Upload
others
View
2
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Oficina de Control Intern
Mayo 2018
Informe Ejecución Presupuestaria
Facultat de Geografia i Història
Serveis Centrals, Administratius i Econòmics Oficina de Control Intern
INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA
DE LA FACULTAT DE GEOGRAFÍA I HISTÒRIA
ÍNDICE
1) INTRODUCCIÓN
1.1 Competencia y razones del trabajo realizado .......................................... 1
1.2 Objetivos del trabajo desarrollado ........................................................... 1
1.3 Periodo objeto del informe ....................................................................... 2
2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017
2.1 Presupuesto inicial y definitivo. Tipología de los créditos ........................ 3
2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos
gestionados .......................................................................................... 7
3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS .... ......... 15
ANEXOS
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (GASTOS)
ANEXO I Ejecución mensual del gasto ................................................................. 19
ANEXO II Presupuesto ........................................................................................... 20
ANEXO III Naturaleza del gasto ejecutado con cargo a fondos de investigación .. 27
DERECHOS RECONOCIDOS (INGRESOS)
ANEXO V Derechos reconocidos ........................................................................... 29
INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA DE
LA FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA,
Destinatarios: Decano
Administrador
Unidad auditada: Facultat de Geografia i Història con los distintos departamentos que
la componen.
1) INTRODUCCIÓN
1.1 Competencia y razones del trabajo realizado.
El presente Informe se enmarca en desarrollo del Reglamento de Régimen Interno
y del Programa de Trabajo de esta Oficina aprobado por Resolución Rectoral.
1.2 Objetivos del trabajo desarrollado.
Desde la puesta en marcha del sistema de información contable descentralizado
(SICUV), desde esta Oficina hemos venido realizando, una vez liquidado el presupuesto
de cada anualidad, la explotación integral de los datos correspondientes a la gestión
presupuestaria de todas las unidades descentralizadas de gasto de esta Universitat
(Facultades –con sus correspondientes departamentos–, Institutos de Investigación,
Unidades, Servicios y Órganos Estatutarios, etc.)
A través de dicha labor proporcionamos a las distintas unidades cifras relativas a
los principales indicadores de la ejecución del presupuesto, datos que estimamos
realmente interesantes para conocimiento de aquéllas en la medida en que no aparecen
en ningún otro informe o documentación. Con carácter interno, la información
proporcionada constituye una panorámica capaz de permitir apreciar la situación
comparativa de los distintos departamentos o subunidades, su volumen de fondos
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 1
ordinarios junto a aquellos destinados a la investigación, el destino de los créditos
empleados, etc. Pero, además, en cada uno de los Informes se proporciona información
correspondiente a otra serie de unidades capaz de facilitar su ubicación tanto en el
Campus correspondiente como en el conjunto de centros de tipología similar (Facultades,
Escuelas, Institutos, Servicios…), un enfoque que, sin duda, permite la descripción
comparativa de la unidad auditada. Finalmente, para algunos Centros, Unidades y
Servicios realizamos así mismo una auditoría de regularidad a través del análisis de la
legalidad en materia de expedientes de gasto, comprobada mediante el control de una
muestra representativa de todos los tramitados durante el ejercicio presupuestario.
La respuesta de los diversos Centros a este tipo de informes ha sido altamente
positiva y ha servido para confirmar y mejorar el planteamiento de nuestro trabajo.
También desde el Equipo Rectoral y desde otros órganos se aprecia muy positivamente
la elaboración de esta tipología de informes, sin duda necesarios para proporcionar una
información cada vez de mayor calidad en la vertiente económica, útil así mismo para las
labores realizadas en otros Servicios.
Es por ello que continuaremos realizando el análisis de las principales magnitudes
presupuestarias para todas las unidades de gasto de esta Universitat, con independencia
de la auditoría de regularidad, a llevar a cabo tan sólo en determinados Centros
escogidos en el correspondiente muestreo.
En el presente Informe aportamos, pues, un análisis descriptivo de los indicadores
más relevantes en materia presupuestaria.
1.3 Período objeto del Informe.
La evaluación abarcará la gestión presupuestaria relativa a la anualidad 2017
correspondiente a todos los fondos adscritos a las unidades auditadas.
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 2
2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017
El análisis de la ejecución presupuestaria de la Facultat de Geografia i Història
con los departamentos que la componen1, correspondiente al ejercicio 2017, permite
realizar una serie de observaciones relativas a los aspectos siguientes:
2.1 Presupuesto Inicial y Definitivo. Tipología de los créditos
La Facultat de Geografia i Història contaba en el Presupuesto inicial de la U.V. con
una previsión de fondos que ascendía a la cantidad de 274.030,7 €. Durante el ejercicio
económico 2017 se produjeron toda una serie de modificaciones presupuestarias, por
valor de 2.983.166,7€ que incrementaron sus fondos disponibles hasta un montante de
3.257.197,4 €.
Si atendemos al presupuesto definitivo de las diversas unidades encuadradas en
el Campus de Blasco Ibáñez se observa, en la tabla que aparece a continuación, que la
Facultat de Geografia i Història quedaría situada en el cuarto puesto, presupuesto que
supone en términos relativos el 13,20% del total del Campus en el que se encuadra.
Los créditos con que contaba la Facultat para el ejercicio 2017 pueden clasificarse
en dos grandes grupos: los fondos generales o presupuesto ordinario de funcionamiento
y los fondos de investigación. Estos últimos incluirían no sólo la Ayuda a investigación
que distribuye la Comisión de Investigación, sino también y de forma fundamental, los
créditos procedentes de fuentes de financiación externas –convocatorias de proyectos,
investigación contratada....-, destinados a sufragar los gastos derivados de las
actividades de investigación. La importancia de este tipo de recursos en la actividad
universitaria nos ha llevado a detallar en dicha tabla el importe absoluto que, dentro del
total de créditos, suponen para cada una de las unidades. De otro lado, y considerando el
montante global de los fondos de investigación para el conjunto del Campus, se ha
calculado la contribución porcentual que cada una de las diversas Facultades, Escuelas
Universitarias e Institutos representa.
