INFORME DE GESTION 2016 - fondofe.com.cofondofe.com.co/J3/images/Informe de Gestion- 2016.pdf · Informe de Gestión 2016 Página 1 ... (Incubadora Gestando) Se realizó una convocatoria

INFORME DE

GESTIÓN 2016

Bogotá, Marzo 17 de 2017

Informe de Gestión 2016 Página 1

INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA Y DE LA ADMINISTRACIÓN A LA ASAMBLEA XXX

CONTENIDO PÀGINA 1. Estamentos de Dirección Administrativa y Autocontrol. 2-3-4 2. Misión, visión y objetivos. 6 3. Informe de la Administración. 8 4. Informe Comité Control Social. 23 5. Informe Revisor Fiscal. 24 6. Estados Financieros. 28 7. Propuesta Distribución de excedentes. 34


1. ESTAMENTOS DE DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y AUTOCONTROL

JUNTA DIRECTIVA

Jaime Edgar Alexander Cardenas Martinez Presidente

Jorge Luis Millán Román

Vice-Presidente

Maribell Ordoñez Parra Secretaria

Martha Marina Grajales Pardo

Guiomar del Rosario Mejía Vallejo Fernando Heredia Galindo

German Nery Osorio Rondon

Miembros Suplentes Nohora Cecilia Álvarez Elsa Muñoz Esparza Luis Carlos Mahecha

COMITÉ DE CONTROL SOCIAL

Rosa Angela Caro Rojas

Martha Cecilia Mora Sonia Castro


COMITÉ DE CRÉDITO

Maribell Ordoñez Parra German Nery Osorio Rondon

German Mauricio Villegas Moreno

COMITÉ DE CARTERA Liliana Escobar González

Paola Vargas Forero Guiomar del Rosario Mejía Vallejo

COMITÉ DE RIESGO DE LIQUIDEZ

Ingrith Mayerly Avila Carvajal Jorge Luis Millán Román

German Mauricio Villegas Moreno

COMITÉ DE CONVIVENCIA Juan David Martinez Sarmiento

Jorge Luis Millán Román

COMITÉ DE APELACIONES Nelly Cecilia Torres

Arturo Vergara Eduard Bravo

REVISORIA FISCAL

R&B ASESORES – Jorge Eliecer Rodríguez Mateus


EQUIPO DE COLABORADORES

Germán Mauricio Villegas Moreno Gerente

Liliana Escobar González

Contadora

Wilson Urrego Rubiano Asistente de Gerencia

Olga Lucia Alarcón Briñes

Analista contable y tesorería

Nancy Julieth Vargas González Analista de Cartera

Gladys Laguado Santamaría

Asesor Comercial

Mayra Alejandra Osorio Dávila Auxiliar administrativo y comunicaciones

Juan David Martinez Sarmiento

Auxiliar de Créditos


2. MISIÓN, VISIÓN, OBJETIVOS Y VALORES

MISIÓN:

Mejorar el proyecto de vida de nuestros asociados y sus familias, ofreciendo productos y servicios que satisfagan sus necesidades. VISIÓN 2017:

Convertirnos en la mejor opción de ahorro y crédito de nuestros asociados, optimizando los recursos de “FONDOFE”. OBJETIVOS ESTRATEGICOS:

ÁREA DE GESTIÓN DE ASOCIADOS: Incrementar la base social de FONDOFE. Contar con un sistema de comunicación eficiente con los asociados. Contar con asociados satisfechos.

ÁREA DE GESTIÓN DE AHORRO Y CRÉDITO:

Mejorar y promover el servicio de ahorro. Optimizar el servicio de crédito.

ÁREA DE GESTIÓN SOCIAL:

Fortalecer los programas de recreación y cultura. Desarrollar e implementar el plan de educación en economía solidaria para asociados y dirigentes. Transferencia Solidaria.

ÁREA DE GESTIÓN FINANCIERA:

Asegurar la sostenibilidad de Fondofe. Administrar adecuadamente los riesgos.

ÁREA DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA - COMERCIAL:

Mejorar la eficiencia administrativa. Gestionar adecuadamente el riesgo operativo. Desarrollar el programa integrado de gestión por competencias.


VALORES:

1. SOLIDARIDAD: Practicar la ayuda mutua y la cooperación entre los asociados de FONDOFE para el logro de los resultados, el bienestar de los asociados y el desarrollo de la Economía Solidaria.

2. RESPETO: Valorar a los demás, de igual manera a como nos valoramos a nosotros mismos.

3. EQUIDAD: Reconocimiento de que todos los asociados tendrán las mismas posibilidades individuales de acceder a los servicios y beneficios de la entidad.

4. RESPONSABILIDAD: Todos los asociados, directivos y empleados debemos aportar nuestra capacidad, conocimiento, esfuerzo y actitud

para que nuestro Fondo crezca y genere los resultados y servicios que de él esperamos.

5. HONESTIDAD: El comportamiento de asociados, empleados y directivos estará guiado por la rectitud y el seguimiento de principios y valores éticos y morales.

Señores Delegados: En cumplimiento al Estatuto y de conformidad con las normas legales vigentes, presentamos a la Asamblea General de delegados del Fondo de empleados de la Fundación Santa Fe de Bogotá – FONDOFE, este informe donde se presentan las actividades más relevantes ejecutadas durante el año 2016, con el interés de brindar una información clara y concisa en cuanto a los avances y resultados de la gestión del Fondo, orientados a consolidar su destacado posicionamiento entre sus asociados y el Sector Solidario, así como a obtener niveles de rentabilidad y generación de excedentes adecuados para el desarrollo de los programas de bienestar para nuestros asociados y sus familias.


