Izvjestaj o radu i poslovanju Fonda za zdravstveno osiguranje … · 2019-08-05 · 2 Sprovodi dobrovoljno zdravstveno osiguranje i obezbje ñuje ga u skladu sa Zakonom o zdravstvenom

0/65

IZVJEŠTAJ O RADU I POSLOVANJU FONDA ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE CRNE GORE

ZA 2011. GODINU

Podgorica, april 2012.godine

1

UVOD Zakonom o zdravstvenom osiguranju utvrñeno je da Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore vrši javna ovlašćenja u rješavanju o pravima i obavezama iz obaveznog zdravstvenog osiguranja. Fond ima svojstvo pravnog lica, sa pravima, obavezama i odgovornostima utvrñenim Zakonom i Statutom. Ovom odredbom zakonodavac je Fondu dao odreñenu samostalnost i autonomiju u izvršavanju tih javnih ovlašćenja. Organi upravljanja Fondom su Upravni odbor i direktor. Poslovi koje obavlja Fond u vršenju javnih ovlašćenja su sljedeći:

� Učestvuje u sprovoñenju zdravstvene politike u vezi sa obaveznim zdravstevnim osiguranjem; U vršenju ovih poslova sarañuje se sa Ministarstvom zdravlja i Vladom Crne Gore, kao i drugim organima i institucijama koje su nadležne i imaju odgovornost za obezbjeñivanje i stvaranje uslova za ostvarivanje zdravstvenog osiguranja.

� Odreñuje obim standarda zdravstvene zaštite, u skladu sa zakonom; Za realizaciju tih zakonskih ovlašćenja u Fondu je uspostavljena obimna evidencija o korišćenju zdravstvenih usluga i drugih prava iz zdravstvenog osiguranja. Takoñe su dostupne evidencije iz oblasti socijalne medicine i zdravstveno-statističkih podataka.

� Vodi evidenciju o osiguranim licima i obveznicima uplate doprinosa; � Obavlja poslove u vezi sa ostvarivanjem prava osiguranih lica, brine o zakonitom

ostvarivanju tih prava i pruža potrebnu pomoć u ostvarivanju prava i zaštitu njihovih interesa; U okviru obavljanja ovih poslova propisuje postupke i načine ostavarivanja prava osiguranih lica u vezi ostvarivanja zdravstvene zaštite, prava na naknadu zarade za vrijeme privremene spriječenosti za rad, prava na putne troškove i dr. Kroz ova akta obezbjeñuje i ostvarivanje prava i zaštitu interesa osiguranih lica.

� Utvrñuje prioritete u finansiranju zdravstvene zaštite iz sredstava obaveznog zdravstvenog osiguranja;

� Predlaže kriterijume za zaključivanje ugovora sa davaocima zdravstvenih usluga, zaključuje ugovore i vrši kontrolu ugovornih obaveza;

� Utvrñuje kriterijume i mjerila za odreñivanje cijena zdravstvenih usluga obuhvaćenih obaveznim zdravstvenim osiguranjem, odreñuje cijene zdravstvenih usluga;

� Obezbjeñuje sprovoñenje meñunarodnih ugovora o obaveznom zdravstvenom osiguranju;

� Donosi godišnji program zdravstvene zaštite, nacrt finansijskog plana i usvaja predlog izvještaja o poslovanju;

� Predlaže visinu učešća osiguranih lica u troškovima korišćenja zdravstvene zaštite;

� Na osnovu člana 88 tačke 11 Zakona o zdravstvenom osiguranju, Fond je ovlašćen da razmatra, analizira i ocjenjuje stanje u oblasti zdravstvenog osiguranja i predlaže mjere za efikasno funkcionisanje i razvoj. Saglasno navedenom, Fond donosi godišnje programe rada, predlaže finansijske planove, srednjoročne i dugoročne planove i donosi opšte akte za ostvarivanje prava osiguranih lica. Na osnovu tog zakonskog ovlašćenja, FZZO je izradio Strateški razvojni plan Republičkog fonda za zdravstveno osiguranje do 2011. godine.

2

� Sprovodi dobrovoljno zdravstveno osiguranje i obezbjeñuje ga u skladu sa Zakonom o zdravstvenom osiguranju; Za organizovanje i sprovoñenje ovog zadatka Fond je izradio projekat uvoñenja i organizovanja programa dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja. Takoñe je pripremljen i predlog Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o zdravstvenom osiguranju, koje se značajnim dijelom odnose upravo na uvoñenje dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja.

Organizacija Fonda za zdravstveno osiguranje Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore je samostalna finansijska institucija čije stručne, administrativne, pravne, ekonomske i druge poslove obavlja stručna služba. U Fondu trenutno radi 197 zaposlenih, od čega 107 sa visokom stručnom spremom, što je dobra kadrovska struktura. Većina procesa rada u Fondu informatički je podržana.

Fond za zdravstveno osiguranje organizovan je u centrali, 10 područnih jedinica i 11 kancelarija u sastavu područnih jedinica.

Centrala je organizovana u četiri sektora i četiri službe. � Kabinet direktora‚ � Sektor za ostvarivanje prava iz zdravstvenog osiguranja, � Sektor za finansije i računovodstvo, � Sektor za plansko-analitičke i poslove kontrole, � Sektor za razvoj i informacione tehnologije, � Služba za odnose s javnošću, � Služba za internu reviziju, � Služba za javne nabavke, � Služba za kadrovske i opšte poslove.