1 Nuestro análisis comprenderá el conjunto de la Facultat, esto es, considerándola como un Centro, a la par que tendremos en cuenta los distintos departamentos que la componen. En este sentido, utilizaremos la denominación Facultat para designar dicho conjunto, y Facultat (Centro) para referirnos a la misma sin considerar los diversos departamentos que la forman.
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 3
CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ
PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017
UNIDAD PRES. ORD.
(%) FDOS.
INV. (%) TOTAL (%)
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 6.358.881,0
49,89%
-----
---
6.358.881,0
25,77%
FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA
1.328.073,8
10,42%
3.197.522,1
26,80%
4.525.595,9
18,34%
FACULTAT DE PSICOLOGIA 2.143.617,2
16,82%
1.420.573,0
11,91%
3.564.190,2
14,44%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 488.487,2
3,83%
2.768.710,2
23,20%
3.257.197,4
13,20%
FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ
539.743,7
4,23%
2.150.249,7
18,02%
2.689.993,4
10,90%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS
160.782,9
1,26%
1.278.335,8
10,71%
1.439.118,7
5,83%
…I.INV.PSIC.RRHH.DESENVOLUP.ORG. QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL)
101.592,0
0,80%
879.681,2
7,37%
981.273,2
3,98%
- I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA
18.964,1
0,15%
38.801,3
0,33%
57.765,4
0,23%
- I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA)
14.526,0
0,11%
95.929,1
0,80%
110.455,0
0,45%
- I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO"
11.417,0
0,09%
37.986,6
0,32%
49.403,5
0,20%
- ERI: RECERCA DE LA LECTURA
14.284,0
0,11%
225.937,7
1,89%
240.221,6
0,97%
FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ
709.901,1
5,57%
448.180,8
3,76%
1.158.081,9
4,69%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 221.508,7
1,74%
288.853,2
2,42%
510.361,9
2,07%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 348.318,4
2,73%
92.239,4
0,77%
440.557,8
1,79%
FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT
137.519,0
1,08%
286.907,6
2,40%
424.426,6
1,72%
BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ"
179.749,3
1,41%
-----
---
179.749,3
0,73%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 95.108,6
0,75%
-----
---
95.108,6
0,39%
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA 34.599,7
0,27%
-----
---
34.599,7
0,14%
TOTAL 12.746.290,7 100,00% 11.931.571,8 100,00% 24.677.862,4 100,00%
En la composición del Presupuesto 2017, los fondos generales supusieron más de
cuatrocientos ochenta y ocho mil euros (488.487,2 €), el 3,83% del total del presupuesto
ordinario del Campus.
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 4
Por otro lado, la Facultat de Geografia i Història gestiona más del veinte por ciento
(23,20%) del total de fondos de investigación del Campus de Blasco Ibáñez, un montante
superior a los dos millones setecientos mil euros (2.768.710,2 €).
Así mismo, hemos considerado conveniente encuadrar este Centro, además de
en su respectivo Campus, en el conjunto de Facultades y Escuelas de esta Universitat,
donde las cifras correspondientes a su gestión presupuestaria tienen un gran interés. A
continuación presentamos la tabla correspondiente.
FACULTADES Y ESCUELAS
PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017
UNIDAD PRES.ORD. (%) FDOS.
INVEST. (%) TOTAL (%)
F. DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 1.328.073,8 10,71% 3.197.522,1 10,18% 4.525.595,9 10,33%
F. DE FÍSICA 412.805,6 3,33% 3.704.917,7 11,79% 4.117.723,3 9,40%
F.D' ECONOMIA 1.433.411,5 11,56% 2.336.030,2 7,43% 3.769.441,7 8,60%
F. DE FARMÀCIA 419.159,7 3,38% 3.334.017,4 10,61% 3.753.177,1 8,56%
F. DE PSICOLOGIA 2.143.617,2 17,29% 1.420.573,0 4,52% 3.564.190,2 8,13%
E.T.S. ENGINYERIA 382.421,4 3,08% 3.113.306,6 9,91% 3.495.728,1 7,98%
F.DE CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 732.492,2 5,91% 2.720.049,2 8,66% 3.452.541,4 7,88%
F. DE DRET 1.478.972,9 11,93% 1.911.768,7 6,08% 3.390.741,6 7,74%
F. DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 488.487,2 3,94% 2.768.710,2 8,81% 3.257.197,4 7,43%
F. DE QUÍMICA 317.479,3 2,56% 2.537.831,9 8,08% 2.855.311,3 6,52%
F. DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 539.743,7 4,35% 2.150.249,7 6,84% 2.689.993,4 6,14%
F. DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 709.901,1 5,73% 448.180,8 1,43% 1.158.081,9 2,64%
F. DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 272.054,8 2,19% 676.117,4 2,15% 948.172,2 2,16%
F. DE MAGISTERI 523.725,9 4,22% 248.348,7 0,79% 772.074,6 1,76%
F. DE CIÈNCIES SOCIALS 509.580,4 4,11% 185.646,6 0,59% 695.227,0 1,59%
F. DE FISIOTERÀPIA 221.508,7 1,79% 288.853,2 0,92% 510.361,9 1,16%
F. D'INFERMERIA I PODOLOGIA 348.318,4 2,81% 92.239,4 0,29% 440.557,8 1,01%
F. DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 137.519,0 1,11% 286.907,6 0,91% 424.426,6 0,97%
TOTAL 12.399.272,9 100,00% 31.421.270,5 100,00% 43.820.543,4 100,00%
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 5
En la composición del Presupuesto 2017, considerado esta vez sólo en términos
porcentuales respecto al conjunto de referencia formado por las Facultades y Escuelas
de la Universitat, los fondos generales de la Facultat de Geografia i Història supusieron
un 3,94% del total del presupuesto ordinario de los mencionados Centros. Respecto a los
fondos de investigación, éstos representan un 8,81% del total.
Finalmente, podemos apreciar gráficamente, ya a nivel de Facultat y de forma
porcentual, el modo en que los créditos de investigación figuran adscritos a los distintos
departamentos de la Facultat.
La distribución de los fondos de investigación, como puede observarse en el
correspondiente gráfico, no es homogénea, destacando la concentración de créditos de
investigación que ostentan los departamentos de Geografía (36,81%) i de História de l’Art
(31,19%), frente al resto de departamentos.