3. INFORME DE LA ADMINISTRACIÓN

3.1 INFORME DE JUNTA DIRECTIVA 2016

Entorno:

La situación social y financiera del país, determina sin lugar a dudas las condiciones y necesidades económicas de todos y cada uno de

nuestros asociados. Por tal razón, la Junta Directiva monitoreo permanentemente el entorno nacional para lograr construir estrategias

que le permitan al asociado desarrollarse tanto individual como socialmente. La incertidumbre durante el 2016 se despejó al conocer

que la reforma tributaria aprobada por el Congreso y sancionada por el Presidente de la República (Ley 1819 de 2016), no incluyó ningún

nuevo gravamen para los Fondos de Empleados; por tanto, estas organizaciones continúan bajo el régimen no contributivo. El gran

resultado para el sector solidario es haber logrado incluir dentro de la ley de reforma tributaria la facultad para que los Fondos de

Empleados puedan manejar las cuentas de Ahorro y Fomento a la Construcción (AFC), en beneficio de los asociados que tienen créditos

hipotecarios o que están planeando adquirir vivienda. Esto nos permite desarrollar con absoluta tranquilidad los próximos años planes y

programas que mejoren el Ahorro y el crédito.

Hemos mantenido el desarrollo de procesos constructivos de visión empresarial, de horizontes amplios e integradores que le han

permitido posicionar nuevos conceptos de negocio en un mercado altamente demandante y volátil, que requiere estrategias bien

pensadas. Es así como Fondofe, participa como miembro activo en la Agremiación Nacional líder del sector solidario y en el Grupo

Económico Solidario - GES. Como miembro principal del consejo directivo.

Estrategia:

Para mantener alineado los resultados de FONDOFE con el entorno, la junta hizo una revisión de la estrategia a partir de la lectura del

entorno y de la aplicación de herramientas estratégicas que permiten asegurar presupuestalmente los planes y programas

identificados como críticos así como la definición de inductores e hitos necesarios para el logro del objetivo primordial: el asociado.

Operación:


El principal reto para este 2017 - 2018 es la adecuación del sistema para solicitudes de crédito por internet, lo que permitirá ofrecer

servicios a nuestros asociados que se encuentren lejos del entorno geográfico de la oficina del fondo.

Actualización y modificación de los reglamentos, políticas.

Ejecución del plan del sistema de seguridad y salud en el trabajo.

Implementación del cuadro de indicadores de gestión para la presentación a Junta Directiva, incorporando el indicador de

transferencia solidaria, el cual representa el valor retornado a nuestros asociados, que será una exigencia por parte de la

Superintendencia Solidaria para el año 2017.

Crecimiento:

Asociados 2011: 1.235

Asociados 2012: 1.307 Incremento de 6%

Asociados 2013: 1.313

Asociados 2016: 1.535. Incremento de 17%

Ejecución presupuestal:

Seguimiento mensual de cada una de las partidas y análisis de las variaciones significativas, el ejercicio presupuestal del 2016 no necesito

ajustes en el transcurso del año 2016.

Mecanismos de protección

Codeudor Automático (Afiancol), se implementó la figura del codeudor automático AFIANCOL, presentando una mejoría en la

gestión de cobro y recaudo de cartera ex asociados.

Seguimiento permanente de cartera de ex asociados.

Monitoreo semanal del recaudo y mensual en sesión en Junta Directiva.

Reglamento de crédito y Bienestar social: revisión y actualización por parte de la Junta Directiva.


Educación

Fortalecimiento de las finanzas personales y familiares de nuestros asociados mediante el siguiente ciclo de capacitaciones:

Economía familiar.

Manejo psicológico del dinero.

Control inteligente de las deudas.

Emprendimiento (Incubadora Gestando)

Se realizó una convocatoria buscando identificar dentro de la comunidad FONDOFE ideas de negocio. Lo anterior por medio de una

jornada de creatividad y emprendimiento. Producto de esta convocatoria se identificaron 3 ideas de negocio potenciales para realizar el

plan de negocios.

Gestión humana

Implementación y ejecución del programa: FONDOFE + FLEXIBLE + HUMANO + VITAL. Buscando generar Bienestar y Equilibrio emocional

para nuestros colaboradores. Reconocimiento por el trabajo en equipo, orientación por resultados obtenidos al finalizar el periodo 2016.

Gestión comercial

Entender los procesos de relacionamiento con el futuro asociado y las necesidades del asociado como una relación de comunicación y de

uso efectivo de los canales de comunicación, incentivo la estructuración de una gestión comercial que permitiera la captura,

incorporación y gestión de asociados así como de empresas

Relacionamiento con los gerentes de las empresas asociadas.

Búsqueda activa de asociados.

Ejecución del plan comercial.

Inclusión en el tablero de cuadro de control las metas presupuestadas y el seguimiento mensual de la actividad comercial.


Futuro

La acumulación de análisis del entorno, la generación de directrices y políticas, pensamientos innovadores y el uso de pensamiento

prospectivamente, han creado una masa de conocimiento que puede ser fuente de generación de negocios y de ingresos, si se ordena y

de proyecta adecuadamente.

Generación de Conocimiento.

Búsqueda de fuentes de ingreso: Programa de donaciones, actividad comercial y proyectos de inversión - rentabilidad.

Sistema de administración integral de riesgos.

La función de la Junta Directiva, es sin lugar a dudas es mantener una visión de futuro, asegurando que el presente sea contundentemente solido

mediante el fortalecimiento permanente de sus funciones sociales de Ahorro y Crédito, razonando sobre la norma y ajustando sus operaciones a

la misma, para continuar con la construcción y crecimiento de nuestro fondo de empleados “FONDOFE”.

JAIME CARDENAS MARTINEZ

Presidente Junta Directiva.


