaciones

Uno de los principales ejes rectores establecidos en el Plan Veracruzano de Desarrollo 1999 - 2004, fue abatir la pobreza y marginación; y propiciar la integración social, económica y cultural de la entidad, mediante la ampliación, modernización, construcción y conservación de la red de carreteras y caminos.

El programa operativo del sector, comprende la realización de 201 obras y acciones; debido a la magnitud de éstas, algunas fueron iniciadas en ejercicios anteriores. 114 corresponden a trabajos de conservación de la infraestructura existente, 12 se refieren a construcción y modernización de la infraestructura al nivel de pavimentos, 4 a construcción de caminos rurales revestidos, 4 a construcción de puentes, 6 acciones se refieren a estudios. Además las zonas urbanas de la entidad que se ven impactadas por el cruce de carreteras, se atendieron con 7 obras.

M e ta(k m )

T o ta l 2 6 2 8 6 3 .5 6 2 ,1 2 2 .1 8

P ro g ra m a O p e ra tiv o A n u a l 2 0 1 2 4 3 .3 7 1 ,9 1 5 .2 9A m p lia c ió n y m o d e rn iz a c ió n 1 6 1 .9 0 1 .5 1B u le v a re s 8 1 6 .8 0 3 2 .5 2

C o n stru c c ió n 1 1 5 .5 0 1 .0 0C o n se rv a c ió n 7 1 .3 0 3 1 .5 2

L ib ra m ie n to 1 1 .9 5 0 .3 4C o n stru c c ió n 1 1 .9 5 0 .3 4

C a rre te ra s 1 0 5 4 8 .2 3 1 ,7 3 6 .1 4C o n stru c c ió n 1 0 1 3 .7 5 1 7 .8 0R e c o n stru c c ió n 3 8 .9 8 3 .3 4C o n se rv a c ió n 9 2 2 5 .5 0 1 ,7 1 5 .0 0

C a m in o s 2 0 4 .8 1 1 4 4 .7 8C o n stru c c ió n 4 1 .6 0 4 .9 0 R e c o n stru c c ió n 1 0 .6 0 2 .8 4C o n se rv a c ió n 1 5 2 .6 1 1 3 7 .0 4

P u e n te s 4 7 2 .1 8 n .aC o n stru c c ió n 4 7 2 .1 8 n .a

O tro s 6 2 3 7 .5 01 5 1 6 6 .1 0 2 2 .6 3

D is tr ib u id o re s v ia le s 2 4 8 .0 0 n .a .C a rre te ra s 8 7 .0 0 C o n stru c c ió n 4 7 6 .3 0 2 2 .6 3 R e c o n stru c c ió n 1 0 .7 0P u e n te s C o n stru c c ió n 8 3 1 .0 0 n .aT e le c o m u n ic a c io n e s 1 0 .1 0

2 6 1 .8 0 n .a .

1 2 7 5 .2 0 6 .5

4 3 1 1 7 .0 9 1 7 7 .7 6C a rre te ra s 1 1 7 3 .3 2 5 4 .8 2

C o n stru c c ió n 8 7 1 .8 6 4 1 .6 2R e c o n stru c c ió n 3 1 .4 6 1 3 .2 0

C a m in o s 2 0 1 7 .5 2 1 2 2 .9 4C o n stru c c ió n 1 3 .8 2 5 .3 4R e c o n stru c c ió n 1 9 1 3 .7 0 1 1 7 .6 0

P u e n te s 1 2 2 1 .6 2 n /aO tro s 4 .6 3

Im p u e s to s o b re N ó m in a s

R e c u rs o s e s ta ta le s p ro v e n ie n te s d e la c o n c e s ió n d e la a u to p is ta C a rd e l - V e ra c ru z

P ro g ra m a s b ip a rt ito s (F O N D E N , Z I.)

L ib ra m ie n to P la n d e l R ío

In v e rs ió n s e c to ria l

C o n c e p to o b ra /a c c ió n In v e rs ió n(m illo n e s d e p e s o s )

n .a



Funciones Gubernamentales

Gobierno

Con el fin de fomentar las actividades que mejoren el diálogo entre gobierno y sociedad en un marco de democracia y respeto a la ley, el Gobierno del Estado ha dirigido durante este período mayores esfuerzos al mejoramiento de todas sus funciones en materia de gobierno.


CAPTURA DE ACTAS DEL REGISTRO CIVIL 1,996,531 676,982 -1,319,549EXPEDICIÓN DE COPIAS CERTIFICADAS DEL REGISTRO CIVIL 525,949 N/D

INSCRIPCIONES DEL REGISTRO PÚBLICO DE LA PROPIEDAD 130,789 130,933 144

EMISIÓN DE CERTIFICADOS DIVERSOS DEL REGISTRO PÚBLICO DE LA PROPIEDAD 35,128 63,063 27,935

ENTREGA DE TARJETAS DEL PROEM 15,605 N/DCOORDINACIÓN DE JUNTAS DE MEJORAMIENTO MORAL, CÍVICO Y MATERIAL 566 465 -101

IMPRESIÓN DE DOCUMENTOS OFICIALES 6,483,901 3,237,617 -3,246,284OTORGAMIENTO DE APOSTILLAS 1,770 1,526 -244GESTIÓN DE ASUNTOS CIUDADANOS 8,711 N/DCLASIFICACIÓN DE EXPEDIENTES HISTÓRICOS 41,469 71,002 29,533DISTRIBUCIÓN DE BECAS 47,332 26,000 -21,332ASESORÍAS JURÍDICAS A MIGRANTES 807 163 -644ATENCIÓN A DEUDORES DE LA BANCA 2,475 N/D

Dentro de las acciones relevantes de esta dependencia destaca, el estudio y análisis del contrato de prestación de servicios profesionales celebrado entre “Link Internacional de México, S.C.” con el Gobierno del Estado del cual se desprende lo siguiente:

Con fecha 1 de abril de 2004, el Gobierno del Estado contrató al despacho jurídico mencionado, a través de las Secretarías de Gobierno y de Finanzas y Planeación, con el objeto de llevar a cabo el trámite, atención y resolución del Juicio sobre Cumplimiento de los Convenios de Coordinación Fiscal 8/2003 por 5,821.4 mdp, así como el Recurso de Reclamación 340/2003, en virtud de que se había desechado la demanda inicial; ambos expedientes se tramitaron ante la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN).

