INFORME AUDITORÍA SOCIAL EN INFRAESTRUCTURAcosthonduras.hn/wp-content/uploads/2019/12/informe_as_3P... · 2019-12-04 · INFORME DE AUDITORÍA SOCIAL ... que me proporcione suficiente

ESCUELA DE AUDITORÍA SOCIAL EN INFRAESTRUCTURA

(EASI)

INFORME DE AUDITORÍA SOCIAL

PROYECTO

“CONSTRUCCIÓN Y PAVIMENTACIÓN A CARRETERA

CATACAMAS/CUEVAS DE TALGUA, CATACAMAS, OLANCHO”

PRESENTADO POR:

ALUMNOS EASI

CATACAMAS, OLANCHO, HONDURAS, C.A.

DICIEMBRE, 2018

comisionado municipal

1 Catacamas; Olancho, Celular 504-8779-9339, whatsapp 504-9980-0264,

Correo electrónico [email protected]

CONTENIDO

I. Introducción ..............................................................................................................................2

II. Antecedentes ...........................................................................................................................2

III. Contexto ................................................................................................................................3

a) Objetivo general .......................................................................................................................4

b) Objetivos específicos ..........................................................................................................4

c) Capacitación .........................................................................................................................6

d) Levantamiento de la Información ......................................................................................6

f) Planificación después del diálogo .....................................................................................6

g) Elaboración del informe ......................................................................................................7

VI Hallazgos .....................................................................................................................................7

................................................................................................................................................10

mailto:[email protected]




I. Introducción

Como resultado del proceso de formación en la ESCUELA EN AUDITORIA SOCIAL EN

INFRAESTRUCTURA (EASI) que ser realiza en la Ciudad de Siguatepeque con el auspicio

de la Iniciativa CoST-HN, y la certificación de CONEANFO, estamos llevando a cabo las

primeras acciones en cuanto a la auditoría de los proyectos en infraestructura que se

construyen en nuestras regiones.

El presente informe tiene resultados de la auditoría social que he realizado en el Proyecto

de CONSTRUCCION Y PAVIMENTACION DE LA CARRETERA CATACAMAS/CUEVAS

DE TALGUA CON UNA LONGITUD DE 8.9 KILOMETROS, LOCALIZADA EN EL

DEPARTAMENTO DE OLANCHO.

El impulso de esta acción fue promovido por la Iniciativa CoST y su servidor tomó decisión

de realizar la auditoria a este proyecto porque casi ningún proyecto que se ha construido

en Catacamas se ha auditado. Para este proceso se contó con el apoyo del estudiante de

Bachillerato del Inst. Técnico 18 de noviembre, Luis Carlos Carrión Castro.

Para el desarrollo de esta acción se hizo uso del portal SISOC donde se encuentra el 95%

de los documentos necesarios para revisar este proyecto, (adjuntos en anexos)

Dado que me ha tocado ejecutar toda las actividades completamente solo no ha sido

necesario hacer los pasos que correspondes a una auditoría con más miembros tales como

el diálogo y los demás que requieren de trabajo en equipo

II. ANTECEDENTES

En julio del 2018 fui nombrado Comisionado Municipal, cargo que acepté porque

fue a propuesta de dos organizaciones que confiaron en mí.

El reto que asumí era grande porque, aunque había sido regidor municipal en el





periodo 2014-2018, aun teniendo clara la labor del comisionado ya en la práctica

sentí que estaba en un campo extraño y que no encontraba la entrada para avanzar

ni la salida, pero no descartaba la idea de buscar ayuda con organismos o

instituciones que pudieran capacitarme. Sin esperar recibí una llamada de

FRANCISCO QUINTANILLA director de la EASI, quien había visto en los periódicos

mi nombramiento y tomó la decisión de invitarme a ser parte de la tercera promoción

de Auditores Sociales que inicio en agosto 2018. Esta es una acción que agradezco

tanto al director Francisco Quintanilla como a María Isabel Urquía Sub directora y

CoST que ha dedicado recursos y esfuerzos para llevar a cabo esta formación de

auditores porque sin esta oportunidad mi función seria como la de tantos

Comisionados que he visto desfilar en la Corporación Municipal de Catacamas.