3.2 INFORME DE LA GERENCIA

El año 2016 fue un año de consolidación para FONDOFE, gracias a la gestión estratégica y la toma de decisiones acertadas en momentos cruciales del ciclo económico, logró sortear el año con márgenes de rentabilidad superiores a los presentados en años anteriores. Adicionalmente FONDOFE sigue alcanzando las metas propuestas; ha fortalecido su nivel de servicio para ofrecer un mejor acompañamiento a nuestros asociados, a través de soluciones innovadoras como portal web transaccional, productos como tarjeta débito y un estándar de proceso de atención personalizado, permitiéndonos estar presentes en su día a día. Es por esto que los resultados obtenidos por FONDOFE en este 2016, son el reflejo del compromiso de nuestra Junta Directiva, nuestro equipo de Colaboradores y la confianza de nuestros asociados, que han visto en su fondo de empleados un aliado estratégico que nos permite ser una herramienta de apalancamiento en su crecimiento, una excelente alternativa para construir o alcanzar sueños de cada uno de nuestros asociados. La Gerencia de FONDOFE, presenta a sus asociados el Informe de Gestión del periodo 2016. Se encuentran detalladas las actividades administrativas, financieras y sociales, todas ellas encaminadas al cumplimiento de su objeto social, buscando la conservación de este modelo empresarial. Nos hemos venido preparando para los nuevos retos que se le presentan a FONDOFE desde las diversas perspectivas tales como: regulación, supervisión, gobierno corporativo y principalmente el de la innovación.

DESARROLLO 2016: Es de gran orgullo acercarnos a ustedes para agradecerles cálidamente su apoyo y participación en las diferentes

actividades emprendidas durante este año, a continuación presentamos un resumen de los eventos realizados:

A continuación presentamos un resumen de lo que realizamos en este año.

ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS: El jueves 10 de marzo se llevó a cabo la XXIX Asamblea General de Delegados FONDOFE, se contó con la participación de más de 25 asistentes. Se llevó a cabo la elección de miembros comité de control social, comité de apelaciones y revisoría fiscal; finalizando el evento, se realizaron rifas entre los asistentes.

PATROCINIO DEPORTIVO: En el mes de Abril FONDOFE patrocinó a varios de nuestros asociados en las Olimpiadas Actívate 2016.

EMPRESARIAL: El 17 de Junio se realizó la Gran Feria Empresarial Colsubsidio, donde nuestros asociados adquirieron productos electrodomésticos a precios increíbles.


CONCURSO REDES SOCIALES: En Mayo, se realizó el Concurso #FDFianza, se premió a los asociados que participaron y nos siguieron en nuestras redes con el lanzamiento del codeudor Automático.

ENCUENTRO DE AMISTAD: El 15 de Septiembre se realizó un evento con todos nuestros proveedores, resaltando los diferentes convenios y presentando los beneficios de cada uno de ellos. Adicional entregamos el bono de fidelidad (Amor y Amistad) por valor $40.000.

DIA DE LONCHERA: Mensualmente Ramo y Colanta ofrecieron descuentos entre el 10% y 15% para nuestros asociados en productos de lonchera y lácteos.

DISFRACES: Otorgamos el pasado mes de Noviembre premios sorpresa a los asociados que participaron en nuestro concurso de disfraces, premiando a los dos más originales.

BONO NAVIDEÑO: En Diciembre entregamos el bono navideño a cada asociado que cumplió con la antigüedad requerida por un valor de $125.000.

LOGROS OBTENIDOS:

Implementación y puesta en marcha del codeudor automático (Afiancol). Es un servicio de fianza cuya finalidad es proteger

preventivamente la cartera por libranza, evitando su deterioro y logrando su normalización y recuperación eficiente, al mismo tiempo, se

ofrece a nuestros asociados en calidad de codeudor solidario al momento de solicitar su crédito.

ASOCIADOS: El comportamiento de la base social en el año 2016:

Asociados: 1.535 Asociados vinculados en el periodo: 453 Retiros asociados Voluntarios: 127 Retiros asociados Empresas: 137 Asociados reingresos: 103


CAPACITACIONES ASOCIADOS: Dentro de la ejecución del plan de educación a nuestros asociados, realizamos diferentes charlas de capacitación, que les permite tener un mejor conocimiento de las empresas del sector solidario, realizamos una jornada de sensibilización para identificar dentro de nuestra comunidad ideas de emprendimiento. Adicional realizamos charlas para fortalecer el manejo y administración del manejo de finanzas personales y familiares.

Economía Solidaria - 3 asistentes Jornada de creatividad y emprendimiento – 14 asistentes Economía Familiar – 26 asistentes Valor del Dinero – 24 asistentes Control Inteligente de las Deudas - 45 asistentes

CARTERA:

Cumplimiento satisfactorio en el nivel de recaudo de la cartera Ex-asociados. En el transcurso del 2016 en trabajo conjunto con el asesor jurídico, el líder del proceso de Cartera y la Gerencia, se continuó fortaleciendo este proceso de seguimiento, cobro y recaudo, producto de esta labor, se logró recaudar entre el área administrativo y jurídica $ 164.253.092. El cumplimiento en el recaudo administrativo con lo presupuestado se debe a una revisión, clasificación y análisis de los créditos de ex asociados, seguido por la gestión de cobro y recaudo semanal junto con el estricto cumplimiento a los reportes de información a la Unidad de Información y Análisis Financieros – (UIAF).

Crédito Rotativo: Se desarrolló un modelo de negocio que permita cautivar un segmento de los asociados activos, con un producto tecnológicamente competitivo que brinde la posibilidad de adquirir bienes y servicios a los asociados e incremente los excedentes operacionales efectuando una colocación crediticia por esta línea de $ 965.556.432

La aprobación de los créditos de acuerdo a las líneas existentes ofrecidas, refleja el comportamiento de la cartera y la confianza en el principal servicio a nuestros asociados. Se otorgaron 5.249 operaciones crediticias, por un valor de $6.987 Millones.