La Dirección Jurídica de la Secretaría de Gobierno fue la responsable de elaborar tanto la demanda como el escrito del Recurso de Reclamación.

De conformidad con el artículo 2113 y demás relativos y aplicables del Código Civil para el Estado de Veracruz se presenta en este caso la figura de una simulación de hechos jurídicos, toda vez de que el Recurso de Reclamación 340/2003, relativo al Juicio de Cumplimiento de los Convenios de Coordinación Fiscal número 8/2003, se resolvió

el día 17 de marzo de 2004 y fue notificado el 1 de abril del mismo año, por lo que, al celebrarse el contrato, ya se sabía su resultado, aunado a que el despacho contratado no hizo ninguna actuación judicial ante la Suprema Corte de Justicia de la Nación.

Las acciones que se iniciarán consistirán en la presentación de una denuncia de carácter penal por la comisión de varios hechos delictivos, y una demanda de carácter civil en la que se ejercitará la nulidad del contrato de prestación de servicios profesionales por la cantidad de 23 mdp, que fue la cantidad pagada al momento de la firma del documento.

Finanzas y Planeación

Durante el año que se informa, fue de especial relevancia continuar con la modernización de las oficinas de hacienda; para ello, se concluyó la automatización de las 75 oficinas de Hacienda, a través del Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV), y se amplió el convenio con instituciones bancarias para el cobro del Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos, los derechos de control vehicular, el Impuesto Sobre Nóminas y el Impuesto Sobre Hospedaje. Las instituciones autorizadas hasta la fecha son BBVA-BANCOMER, BANAMEX, Santander-Serfín, Scotiabank-Inverlat y BANORTE. Asimismo, se continuó con la modalidad de pago vía internet, de los impuestos estatales y federales coordinados.

Para el cobro del reemplacamiento vehicular, se instalaron 36 módulos alternos a las oficinas de Hacienda, se crearon 16 centros regionales para la captura e impresión de las tarjetas de circulación. Asimismo, se creó un sitio en internet de orientación en materia de requisitos, procedimientos y forma de pago, ubicación de los módulos y cualquier duda acerca del reemplacamiento.

En materia catastral, se concluyó la actualización del marco jurídico; se instaló el Sistema para la Administración del Impuesto Predial en 152 ayuntamientos; se otorgó información a 203 ayuntamientos acerca de la facturación del impuesto, en base de datos o impresa, y se brindó asesoría a 9 municipios que ya disponen de la base.

Para efectos de facilitar el cobro del impuesto predial, el registro de todos los ingresos de la



cuenta pública municipal, el cobro de derechos del registro civil o por recolección de basura, entre otras aplicaciones, se desarrolló e instaló el Sistema de Recaudación SR04.

Asimismo; se realizó el Segundo Seminario de Ingresos Municipales y Catastro, que contó con la participación de 40 alcaldes y 160 municipios.

En cuanto a la modernización catastral, se implementó el Sistema de Gestión Catastral Remota, que es un modelo de datos, y está en proceso el proyecto Gis Design Server del Estado de Veracruz. Estas herramientas permiten actualizar en línea la cartografía ligada a la base de datos del padrón y a la infraestructura urbana, utilizar aplicaciones interactivas de consultas, despliegue y tematización de la información catastral.

En materia de egresos, en la SEFIPLAN se elaboró para su presentación ante el H. Congreso del Estado, la Cuenta Pública 2003, el proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado 2005 y los informes trimestrales del 2004 de gasto; se establecieron los lineamientos para la elaboración del presupuesto por programas de las dependencias y entidades de gobierno; se emitió el decreto con la Instrucción General para el Ejercicio de los Recursos Públicos Bajo Criterios de Disciplina, Racionalidad y Austeridad Presupuestal, con la finalidad de racionalizar el gasto corriente para enfocarlo hacia actividades de desarrollo social.

Como parte de las acciones de transparencia y apoyo a los ayuntamientos implementadas por el Gobierno del Estado, se publicaron mensualmente en la página de internet de la Secretaría (sefiplan.gob.mx), las participaciones y fondos de ramo 033 correspondientes a cada municipio, así como el procedimiento de cálculo. En el mes de diciembre se publicaron en esta página una Guía Básica Municipal, sobre trámites que deben realizar los ayuntamientos en SEFIPLAN y un compendio de Programas y Proyectos Municipales Exitosos a nivel nacional.

El Gobierno Estatal continuó teniendo una activa participación en eventos tendientes a fortalecer el federalismo fiscal de las entidades federativas; en este sentido, durante 2004 se participó en la reunión del Grupo de Trabajo de Sistemas de Información Financiera y Contable, organizada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público

(SHCP), y en los cuatro foros regionales celebrados por la Convención Nacional Hacendaria.

En coordinación con la Contraloría General y la Secretaría de Desarrollo Regional, se establecieron las políticas y procedimientos para la actualización de los registros de los bienes inmuebles de las dependencias; dicha información se encuentra en el Sistema para el Registro y Control de la Propiedad Inmobiliaria del Gobierno del Estado de Veracruz, teniendo al 31 de diciembre de 2004, 2,807 inmuebles en cuentas de activo y 10,895 inmuebles en cuentas de orden.

En apoyo al desarrollo socioeconómico de la entidad, el Comité Estatal de Planeación para el Desarrollo de Veracruz de Ignacio de la Llave (Copladever), desarrolló actividades que se orientaron a la gestión de los siguientes programas y sistemas: 1) programas de desarrollo social del Ramo 20, 2) sistema de información estadística para la planeación del desarrollo, 3) gestión de programas de fortalecimiento institucional, y 4) federalismo fiscal.