III. Contexto

La pavimentación de la Carretera de Catacamas a las Cuevas de Talgua ha sido una

gestión que comenzamos desde que laboré para el Parque Arqueológico Cuevas de Talgua

en el 2001, habiendo ya conseguido el proyecto de electrificación que igual que las

comunidades beneficiadas con la pavimentación fueron también beneficiadas con ese

importante proyecto.

Durante el gobierno del presidente José Manuel Zelaya se logró incluir en el presupuesto

2009 a un costo de 15 millones, se hizo el estudio, pero no pudo ser ejecutado por el Golpe

de Estado. En el gobierno del presidente Porfirio Lobo se logró mantener en el presupuesto,

pero no se pudo llevar a cabo la ejecución, pero si la firma del contrato. Fue hasta el periodo

de Juan Hernández que se comenzó la remoción y construcción de la carretera.

Como este proyecto se han realizado cantidades que la gente no se apropia de ellos y

considera que “como había y era necesario basta con la voluntad” sin importar la calidad

de la obra. En ese sentido tampoco se han realizado algún tipo de auditoria excepto los

casos que el TSC realiza al azar.





a) Objetivo general

Contribuir con la creación de una cultura de transparencia y de rendición de

cuentas por parte de las instituciones del estado haciendo uso de las

herramientas que se cuentan como es el derecho de acceso a la información que

tiene la ciudadanía.

b) Objetivos específicos

• Evaluar la información contenida en la documentación tanto en el perfil

del proyecto como en el contrato de ejecución del proyecto a fin de

conocer aspectos relacionados con él.

• Verificar el cumplimiento de las cláusulas del contrato firmado entre la

empresa ejecutora y la institución que suscribe el contrato.

• Reforzar y complementar el conocimiento en los aspectos

fundamentales de la auditoría social.

• Promover mejoras en los procesos de socialización de los proyectos que

se ejecutan tanto de las autoridades locales como del nivel central.

• Dar a conocer por los medios el recurso que se tiene en el municipio con

la capacidad adquirida en Auditoria Social.

IV. Metodología

Puse en prácticas las actividades aprendidas en la EASI, dado que el desarrollo de la

auditoria me ha tocado solo he trabajado con la información que he podido encontrar y no

me ha sido posible contactar a ninguno de los responsables de esta obra porque fue en la

administración anterior y es la razón que a falta de más información no haya contundencia

en la ejecución de la auditoria.

a) Identificación de la necesidad de realizar una auditoría social

La Carretera a las Cuevas de Talgua, fue un proyecto que yo gestioné cuando fui





representantes Regional del Instituto Hondureño de Antropología e Historia y Administrador

del Parque Arqueológico de las Cuevas de Talgua, después de insistir se logró introducir

en el presupuesto de la administración del Presidente Zelaya y se quedó en estudio, ya

para la administración del Presidente Lobo, se volvió a introducir al presupuesto donde se

hizo la licitación y en el gobierno del Presidente Hernández se ejecutó la obra quedando

sin concluirse. Es la razón por la que determiné que debería hacer una Auditoria.

b) Diálogo

Para llevar a cabo este proceso de auditoría social en Infraestructura, he acudido al

Sistema SISOC y he descargado los documentos para revisar minuciosamente cada uno

de ellos y que han sido firmados por la Secretaría de INSEP y los contratistas, en este caso

la empresa constructora y el Ingeniero supervisor.

Los documentos descargados del sistema y revisados son:

1- Perfil del proyecto 2- Planos 3- Especificaciones

técnicas 4- Invitación a concurso 5- Acta negociación de

oferta 6- Acta recepción

documentos 7- Licencia ambiental 8- Contrato 9- Programa t/p

desembolsos 10- Orden de supervisión 11- Programática

12- Términos de referencia

13- Informe ambiental 14- Adjudicación de

supervisión 15- Dict. comisión

supervisora 16- Modificación por

ampliación 17- Modificación por

supervisión 18- Nota de prioridad 19- Escritura de W&M 20- Orden de Cambio

Otros documentos importantes no han sido posibles como la orden de inicio, las

cauciones, pago de estimaciones, direcciones y teléfonos de los responsables,

entre otros.