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA
(CENTRO); 0,11%
D. GEOGRAFIA; 36,81%
D. Hª DE L'ART; 31,19%
D. DE PREHISTORIA, ARQUEOLOGIA I HIST.
ANTIGA; 14,69%
D. HIST. MEDIEVAL I C.ITEC.HISTOR.; 4,73%
D. HISTO. MODERNA I CONTEMPORÀNIA;
12,48%
FONDOS DE INVESTIGACIÓN DEPARTAMENTOSPRESUPUESTO DEFINITIVO
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 6
2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos gestionados.
Otra variable interesante a la hora de evaluar la gestión económico-administrativa
de los Centros es la que nos informa del grado de ejecución del presupuesto, resultante
de la siguiente expresión:
Grado ejecución del presupuesto =
Obligaciones reconocidas
x 100 = X % Recursos totales
Con las tablas que aparecen a continuación, hemos pretendido situar la ejecución
del Presupuesto 2017 que presenta la Facultat de Geografia i Història en el contexto de la
Universitat de València, así como en el conjunto de referencia que representan las
Facultades y Escuelas de esta Universitat. Así, si aquélla gastó en la anualidad 2017,
377.407.773,2 €, las distintas unidades del Campus de Blasco Ibáñez emplearon el
3.73% de dichos recursos (lo que en términos absolutos supone 14.093.365,0 €). En este
contexto, de su presupuesto definitivo, la Facultat ejecutó en el ejercicio 2017 (esto es,
reconoció obligaciones frente a terceros con cargo al mismo) un total de 1.447.299,1 €,
cifra que supone el 0,38%del gasto total de la Universitat de València para dicho periodo.
EJECUCIÓN GASTO 2017
Facultat de Geografia i Història
Nº de Gastos % Importe %
TOTAL UNIVERSIDAD 162.133 100,00% 377.407.773,2 100,00%
CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 27.479 16,95% 14.093.365,0 3,73%
TOTAL FACULTADES Y ESCUELAS 62.471 38,53% 20.155.386,6 5,34%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.379 2,70% 1.447.299,1 0,38%
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 7
Por otro lado, la situación relativa de la Facultat dentro del conjunto de las
unidades encuadradas en el Campus de Blasco Ibáñez, considerando el volumen de
presupuesto ejecutado en dicha anualidad, se observa claramente en la tabla que figura a
continuación. Así, la Facultat ejecutó más del cuarenta y cuatro por ciento de sus fondos
disponibles en la anualidad 2017 (44,43%).
CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ GRADO EJECUCIÓN PRESUPUESTO 2017
UNIDAD PRESUPUESTO
DEFINITIVO EJECUCIÓN
FASE O GRADO
EJECUCIÓN
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA 34.599,7 34.599,7 100,00%
BIBLIOTECA CIÈNCIES DE LA SALUT 95.108,6 93.621,9 98,44%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 6.358.881,0 6.236.009,9 98,07%
BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ" 179.749,3 155.262,9 86,38%
FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 424.426,6 257.293,6 60,62%
FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 2.689.993,4 1.338.289,2 49,75%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 3.257.197,4 1.447.299,1 44,43%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 510.361,9 214.699,8 42,07%
FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 1.158.081,9 473.197,1 40,86%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 440.557,8 178.889,0 40,61%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS 1.439.118,7 573.778,4 39,87%
- I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA) 110.455,0 46.702,3 42,28%
- I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA 57.765,4 20.882,9 36,15%
- I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO" 49.403,5 32.291,0 65,36%
- ERI: RECERCA DE LA LECTURA 240.221,6 147.484,9 61,40%
- I.INV.PSIC.RRHH.DESENVOLUP.ORG.QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL)
981.273,2 326.417,3 33,26%
FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 4.525.595,9 1.735.331,9 38,34%
FACULTAT DE PSICOLOGIA 3.564.190,2 1.355.092,5 38,02%
TOTAL 24.677.862,4 14.093.365,0
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 8
Ampliando la información anterior, la siguiente tabla refleja el volumen de
presupuesto ejecutado por cada una de las distintas subunidades (Administración del
Centro y departamentos) en que se divide la Facultat, ordenados de forma descendente
según el grado de ejecución.
UNIDAD PRESUPUESTO DEFINITIVO
EJECUCIÓN PRESUPUESTO
GRADO EJECUCIÓN
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA (CENTRO) 170.117,6 148.895,9 87,53%
D. HISTO. MODERNA I CONTEMPORÀNIA 427.031,2 260.217,1 60,94%D. DE PREHISTORIA, ARQUEOLOGIA I HIST. ANTIGA 445.995,2 261.759,6 58,69%
D. HIST. MEDIEVAL I 153.969,5 73.515,0 47,75%
D. HISTÒRIA DE L'ART 950.140,9 416.030,5 43,79%
D. GEOGRAFIA 1.109.943,0 286.881,0 25,85%
TOTAL 3.257.197,4 1.447.299,1 44,43%
Si atendemos al número de expedientes de gasto generados en el 2017, éstos
han sido 162.133 para el total de la Universitat; 27.479 expedientes para el Campus de
Blasco Ibáñez; un total de 62.471 expedientes tramitados por el conjunto de Facultades y
Escuelas y 4.379 expedientes, el 2,70% del total, en el caso de la Facultat de Geografia i
Història. Los expedientes tramitados desde la misma, por otro lado, suponen un
porcentaje considerable del 15,94% de los tramitados en el Campus de Blasco Ibáñez y
uno más reducido del 7,01% respecto a las Facultades y Escuelas de esta Universitat.
