INFORMACI£â€œN CON RELEVANCIA PRUDENCIAL 2020-06-19¢  BancoSabadell Informaci£³n con Relevancia Prudencial

  • View
    3

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of INFORMACI£â€œN CON RELEVANCIA PRUDENCIAL 2020-06-19¢  BancoSabadell...

  • INFORMACIÓN CON RELEVANCIA

    PRUDENCIAL

    31/12/2014

  • BancoSabadell

    Información con Relevancia Prudencial 3

    1. Introducción ................................................................................................................................... 7

    1.1 Introducción ..................................................................................................................................................... 8

    1.2 Principales cambios ........................................................................................................................................ 9

    2. Aspectos generales ..................................................................................................................... 10

    2.1 Contexto económico y financiero ................................................................................................................. 11

    2.2 Contexto normativo ....................................................................................................................................... 13

    2.2.1 Contexto normativo europeo ............................................................................................................................................ 13

    2.2.2 Contexto normativo nacional ........................................................................................................................................... 15

    2.2.3 Mecanismo Único de Supervisión .................................................................................................................................... 16

    2.3 Resumen Ejecutivo ....................................................................................................................................... 17

    2.4 Principales magnitudes de Recursos Propios ............................................................................................. 20

    3. Ámbito de aplicación .................................................................................................................. 22

    3.1 Introducción ................................................................................................................................................... 23

    3.1.1 Denominación social ........................................................................................................................................................ 23

    3.1.2 Diferencias entre grupo consolidable a efectos contables y prudenciales ................................................................... 23

    3.1.3 Variaciones durante el periodo ........................................................................................................................................ 28

    3.1.4 Posibles impedimentos de carácter material, práctico o jurídico a la inmediata transferencia de fondos propios .... 30

    3.1.5 Identificación de entidades dependientes con recursos propios inferiores al mínimo exigido .................................... 30

    3.1.6 Exenciones de requerimientos ......................................................................................................................................... 30

    4. Perfil y gestión de riesgos ........................................................................................................... 31

    4.1 Perfil de riesgos ............................................................................................................................................. 32

    4.1.1 Introducción ...................................................................................................................................................................... 32

    4.2 Comprehensive Assessment del Banco Central Europeo .......................................................................... 34

    4.2.1 Análisis de la calidad de los activos – Asset Quality Review (AQR) ............................................................................... 34

    4.2.2 Prueba de resistencia – Ejercicio de Stress Test ............................................................................................................ 34

    4.2.3 Resultados del ejercicio de Stress test ........................................................................................................................... 34

    4.3 Gestión y Control de Riesgos ........................................................................................................................ 36

    4.3.1 Cultura corporativa de riesgos ......................................................................................................................................... 36

    4.3.2 Marco Estratégico de Riesgos .......................................................................................................................................... 37

    4.4 Gestión de los principales riesgos del Grupo .............................................................................................. 40

    4.4.1 Riesgo de Crédito y Concentración .................................................................................................................................. 40

    4.4.2 Riesgo de Mercado ........................................................................................................................................................... 41

    4.4.3 Riesgo de Liquidez ............................................................................................................................................................ 42

    4.4.4 Riesgos Estructurales ....................................................................................................................................................... 42

    4.4.5 Riesgo Operacional ........................................................................................................................................................... 42

    4.4.6 Riesgo Fiscal ..................................................................................................................................................................... 43

    4.4.7 Riesgo de Cumplimiento Normativo ................................................................................................................................ 43

  • BancoSabadell

    Información con Relevancia Prudencial 4

    5. Capital ......................................................................................................................................... 45

    5.1 Fondos Propios .............................................................................................................................................. 46

    5.1.1 Introducción ...................................................................................................................................................................... 46

    5.1.2 Evolución de los Fondos Propios ..................................................................................................................................... 46

    5.1.3 Conciliación entre fondos propios contables y regulatorios ........................................................................................... 47

    5.1.4 Composición de los fondos propios ................................................................................................................................. 48

    5.1.5 Instrumentos de fondos propios ...................................................................................................................................... 49

    5.2 Requerimientos de recursos propios ........................................................................................................... 51

    5.2.1 Introducción ...................................................................................................................................................................... 51

    5.2.2 Evolución de los requerimientos de recursos propios .................................................................................................... 51

    5.2.3 Importe total de los requerimientos de recursos propios mínimos ............................................................................... 51

    5.2.4 Pilar II: Proceso de autoevaluación de capital ................................................................................................................ 53

    5.2.5 Colchones de capital ........................................................................................................................................................ 54

    5.3 Riesgo de Crédito .......................................................................................................................................... 56

    5.3.1 Introducción ...................................................................................................................................................................... 56

    5.3.2 Definiciones contables ..................................................................................................................................................... 56

    5.3.3 Información general sobre Riesgo de Crédito ................................................................................................................. 57

    5.3.4 Método estándar .............................................................................................................................................................. 66

    5.3.5 Método basado en ca