Por su parte, la Procuraduría Fiscal, en el ejercicio de sus funciones, cumplió en tiempo y forma con las funciones inherentes a la consejería y representación legal de la dependencia, asumiendo la defensa en los juicios y procedimientos que se instauraron en materias fiscal, administrativa, del trabajo, penal y mercantil, destacando su intervención en los siguientes proyectos:

Se intervino en la elaboración de diversas iniciativas de reforma a los Códigos Financiero y de Procedimientos Administrativos, y en la realización de los Reglamentos de Ley del Servicio Civil de Carrera y de la Ley de Catastro.

Derivado de la elaboración de la Compilación de Legislación Hacendaria del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave 2003, se procedió a la difusión y distribución de la misma entre las diversas dependencias de la administración pública.

En el ámbito estrictamente fiscal, se participó en la elaboración y publicación del acuerdo mediante el cual se dio a conocer a los pequeños contribuyentes, que tributan bajo el régimen de la Sección III, del Capítulo II, del Título IV de la Ley del Impuesto Sobre la Renta, la forma de pago, a enterarse a partir del bimestre marzo-abril de 2004, y de la opción de pagar una cuota fija mínima bimestral.



Con relación al apartado emisión de opinión legal respecto a convenios, contratos y acuerdos, se revisó y, en su caso, emitió opinión acerca de diversos instrumentos jurídicos que fueron suscritos por el titular de la SEFIPLAN. El número total de dichos documentos ascendió a 366. Entre los más importantes se mencionan: Convenio de Coordinación para el Desarrollo Social y Humano 2004-2006; Acuerdo de Coordinación para la Determinación de Zonas de Atención Prioritaria y la Distribución y Ejercicio de Recursos del Ramo Administrativo 20; Acuerdo de Coordinación para la Asignación y Operación de Subsidios del Programa Hábitat Vertiente General, suscrito con los Ayuntamientos de Coatzacoalcos, Córdoba, Poza Rica y Veracruz; Acuerdo de Coordinación para la Asignación y Operación de Subsidios del Programa Hábitat-Vertiente Centros Históricos, con el Ayuntamiento de Tlacotalpan; convenios de colaboración administrativa en materia de catastro con diversos ayuntamientos de la entidad; así como addendums a convenios de apoyo financiero para el pago de energía eléctrica por concepto de alumbrado público municipal.

Un punto medular en las acciones a cargo de la Procuraduría Fiscal, corresponde a las actividades que se han emprendido para hacer efectivas las garantías que otorgan a favor del Estado, los distintos proveedores y contratistas que incumplen con sus obligaciones frente a las dependencias y entidades estatales.

Como consecuencia de la creación del programa de Cierre de la Administración Pública 1999-2004, la SEFIPLAN constituyó la Subcomisión Técnica Jurídica, encargada de dar seguimiento a las obras y acciones financiadas con recursos del Capítulo 6000 (Infraestructura para el Desarrollo), y en la que la Procuraduría Fiscal formó parte. Esta Subcomisión permitió analizar, pormenorizadamente, los contratos de obra pública no concluida por causas imputables a los contratistas, buscando la implementación de estrategias que permitieran finalizar las obras y resarcir al Estado de los recursos que los contratistas no aplicaron a los fines para los que fueron ministrados.

Procuraduría General de Justicia

Con fecha 12 de julio de 2004, fue publicada en la Gaceta Oficial la Ley No. 852 Orgánica de la Procuraduría General de Justicia del Estado de

Veracruz, que servirá para regular las relaciones de los Servidores Públicos de la Procuraduría y la Sociedad Veracruzana.

Atención a víctima de los Delitos

Para el cumplimiento de esta tarea, el Centro de Atención a Víctimas del Delito, conformado por diversas áreas, proporciona atención integral a las víctimas, ya sea en forma directa o canalizándolas a instituciones de asistencia médica y social, cuidando que se otorguen las garantías pertinentes para que la reparación del daño sea real y efectiva.

Procuración de Justicia

La procuración de justicia debe tener un buen desempeño ya que es una de las demandas más sentidas del pueblo veracruzano. En particular, la Procuraduría General de Justicia ha logrado significativos avances en la seguridad pública y la paz social.

Sin invadir sus respectivas atribuciones legales, la Secretaría de Seguridad Pública y la Procuraduría General de Justicia han venido trabajando en forma coordinada para atender el fin común de proporcionar a la sociedad civil veracruzana la tranquilidad que merece.

Servicios Periciales

En el año 2004 se emitieron un total de 116,915 dictámenes periciales, lo que representa un incremento de 41.6% respecto a 1999. El mayor porcentaje de dictámenes emitidos corresponde a Medicina Forense, 52.8%.

En el año 2004 se denunciaron 63,754 delitos, cifra mayor a la registrada en el año 1999.

Los delitos de mayor impacto social han disminuido su incidencia considerablemente: abigeato 15.8 por ciento, asalto y robo en carretera en un 11.4 por ciento y el homicidio doloso 21.2 por ciento.

Otros delitos no considerados de alto impacto social han disminuido su incidencia delictiva: rapto 47.4 por ciento, administración fraudulenta 20.3 por ciento, abuso de confianza 8.7 por ciento y lesiones dolosas 1.2 por ciento.

El delito de mayor frecuencia en el año 2004, es el robo en sus diversas modalidades, toda vez que representa el 25.8 por ciento del total de delitos denunciados.



Vehículos Robados y Recuperados

En el año 2004 se percibe un repunte en el mes de agosto, y posteriormente se ve un decremento en el mes de septiembre, para luego incrementarse las cifras en los últimos tres meses.

El municipio que mayor número de denuncias recibe sobre este ilícito es Veracruz, mismo que representa el 24.8% del total de vehículos robados en el año 2004 en el Estado.