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 9
NÚMERO DE EXPEDIENTES GESTIONADOS
CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ Nº de Gastos
27.479 100,00%
FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 5.436 19,78%
FACULTAT DE PSICOLOGIA 4.464 16,25%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.379 15,94%
FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.164 15,15%
FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.308 8,40%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 1.595 5,80%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS 1.426 5,19%
I.INV.PSIC.RRHH.DESENVOLUP.ORG.QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL) 574 2,09%
ERI: RECERCA DE LA LECTURA 349 1,27%
I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO" 210 0,76%
I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA) 201 0,73%
I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA 92 0,33%
BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ" 892 3,25%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 826 3,01%
FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 808 2,94%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 679 2,47%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 259 0,94%
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA 243 0,88%
FACULTADES Y ESCUELAS Nº de Gastos
62.471 100,00%
F. ECONOMIA 6.534 10,46%
F. DRET 6.014 9,63%
F. CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 5.823 9,32%
F. MEDICINA I ODONTOLOGIA 5.436 8,70%
F. PSICOLOGIA 4.464 7,15%
F. GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.379 7,01%
F. DE QUÍMICA 4.270 6,84%
F. DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.164 6,67%
F. FARMÀCIA 4.055 6,49%
E.T.S. ENGINYERIA 3.817 6,11%
F. DE FÍSICA 3.795 6,07%
F. DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.308 3,69%
FACULTAT DE MAGISTERI 1.987 3,18%
F. DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 1.940 3,11%
F. DE CIÈNCIES SOCIALS 1.172 1,88%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 826 1,32%
F. DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 808 1,29%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 679 1,09%
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 10
Por otro lado, a la hora de evaluar la labor realizada, no podemos dejar de
mencionar los créditos correspondientes a Tesis, Tribunales, Habilitaciones y Espacio
Europeo de Educación Superior que, pese a figurar adscritos a la orgánica de Gerencia,
se gestionan desde los Centros. A continuación ofrecemos una tabla en la que figuran
detallados tanto los créditos destinados a esta finalidad, como el número de expedientes
a través de los cuales se canalizaron.
Nombre Centro
TESIS (66035)
IMPORTE % respecto al importe total
Nº EXP. % respecto a n.º
exp. total
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 47.149,74 9,49% 456 8,42%
TOTAL 496.991,94 100,00% 5.415 100,00%
Nombre Centro
TRIBUNALES P.D.I. (66036)
IMPORTE % respecto al importe total
Nº EXP. % respecto a n.º
exp. total
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 6.872,94 3,63% 83 3,76%
TOTAL 189.577,93 100,00% 2209 100,00%
Nombre Centro
E.E.E.S. (6700609)
IMPORTE % respecto al importe total
Nº EXP. % respecto a n.º
exp. total
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 13.976,12 17,32% 50 11,44%
TOTAL 80.708,05 100,00% 437 100,00%
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 11
Los datos ofrecidos, tanto correspondientes al volumen económico gestionado
desde el Centro como relativos al número de expedientes de gasto tramitados a la hora
de destinar dichos recursos públicos a sus finalidades, siguiendo los procedimientos
establecidos por la normativa, nos permiten formarnos una idea bastante aproximada de
la mayor o menor importancia y complejidad de la gestión económico-administrativa de
esta Facultat en relación con el resto de Centros de su propio Campus y de la Universitat
en su conjunto. Pese a que no siempre el importe de los gastos y el número de
expedientes se encuentra en relación directa con la dificultad y la carga de la gestión, lo
cierto es que en líneas generales, creemos que ambos aspectos constituyen buenos
indicadores para medir el trabajo que desde esta vertiente se lleva a cabo en los Centros
de esta Universitat.
No menos interesante resulta conocer el empleo de los fondos públicos, esto
es, la finalidad del gasto realizado. Así, el destino del gasto de la Facultat en más de
un ochenta y tres por ciento (83,24%) corresponde a gastos de inversión del capítulo
VI (ya sea en instalaciones; en mobiliario y enseres; en equipos para procesos de
información o en gastos diversos destinados a la investigación). Dentro de esta
tipología destacan los destinados a estudios, proyectos en curso e investigación, con
un importe que asciende a 1.127.494,9 €. También se destinaron a inversiones en
mobiliario y enseres un importe de 40.272,7 €, a inversiones en formación en capital
humano la cantidad de 27.004,0 € mientras que a inversiones en equipos para el
proceso de la información un importe de 9.905,9 €.
Un 16,35% del gasto se destinó a sufragar gastos de capítulo II, los denominados
gastos corrientes en bienes y servicios. Entre éstos, la mayor parte (213.439,6 €) se
destinó a compras y servicios ordinarios a proveedores (reparación y conservación de
bienes, suministros, transportes y comunicaciones, trabajos realizados por otras
empresas, primas de seguro, material de oficina....), mientras que un importe mucho más
reducido de 23.182,1 € sirvió para abonar indemnizaciones por razón del servicio (dietas,
gastos de locomoción y traslados, así como los derivados de asistencias, conferencias,
tribunales...) a personal de la Universitat.
Finalmente se destinó la cantidad de 6.000,0 € como concepto de transferencias
de capital a familias e instituciones sin finalidad lucrativa, dentro del Capítulo VII.
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 12
Éste y otros datos figuran en las hojas finales de este Informe. Así, tanto en la
tabla como en la gráfica que le acompaña, correspondientes ambas al conjunto de la
Facultat y de los diversos departamentos que la componen, se pueden observar los
extremos comentados, así como el detalle de los diversos capítulos de gasto (con la
denominación de cada uno de ellos, desglosada a nivel de artículo, indicativa del tipo de
bienes y servicios cuyos gastos comprenden). Por otro lado, gráficamente puede
observarse qué parte de los créditos ejecutados son ordinarios o generales, y qué porción
corresponde a fondos de investigación.
Si consideramos las distintas subunidades (departamentos y la Administración del
Centro) que componen la Facultat de Geografia i Història, podrían ordenarse de forma
descendente considerando su contribución al grado de ejecución del presupuesto total:
Unidad Presupuesto ejecutado 2017
D. HISTÒRIA DE L'ART 416.030,5 28,75%
D. GEOGRAFIA 286.881,0 19,82%
D. DE PREHISTORIA, ARQUEOLOGIA I HIST. ANTIGA 261.759,6 18,09%
D. HISTO. MODERNA I CONTEMPORÀNIA 260.217,1 17,98%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA (CENTRO) 148.895,9 10,29%
D. HIST. MEDIEVAL I 73.515,0 5,08%
TOTAL 1.447.299,1 100,00%
En la tabla se observa que el departamento de Història de l’Art, copa casi el treinta
por ciento (28,75%) del gasto habido en la anualidad 2017. El gasto relativo del resto de
unidades es menos elevado con relación al total.