CONTABLE:

Se generaron mensualmente los estados financieros y los diferentes informes verificando y realizando seguimiento de la conciliación y depuración de cuentas, asesoría para la toma de decisiones de la Junta Directiva y sus diferentes comités.

Se cumplió estrictamente con los cronogramas establecidos para el cumplimiento de las obligaciones fiscales y se envió la información solicitada por los diferentes entes de control (DIAN, CONFECOOP, SUPERSOLIDARIA, Secretaria De Hacienda y Firma de Revisoría Fiscal).

Participación activa en la estandarización de los procesos internos de mayor impacto en FONDOFE.

Capacitación en reporte de información exógena, reforma tributaria, normas internacionales.

Participación activa en la conversión de los estados financieros a Normas Internacionales (NIIF).

TESORERIA:

En el transcurso del 2016, se mantuvo la adecuada administración del recaudo, manejo, administración y cuidado de los recursos monetarios.

Aplicación del flujo de caja proyectado para facilitar la toma de decisiones.

Apoyó a la Contadora, en el procesamiento de información, análisis contable, manejo de documentos y soportes contables.

Disminuyeron las partidas conciliatorias de los bancos, quedando un margen mínimo de los últimos recursos de cada mes.

Continuidad con el sistema PSE (Pagos Seguros en Línea), que permite a nuestros asociados y ex asociados realizar sus pagos en

línea, reduciendo el riesgo de manejo en efectivo.

ADMINISTRATIVO:

Ejecución del plan de acción del Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST).

Referencia con otros fondos de empleados, ANALFE, GES, Cooperativa el Redil, Fondo de empleados Hewlett Packard, Telefónica

Movistar (FECEL), SIEMENS, Caracol TV, 3M, Grupo Cristal, Fonreginal (Registraduria), AVVILLAS y Feroldan.


Implementación y reporte del registro nacional de datos ante la Superintendencia de Industria y Comercio. Implementación y puesta en

marcha del codeudor automático (Afiancol).

Actualización los reglamentos de Bienestar Social y Crédito.

Alianza estratégica con la caja de compensación en términos de: Capacitación para los colaboradores, incentivos, descuento para recreación y turismo.

Implementación y ejecución del programa: FONDOFE + FLEXIBLE + HUMANO + VITAL. Buscando generar Bienestar y Equilibrio

emocional para nuestros colaboradores.

COMUNICACIONES

Rediseño y actualización de la página Web.

Información actualizada y socializada de CONVENIOS.

Boletín FONDOFE (Temas Específicos).

Informativo mensual (Operación).

Infografía (Información social y financiera mediante el apoyo de gráficos).

Tarjeta virtual de felicitación de cumpleaños a cada asociado.

Fortalecimos nuestros canales de comunicación y atención al asociado: Renovando nuestra página web, realizando comunicados en el

Boletín impreso y virtual de FSFB, enviando comunicaciones electrónicas a las diferentes empresas asociadas y ampliamos nuestra

comunidad en redes sociales (Facebook y Twitter).

265 seguidores 260 seguidores.

LOGROS DEL SECTOR

Como resultado de varias gestiones de la agremiación (ANALFE) con diversos sectores, la reforma tributaria aprobada por el Congreso y sancionada por el Presidente de la República (Ley 1819 de 2016), no incluyó ningún nuevo gravamen para los Fondos de Empleados; por tanto, estas organizaciones continúan bajo el régimen no contributivo.

https://www.facebook.com/pages/FONDOFE/246534098737969

http://twitter.com/fondofe


El gran resultado para el sector solidario es haber logrado incluir dentro de la ley de reforma tributaria la facultad para que los Fondos de

Empleados puedan manejar las cuentas de Ahorro y Fomento a la Construcción (AFC), en beneficio de aquellos asociados que tienen créditos hipotecarios o que están planeando adquirir vivienda, tal y como quedó plasmado en el Parágrafo 3, del Artículo 126-4, de la Ley 1819 de 2016.

ESTRATEGIA VISIBILIDAD DEL SECTOR (FONDOFE).

Miembro suplente Comité de control social – ANALFE

Miembro Principal Consejo de Administración – Grupo Empresarial Solidario (GES).


PROGRAMA DE BIENESTAR SOCIAL:

(Fuente: Balance Social 2016.Cifras expresadas en Miles de pesos)

PROGRAMA DE BIENESTAR SOCIAL $ 81.04

BONOS DE FIDELIDAD $202.44

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

INTERESES AHORRO PERMANENTE $403.90

INTERESES AHORRO CONTRACTUAL $ 17.48

COSTOS TARJETA DEBITO $ 20.09

CONSULTA A CENTRAL DE RIESGO $ 13.32

POLIZA VIDA DEUDORES $ 20.80

BONIFICACION POR APROPIACION $178.00

REVALORIZACION DE APORTES $ 30.99

Transferencia Solidaria $969


2017 A nivel de gasto público, el año 2016 se vio marcado por la caída de la renta petrolera obligando al Gobierno Nacional a realizar un recorte

importante de gastos; sin embargo, este recorte se ha presentado en gastos de inversión. En comparación con el presupuesto del año 2015, la

caída del gasto público en inversión fue del 19,4%, en términos nominales. Por otro lado, los gastos generales y de personal del Gobierno solo

cayeron un 1%. Las consecuencias del Fenómeno del Niño, la fuerte devaluación y acciones como el paro camionero, desbordaron la inflación,

alcanzando el nivel más alto en el mes de julio de 2016 (7,03%). Éste, el nivel más elevado desde el año 2000 donde se presentó una inflación del

9,11%, se tradujo en una disminución de la demanda – consumo –, especialmente en los hogares de menores ingresos. Finalmente, en el entorno

político, el año 2016 cerró con un proceso de paz en implementación, en espera de la aplicación y desarrollo de lo pactado en la Habana, Cuba.