VISITAS A GRUPOS ÉTNICOS PARA ATENCIÓN DE QUERELLAS N/D 2482 -----

REUNIONES DE TRABAJO CON GRUPOS ÉTNICOS PARA OFRECER ORIENTACIÓN JURÍDICA N/D 154 -----

ACCIONES DEL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL PROGRAMADAS 214 192 -22

CONTRATACIÓN DE REHABILITACIÓN DE INMUEBLES 65 N/D -----

DELITOS DENUNCIADOS 66,708 63754 -2954ÓRDENES DE APREHESIÓN 12,471 11602 -869ÓRDENES DE REAPREHESIÓN 3,166 2705 -461ÓRDENES DE COMPARECENCIA 4,749 3490 -1259AVERIGUACIONES PREVIAS INICIADAS 70,044 69019 -1025AVERIGUACIONES PREVIAS DETERMINADAS 45,913 43427 -2486AVERIGUACIONES PREVIAS TRÁMITE 24,131 25592 1461PROCEDIMIENTOS DE CONCILIACIÓN INICIADOS 45,444 46063 619PROCEDIMIENTOS DE CONCILIACIÓN RESUELTOS 45,276 45809 533PROCEDIMIENTOS DE CONCILIACIÓN PENDIENTES 168 254 86DICTÁMENES PERICIALES EMITIDOS 123,496 116915 -6581VEHÍCULOS ROBADOS 1,854 1872 18VEHÍCULOS RECUPERADOS 816 846 30

N/D: No disponible

Coordinación General de Comunicación Social

Con lo realizado en el 2004, la ciudadanía ha sido informada en forma sistemática y puntual, sobre la gestión pública del gobierno estatal, los avances en la construcción de la infraestructura física y sobre el manejo de recursos, procurando siempre, encontrar los cauces adecuados para que los medios, en estricto apego a las garantías constitucionales, tengan una apreciación real de la política, que equilibre las noticias de carácter informativo sobre obras y acciones, con el quehacer periodístico analítico o de opinión.


GIRAS DE TRABAJO CUBIERTAS PARA PRENSA 472 520 48COMUNICADOS DE PRENSA 1,744 1,736 -8REGISTROS FOTOGRÁFICOS 1,618 1,788 170FOTOGRAFÍAS 6,362 7,135 773COMUNICADOS GRABADOS Y ESCRITOS PARA RADIO 3,202 2,426 -776

PRODUCCIONES DE RADIO 151 141 -10SPOTS PUBLICITARIOS 358 264 -94PROGRAMAS VERACRUZ EN LA HORA NACIONAL 52 52 0COMUNICADOS DE TELEVISIÓN 191 163 -28SPOTS PARA TELEVISIÓN 347 298 -49CÁPSULAS INFORMATIVAS 29 42 13CORTES INFORMATIVOS 1,508 1,846 338PROGRAMAS DE TELEVISIÓN VERACRUZ INFORMA 47 37 -10

ENTREVISTAS GESTIONADAS (CON LA SRÍA. PART.) 36 30 -6

EVENTOS CON ATENCIÓN A PRENSA ESTATAL, NACIONAL E INTERNACIONAL 5 6

PRODUCCIONES ATENDIDAS 29 46 17DIRECTORIOS DISTRIBUIDOS 116 114 -2CONFERENCIAS DE PRENSA COORDINADAS 21 45 24

1

Contraloría General

Para dar cumplimiento a sus atribuciones, la Contraloría General orientó su actuación a la implementación de los mecanismos de control y evaluación de la gestión pública; la fiscalización de los recursos; la vigilancia del ejercicio de las responsabilidades de los servidores públicos y la promoción del desarrollo administrativo.


REVISIONES 552 228 -324EVALUACIONES PROGRAMÁTICO-PRESUPUESTALES 45 64 19

EVALUACIONES DE LA GESTIÓN PÚBLICA 28 26 -2VALIDACIÓN DE PUBLICACIONES EN COMPRA-NET 224 138 -86VERIFICACIÓN DE PROGRAMAS FEDERALES 9 6 -3AUDITORÍAS EXTERNAS 28 83 55REVISIONES DOCUMENTALES A OBRA PÚBLICA 25 52 27VERIFICACIONES FISICAS DE OBRA PÚBLICA 243 162 -81ATENCIÓN DE QUEJAS Y DENUNCIAS 945 1,668 723PROCEDIMIENTOS DISCIPLINARIOS ADMINSITRATIVOS 147 146 -1

RECEPCIÓN DE DECLARACIONES PATRIMONIALES 10,748 10,135 -613NUEVAS ACCIONES DE DESARROLLO ADMINISTRATIVO 204 128 -76

ELABORACIÓN DE CREDENCIALES DE CALIDAD Y TRANSPARENCIA 5,836 2,039 -3,797

REGISTRO DE INFORMACIÓN DE BIENES INMUEBLES 1,937 13,702 11,765

1/ Los trabajos de revisión se enfocaron a dar seguimiento al Programa de Cierre de la Administración

1/

Adquisición de Chalecos Antibalas durante el ejercicio presupuestal 2004 Los registros de la Secretaría de Seguridad Pública correspondientes al ejercicio presupuestal 2004 no contienen operaciones de adquisición de Chalecos antibalas; no obstante, de la revisión efectuada al Anexo Técnico de los Programas de Equipamiento de Personal y de Instalaciones para la Seguridad Pública del Convenio de Coordinación del ejercicio 2004 con el Sistema Nacional de Seguridad Pública, se deriva que se autorizaron y presupuestaron recursos para el Programa de



Equipamiento para la Seguridad Pública, Policía Preventivo Activo, Línea de Acción Antimotín y de Protección por un monto de 652,800 pesos, recursos que no se ejercieron en el ejercicio presupuestal 2004. Como un evento posterior, durante el periodo del 12 al 22 de abril de 2005, se realizó la auditoría de adquisiciones y existencias de chalecos antibalas, obteniendo los siguientes resultados: 1.- Se revisaron 4,926 chalecos registrados

como existentes, determinándose el siguiente estado:

Chalecos con garantía vencida 3,695Chalecos deteriorados 399Chalecos no localizados 27Chalecos en condiciones de uso 805

2. Entre las principales recomendaciones

destacan:

a) Efectuar la reposición de los chalecos que se encuentran con garantía vencida y/o en desuso de acuerdo con un estudio de necesidades que debe realizar la Secretaría de Seguridad Pública. Para ello, en cada ejercicio presupuestal deberá realizarse la previsión para adquirir nuevos chalecos y reponer aquellos que expide su garantía.

b) En las licitaciones que se efectúen para adquirir los nuevos chalecos deberá exigirse por lo menos: que cumplan con las formas internacionales de resistencia, la certificación que acredite que se llevaron a cabo pruebas específicas de resistencia en condiciones de operación y las garantías que amparen fallas.

c) Para los chalecos con garantía vencida se debe realizar su reposición o reforzamiento hasta alcanzar el nivel de resistencia óptimo, de acuerdo con los resultados del estudio de necesidades y las disponibilidades presupuestales.