Aktivnosti Fonda za zdravstveno osiguranje u 2011. godini U toku 2011. godine Fond za zdravstveno osiguranje je obavljao sve poslove iz svoje nadležnosti u cilju obezbjeñivanja ostvarivanja prava na zdravstvenu zaštitu i druga prava iz zdravstvenog osiguranja osiguranika, uz racionalno trošenje sredstava obveznika uplate doprinosa. Sistem obaveznog zdravstvenog osiguranja i način finansiranja zdravstvene zaštite u Crnoj Gori zasniva se na generacijskoj uzajamnosti i solidarnosti u prikupljanju sredstava, kao i na pravičnosti u upotrebi tih sredstava kako bi se obezbijedio jednak pristup zdravstvenim uslugama i neophodna pokrivenost stanovništva zdravstvenim osiguranjem. Iz sredstava obaveznog zdravstvenog osiguranja pravo na zdravstvenu zaštitu i druga prava iz zdravstvenog osiguranja ostvaruje cca 620.029 osiguranih lica.

Shodno Strategiji zdravstvene politike u Crnoj Gori do 2020.godine, težilo se podizanju kvaliteta zdravlja grañana Crne Gore i poboljšanja zdravstvenog sistema u okviru raspoloživih finansijskih sredstava.

Fond za zdravstveno osiguranje se aktivno uključio u reformske procese i jedan je od nosilaca reforme u oblasti zdravstva.

3

• Aktivnosti na Projektu unapreñenja sistema zdravstva Tokom 2011 godine, Fond za zdravstveno osiguranje u saradnji sa Ministarstvom zdravlja, Institutom za javno zdravlje i javnim zdravstvenim ustanovama, nastavio je aktivnosti na realizaciji definisanih ciljeva u sklopu „Projekta unapreñenja sistema zdravstva“. Obavljale su se završne aktivnosti na reformi primarne zdravstvene zaštite i sagledavanju ostvarenih rezultata. Kako su u toku 2011.g. otpočete aktivnosti na Optimizaciji sekundarnog i tercijarnog nivoa zdravstvene zaštite kroz nastavak „Projekta unapreñenja sistema zdravstva“ Fond je uzeo aktivno uešće u radu po svim komponentama Projekta. U ovom Projektu Fond je prepoznat kao nosilac aktivnosti na definisanju, promjeni i implementaciji novog modela plaćanja zdravstvene zaštite na sekundarnom i tercijarnom nivou – uvoñenje DRG; na uvoñenju privatno-javnog partnerstva u sistemu zdravstva i informatičkoj podršci zdravstvenih ustanova na sekundarnom i tercijarnom nivou. Aktivnosti na navedenom projektu su predviñene da se realizuju tokom 2011 i 2012.godine. Na osnovu utvrñenog projektnog zadatka koji je za cilj prepoznao uvoñenje modela plaćanja akutnog bolničkog liječenja zasnovanog na rezultatima i dijagnostički vezanim grupama DRG po Australijskoj klasifikaciji , od planiranih aktivnosti realizovano je sledeće:

� Revizija i analiza postojećeg načina plaćanja bolničkih usluga, prikupljanje podataka i procesa podnošenja izvještaja uz pregled i analizu regulatornog okvira za uvoñenje novog modela plaćanja, sa preporukama o daljim potrebnim izmjenama i dopunama,

� Urañena je Situaciona analiza o postojećem stanju u sistemu zdravstva u dijelu načina finanisranja, organizacije bolničke zdravstvene zaštite, raspoloživim kapacitetima i njihovoj iskorišćenosti, djelatnosti i aktivnostima Fonda za zdravstveno osiguranje i dr,

� Usvojena je Strategija reforme sa akcionim planom za tehničku podršku u promjeni sistema plaćanja u bolnicama i ugovaranja sa zdravstvenim ustanovama,

� Održane prve radionice sa zaposlenima iz bolnica u cilju upoznavanja sa pravilima evidentiranja i šifriranja usluga po DRG.

• Nastavak izgradnje sistema, kontrole i analize postignutih efekata, kao rezultat reforme PZZ

U okviru projekta unapreñenja sistema primarne zdravstvene zaštite, koji je započet 2004.godine, uvedena je institucija izabranog doktora kao nosioca pružanja zdravstvene zaštite na primarnom nivou, centri i jedinice za podršku i zadržan dom zdravlja kao referentni centar PZZ. Na taj način Crna Gora je sistem primarne zdravstvene zaštite uskladila sa standardima EU. Od 01.aprila 2008.g. u svim opštinama u Crnoj Gori započet je proces registracije kod izabranih doktora, a procenat registracije osiguranika do 31.12.2011g. na nivou Crne Gore iznosio je 91,49 %.

U toku 2011.g. vršile su se kontinuirane kontrole i analize rada zdravstvenih ustanova primarne zdravstvene zaštite, u cilju praćenja rezultata navedenih reformi. Shodno tome urañen je značajan broj izvještaja o praćenju ostvarenja planova rada i ispunjenju

4

definisanih indikatora kvaliteta, o pravilnom evidentiranju pruženih usluga, a radilo i na edukaciji zaposlenih u domovima zdravlja.