Para el año 2017, se espera que la economía colombiana siga su proceso de ajuste. El escenario esta dado: un proceso de paz superado y en

formalización, la reforma tributaria y la definición de las calificadoras de riesgo sobre Colombia, serán algunos de los componentes que

permitirán definir el panorama del año.

Fuente: Banco Davivienda, Departamento de Estudios Económicos 2016. Colombia perspectivas económicas 2017.

Colombia+-+Perspectivas+Macroeconómicas+2017.

Banco de la Republica, Indicadores de Inflación Básica y su variación anual, serie por año, Base de

Factores ExternosLa economía China. Desde el año 2015 viene en una franca línea de desaceleración en su crecimiento; esta economía es de

gran importancia para los países emergentes como Colombia. Su gran demanda por commodities lo convierte en uno de los principales clientes y

socios comerciales de aquellos países que basan su crecimiento y competitividad en este tipo de bienes, como es nuestro caso. Economía de

Estados Unidos. Sin duda, el año 2016 estuvo marcado por grandes sorpresas en la economía estadounidense, que muestra estar nuevamente

alineada con una senda de crecimiento; la subida de tasas de interés por parte de la reserva federal y el triunfo de Donald Trump, como

Presidente, son aspectos que hacen pensar en el 2017 como un año de importantes cambios a nivel de mercados internacionales y en lo que se


refiere a flujo de capitales para Colombia. Lo anterior genera un alto grado de incertidumbre respecto a las políticas económicas y de gobierno

que desee implementar restricciones al comercio, baja inversión en el exterior por parte de las grandes empresas y recuperación de los puestos

de trabajo que perdieron los estadounidenses por llevar sus plantas a China y México. Se pueden esperar fuertes devaluaciones en estas

economías emergentes por la salida de las grandes empresas, como ya sucedió con la gigante del sector automotriz Ford, quien declinó su

decisión de invertir cerca de 1.600 millones de dólares en una planta de ensamblaje, en México, para fortalecer su casa matriz. En septiembre de

2016 los países de la OPEP lograron un acuerdo para disminuir la producción, lo que ha generado un incremento del precio del barril, bordeando

los 50 dólares.

Fuente: Equipo editorial Revista dinero, edición impresa, Diciembre 12 de 2016, ¿Qué pasará con la economía y los negocios en 2017?, http//http://www.dinero.com/edicion-impresa/informe-especial/articulo/proyecciones.2017-

retos-de-la-economia-y-los-negocios/240035

Recuperación de las ventas a Venezuela y Ecuador. Durante todo el 2016, la economía colombiana se vio seriamente afectada por el pobre desempeño de las economías de nuestros países vecinos, quienes también han sido afectados por el desplome del precio del petróleo. El caso más crítico se dio con Venezuela, país con el cual la frontera estuvo cerrada desde el 2015; estas restricciones hicieron que las ventas a Venezuela descendieran en un 39% frente a los años anteriores. En el caso de Ecuador las exportaciones disminuyeron un 36%. Para el 2017 no se proyecta un gran dinamismo con estos países; no obstante, es posible una mejora, en la medida en que el precio del petróleo suba; sin embargo, no se espera obtener los niveles de comercio observados en años anteriores. Factores internos: Inflación El 2016 presentó un desborde de la inflación, que estuvo por fuera del rango proyectado por el Banco de la República, ubicándose en algunos periodos de tiempo en cerca del 7% y el cerro el año en 5.75%. Para el 2017, como lo ha manifestado el nuevo gerente del banco central, Juan José Echavarría, la meta será llevar la inflación a niveles del 4%, cifra que sigue siendo una inflación alta, pero que se encuentra en la parte superior del rango meta. No obstante, analistas de mercado han manifestado que, a pesar de las intenciones del Banco de la República, la


inflación cerrará en cerca al 4,6%, por fuera del rango meta, debido al efecto que genera sobre la economía el aumento de la carga tributaria, especialmente el IVA, impuesto directo sobre el consumo.

Inversión en Infraestructura Durante el segundo semestre del año 2016, arrancó lo que se ha denominado “primera ola” de inversiones de cuarta generación que logró tener cierres financieros exitosos. Para el 2017, se espera que se mantenga la dinámica del cierre del año 2016, al igual que inversiones entre 3 y 4 billones de pesos, convirtiendo ésta en la actividad económica con mayor dinamismo del año 2017.

Incertidumbre por implementación de los acuerdos de paz Al finalizar el año 2016 se logró firmar un acuerdo definitivo de paz con la guerrilla de las Farc; por tanto, durante el año 2017 se debe avanzar en la implementación del mismo. De igual manera, se espera para este periodo un avance en los diálogos con la guerrilla del ELN. Riesgo de baja en calificación de riesgo soberano Colombia en este momento se encuentra con una calificación triple B, dos escalones arriba de lo que se considera grado de inversión. Durante el año 2016, algunas calificadoras de riesgo dieron perspectiva negativa a la calificación de deuda soberana de Colombia. Esta opinión se produjo como consecuencia de la baja de los precios del petróleo y la influencia que esta disminución tuvo sobre las finanzas públicas. Como lo habían manifestado las firmas calificadoras de riesgo, para mantener la calificación se hacía necesario compensar la caída de las finanzas públicas a través de una reforma tributaria. Como es bien sabido, el año 2017 inicia con una nueva reforma que incrementará el recaudo fiscal del Gobierno Nacional; por tanto, se espera que la calificación de riesgo soberano de Colombia no se afecte durante el año 2017. Banco Davivienda, Departamento de Estudios Económicos 2016. Colombia perspectivas económicas 2017. Recuperado de http// www.davivienda.com/wps/wcm/connect/c50330b0-4d2a-481a-96fd-94fe0904f723/ Colombia+-+Perspectivas+Macroeconómicas+2017.