3. Derivado de los resultados de la auditoría,

la Secretaría de Seguridad Pública está integrando las bases de licitación pública para la adquisición de 400 chalecos que se encuentran con garantía vencida o que están en desuso.

Entrega de Concesiones para prestar servicios de transporte público en sus diversas modalidades correspondientes a los ejercicios 2003 y 2004. Como resultado de una revisión al proceso de entrega de concesiones, durante los meses de enero y febrero de 2005 se constató que en el transcurso de la Entrega – Recepción en la Dirección General de Tránsito y Transporte se detectó la existencia de un desorden en la administración de documentos y la falta de controles adecuados relacionados con el Otorgamiento de Concesiones, razón por la cual se instrumentó una auditoría específica de legalidad al proceso de entrega de concesiones para prestar servicios de transporte público en sus diversas modalidades correspondientes a los ejercicios 2003 y 2004, revisándose un total de 8,081 expedientes: 4,942 en la modalidad de taxis, 2,119 de pasaje urbano, 841 de pasaje mixto–rural y 179 de servicio de carga.

La conclusión fundamental de la auditoría da como resultado que no se emitió documentación que acredite la Concesión para prestar el Servicio de Transporte Público, sino únicamente documentos que ordenaban el emplacamiento de unidades para la prestación del servicio a través de los cuales se pretendió dar suficiencia al trámite.

Lo anterior, compromete a la Dirección General de Tránsito y Trasporte a desarrollar un programa de trabajo que permita una revisión integral para dar transparencia y orden al proceso de otorgamiento de concesiones a efecto de otorgar certeza jurídica a los tenedores de éstas.

Entre las principales recomendaciones destacan:

1. Instrumentar un Programa de revisión y regularización, en su caso, de la situación legal de las órdenes de emplacamiento otorgadas para prestar el Servicio de Transporte Público a efecto de concluir con el Procedimiento de Otorgamiento de las Concesiones.

2. Que la Dirección General de Tránsito y Transporte elabore los Estudios de necesidades de Transporte Público por modalidad para proceder al reordenamiento de éste.

3. Hacer pública la relación de los 8,081 expedientes revisados que aún no concluye el trámite efectuado durante 2003 y 2004 para el



Otorgamiento de Derechos para prestar el servicio de Transporte Público.

4. Publicar en el Sistema Electrónico TRAMITAVER los Procedimientos referentes al Otorgamiento de Concesiones de Transporte Público.

5. Llevar a cabo el análisis de las disposiciones jurídicas en materia de Tránsito y Transporte y elaborar las propuestas de modificaciones que se consideren necesarias.

Fideicomiso Club Tiburones Rojos de Veracruz

Como un evento posterior, el 23 de febrero se inició una auditoría al Club Tiburones Rojos de Veracruz en dos vertientes: la primera al Fideicomiso Club Deportivo Tiburones Rojos de Veracruz, con el objeto de revisar el marco jurídico que ha dado sustento legal a su funcionamiento, y la segunda para revisar el origen y la aplicación de los recursos que el Gobierno del Estado destinó al Fideicomiso y a la operación del Club Deportivo, desde la fecha de su constitución como tal, hasta el 31 de diciembre de 2004.

Recursos destinados al Club Tiburones Rojos de Veracruz durante 2004

Mediante acuerdo del Ejecutivo Estatal publicado en la Gaceta Oficial el 13 de enero de 2004, se autorizó al Instituto Veracruzano del Deporte a celebrar un Convenio de Coordinación Bianual para administrar y operar los equipos de fútbol de propiedad estatal con la empresa Promotores Integrales Mexicanos, S. A. de C. V.; al amparo de este Convenio se otorgaron 53.8 mdp que fueron utilizados para el pago de sueldos a jugadores y cuerpo técnico, pago de impuestos federales y compra del jugador Joel Sánchez Ramos.

Aportaciones del Gobierno del Estado

Adicionalmente, durante este ejercicio se aportaron, a través de la Secretaría de Gobierno, 41.6 mdp al Fideicomiso, los cuales se destinaron al pago de sueldos a jugadores y cuerpo técnico, además de pago de impuestos.

También, el Gobierno Estatal ejerció una inversión de 36.2 mdp, a través de la Secretaría de Desarrollo Regional, para la ejecución de obras de remodelación y adecuaciones al estadio Luis “Pirata” de la Fuente, además del suministro de una pantalla eléctrica gigante.

En resumen, durante este periodo el Gobierno del Estado destinó 131.6 mdp al Club Deportivo Tiburones Rojos de Veracruz.

Finalmente, es de destacar la decisión del Ejecutivo Estatal para rescatar y operar el control y administración de Fideicomiso Club Deportivo Tiburones Rojos de Veracruz, recuperando el uso y aprovechamiento del patrimonio fideicomitido como medida urgente para proteger el patrimonio estatal, permitiendo con ello el uso y disfrute en forma total del Estadio de Fútbol Luis “Pirata “ de la Fuente.

Entre las acciones más notables se encuentra la recuperación de los derechos, facultades y obligaciones que, derivadas del contrato del Fideicomiso, tenía la empresa Promotores Integrales Mexicanos, S. A. de C. V., acordado en la primera sesión ordinaria 2005 del Comité Técnico del Fideicomiso, celebrada el pasado 28 de febrero.