• Kontrola obračuna zarada zaposlenih u javnim zdravstvenim ustanovama

Razvojem poslovnog informacionog sistema (PIS) na primarnom i sekundarnom nivou poslednjih godina su stvorene mogućnosti za unificiran sistem obračuna zarada u svim domovima zdravlja i opštim bolnicama, pa su i u 2011.g. voñene aktivnosti na ureñivanju sistema obračuna zarada u zdravstvenom sistemu. U toku 2011.g. Fond je redovno sistemom uzorka, shodno Zaključku Vlade CG, prije isplata zarada zaposlenim u javnim zdravstvenim ustanovama vršio kontrolu obračuna zarada iz dostavljene strukture sloga koja je propisana i usaglašena sa Ministarstvom finansija. Ove kontrole dale su značajne rezultate u cilju pravilnog i jednoobraznog obračuna zarada u svim zdravstvenim ustanovama uz poštovanje važeće pravne regulative koja definiše ovu oblast, prvenstveno poštovanje Zakona o radu, Zakona o doprinosima za obavezno socijalno osiguranje, Zakona o porezu na dohodak fizičkih lica, OKU i GKU za zdravstvenu i socijalnu djelatnosti dr..

• Kontrola neizmirenih obaveza za 2010. godinu u JZU

Rješenjem Ministarstva zdravlja od juna 2011. godine obrazovana je Komisija za kontrolu dugovanja i nezmirenih obaveza kod javnih zdravstvenih ustanova za 2010.godinu. Takoñe, kontrolom su obuhvaćeni prihodi od obavljanja sopstvene djelatnosti JZU i javne nabavke u 2010.godini (kontrolisan je Plan javnih nabavki, izvještaj o realizaciji Plana javnih nabavki, tenderi i plaćanja po ugovorima). Prilikom kontrole dugovanja i obaveza JZU iz 2010.godine na osnovu uzetih uzoraka utvrñeno je da su obaveze prema dobavljačima koje su evidentirane u poslovnim knjigama JZU realno iskazane u Finansijskim izvještajima koji su dostavljeni Fondu. O izvršenoj kontroli sačinjeni su pojedinačni Izvještaji za svaku ustanovu kao i Izvještaj o izvršenoj kontroli, koji je prezentiran Vladi i Vlada je isti usvojila.

• Dobrovoljno zdravstveno osiguranje

Shodno Strateškom razvojnom planu Fonda za zdravstveno osiguranje do 2011.godine, radilo se na stvaranju uslova za realizaciju projekta uvoñenja dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja, što je od izuzetnog značaja jer će se na taj način obezbijediti dodatna sredstva za zdravstveni sektor i istovremeno će se smanjiti pritisak na javni sektor. Utvrñen je predlog teksta zakona o izmjenama i dopunama Zakona o zdravstvenom osiguranju, čiji se dio odnosi na odredbe koje definišu dobrovoljno-dopunsko osiguranje, u cilju stvaranja pretpostavki za implementaciju ovog projekta.

• Naknada štete u sprovoñenju obaveznog zdravstvenog osiguranja

Strateškim razvojnim planom Fonda za zdravstveno osiguranje do 2011.godine, izmeñu ostalih, planirana je i realizacija projekta Naknada šteta u sprovoñenju obaveznog zdravstvenog osiguranja.Tokom 2011. godine, nastavljena je implementacija ovog projekta. Na osnovu podataka koje područne jedinice i kancelarije Fonda prikupljaju od zdravstvenih ustanova, Ministarstva unutrašnjih poslova, nadležnih sudova i dr. organa,

5

formiran je veći broj predmeta i po osnovu njih upućuju se zahtjevi osiguravajućim društvima za naknadu štete po osnovu povrede osiguranika zadobijenih u saobraćajnim nezgodama i po osnovu povreda na radu. Po podnijetim zahtijevima od osiguravajućih društva se naplaćuju odreñena obeštećenja.

• Meñunarodni sporazumi o socijalnom osiguranju:

U toku 2011. g., značajno su pojačane aktivnosti na uspostavljanju bilateralnih i multilateralnih sporazuma o socijalnom osiguranju, u dijelu koji ureñuje način ostvarivanja zdravstvene zaštite grañana Crne Gore za vrijeme boravka u inostranstvu, odnosno inostranih grañana u Crnoj Gori.

• Jačanje sistema unutrašnje finansijske kontrole:

U proteklom periodu aktivnosti Fonda bile su usmjerene na uspostavljanje i dogradnju postojećeg sistema kontrole i uspostavljanje sistema finansijskog upravljanja i kontrole i interne revizije u skladu sa Strategijom unutrašnje finansijske kontrole u javnom sektoru u Crnoj Gori. Fond na osnovu svojih zakonskih ovlašćenja, definisanih Zakonom o zdravstvenom osiguranju, vrši povremeno kontrolu rada zdravstvenih ustanova: kontrolu evidentiranja zdravstvenih usluga i voñenja medicinske dokumentacije, kontrolu aplikacije Izbor doktora i svih izvještaja koji su uspostavljeni u okviru Medicinsko informacionog sistema (MIS-a) u PZZ i opštim bolnicama., kontrolu rada pivatnih stomatoliških ordinacija, kontrolu ispostavljenih faktura, propisivanja i potrošnje lijekova na recept u skladu sa Listom ljekova koji se izdaju na teret sredstava Fonda, naplate participacije i drugo.