RETOS 2017

Reglamentar, implementar y ejecutar las cuentas de Ahorro y Fomento a la Construcción (AFC), en beneficio de asociados que tienen créditos hipotecarios o que están planeando adquirir vivienda.

Implementar un modelo de Buen Gobierno para las entidades de economía solidaria. Para el efecto, se emprendió la aplicación de una encuesta a diferentes entidades del sector, cuyos resultados se presentarán en el primer trimestre 2017. Una vez concertado con los gremios el modelo de gobierno, se dará paso a su implementación.

Modelo de servicio virtual, para poder prestar un servicio a las diferentes empresas, sedes y proyecto serena del mar en Cartagena.


CUMPLIMIENTO DE LA NORMA SOBRE PROPIEDAD INTELECTUAL Y DERECHOS DE AUTOR.

Cumpliendo con las normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor, el software instalado en todos los computadores del personal de FONDOFE está debidamente legalizado y cuenta con las licencias y soportes legales correspondientes.

De igual manera, se deja constancia que FONDOFE cumplió con las normas básicas estatutarias y técnicas con respecto a la existencia, integridad, derechos, obligaciones y presentaciones de todos los hechos sociales y económicos aplicables a la entidad durante el año 2016.

En cumplimiento con lo establecido en la Circular Externa 006 de marzo de 2014 expedida por la Superintendencia de Economía Solidaria, envió los informes requeridos a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF).

En FONDOFE, durante el periodo que finaliza se ha venido trabajando para dar cumplimiento a las normas internacionales de contabilidad (NIC) y presentación de sus estados financieros bajo los Estándares Internacionales en virtud de la Ley 1314 de 2009 y sus decretos reglamentarios.

Atentamente, GERMAN MAURICIO VILLEGAS MORENO Gerente


4. INFORME COMITÉ DE CONTROL SOCIAL.

El comité de control social durante el año 2016 realizó las funciones establecidas por norma y por Estatutos, en cuanto a verificar que todas las actuaciones desarrolladas por la Administración favorecieran los derechos de los asociados y garantizaran el trato adecuado a los mismos. En tal sentido el comité se apoyó en la información contenida en las actas de las sesiones de Junta Directiva para identificar el avance de los procesos de administración del Fondo, interactuando constantemente con la Junta, informando las acciones desarrolladas y a la vez escuchando las propuestas y estrategias a desarrollar. Adicionalmente con un carácter más de tipo informativo, el Comité reviso los estados financieros mes a mes, entendiendo las fluctuaciones del mismo, créditos colocados, inversiones realizadas, gastos de la administración, etc. En particular se consideró como el dato más relevante para el Comité el Índice de transferencia solidaria, gracias al cual se monitoriza la inversión que regresa a los asociados, encontrando año a año una tendencia favorable de crecimiento. De otra parte dentro de la labor social del Comité se analizó el perfil de quejas, reclamos y felicitaciones que se recibieron en la oficina del Fondo, encontrando un comportamiento favorable, y construyendo con la Gerencia los mecanismos para minimizarlas. De igual manera se analizaron a profundidad los casos relevantes en los cuales los asociados solicitaron la intervención del Comité o en los cuales se consideró pertinente por parte de la administración escalar. Dichos casos fueron mínimos y usualmente la opinión del Comité frente al manejo del caso coincidió con la de la administración basada en el cumplimiento de los Estatutos vigentes. Así mismo, el Comité hizo seguimiento y cuando fue necesario participó en las decisiones de ciertas actividades como la eliminación de la entrega de regalos a hijos de asociados, la entrega del bono de amor y amistad y la entrega del bono navideño. Todas estas actividades fueron realizadas dentro de los plazos previstos y en las condiciones establecidas. De otra parte el Comité apoyo el desarrollo de la encuesta de satisfacción en términos de diseño del cuestionario y del análisis de datos, en particular el Comité consideró que los resultados en términos de satisfacción de los asociados fue bastante favorable y sugirió a la Administración impulsar los convenios que para los Asociados fueron más atractivos.

Por último el Comité hace una felicitación a la Gerencia por las acciones desarrolladas durante el 2016 que redundan en el bienestar de los Asociados.

ANGELA CARO ROJAS SONIA CASTRO Presidenta Secretaria


5. INFORME Y DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL

Bogotá D. C., Marzo 13 de 2017

Señores:

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS

FONDO DE EMPLEADOS DE LA FUNDACION SANTA FE DE BOGOTA “FONDOFE”

En mi calidad de Miembro Delegado de Asesores y Auditores R&B Ltda., les presento a continuación mi informe de Revisoría Fiscal sobre los

Estados Financieros certificados y preparados bajo el Decreto 2420 de 2015, por el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre

de 2016 así:

A.-CUMPLIMIENTO EN LA APLICACIÓN DE LAS NORMAS CONTABLES

Es pertinente mencionar que las normas y principio de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, expedidos por el decreto 2649 de

1993 tuvieron vigencia hasta el 31 de diciembre del año 2015 para las empresas clasificadas en el grupo 2 de acuerdo con la ley 1314 del 2009,

razón por la cual FONDOFE inicio la convergencia a las normas colombianas de información financiera –NIIF- con el estado de situación

financiera de Apertura de fecha 1 de enero del 2015, realizando todo los ajustes, eliminaciones reclasificaciones y reconocimientos necesarios

para converger al nuevo marco normativo. Durante el periodo de transición, correspondiente al año 2015, se observó el marco normativo

establecido en el Decreto 3022 del 2013, hoy Decreto único reglamentario 2420 del 2015, teniendo efecto legales los estados financieros

preparados bajo del decreto 2420 del 2015 no fueron objeto de dictamen, pero sí de revisión para los efectos de presentación comparativa con

los estados financieros del año 2016.