Programa de Cierre de la Administración Pública Estatal

El Programa para atender el Proceso de Entrega – Recepción de la Administración Pública Estatal 1998 – 2004 constituyó un acto de naturaleza jurídica administrativa para dar constancia de las condiciones de operación de las Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo, así como de la situación que guardaban los asuntos al 30 de noviembre de 2004.

El programa tuvo como objetivo la revisión documental de actas e informes, verificando que existiera el soporte documental y los anexos correspondientes.

El acervo documental revisado comprendió 511 actas de entrega – recepción de áreas internas de las dependencias, entidades y fideicomisos públicos.

La evaluación de las actas de entrega – recepción permitió verificar que su contenido y el de sus anexos incluyera los 16 puntos temáticos señalados en el Manual de Operación del Programa de Cierre de la Administración Pública del Estado de Veracruz 1998-2004.

Se revisaron ente otros, los siguientes conceptos:

Recursos presupuestales federalizados, financieros, y de ingresos y egresos: el análisis de estos recursos correspondió a cifras preliminares de las dependencias y entidades, las cuales



tendrían que verificarse por los titulares de cada Dependencia y Entidad en la información de la cuenta Pública 2004.

Recursos Humanos: en todos los casos, correspondió a plantillas de personal que estarán sujetas a la verificación física de la existencia y asistencia del personal y a la muestra de confirmación de nóminas por parte de los titulares de las unidades de administración de las dependencias y entidades.

Obra Pública: en el caso de obra pública, los conceptos e importe de obra en proceso, de acuerdo con la información aportada en las actas de entrega – recepción, correspondió a datos parciales que serán objeto de verificación física de las obras contra los montos pendientes de pago, principalmente en la Secretarías de Desarrollo Regional, Salud, Comunicaciones, Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal, Pesca y Alimentación, y en el Comité de Construcción de Espacios Educativos.

Fideicomisos: de los 19 fideicomisos revisados, se observó que en la mayoría de los casos la información financiera no fue actualizada. Por tanto, las áreas responsables de los fideicomisos deberán actualizar esta información con el objeto de confirmar con exactitud los importes fideicomitidos.

En el caso de algunos fideicomisos está pendiente de valorar su información, como es el caso del Fideicomiso Club Deportivo Tiburones Rojos de Veracruz. Informes Especiales o Libros Blancos: en el proceso de entrega recepción los Titulares de las Dependencias y Entidades entregaron memorias documentales de los principales programas, proyectos o acciones estratégicas y prioritarias del gobierno y sus instituciones, de conformidad con los Lineamientos del Programa de Cierre de la Admininistración Pública del Estado de Veracruz por el periodo 1998-2004. Estos informes son responsabilidad de los titulares de cada una de las dependencias y entidades. Auditoría a la Cuenta Pública 2004 Con relación a la auditoría a la Cuenta Pública 2004, se informa que el despacho González de Aragón y Asociados, Contadores Públicos, S.C. se encuentra auditando los estados financieros,

presupuestales, programáticos y de deuda pública por el periodo enero – diciembre de 2004. Como resultado de los trabajos de revisión el auditor externo deberá entregar un Dictamen sobre el Balance General o Estado de Situación Financiera y un Informe sobre el Estado de Deuda Pública del Estado. Adicionalmente el auditor externo está obligado a entregar un informe de seguimiento a las observaciones determinadas en la revisión a la Cuenta Pública 2003. Por otra parte, también se examinan las transferencias realizadas en el periodo de enero a diciembre de 2004 por el Gobierno Federal, y a su vez las radicaciones realizadas por el Gobierno del Estado a las Dependencias, Entidades y Municipios de los recursos federales de Ramo General 33 de cada uno de los Fondos y Subfondos que lo integran. Producto de esta trabajo será la emisión de una opinión sobre si los importes del Ramo General 33, revelados en ésta Cuenta Pública Estatal 2004, no incluyan errores o irregularidades importantes. Estos informes se emitirán en forma posterior a la entrega de la Cuenta Pública Consolidada 2004. Resulta importante referir que los resultados determinados de las 83 auditorías de carácter financiero realizadas en el periodo enero – septiembre 2004 por Despachos externos, fueron informados al Órgano de Fiscalización Superior del Estado.

Oficina del Programa de Gobierno

La Oficina del Programa de Gobierno cumplió con las acciones consignadas en su Programa Operativo correspondiente al Ejercicio 2004. Adicionalmente, se llevaron a cabo acciones encomendadas por el Ejecutivo Estatal, que por su carácter, no fueron previstas en el mencionado Programa.


EMISIONES DEL PROGRAMA "VOZ DE VERACRUZ" 38 47 9BOLETINES DE PRENSA PUBLICADOS 1,100 1,500 400VISITAS RECIBIDAS 1,000 1,700 700PETICIONES (HITS) OBTENIDAS 1,800,000 21,000,000 19,200,000CORREOS ELECTRÓNICOS RECIBIDOS 3,000 3,600 600COMENTARIOS EN LIBRO DE 2,000 2,500 500 VISITANTES 32 70 38



Se dio seguimiento, a través del Director Jurídico de la Jefatura, a los Proyectos autorizados por el Comité Técnico del Fideicomiso Público de Administración del Impuesto sobre Nómina, de manera coordinada con la Contraloría General del Estado y la Secretaría de Finanzas y Planeación.

El Programa de Préstamos a Corto Plazo representó 15.1 por ciento de los ingresos totales, y el restante 1.1 por ciento lo integran las Oficinas Centrales, el Programa de Vivienda y los Ingresos Empresariales (estacionamiento).

Seguridad Pública Cabe señalar que al considerar los ingresos institucionales por aportaciones del Gobierno del Estado y Organismos incorporados, y los subsidios extraordinarios del Gobierno del Estado, el costo fiscal fue de 1,564.2 millones de pesos durante 2004, cifra que representó el 62.5 por ciento del total de ingresos del IPE en ese año.