Težište aktivnosti u okviru Poslovnog informacionog sistema (PIS) na primarnom i sekundarnom nivou bilo je usmjereno na ureñivanje sistema obračuna zarada u zdravstvenom sistemu.

Započete su aktivnosti oko organizovanja Službe za internu reviziju, kao nezavisne jedinice koja će biti direktno odgovorna direktoru Fonda, u skladu sa Zakonom o sistemu unutrašnjih finansijskih kontrola u javnom sektoru, koji je objavljen u „Sl. listu CG“ br. 73/08 u decembru 2008. godine.

Eksterna revizija poslovanja i finansijskih izvještaja u Fondu vrši se od 2002. godine, a vršili su je nezavisni revizori društva za reviziju, a od 2006. godine reviziju poslovanja Fonda preuzela je Državna revizorska institucija. U toku 2011. godine obavljena je revizija djela poslovanja i finansijskih izvještaja u funkciji revizije Budžeta za 2010. godinu o čemu je sačinjen Izvještaj o izvršenoj reviziji.

• Objedinjena naplata doprinosa (Realizacija Projekta UCG)

U toku 2011. godine nastavljene su aktivnosti na realizaciji Projekta objedinjene registracije i naplate poreza i doprinosa i sistema izvještavanja.

Od samog početka implementacije JPR obrazaca su bili prisutni problemi koji se odnose na evidenciju nezaposlenih lica i članova njihovih porodica, evidenciju novoroñenčadi i dr. Tokom 2011. godine radilo se na rješavanju ovih problema Obzirom da je uvoñenjem JPR stavljena van snage prijava i odjava na zdravstveno osiguranje, došlo je do pada kvaliteta ažurnosti podataka o statusu osiguranika koji su potrebni Fondu, radi ostvarivanja prava. Vremenom se navedeni problemi smanjuju, meñutim oni i dalje postoje zbog čega najviše trpe osiguranici.

6

Projekat objedinjene registracije i naplate poreza i doprinosa i sistema izvještavanja podrazumijeva i stvaranje evidencije i izvještavanje o izvršenim uplatama ne samo po obvezniku plaćanja poreza i doprinosa, već i za svakog osiguranika posebno. Sačinjen je Pravilnik o obliku, sadržini, načinu popunjavanja i dostavljanja jedinstvenog obrasca izvještaja o obračunatom porezu na dohodak fizičkih lica i doprinosima za obavezno socijalno osiguranje koji je primjenu započeo 01.01.2011.godine. Još uvijek u Poreskoj upravi nije informatički podržano poresko knjigovodstvo i korisnici sistema ne dobijaju podatke o uplatama, koji se odnose na njihovu djelatnost.

• Ugovaranje pružanja zdravstvenih usluga u 2011. godini

Zaključeni ugovori o pružanju stomatološke zdravstvene zaštite

U 2011. godini Fond je sproveo postupak upućivanja javnog poziva za pružanje stomatološke zdravstvene zaštite osiguranim licima u 2011. godini. Po sprovedenom postupku Fond je zaključio ugovore o pružanju stomatološke zdravstvene zaštite sa 113 stomatoloških ambulanti u Crnoj Gori, za usluge izabranog doktora stomatologa i sa 6 stomatoloških ambulanti za pružanje usluga ortodoncije.

Zaključeni ugovori sa privatnim zdravstvenim ustanovama

Na predlog Ministarstva zdravlja, na osnovu procjene o potrebi poboljšanja dostupnosti zdravstvenih usluga u pojedinim oblastima, Fond je uputio javne pozive za dostavljanje ponuda radi zaključivanja ugovora za pružanje specijalističko-konsultativnih i dijagnostičkih usluga, kao i usluga terapije primjenom hiperbaričnog kiseonika u 2011. godini. Na osnovu podnijetih prijava na javni poziv i sprovedene zakonske procedure, Fond je zaključio ugovore sa 9 privatnih zdravstvenih ustanova u Podgorici, dvije u Beranama i jednom u Budvi, za pružanje specijalističkih i dijagnostičkih usluga iz oblasti kardiologije, oftalmologije, RTG i ultrazvučne dijagnostike, fizikalne medicine, usluga asistiranim reproduktivnim tehnologijama postupkom vantjelesne oplodnje i usluga terapije primjenom hiperbaričnog kiseonika. Ugovori sa zdravstvenim ustanovama u Srbiji

Fond za zdravstveno osiguranje je u 2011. godini ugovorio pružanje odreñenih oftalmoloških usluga u PZU Specijalnoj bolnici za oftalmologiju „Miloš klinika“ Beograd, čime su našim osiguranim licima obezbjeñene najsavremenije metode liječenja bolesti oka. Takoñe su obnovljeni ugovori o pružanju zdravstvenih usluga sa zdravstvenim ustanovama Republike Srbije, za usluge koje osigurana lica ne mogu da ostvare u zdravstvenim ustanovama Crne Gore: Klinički centar Srbije, Institut za kadiovaskularne bolesti „Dedinje“, Vojno medicinska akademija, KBC „Zvezdara“, Institut za neonatologiju, Institut za zdravstvenu zaštitu majke i deteta „dr Vukan Čupić“, Očna protetika „Gamma trade“ iz Beograda i dr.