Finalmente, el ritmo de ejecución del presupuesto gestionado por la Facultat de
Geografia i Història se aprecia claramente a través de la tabla y gráfica que figuran en el
Anexo I, que reflejan el importe mensual de obligaciones reconocidas a lo largo de la
anualidad auditada. Se observa una ejecución del gasto estable a partir del mes de
enero, siendo los meses de noviembre y diciembre los meses en los que se ha ejecutado
mayor volumen de gasto (un 17,22% y 18,26% respectivamente del total anual). Por el
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 13
contrario, la menor actividad del primer mes se explica por la lógica ralentización que
supone el inicio del ejercicio presupuestario.
La importancia que en nuestra institución poseen los créditos de investigación,
nos ha llevado a proporcionar una visión detallada, tanto en la tabla correspondiente
como de forma práctica, del desglose en los distintos tipos de gasto que presenta el
artículo 68, relativo a los fondos de investigación. Mediante la misma se ofrecen los
gastos concretos que corren a cargo de dichos fondos (retribuciones de personal;
equipamientos y programas informáticos; material fungible; dietas; libros y otras
publicaciones; etc.). Dicha información se presenta a nivel de Facultat.
Por último y refiriéndonos a la vertiente de los ingresos, en los anexos finales
figuran datos referentes a los derechos reconocidos del ejercicio 2017, a través de los
cuales pueden apreciarse sus distintos orígenes: convenios y contratos, compensaciones
internas, publicaciones, tasas de cursos y seminarios propios, transferencias de capital
de la Administración del Estado, de la Generalitat Valenciana, reintegros de ejercicios
cerrados, ingresos diversos, préstamos a largo plazo del sector público, etc…
Esta información se ofrece mediante las cifras que presenta la Administración del
Centro y los diversos departamentos, así como a nivel global para la Facultat, tanto
numérica como gráficamente.
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 14
3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS Los datos que ofrece la explotación de la información correspondiente a las
principales variables presupuestarias, accesibles tan sólo desde la implantación de la
herramienta informática de gestión económica descentralizada (SICUV), han permitido
realizar informes descriptivos para todos los Centros, Unidades, Institutos y Servicios de
la UVEG referidos a la liquidación de los presupuestos desde la anualidad 2001. En base a los mismos y a la información que arroja el último presupuesto
liquidado (2017), podemos realizar una comparativa interesante de las cifras
correspondientes a los cuatro últimos ejercicios presupuestarios, que puede apreciarse
en la tabla que aparece a continuación: en ella se aprecia la evolución que todas las
variables han sufrido (presupuesto ordinario, de investigación y total; gasto real, grado de
ejecución del mismo y número de expedientes de gasto)
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 2014 2015 2016 2017
PRESUPUESTO ORDINARIO 412.846,0 424.292,8 417.933,9 488.487,2
PRESUPUESTO INVESTIGACIÓN 2.150.512,6 2.264.281,7 2.064.908,3 2.768.710,2
PRESUPUESTO TOTAL 2.563.358,6 2.688.574,5 2.482.842,2 3.257.197,4
EJECUCIÓN FASE O 1.065.422,3 1.337.554,9 1.241.186,5 1.447.299,1
GRADO DE EJECUCIÓN 41,56% 49,75% 49,99% 44,43%
Nº EXPEDIENTES DE GASTO 3.762 3.825 3.707 4.379
Por otro lado, la evolución en el número de expedientes de gastos se muestra en
el siguiente gráfico:
-
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
4.500
2014 2015 2016 2017
EVOLUCIÓN 2014-2017Nº EXPEDIENTES DE GASTO
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 15
En este Informe hemos tratado de proporcionar a los responsables políticos y
técnicos del Centro auditado una serie de datos con los que configurar una visión general
del volumen de presupuesto gestionado desde el mismo; composición de los fondos;
ubicación relativa tanto en el Campus como en el conjunto de Facultades y Escuelas de
la Universitat; situación de los diversos departamentos; mecánica procedimental de
ejecución presupuestaria; corrección y respeto a la normativa que regula los gastos; en
suma, calidad de la gestión desarrollada en esta vertiente desde el Centro, medida a
través de la suma de factores anteriores.
Esther Escolano Zamorano
Directora de la Oficina de Control Intern
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 16
NÚMERO DE EXPEDIENTES DE GASTO 2017
(incluyendo créditos correspondientes a Tesis, Tribunales y Espacio Europeo de Educación Superior adscritos a Gerencia pero gestionados desde los centros)
CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ Nº de Gastos
30.837 100,00%
FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 6.286 20,38%
FACULTAT DE PSICOLOGIA 5.250 17,03%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.968 16,11%
FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.636 15,03%
FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.692 8,73%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 1.595 5,17%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS 1.426 4,62%
I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO" 210 0,68%
I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA) 201 0,65%
I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA 92 0,30%
I.INV.PSIC.RRHH.DESENV.ORG.QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL) 574 1,86%
ERI: RECERCA DE LA LECTURA 349 1,13%
FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 933 3,03%
BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ" 892 2,89%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 878 2,85%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 779 2,53%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 259 0,84%
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA 243 0,79%
TOTAL FACULTADES Y ESCUELAS Gastos
69.975 100,00%
F. ECONOMIA 7.175 10,25%
F. DRET 6.684 9,55%
F. CIÈNCIES BIOLÒGIQUES 6.596 9,43%
F. MEDICINA I ODONTOLOGIA 6.286 8,98%
F. PSICOLOGIA 5.250 7,50%
F. GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.968 7,10%
F. DE QUÍMICA 4.661 6,66%
F. DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.636 6,63%
F. FARMÀCIA 4.398 6,29%
F. DE FÍSICA 4.274 6,11%
E.T.S. ENGINYERIA 4.128 5,90%
F. DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.692 3,85%
FACULTAT DE MAGISTERI 2.274 3,25%
F. DE CIÈNCIES MATEMÀTIQUES 2.043 2,92%
F. DE CIÈNCIES SOCIALS 1.320 1,89%
F. DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 933 1,33%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 878 1,25%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 779 1,11%
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 17
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
(GASTOS)
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 18
Capítulo ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEM. OCTUBRE NOVIEM. DICIEM. TOTALOp.corrientes Capítulo 2 63,4 16.481,9 17.982,4 18.417,6 33.121,9 28.573,2 18.864,6 829,3 38.070,9 12.494,2 24.676,3 27.046,1 236.621,7Op.de capital Capítulo 6 26.709,5 48.601,3 73.692,9 84.956,3 103.850,3 87.948,7 84.893,6 30.271,7 104.576,8 103.486,5 224.508,2 231.181,6 1.204.677,4
Total mes 26.773,0 65.083,3 91.675,3 103.373,8 136.972,2 116.521,9 103.758,2 31.101,0 142.647,7 115.980,7 249.184,5 264.227,7 1.447.299,1Porcentaje 1,85% 4,50% 6,33% 7,14% 9,46% 8,05% 7,17% 2,15% 9,86% 8,01% 17,22% 18,26% 100,00%
ANEXO I
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA
EJECUCIÓN MENSUAL DEL GASTO
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
Capítulo 2 Capítulo 6
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 19
Asignación Inicial 274.030,7
Modificaciones Presupuestarias 2.983.166,7
Presupuesto Definitivo 3.257.197,4
4.379
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 236.621,7Artículo 22 213.439,6Artículo 23 23.182,1
CAPÍTULO VI 1.204.677,4Artículo 64 40.272,7Artículo 65 9.905,9Artículo 68 1.127.494,9Artículo 69 27.004,0
CAPÍTULO VII 6.000,0Artículo 77 6.000,0
TOTAL 1.447.299,1
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigaciónArtículo 69 Inversiones en formación en capital humano
CAPÍTULO VIIArtículo 77 Transferencias de capital a Familias e Instituciones sin finalidad lucrativa
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA CON LOS DEPARTAMENTOS QUE LA COMPONEN
Nº de expedientes gestionados
0,0
200.000,0
400.000,0
600.000,0
800.000,0
1.000.000,0
1.200.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
22,10%
Fondos Investigación
77,90%
EJECUCIÓN FASE "O"TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 20
Asignación Inicial 121.757,1
Modificaciones Presupuestarias 48.360,6
Presupuesto Definitivo 170.117,6
465
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 105.499,1Artículo 22 88.078,2Artículo 23 17.420,9
CAPÍTULO VI 43.396,8Artículo 64 35.144,8Artículo 65 5.252,0Artículo 68 3.000,0
TOTAL 148.895,9
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA (CENTRE)
Nº de expedientes gestionados
0,0
10.000,0
20.000,0
30.000,0
40.000,0
50.000,0
60.000,0
70.000,0
80.000,0
90.000,0
100.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales97,99%
Fondos Investigación
2,01%
EJECUCIÓN FASE "O"TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 21
Asignación Inicial 25.718,7
Modificaciones Presupuestarias 1.084.224,3
Presupuesto Definitivo 1.109.943,0
677
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 22.641,9Artículo 22 21.379,6Artículo 23 1.262,3
CAPÍTULO VI 264.239,1Artículo 68 237.235,2Artículo 69 27.004,0
TOTAL 286.881,0
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigaciónArtículo 69 Inversiones en formación en capital humano
DEPARTAMENT DE GEOGRAFIA
Nº de expedientes gestionados
0,0
50.000,0
100.000,0
150.000,0
200.000,0
250.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
17,31%
Fondos Investigación
82,69%
EJECUCIÓN FASE "O"TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 22
Asignación Inicial 38.275,9
Modificaciones Presupuestarias 911.865,0
Presupuesto Definitivo 950.140,9
1.088
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 34.731,7Artículo 22 31.041,3Artículo 23 3.690,3
CAPÍTULO VI 375.298,8Artículo 65 1.797,0Artículo 68 373.501,8
CAPÍTULO VII 6.000,0Artículo 77 6.000,0
TOTAL 416.030,5
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
CAPÍTULO VIIArtículo 77 Transferencias de capital a Familias e Instituciones sin finalidad lucrativa
Nº de expedientes gestionados
DEPARTAMENT D'HISTÒRIA DE L'ART
Fondos Generales
10,22%
Fondos Investigación
89,78%
EJECUCIÓN FASE "O" TIPOLOGÍA DE RECURSOS
0,0
50.000,0
100.000,0
150.000,0
200.000,0
250.000,0
300.000,0
350.000,0
400.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 23
Asignación Inicial 26.235,7
Modificaciones Presupuestarias 419.759,5
Presupuesto Definitivo 445.995,2
840
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 20.696,75Artículo 22 20.696,8
CAPÍTULO VI 241.062,9Artículo 64 2.369,3Artículo 68 238.693,6
TOTAL 261.759,6
CAPÍTULO II
Artículo 22 Trabajos, suministros y servicios exteriores
CAPÍTULO VI
Artículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
DEPARTAMENT DE PREHISTÒRIA, ARQUEOLOGIA i HIST. ANTIGA
Nº de expedientes gestionados
0,0
50.000,0
100.000,0
150.000,0
200.000,0
250.000,0
300.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
8,81%
Fondos de Investigación
91,19%
EJECUCIÓN FASE "O"TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 24
Asignación Inicial 21.020,4
Modificaciones Presupuestarias 132.949,1
Presupuesto Definitivo 153.969,5
434
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 19.967,14Artículo 22 19.767,1Artículo 23 200,0
CAPÍTULO VI 53.547,9Artículo 64 892,5Artículo 65 995,2Artículo 68 51.660,2
TOTAL 73.515,0
CAPÍTULO II
Artículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VI
Artículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la informaciónArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
DEPARTAMENT DE HISTÒRIA MEDIEVAL I CIÈNC. I TEC. HISTORIOGRÀFIQUES
Nº de expedientes gestionados
0,0
10.000,0
20.000,0
30.000,0
40.000,0
50.000,0
60.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
29,73%
Fondos de Investigación
70,27%
EJECUCIÓN FASE "O"TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 25
Asignación Inicial 41.023,0
Modificaciones Presupuestarias 386.008,2
Presupuesto Definitivo 427.031,2
875
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 33.085,24Artículo 22 32.476,7Artículo 23 608,6
CAPÍTULO VI 227.131,9Artículo 64 1.866,0Artículo 65 1.861,7Artículo 68 223.404,2
TOTAL 260.217,1
CAPÍTULO II
Artículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VI
Artículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 68 Inversiones en estudios, proyectos en curso e investigación
Nº de expedientes gestionados
DEPARTAMENT DE HISTÒRIA MODERNA I CONTEMPORÀNIA
0,0
50.000,0
100.000,0
150.000,0
200.000,0
250.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Fondos Generales
14,15%
Fondos de Investigación
85,85%
EJECUCIÓN FASE "O"TIPOLOGÍA DE RECURSOS
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 26
Tipo de gasto:Ayuda
InvestigaciónProyectos Personal mov.