Con el propósito de mantener el clima de seguridad y tranquilidad en el Estado y salvaguardar a sus habitantes, tanto en su vida como en sus pertenencias, la Secretaría de Seguridad Pública ha implementado diversas acciones, entre las cuales podemos destacar las siguientes:

En relación con los egresos, los recursos totales erogados ascendieron a 2,107.1 mdp. El 76.1 por ciento correspondió al pago de prestaciones institucionales (pensiones y jubilaciones, pago de aguinaldo a pensionados y ayudas para gastos funerarios); 19.7 por ciento a los Préstamos a Corto Plazo que realiza este Instituto; 0.8 por ciento se destinó al Programa de Vivienda y 3.3 por ciento a Gastos de Administración.


RECEPCIÓN DE QUEJAS, CONCILIACIONES Y RECOMENDACIONES DE LA C.E.D.H. 300 243 -57

AUXILIOS DE FUERZA PÚBLICA 1,027 1,299 272EVENTOS DE CAPACITACIÓN 537 70 -467ASEGURAMIENTO DE PERSONAS COMO PROBABLES RESPONSABLES DE DELITOS 2,221 1,990 -231

INTERVENCIÓN EN ABIGEATOS 138 146 8OTORGAMIENTO DE REGISTRO A EMPRESAS PRIVADAS DE SEGURIDAD 39 N/D

ATENCIÓN DE LLAMADAS EN EL CENTRO 066 140,000 463,000 323,000ATENCIÓN DE SITUACIONES DE EMERGENCIA DE PROTECCION CIVIL 16,138 N/D

ENTREGA DE CONSTANCIAS DE ESTUDIOS A RECLUSOS 1,511 N/D

RENOVACIÓN DE TAXIS 3,625 N/D N/D: No Disponible

Instituto de Pensiones del Estado (IPE)

Las acciones más relevantes del IPE durante el 2004 se tradujeron en un estricto ejercicio de los recursos financieros presupuestados, en mínimos gastos de administración, en la continuidad de los estudios para encontrar opciones que permitan la viabilidad financiera del sistema estatal de pensiones, y la reinversión de las reservas actuariales en las mejores condiciones de seguridad y rentabilidad. Los ingresos totales del IPE ascendieron a 2,500.8 mdp, lo que implicó una variación real de 21.7 por ciento, destacando los ingresos institucionales por 1,179.7 mdp, cifra que representó el 47.2 por ciento del total. Los ingresos por cuotas de trabajadores y aportaciones del Gobierno del Estado y de Organismos incorporados al IPE, fueron de 530.5 mdp y 649.2 mdp respectivamente. En 2004, el Gobierno del Estado presupuestó 220 mdp como subsidios extraordinarios, y autorizó 695 mdp adicionales en el transcurso del año por el mismo concepto, lo que ascendió a un total de 915.0 mdp, cifra que representó el 36.6 por ciento de los ingresos totales.



La adecuada operación del Programa de Préstamos de Corto Plazo –con un esquema financiero independiente de los ingresos institucionales- permitió otorgar 415.8 mdp durante 2004, cifra mayor en 163.3 mdp al promedio otorgado de 1999 a 2003. En febrero de 2004 aumentó la base de los préstamos a 100 por ciento del tabulador de sueldos vigentes en el año 2002, tramitándose 22.6 mil préstamos a los derechohabientes

(A) (B) Nominal Real 2/

TOTAL 1,005.8 1,227.0 1,662.3 1,737.3 1,936.4 2,500.8 29.1 21.7

Institucionales 768.2 890.1 1,018.9 1,101.1 1,202.0 1,179.7 (1.9) (7.5)

Cuotas de Trabajadores 344.3 399.3 456.5 491.7 538.6 530.5 (1.5) (7.2)

Aportaciones del Gobierno del Estado y 423.9 490.8 562.4 609.4 663.4 649.2 (2.1) (7.8) Organismos

Oficinas centrales 10.5 10.5 15.9 11.8 9.2 9.4 2.2 (3.7)

Arrendamientos (Cinemas y Locales) 2.5 2.5 2.5 2.9 3.2 2.3 (28.1) (32.2)

Arrendamientos (Hoteles) - 2.7 0.2 - - - -

Inversiones y rendimientos de capital 5.6 4.5 12.5 8.2 5.3 5.6 5.7 (0.4)

Diversos 2.4 0.8 0.7 0.7 0.7 1.5 114.3 102.0

Programa de Préstamos a Corto Plazo (PCP) 122.6 176.7 189.5 237.5 323.6 377.6 16.7 10.0

Préstamos Externos para PCP - 19.0 - 20.0 - - -

Recuperaciones de PCP 122.6 157.7 189.5 217.5 323.6 377.6 16.7 10.0

Programa de vivienda 24.1 22.5 21.9 17.0 17.5 17.1 (2.3) (7.9)

Empresariales 1.1 1.2 1.3 1.4 1.7 2.0 17.6 10.9

Estacionamiento 1.1 1.2 1.3 1.4 1.7 2.0 17.6 10.9

Subsidios Extraordinarios 79.3 126.0 414.8 368.5 382.4 915.0 139.3 125.6

1/ Cifras reales.2/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.Fuente: Instituto de Pensiones del Estado, Subdirección de Finanzas.

(B/A)

Enero a Diciembre 2000






Ingresos del Instituto de Pensiones del Estado 1/

(Millones de pesos)

Variación %

Concepto

Los gastos de administración a que tiene derecho el IPE fueron menores al límite establecido en la Ley de Pensiones del Estado (1.68 por ciento del sueldo base de cotización), logrando con ello un ahorro de 12.8 mdp. Este ahorro obedeció a la adecuada disciplina presupuestal y administrativa del Instituto. Se erogaron 70.5 mdp por gastos de administración. De este total el 79.1 por ciento correspondió a los Servicios Personales, el 17.9 por ciento a Servicios Generales y el 3.0 por ciento a Materiales y Suministros.