• Izrada nove Liste lijekova

U toku 2011. godine Fond za zdravstveno osiguranje i Ministarstvo zdravlja u saradnji sa Agencijom za lijekove su radili na izradi nove Liste lijekova, koji se propisuju i izdaju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje. Polazna osnova za izradu prijedloga

7

izmjena i dopuna Liste lijekova bila je postojeća Odluka o utvrñivanju Liste lijekova koji se propisuju i izdaju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje („Sl. List RCG“ br. 28/2009).

Nova Lista sadrži 531 lijek u 699 farmaceutskih oblika i 1162 doze /koncentracije/.

Sa stare Liste eliminisano je 59 lijekova (57 sa liste A i 2 sa Liste B) – radi se o lijekovima koji više ne odgovaraju uslovima savremene terapije ili se ne proizvode. Novu Listu lijekova čine najsvrsishodniji lijekovi koji pokrivaju najveći broj patoloških stanja u našoj zemlji i obezbjeñuju kvalitetnu i savremenu farmakoterapiju osiguranim licima na svim nivoima zdravstvene zaštite. Ukupno su uvedena 64 nova lijeka od kojih 38 na Listu A i 26 na listu B,. Lijekovi sa liste B su pod posebnom kontrolom Komisije za lijekove Fonda, koja će na osnovu konzilijarnih prijedloga nadležnih klinika KC CG i SB odobravati njihovu nabavku, mjesto i režim primjene, količinu i vremenski period primjene lijeka. Nova Lista lijekova je usvojena na sjednici Upravnog odbora Fonda 23.12.2011.godine uz prethodno dobijenu saglasnost Ministarstva zdravlja, objavljena je u Službenom listu, a primjenjuje se od 25.01.2012.godine.

• Informacioni sistem opštih bolnica (ISOB)

Obzirom da je Fond u dosadašnjem razvoju Integralnog IS zdravstva imao vodeću ulogu i da je kompletan razvijeni sistem u okviru njegove administrativne nadležnosti, to je ogroman napor uložen u održavanje, administriranje i podršku sistemu pri svakodnevnom funkcionisanju.

Kako bi nastavili dalje unapreñenje integralnog IS zdravstva Crne Gore, tokom 2011.godine glavne aktivnosti Fonda, u dijelu razvoja informacionih tehnologija, bile su usmjerene na

dogradnju Informacionog sistema opštih bolnica (ISOB), kao i dogradnju Informacionog sistema Zavoda za hitnu medicinsku pomoć (ISZHMP) i njegovu bolju integraciju sa ostalim podsistemima jedinstvenog IS zdravstva.

Pored ovih aktivnosti paralelno su vršene pipreme za novu verziju softvera Informacionog sistema primarne zdravstvene zaštite (ISPZZ) koja se implementira tokom 2012.godine.

Naravno, vršeno je i stalno (dnevno) praćenje sistema i njegovo održavanje (na osnovu zahtjeva ili promjene zakonskih propisa), kao i svakodnevna telefonska podrška korisnicima.

Tokom 2011. godine glavna pažnja bila je usmjerena na dogradnju bolničkog IS kroz realizaciju Projekta „Informacioni sistem opštih bolnica – II faza (ISOB2)” u okviru kojeg su razvijena i implementirana tri nova funkcionalna modula.

Nakon prve faze implementacije koja je za cilj imala dobijanje elektronskih faktura iz svih opštih bolnica u Crnoj Gori, u drugoj fazi je izvršeno unapreñenje medicinskog dijela tako da su obuhvaćene gotovo sve aktivnosti doktora i sestre na odjeljenju (i u ambulantama i operacionim salama) opštih bolnica.

Glavni cilj projekta na strani opštih bolnica bio je da se informatički podrže aktivnosti doktora i sestre na odjeljenju, kao i planiranje rada u operacionim salama u bolnicama.

8

Pored brojnih ograničenja sistem je implementiran, prihvaćen i fukcioniše, a logika funkcionisanja i povezanost unutar do sada razvijenog IS omogućuje podršku bilo kojoj izmjeni u ovom smislu (propisa, organizacije,...), naravno uz jasno postavljena, nedvosmislena pravila rada.

Takoñe, logika funkcionisanja sistema i na postojeći način prikupljeni podaci su dobra osnova za uvoñenje novog modela plaćanja (DRG) u opštim bolnicama, o čemu smo dobili potvrdu od strane meñunarodnih eksperata i konsultanata iz ove oblasti.

Naravno kao uslov za implementaciju novih sofverskih modula u opštim bolnicama je i nabavka, distribucija računarske opreme ustanovama kao i njihova instalacija na odgovarajućim mjestima kako bi doktori i sestre mogli vršiti evidenciju odgovarajućih podataka. Naravno, potrebno je bilo i obezbijediti odgovarajuče komunikacije unutar ustanove kao i na relaciji ustanova Fond (serveri).

U svakoj od bolnica (Kotor, Bar, Cetinje, Nikšić, Bijelo Polje, Berane i Pljevlja) se nalazi od 50 do 115 računara, a ukupan broj računara koji se nalazi u ovom sistemu je preko 550, a na sistemu je definisano oko 1400 korisnika. Sve opšte bolnice povezane su sa centralom u Podgorici MIPNet linkom brzine 2Mbps. Imajući u vidu kompletan IS zdravstva može se reći da je u ovom momentu u funkciji preko 2200 računara i oko 5000 korisničkih naloga.