La revisión de cada documento me lleva mucho tiempo porque además de ir al

campo a constatar y verificar mediante los planos los resultados del proyecto y

del trabajo de la auditoria.



Catacamas; Olancho, Celular 504-8779-9339, whatsapp 504-9980-0264, Correo electrónico [email protected]

c) Capacitación

La revisión, evaluación de y análisis del contrato, perfil, planos, informe ambiental, y

modificación de contrato ha sido la parte fundamental para conocer sobre las

especificaciones de este proyecto y poder hacer las inspecciones en el proyecto carretero

que me proporcione suficiente y educada búsqueda para la elaboración del informe.

d) Levantamiento de la Información

Cotejé el cumplimiento de las especificaciones y compromisos adquiridos en el contrato,

para ello hice uso de los planos y a cada 500 mts. confirmar medidas según contrato,

poniendo en práctica los conocimientos adquiridos en la EASI/CoST

f) Planificación después del diálogo

ACTIVIDAD OBJETIVO META TIEMPO RECURSOS RESPONSABLES

Revisión de

portales

Buscar

información

Portales de

interés

3

diciembre

Computadora,

Internet,

transporte,

alimentación

Jorge Yanes

Descarga de

documentos

del proyecto

Base de

datos

Contrato, perfil,

planos.

Informes,

modificaciones,

etc.

3

diciembre

Internet Jorge Yanes

Revisión de

contratos,

perfil, planos

y todo

Conocer

sobre el

proyecto

La mayor

información y

conocimiento

3

diciembre

Jorge Yanes




documento de

interés

Realizar

inspección al

tramo

carretero

Verificación

de

ejecución

del proyecto

8.9 kilómetros 4

diciembre

Trasporte,

alimentación,

metro

Jorge Yanes

Elaboración

del informe

Dar a

conocer los

resultados

de la

auditoria

Brindar la

mayor

información del

resultado de la

actividad

6

diciembre

Internet,

computadora,

impresora,

papelería,

alimentación,

transporte

Jorge Yanes

g) Elaboración del informe

Después de haber revisado la documentación y luego de ir al campo para constatar lo que

reza en el contrato y otros documentos de interés, me lleva a la realización del presente

informe con pesquisa muy importante que a continuación se detallan.

VI Hallazgos

No. Hallazgo Recomendación

1 No se encontró en el SISOC,

documentos fundamentales para

conocer los tiempos según el contrato

tales como:

• Garantías

• Orden de inicio

De acuerdo a la Ley de Contratación del

Estado debe verificarse los tiempos, en

cuanto a las garantías y la orden de inicio

ya que la obra no ha sido concluida.




• Estimaciones

2 Desde el inicio se han pavimentado

5.53 km. Dejando un margen que

incluye el puente sobre el Rio Talgua

de 450 mts. Retomando el pavimento

en el km 5.98 hasta el 7.44 alcanzando

ese tramo pavimentado de 1.46 km,

más 127 mts en una sola vía costado

izquierdo Catacamas/Talgua restando

de pavimentar 1.78 km

Se recomienda retomar el proyecto que

es fundamental para la producción tanto

agrícola como el mas importantes el

turístico

3 A la altura del km 4.1 el centro del

pavimento tiene una abertura que

alcanza en algunos los 4 cm y son

aproximadamente 120 metros en ese

estado

Verificar la garantía por calidad de la obra

porque no es posible que un proyecto

que no supera los dos años tenga ya

esos problemas

4 En la parte ambiental se evidencia los

daños al Rio Talgua donde se dio

permiso de extracción de materia

dejando una amplitud irreversible el

cauce.

Se sugiere a INSEP tomar las medidas

de resarcir los daños causados por la

empresa ejecutora




VII. ANEXO

Foto: Verificando planos

Foto: Material desperdiciado

Constatando medidas según contrato




















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