Es importante anotar que los fondos sociales durante el año 2016, han tenido el tratamiento establecido en la ley 79 de 1988, y Decretos leyes

1481 Y 1480, en concordancia con lo establecido en el capítulo VII de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008)

anotando que FONDOFE no realiza el reconocimiento de la ejecución de los Fondos Sociales a través del resultado del ejercicio ni se clasifican los

fondos sociales como partidas en el patrimonio de acuerdo al concepto CTCP-10-00071-2017 emitido por el Consejo Técnico de la Contaduría en

enero de 2017, para lo cual se espera para las próximas vigencias tener claridad y unidad de criterio entre: CTCP, la Superintendencia de la

Economía Solidaria y las entidades gremiales y con ello, FONDOFE presente sus hechos económicos ajustados tanto a las normas legales

como contables definidas para las organizaciones solidarias.

B -OPINION

En mi opinión, los estados financieros antes mencionados, tomados de registros de contabilidad, presentan razonablemente, la situación

financiera de FONDOFE, por el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del 2016, así como su estado de resultados, estado

de cambios en el patrimonio neto y flujos de efectivos terminados en dicha fecha, de conformidad con las normas Internacionales de información

financiera.

C.-CUMPLIMIENTO DE NORMAS SOBRE LA DOCUMENTACION Y CONTROL INTERNO

Conceptuó que durante dicho periodo, los registros se llevaron de acuerdo con las nuevas normas legales y contables, además que:

• Los rubros contables de Cartera de Crédito, Ahorros Permanentes y Aportes, con corte a Diciembre 31 de 2016, concuerdan con los

saldos de los diferentes módulos,

• Se cumplió con él envió trimestral de los informes requeridos por la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) a través del

Empleado de Cumplimiento de acuerdo con lo establecido en la Circular externa No 006 de marzo de 2014.

• La correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas de Junta Directiva, Comité de Control Social y Asamblea se

conservan adecuadamente y sus decisiones están impresas así:


*-LIBRO ACTAS DE LA JUNTA DIRECTIVA: Acta No. 768 de diciembre 14 de 2016, último folio utilizado el No. 2240

*-LIBRO ACTAS DE ASAMBLEA: Acta No. 28 del 18 de Marzo de 2015. Ultimo folio utilizado el No. 191

*-LIBRO ACTAS DEL COMITÉ DE CONTROL SOCIAL: Acta No. 197 de diciembre 9 de 2016, Último folio utilizado el No 410

• Las actas de los comités de cartera, riesgo de liquidez se encuentran así:

*-COMITÉ DE CARTERA: Última acta elaborada la No 33 del 30 de enero de 2017.

*-COMITÉ DE RIESGO DE LIQUIDEZ: Última acta elaborada la No 055 del 29 de diciembre de 2016.

• Los Libros Mayor, Diario y Registro de Asociados, se encuentran impresos a Diciembre 31 de 2016 así:

*-LIBRO MAYOR: Último Folio utilizado No. 2315

*-LIBRO DIARIO: Último Folio Utilizado No 495

*-LIBRO REGISTRO DE ASOCIADOS: Último Folio Utilizado No.2445

D.-CUMPLIMIENTO DE OTRAS NORMAS DIFERENTES A LAS CONTABLES

De acuerdo con el resultado de pruebas selectivas realizada sobre los documentos y registro de contabilidad, de conformidad con las normas de

auditoria generalmente aceptadas, FONDOFE, se encuentra cumpliendo en forma adecuada y oportuna, con las obligaciones de aportes al

sistema de seguridad social integral, en cumplimiento con lo exigido en el artículo 11 de Decreto reglamentario 1406 de 1999.

E.-INFORMES PRESENTADOS POR LA REVISORIA FISCAL

Durante el periodo 2016 se entregaron informes sobre aspectos legales, laborales, tributarios, administrativos, contables y aspectos de cartera,

aportes y ahorros a la GERENCIA de FONDOFE, CON COPIA A LA JUNTA DIRECTIVA.


F.-INFORME DE GESTION Y COINCIDENCIA CON LOS ESTADOS FINANCIEROS

En el informe de gestión correspondiente el año 2016 se incluyen cifras globales coincidentes con los estados financieros examinados y las

actividades descritas en él y que generaron operaciones económicas que fueron registradas contablemente y forma parte de los estados

financieros certificados. En dicho informe se menciona que FONDOFE al 31 de diciembre de 2016, se encuentra cumpliendo en forma adecuada,

con lo dispuesto en la ley 603 del 2000 sobre propiedad intelectual y derecho de autor.

G.-CERTIFICACION ESTADOS FINANCIEROS: Los Estados Financieros fueron certificados por GERMAN MAURICIO VILLEGAS MORENO, como

Representante Legal y LILIANA ESCOBAR GONZALEZ, como contador Público Titulado con Tarjeta Profesional 68.215-T quienes confirmaron la

integridad de la información proporcionada respecto a que todos los hechos económicos han sido reconocidos, según certificación adjunta al

Informe de la asamblea.

JORGE E RODRIGUEZ MATEUS

Revisor Fiscal Tarjeta Profesional 30017-T

Miembro Delegado Asesores y Auditores R&B Ltda.


6. ESTADOS FINANCIEROS

(Cifras expresadas en Miles de pesos)

CRECIMIENTO 12.75% 12.91% 12.21% ANALISIS:

ACTIVO - Representa principalmente al incremento neto en el saldo de cartera de $1.444 millones y disminución en disponible e inversiones $384 millones, aumento de 331 millones compra apartamento.