Možemo konstatovati da je sa tehnološkog aspekta u ovom momentu u zdravstvenom informacionom sistemu u Crnoj Gori u funkciji eRecept, eUput, eFaktura, eTemperaturnoterapijska lista itd., a da je medicinska dokumentacija koja nastaje kao posledica poslovnih procesa u ostvarivanju zdravstvene zaštite dostupna svim učesnicima koji su integrisani u sistem u skladu sa pravilima pristupa i ovlašćenjima koja imaju u sistemu.

Ne treba zanemariti da je tokom implementacije posebna pažnja posvećena edukaciji. Dakle, izvršeno je više posjeta opštim bolnicama i održano je niz radionica, kako bi se menadžmentu ustanova i zaposlenima prezentirale novine u softveru (i organizaciji) i kako bi što lakše prihvatili nova rješenja i učestvovali u njihovom definisanju kroz slanje sugestija i primjedbi preko svojih predstavnika u stručnim timovima.

Kao što smo u ovom tekstu već istakli, uz dogradnju IS opštih bolnica (ISOB) izvršeno je i unapreñenje i dodatna integracija i IS Zavoda za HMP (ISZHMP).

Ovo unapreñenje ISZHMP išlo je u 2 pravca:

• Implementacije Aplikacije kontakt za doktore (i sestre) u ZHMP;

• Modul za praćenje hitnih intervencija na terenu.

Na kraju ćemo istaći da je ovim aktivnostima učinjen krupan korak ka većem kvalitetu podataka u softveru, kao i većim softverskim mogućnostima za sveobuhvatno izvještavanje, praćenje, analizu i kontrolu, koje se otvaraju ovim dopunama u IS.

Naravno, u prilog činjenici da ni ranije implementirani IS nijesu zapostavljeni i našoj tendenciji stalnog unapreñenja sistema, krajem 2011. godine dio aktivnosti bio je usmjeren i na planiranje i definisanje načina daljeg unapreñenja IS primarne zdravstvene zaštite (ISPZZ) kroz niz segmenata (koji će biti implementiran tokom 2012. godine), a na osnovu prikupljenih primjedbi, sugestija, kako od strane domova zdravlja, tako i od strane stručnih službi Fonda.

9

IZVJEŠTAJ O NOV ČANIM TOKOVIMA Fond za zdravstveno osiguranje dostavlja Ministarstvu finansija finansijske izvještaje u formi i na način propisan Pravilnikom o načinu sačinjavanja i podnošenja finansijskih izvještaja Budžeta, državnih fondova i jedinica lokalne samouprave (Sl.list CG br. 32/10 i 14/11).

U skladu sa članom 2 i 4 Pravilnika, Fond za zdravstveno osiguranje je u obavezi da Ministarstvu finansija dostavlja kvartalne i godišnje finansijske izvještaje na slijedećim obrascima:

- Obrazac (3) Izvještaj o novčanim tokovima III - ekonomska klasifikacija - Obrazac (4) Izvještaj o novčanim tokovima IV – ekonomska klasifikacija za JZU - Obrazac br. (5) Izvještaj o neizmirenim obavezama

Fond je takoñe u obavezi da sačini i dostavi Ministarstvu finansija Konsolidovani godišnji finansijski izvještaj na obrascu br.(6) za javne zdravstvene ustanove koje su u sistemu javnog zdravstva. Rok za dostavljanje godišnjih finansijskih izvještaja je 31. mart tekuće godine za predhodnu godinu.

Od 01. januara 2010. godine poslovanje Fonda se obavlja preko Glavnog računa Državnog Trezora. Konceptom konsolidacije, koji je definisan Zakonom o budžetu, promijenjen je način funkcionisanja Fonda i finansiranja sistema zdravstva. Težište aktivnosti bilo je dalje prilagoñavanje Fonda pravilima i principima rada trezorskog poslovanja i na uspostavljanju ekonomske klasifikacije rashoda u dijelu plaćanja na gotovinskoj osnovi kroz sistem SAP-a. Završni račun Fonda usvaja Skupština u sklopu završnog računa Budžeta države. Finansijski izvještaji za 2011. godinu dostavljeni su Ministarstvu finansija 31. marta 2012. godine i na iste nije bilo primjedbi. Prilog izvještaji:

1. Izvještaj o novčanim tokovima III za Fond za zdravstveno osiguranje, sa napomenama

2. Izvještaj o neizmirenim obavezama (5) za Fond za zdravstveno osiguranje, sa napomenama

3. Izvještaj o konsolidovanoj javnoj potrošnji (6), sa prilozima izvještaja o novčanim tokovima (IV) JZU i napomenama

4. Izvještaj o neizmirenim obavezama (5) zbirni za JZU sa pregledima i napomenama

10

FOND ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE CRNE GORE

PODGORICA

Godina 01.01.-31.12.2011.god

(u €)redni broj

NOVČANI TOK-EKONOMSKA KLASIFIKACIJA Plan IZVRŠENJE

Prethodna godina Tekuća godina

1 2 3 4 5

1 PRIMICI

1.1 Opšti prihodi 25.586.625 25.325.741

1.2 Namjenski prihodi 143.038.318 136.986.504

1.3 Sopstveni prihodi

1.4 Donacije

1.5 Pozajmice i krediti

I Ukupno primici (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5) 168.624.943 162.312.245