Otras ayudas públicas
Convenios y contratos
Congresos, Seminarios, Jornadas, Reuniones
Proyectos Europeos
TOTAL
Gastos de personal: Retribuciones - 78.089,9 12.034,8 - 193.052,4 4.860,0 25.488,7 313.525,8 Complementos Retrib. T. Extern ( Notas abonos art. 83) - - - - 3.299,1 - - 3.299,1 Gastos de personal: Seguridad Social - 25.282,4 3.859,7 - 57.607,4 ,0 - 8.014,3 94.763,8 Prácticas académicas externas - - - - 14.567,3 - - 14.567,3 Equipos proceso de información 1.912,4 10.621,0 562,9 - 10.762,7 239,0 - 24.098,0 Mobiliario - - - - 14.478,3 - - 14.478,3 Otro Inmovilizado material - 17.385,8 - - - - - 17.385,8 Enseres 536,4 846,9 - - 1.462,2 - - 2.845,5 Material Fungible 2.315,5 2.827,2 284,2 - 7.508,4 12.783,1 2.491,8 28.210,1 Dietas, locomoción y traslados PDI funcionari 2.050,7 35.169,0 528,9 - 2.202,4 3.718,2 8.577,7 52.246,9 Dietas, locomoción y traslados PDI-PI laboral 1.315,8 35.707,4 117,5 - 7.647,9 1.920,7 - 46.709,3 Dietas, locomoción y traslados PAS - ,0 - - 1.470,0 - 356,1 1.826,1 Gastos de viaje personal externo 4.375,6 31.065,8 - - 23.634,0 23.584,1 1.769,9 84.429,4 Libros y otras publicaciones 950,2 3.066,2 - - 3.220,9 5.700,0 - 12.937,3 Trabajos realizados por otras empresas y profes. 9.073,3 137.818,5 640,6 - 187.052,4 14.102,5 2.165,0 350.852,2 Otros gastos diversos 395,8 2.903,7 137,9 719,9 8.477,6 34.145,2 1.415,7 48.195,7 Gratific.cursos, seminarios, conferencias personal UV - - - - 5.545,0 - - 5.545,0 Gratific.cursos, seminarios, conferencias personal externo 300,0 400,0 - - 7.596,2 1.500,0 - 9.796,2 Intereses de demora - - - 1.783,2 - - - 1.783,2 Total centro: 23.225,6 381.183,7 18.166,5 2.503,1 549.584,0 102.552,8 50.279,1 1.127.494,9
Porcentaje: 2,06% 33,81% 1,61% 0,22% 48,74% 9,10% 4,46% 100,00%
NATURALEZA DEL GASTO EJECUTADO CON CARGO A FONDOS DE INVESTIGACIÓN DE LA FACULTAT DE GEOGRAFIA E HISTÒRIA
(20.000)
‐
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
180.000
200.000
Gastos de personal:Retribuciones
Gastos de personal:Seguridad Social
Equipos proceso deinformación
Otro Inmovilizadomaterial
Material Fungible Dietas, locomoción ytraslados PDI‐PI
laboral
Gastos de viajepersonal externo
Trabajos realizadospor otras empresas y
profes.
Gratific.cursos,seminarios,conferenciaspersonal UV
Intereses de demora
Ayuda Investigación Proyectos Personal mov. Otras ayudas públicas Convenios y contratos Congresos, Seminarios, Jornadas, Reuniones Proyectos Europeos
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 27
DERECHOS RECONOCIDOS
(INGRESOS)
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 28
Código Concepto Importe %
30110 Publicaciones 391,5 0,02%31040 Convenios y contratos investigación-Admón. GV 70.474,8 4,12%31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 105.552,5 6,17%31080 Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin lucro 104.040,4 6,08%31090 Convenios y contratos investigación-Del exterior 45.000,0 2,63%31171 Otros convenios y contratos 12.173,8 0,71%31172 Convenios colaboración empresarial 23.000,0 1,34%31190 Compensaciones internas 200,0 0,01%31900 Otras prestaciones de servicios 19,5 0,00%34040 Tasas de cursos y seminarios propios 94.109,8 5,50%39900 Ingresos diversos 25.050,2 1,46%70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 245.761,6 14,37%74300 Transf. Capital de la admón gral de la GV-Investigación 711.422,2 41,58%74400 Transf. Capital de OOAA, EEPP y otros Entes Est.-Investigación 100.000,0 5,85%76000 Transf. Cap. de Corp. Locales- Investigación 56.100,0 3,28%79100 Otras transferencias de la UE- Investigación 61.148,9 3,57%91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 56.386,0 3,30%
Total 1.710.831,2 100,00%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón. GV;
4,12%
Convenios y contratos investigación-Admón Local;
6,17%
Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin
lucro; 6,08%
Otros convenios y contratos; 0,71%
Convenios colaboración empresarial; 1,34%
Compensaciones internas; 0,01%
Transf. Cap. Admón Estado -Investigación; 14,37%
Transf. Capital de la admón gral de la GV-Investigación;
41,58%
Transf. Capital de OOAA, EEPP y otros Entes Est.-
Investigación; 5,85%
Transf. Cap. de Corp. Locales- Investigación;
3,28%
Otras transferencias de la UE- Investigación; 3,57%
DERECHOS RECONOCIDOS FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 29
Código Concepto Importe %
31172 Convenios colaboración empresarial 3.000,0 35,93%
39900 Ingresos diversos 5.350,0 64,07%
Total 8.350,0 100,00%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA (CENTRO)
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios colaboración empresarial35,93%
Ingresos diversos64,07%
DERECHOS RECONOCIDOS FACULTAT DE GEOGRAFIA (CENTRO
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 30
Código Concepto Importe %
31040 Convenios y contratos investigación-Admón. GV 52.524,8 10,07%
31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 55.203,8 10,59%
31080 Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin lucro 90.000,0 17,26%
31090 Convenios y contratos investigación-Del exterior 25.000,0 4,79%
34040 Tasas de cursos y seminarios propios 7.890,0 1,51%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 9.270,2 1,78%