PASIVO - La variación radica principalmente en el incremento de $1.054 millones de los ahorros cancelados por los asociados, donde están incluidos $178 millones por bonificación en Diciembre 2016 y rendimientos durante el año, aumento de $15 millones en saldos por pagar a GES y disminución $52 millones en Pre-pagada Colpatria.

ACTIVO PASIVO PATRIMONIO

$12,254

$9,449

$2,805

$10,869

$8,369

$2,500

BALANCE GENERAL

2,016 2,015


PATRIMONIO - La variación radica principalmente en el incremento de $196 millones de los aportes de los asociados, donde se incluye la revalorización de aportes decretado en asambleas en marzo de 2016 por $30 millones, $30 millones reserva protecciones de aportes Y $23 millones fondo de readquisición de aportes.


CRECIMIENTO 13.78% 13.47% 15.99%

INGRESOS - Representado por el aumento de $164 millones en servicios de crédito, $25 millones en rendimientos de inversiones y $9 millones en recuperación de deterioro. COSTOS Y GASTOS - Representado principalmente por la bonificación por apropiación en diciembre 2016 de $178 millones, por el aumento $25 millones en gastos de personal por aumento 2016, ausencia de 1 cargo en jun/16 y sep16 y nuevo cargo de asesora comercial en jul/16, disminución de $8 millones por remodelación oficina en 2015, aumento de $36 millones en atención asociados, aumento de $37 millones en

INGRESOS COSTOS Y GASTOS EXCEDENTE

$1,671 $1,461

$210

$1,468

$1,288

$106

ESTADO DE RESULTADOS

2,016 2,015


provisiones relacionadas con la cartera, aumento de $40 millones en rendimientos sobre ahorros, aumento de $9 millones en otros costos.


CRECIMIENTO 17%

En el crédito de vivienda y mejoras se observa un aumento de $222 millones, en compra de cartera en $592 millones, en educación de $72 millones, $590 millones en inversión libre, de $193 millones en crédito de vehículo y disminución de $55 millones en libre vivienda, y de $265 millones en la utilización de la tarjeta FONDOFE.

2,016 2,015

$10,032

$8,593

CARTERA NETA



CRECIMIENTO 12.71%

Corresponden a los ahorros y aportes mensuales por los asociados, este valor de los asociados, corresponde al 97% del total de los pasivos.

$9,000

$9,500

$10,000

$10,500

$11,000

$11,500

2,016 2,015

$11,092

$9,841

APORTES Y AHORROS PERMANENTES

2,016

2,015



CUMPLIMIENTO 104.61% 118.34% 57.84%

INGRESOS - Esta variación está representada en la disminución por servicios de crédito en $7'8 millones, aumento de $8 millones en rendimientos de inversiones, de $24 millones recaudo de fondo pro garantías, $7 millones en cuotas de manejo, $3'7 millones en aprovechamientos reintegros comisiones de GES, $8 millones en recuperación de cartera castigada $1'8 millón reversión prima de vacaciones en retiro empleados, 9 millones en recuperación de deterioro de cartera. COSTOS Y GASTOS:

La variación neta obedece a: 1. Mayor valor ejecutado de $51 millones en provisiones relacionadas con cartera, la general aumenta de acuerdo al saldo de cartera y la

individual de acuerdo a la antigüedad en días de mora incluyendo la mora de sus intereses y los valores generados en costos judiciales. 2. Aumento de gasto en depreciación por actualización de equipos inferiores a 2 S.M.L.V. $4.8 millones.

INGRESOS COSTOS Y GASTOS EXCEDENTE

$1,671 $1,461

$210

$1,597

$1,235

$362

EJECUCION VS PRESUPUESTO


3. Aumento de costos póliza de vida y comisiones tarjeta en $6.4 millones y disminución de rendimientos y consulta central de riesgos $965 millones.

4. Aumento de gastos de personal por ingreso de nuevo cargo. 5. Bonificación diciembre 2016. 6. Mayor valor ejecutado en obsequio asociados

7. Pendiente de ejecutar los desarrollos de cuenta de cobro y anulación descuentos en DECSIS y ejecución Afiancol retiro automático. 8. Menor valor ejecutado en los gastos del sistema de gestión amortizados a 12 meses. 9. Pendiente de ejecutar los gastos de capacitación $4.2 millones

10. Menor valor ejecutado de $6.6 millones en gastos para directivos y comités. 11. Bonificación por apropiación en dic2016 por $178 millones.


7. PROPUESTA DE DISTRIBUCION DE EXCEDENTES

TOTAL EXCEDENTES PERIODO 2016 216,277,626.04

TOTAL EXCEDENTES A DISTRIBUIR 216,277,626.04

I.P.C A DICIEMBRE 31 DE 2016 5.75%

TOTAL APORTES A DICIEMBRE 31 DE 2016 1,781,458,160

VALOR MÁXIMO A REVALORIZAR 102,433,844.20

CUENTA % VALOR

RESERVA LEGAL 20% 43,255,525 *

REVALORIZACIÓN DE APORTES 25% 54,069,407

FONDO READQUISICON DE APORTES 0% -

FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL SOLIDARIO 10% 21,627,763 *

FONDO BIENESTAR SOCIAL 45% 97,324,932

TOTAL 100% 216,277,626

RESERVA LEGAL 31 DICIEMBRE 2016 446,817,961

FONDO BIENESTAR SOCIAL 31 DICIEMBRE 2016 -

FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL SOLIDARIO A 31 DIC 2016 70,514,841

* Porcentajes de obligatoriedad legal

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INFORME DE GESTION 2016 - fondofe.com.cofondofe.com.co/J3/images/Informe de Gestion- 2016.pdf · Informe de Gestión 2016 Página 1 ... (Incubadora Gestando) Se realizó una convocatoria