2 IZDACI

2.1 Tekući izdaci 4.522.316 3.913.105

2.1.1 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 2.185.437 2.074.839

2.1.2 Ostala lična primanja 109.111 34.653

2.1.3 Rashodi za materijal i usluge 2.052.577 1.646.488

2.1.4 Tekuće održavanje 16.820 65.165

2.1.5 Kamate 45.157 29.100

2.1.6 Renta 8.493 7.990

2.1.7 Subvencije

2.1.8 Ostali izdaci 104.721 54.870

2.2. Transferi za socijalnu zaštitu 20.510.637 21.232.985

2.2.1 Prava iz oblasti socijalne zaštite

2.2.2 Sredstva za tehnološke viškove

2.2.3 Prava iz oblasti penzijskog i invalidskog osiguranja

2.2.4 Ostala prava iz oblasti zdravstvene zaštite 12.638.750 12.978.815

2.2.5 Ostala prava iz oblasti zdravstvenog osiguranja 7.871.887 8.254.170

2.3 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 143.418.969 136.986.504

2.4 Kapitalni izdaci 173.021 179.651


2.6 Otplata dugova

2.7 Rezerve

II Ukupno izdaci (2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6+2.7) 168.624.943 162.312.245

U Podgorici Lice odgovorno za Ovlašćeno licesastavljanje izvještaja

________________ ________________

09.04.2012.god.

(3) IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA III

11

Napomena 1:

Pozicija 2.3: Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru

Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru iznose ukupno 136.986.504 € od čega se za javne zdravstvene ustanove na primarnom , sekundarnom i tercijarnom nivou odnosi 131.531.335 €, stomatološke ambulante 3.455.812 €, „Galenika“ 1.999.357 €.

Od ukupnih transfera za primarnu, sekundarnu i tercijarnu zdravstvenu zaštitu koji iznose 131.531.335 €, bruto zarade i ostala lična primanja čine 78.243.987 €.

12

IZVRŠENJE BUDŽETA FONDA ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE SUMARNO

ZA PERIOD OD 01.01.-31.12.2011.GODINE

Funkcionalna Klasifikacija

Ekonomska Klasifikacija Opis Plan Ostvarenje

60201 Fond za zdravstveno osiguranje 162,834,832.13 162,312,244.77 2491 Program: Fond za zdravstveno osiguranje 25,617 ,570.52 25,325,741.15

4 Izdaci 25,617,570.52 25,325,741.15 41 Tekući izdaci 4,193,006.00 3,913,104.98 411 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 2,078,980.38 2,074,839.48 0740 4111 Neto zarade 1,239,833.04 1,235,833.04 0740 4112 Porez na zarade 166,005.16 166,005.16 0740 4113 Doprinosi na teret zaposlenog 442,711.02 442,711.02 0740 4114 Doprinosi na teret poslodavca 206,607.55 206,607.55 0740 4115 Opštinski prirez 23,823.61 23,682.71 412 Ostala li čna primanja 39,634.77 34,652.56 0740 4121 Naknada za topli obrok 1.77 0.00 0740 4122 Naknada za godišnji odmor 0.00 0.00 0740 4124 Naknada za stanovanje i odvojen život 5,400.00 4,980.00 0740 4126 Jubilarne nagrade 3,960.00 3,300.00 0740 4127 Otpremnine 16,500.00 12,599.56 0740 4129 Ostale naknade 13,773.00 13,773.00 413 Rashodi za materijal i usluge 1,843,356.85 1,646,487.54 0740 4131 Rashodi za materijal 89,550.00 52,026.73 0740 4132 Rashodi za službena putovanja 54,000.00 47,173.53 0740 4133 Rashodi za reprezentaciju 13,500.00 9,213.75 0740 4134 Rashodi za energiju 80,550.00 63,930.79 0740 4135 Rashodi za telefonske usluge 71,538.75 71,530.16 0740 4136 Rashodi za poštanske usluge 117,308.25 117,308.25 0740 4137 Bankarske usluge i negativne kursne razlike 42,760.00 27,811.35 0740 4139 Ugovorene usluge 1,374,149.85 1,257,492.98 414 Tekuće održavanje 121,614.99 65,165.28 0740 4142 Tekuće održavanje gradjevinskih objekata 108,900.00 52,450.49 0740 4143 Tekuće održavanje opreme 12,714.99 12,714.79 415 Kamate 42,328.24 29,099.87 0740 4151 Kamate rezidentima 42,328.24 29,099.87 416 Renta 8,500.00 7,990.44 0740 4161 Zakup objekata 8,500.00 7,990.44 418 Ostali izdaci 58,590.77 54,869.81 0740 4181 Komunalne naknade 25,200.00 22,297.46 0740 4183 Takse 2,000.00 1,181.58 0740 4184 Ostalo 31,390.77 31,390.77 42 Transferi za socijalnu zaštitu 21,241,564.52 21,232,985.14 424 Ostala prava iz oblasti zdravstvene zaštite 1 2,983,364.52 12,978,814.83 0740 4241 Liječenje van Crne Gore 12,983,364.52 12,978,814.83 425 Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja 8,258 ,200.00 8,254,170.31 0740 4251 Ortopedske sprave i pomagala 1,185,200.00 1,185,200.00 0740 4252 Naknade za bolovanje preko 60 dana 2,975,500.00 2,975,500.00 0740 4253 Naknade za putne troškove osiguranika 4,097,500.00 4,093,470.31 44 Kapitalni izdaci 183,000.00 179,651.03 441 Kapitalni izdaci 183,000.00 179,651.03 0740 4413 Izdaci za gradjevinske objekte 90,000.00 90,000.00 0740 4415 Izdaci za opremu 93,000.00 89,651.03