74300 Transf. Capital de la admón gral de la GV-Investigación 45.000,0 8,63%
74400 Transf. Capital de OOAA, EEPP y otros Entes Est.-Investigación 100.000,0 19,18%
76000 Transf. Cap. de Corp. Locales- Investigación 48.100,0 9,22%
79100 Otras transferencias de la UE- Investigación 61.148,9 11,73%
91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 27.346,0 5,24%
Total 521.483,7 100,00%
DEPARTAMENT DE GEOGRAFIA
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón. GV
10,07%
Convenios y contratos investigación-Admón
Local10,59%
Conv. y cont. investigación-Inst. sin fin
lucro17,26%
Convenios y contratos investigación-Del exterior
4,79%
Tasas de cursos y seminarios propios
1,51%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
1,78%
Transf. Capital de la admón gral de la GV-
Investigación8,63% Transf. Capital de OOAA,
EEPP y otros Entes Est.-Investigación
19,18%
Transf. Cap. de Corp. Locales- Investigación
9,22%
Otras transferencias de la UE- Investigación
11,73%
Préstamos a largo plazo de entes del sector
público5,24%
DERECHOS RECONOCIDOS DEPARTAMENT DE GEOGRAFIA
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 31
Código Concepto Importe %
31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 20.157,0 3,33%
31080 Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin lucro 9.917,4 1,64%
31090 Convenios y contratos investigación-Del exterior 20.000,0 3,31%
31172 Convenios colaboración empresarial 20.000,0 3,31%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 49.770,5 8,23%
74300 Transf. Capital de la admón gral de la GV-Investigación 484.864,3 80,18%
Total 604.709,2 100,00%
DEPARTAMENT D'HISTÒRIA DE L'ART
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón
Local3,33%
Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin
lucro1,64%
Convenios y contratos investigación-Del exterior
3,31%
Convenios colaboración empresarial
3,31%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
8,23%
Transf. Capital de la admón gral de la GV-
Investigación80,18%
DERECHOS RECONOCIDOS DEPARTAMENT D'HISTÒRIA DE L'ART
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 32
Código Concepto Importe %
31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 3.200,0 5,51%
31171 Otros convenios y contratos 4.220,0 7,27%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 42.340,9 72,92%
74300 Transf. Capital de la admón gral de la GV-Investigación 8.300,0 14,30%
Total 58.060,9 100,00%
DEPARTAMENT HIST.MEDIEVAL I C.ITEC.HISTOR.
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón
Local5,51%
Otros convenios y contratos
7,27%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
72,92%
Transf. Capital de la admón gral de la GV-
Investigación14,30%
DERECHOS RECONOCIDOS DEPARTAMENTHIST.MEDIEVAL I C.ITEC.HISTOR.
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 33
Código Concepto Importe %
30110 Publicaciones 391,5 0,20%
31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 5.611,6 2,88%
31080 Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin lucro 4.123,0 2,12%
31900 Otras prestaciones de servicios 19,5 0,01%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 78.622,4 40,41%
74300 Transf. Capital de la admón gral de la GV-Investigación 94.306,9 48,47%
91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 11.495,0 5,91%
Total 194.570,0 100,00%
DEPARTAMENT DE PREHISTÒRIA, ARQUEOLOGIA I HIST. ANTIGA
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Publicaciones0,20%
Convenios y contratos investigación-Admón
Local2,88%
Convenios y contratos investigación-Inst. sin fin
lucro2,12%
Otras prestaciones de servicios0,01%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
40,41%
Transf. Capital de la admón gral de la GV-
Investigación48,47%
Préstamos a largo plazo de entes del sector
público5,91%
DERECHOS RECONOCIDOSDEPARTAMENT DE PREHISTÒRIA, ARQUEOLOGIA I HIST. ANTIGA
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 34
Código Concepto Importe %
31040 Convenios y contratos investigación-Admón. GV 17.950,00 5,55%
31060 Convenios y contratos investigación-Admón Local 21.380,2 6,61%
31171 Otros convenios y contratos 7.953,8 2,46%
31190 Compensaciones internas 200,0 0,06%
34040 Tasas de cursos y seminarios propios 86.219,8 26,64%
39900 Ingresos diversos 19.700,2 6,09%
70200 Transf. Cap. Admón Estado - Investigación 65.757,5 20,32%
74300 Transf. Capital de la admón gral de la GV-Investigación 78.951,0 24,39%
76000 Transf. Cap. de Corp. Locales- Investigación 8.000,0 2,47%
91110 Préstamos a largo plazo de entes del sector público 17.545,0 5,42%
Total 323.657,3 100,00%
DEPARTAMENT DE HIST. MODERNA I CONTEMPORÀNIA
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Convenios y contratos investigación-Admón. GV
5,55%Convenios y contratos investigación-Admón
Local6,61%
Otros convenios y contratos
2,46%
Compensaciones internas0,06%
Tasas de cursos y seminarios propios
26,64%
Ingresos diversos6,09%
Transf. Cap. Admón Estado - Investigación
20,32%
Transf. Capital de la admón gral de la GV-
Investigación24,39%
Transf. Cap. de Corp. Locales- Investigación
2,47%
Préstamos a largo plazo de entes del sector
público5,42%
DERECHOS RECONOCIDOSDEPARTAMENT DE HIST. MODERNA I CONTEMPORPÀNIA
Ejecución Presupuestaria
F. Geografia i Història Oficina de Control Intern 35