Al cierre de 2004, el IPE contó con 87,987 derechohabientes, lo que significó un incremento de 1.9 por ciento, es decir, hubo un crecimiento neto de 1,657 cotizantes. Los trabajadores activos fueron 72,017 al cierre de 2004, cifra 1.4 por ciento mayor que la del cierre de 2003. Por su parte, el número de pensionados al cierre de ese año ascendió a 15,970 personas, un aumento de 4.5 por ciento respecto al periodo anterior.

Las reservas técnicas del IPE se operan a través de tres fondos de Fideicomiso: Fondo de Fortalecimiento de la Reserva Técnica, Fondo Global y Fondo de la Reserva Técnica Específica. En conjunto, estos recursos sumaron 1,706.9 mdp al cierre de 2004, aumentando en 551.7 mdp con respecto a 2003, lo que se tradujo en un incremento real anual de 39.3 por ciento.


TOTAL 964.0 1,185.2 1,395.9 1,625.2 1,953.7 2,107.1 7.9 1.7

Gastos de Administración 40.5 47.9 49.6 53.5 60.4 70.5 16.7 10.0

Bienes muebles e inmuebles 2.9 0.8 1.4 1.1 2.0 0.2 (90.0) (90.6)

Prestaciones Institucionales 746.6 909.5 1,096.1 1,257.3 1,442.8 1,602.8 11.1 4.7

Programa de vivienda 19.4 22.2 23.7 22.7 17.8 17.8 - (5.7)

Amortiz. y Serv. de Créditos BANOBRAS e INVERLAT - 8.2 13.5 9.2 12.1 - (100.0) (100.0)

Préstamos a corto plazo otorgados 154.6 196.6 211.6 281.4 418.6 415.8 (0.7) (6.4)

1/ Cifras reales.2/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.Fuente: Instituto de Pensiones del Estado, Subdirección de Prestaciones y Subdirección de Finanzas.





Egresos del Instituto de Pensiones del Estado 1/

(Millones de pesos

Es importante mencionar que los gastos por concepto de pensiones y jubilaciones, que ascendieron a 1,438.8 mdp durante 2004, se incrementaron en 4.7 por ciento en términos reales con respecto a 2003, mientras que los ingresos institucionales por cuotas y aportaciones decrecieron 7.5 por ciento, y las reservas aumentaron en 39.3 por ciento. En 2004, se erogaron recursos por 164.0 mdp de gastos de funeral, indemnización global y gratificación anual a pensionados, 6.0 por ciento real más que lo ejercido en 2003. El IPE representa un sistema de pensiones que se debe revisar en los beneficios que otorga así como las condiciones de calificación, debido a que las circunstancias laborales, la esperanza de vida y la evolución favorable en la atención médica y geriátrica de la tercera edad, han propiciado que los pasivos pensionarios se incrementen de manera significativa con respecto a los recursos financieros disponibles.

)

Variación %

Concepto(B/A)




TOTAL 40.5 47.9 49.6 53.5 60.4 70.5 16.7 (5.7)

Servicios Personales 33.3 38.6 41.8 45.9 51.5 55.8 8.3 2.1

Materiales y Suministros 1.9 2.4 2.4 1.7 1.8 2.1 16.7 10.0

Servicios Generales 5.3 6.9 5.4 5.9 7.1 12.6 77.5 67.3

1/ Cifras reales.2/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.Fuente: Instituto de Pensiones del Estado, Subdirección de Finanzas.






Gastos de Administración del Instituto de Pensiones del Estado 1/

(Millones de pesos)

Variación %

Concepto (B/A)




Tomando como base la tendencia observada en el comportamiento del sistema de pensiones y las valuaciones actuariales recientes, se estima que durante el ejercicio 2005 el déficit del IPE se seguirá incrementando, lo cual deberá ser cubierto por el Gobierno del Estado y Organismos Públicos incorporados al régimen de ese Instituto.

Que se debilite el vínculo entre contribuciones y beneficios por medio de la ampliación de la base de la pensión debido a bonos salariales que no estén incluidos en la cotización (como ocurre con los aguinaldos);

Añadir beneficiarios que no han contribuido al

sistema;

Esta tendencia, provocará que para el año 2010 los pensionados representen entre el 25 y 28 por ciento de la población activa y para el 2015 este porcentaje crecerá entre el 29 y 34 por ciento. Esta situación expresada en por ciento del sueldo de los trabajadores activos será de 35 a 38 por ciento en el año 2010 y del 40 al 46 por ciento en el año 2015.

La carencia de topes máximos para las pensiones;

La baja edad de retiro, y

Que el cálculo de la pensión se realice con

base en el último salario base de cotización, entre otros.

Las proyecciones efectuadas indican una insuficiencia evidente para que el Instituto de Pensiones del Estado pueda afrontar sus compromisos para cubrir las pensiones concedidas, por lo que resulta indispensable atender las recomendaciones de la valuación actuarial tendientes a evitar:


Población Derechohabiente 75,896 79,319 82,915 83,271 86,330 87,987 1.9

Población Activa 63,699 66,397 69,258 68,844 71,041 72,017 1.4

Población Pensionada 12,197 12,922 13,657 14,427 15,289 15,970 4.5

Pensiones y Jubilaciones 667.5 814.2 981.7 1,126.8 1,294.8 1,438.8 11.1 4.7

Otras Prestaciones 79.1 95.3 114.4 130.5 148.0 164.0 10.8 4.5

Préstamos a corto plazo 154.6 196.6 211.6 281.4 418.6 415.8 (0.7) (6.4)

Reservas técnicas del IPE 323.6 469.6 666.5 930.2 1,155.2 1,706.9 47.8 39.3

1/ Cifras reales.2/ Se utilizó el deflactor implícito del PIB 2003=420.75 y 2004=446.35, Fuente INEGI.Fuente: Instituto de Pensiones del Estado, Subdirección de Prestaciones y Subdirección de Finanzas.


Indicadores relevantes del Instituto de Pensiones del Estado 1/

Variación %

Concepto(B/A)







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II. Evolución de las finanzas públicas · EVOLUCIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS II. Evolución de las finanzas públicas II.1 Finanzas públicas estatales 2004 Durante el 2004, las