13

IZVRŠENJE BUDŽETA FONDA ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE SUMARNO

ZA PERIOD OD 01.01.-31.12.2011.GODINE Funkcionalna Klasifikacija

Ekonomska Klasifikacija Opis Plan Ostvarenje

2492 Program: Zdravstvene institucije 137,217,261.6 1 136,986,503.62 4 Izdaci 137,217,261.61 136,986,503.62 41 Tekući izdaci 78,892,192.45 78,662,911.42 411 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 76,978,794.09 76,909,371.47 0740 4111 Neto zarade 46,219,692.91 46,219,688.92 0740 4112 Porez na zarade 6,246,915.75 6,239,434.84 0740 4113 Doprinosi na teret zaposlenog 16,528,163.89 16,499,870.36 0740 4114 Doprinosi na teret poslodavca 7,103,439.67 7,091,843.94 0740 4115 Opštinski prirez 880,581.87 858,533.41 412 Ostala li čna primanja 1,913,398.36 1,753,539.95 0740 4121 Naknada za topli obrok 0.06 0.00 0740 4122 Naknada za godišnji odmor 12,213.57 0.00 0740 4124 Naknada za stanovanje i odvojen život 463,731.64 463,731.64 0740 4126 Jubilarne nagrade 147,296.41 111,959.70 0740 4127 Otpremnine 540,899.55 502,796.40 0740 4129 Ostale naknade 749,257.13 675,052.21

43 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 57,356,033.68 57,354,556.72

431 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 57,356,033.68 57,354,556.72

0740 4311 Transferi javnim institucijama 57,356,033.68 57,354,556.72 44 Kapitalni izdaci 969,035.48 969,035.48 441 Kapitalni izdaci 969,035.48 969,035.48 0740 4413 Izdaci za gradjevinske objekte 469,035.48 469,035.48 0740 4415 Izdaci za opremu 500,000.00 500,000.00 Izvor: SAP sistem Ministarstva finansija

Napomene:

1.Uključivanjem Fonda u Konsolidovani račun Državnog trezora, ne iskazuje se deficit na nivou Fonda kao potrošačke jedinice već na nivou ukupnog Budžeta Države. 2. Tekući Budžet Fonda za 2011.g. umanjen je u odnosu na početni planirani za 845.000,00 € I to: Program: Fond za zdravstveno osiguranje za 525.035,48 € a Program: Zdravstvene institucije za 319.964,52 €. Iznos od 845.000,00 € čini razliku izmeñu 1,00 mil koji je preusmjeren u korist Fonda PIO i iznosa od 155.000,00 € koji je preusmjeren sa drugih potrošačkih jedinica u korist Fonda. Preusmjeravanje sredstava izvršeno je unutar budžeta u okviru istog programa i izmeñu dva programa po rješenjima Ministarstva finansija u skladu sa Zakonom o budžetu, pa je na odreñenim pozicijama početni plan uvećan ili umanjen za iznos preusmjerenih sredstava. 2.1. Na osnovu Zaključka Vlade br.03-12531/3 od 22.12.2011.g. Izvršeno je preusmjeravanje sredstava u iznosu od 1,00 mil.€ na potrošačku jedinicu Fond PIO, za potrebe isplata prava iz oblasti PIO. 2.2. Na osnovu Zaključka Vlade br.03-10113/3 od 20.10.2011.g.izvršeno je preusmjeravanje sredstava u iznosu od 114.000,00 € sa potrošačke jedinice Ministarstvo za informaciono društvo na potrošačku jedinicu Fond za zdravstveno osiguranje na poziciju 4139- Ugovorene usluge, radi plaćanja licence za IS. 2.3. Na osnovu Zaključka Vlade br.03-12571/3 od 02.12.2011.g. izvršeno je preusmjeravanje sredstava u iznosu od 41.000,00 € sa potrošačke jedinice Agencija za zaštitu životne sredine na potrošačku jedinicu Fond za zdravstveno osiguranje na poziciju 4241- Liječenje van Crne Gore, radi ostvarivanja prava.

14

IZVRŠENJE BUDŽETA FONDA ZA ZD RAVSTVENO OSIGURANJE

ZA PERIOD OD 01.01.-31.12.2011.G. PO IZVORIMA FINAN SIRANJA

Izvor finasiranja Šifra po funkc.klas.

Šifra korisnika Budžeta

Konto Plan Izvršenje

BUDGET 740 602012491 4111 1,239,833.04 1,235,833.04 BUDGET 740 602012491 4112 166,005.16 166,005.16 BUDGET 740 602012491 4113 442,711.02 442,711.02 BUDGET 740 602012491 4114 206,607.55 206,607.55 BUDGET 740 602012491 4115 23,823.61 23,682.71 BUDGET 740 602012491 4121 1.77 0.00 BUDGET 740 602012491 4122 0.00 0.00 BUDGET 740 602012491 4124 5,400.00 4,980.00 BUDGET 740 602012491 4126 3,960.00 3,300.00 BUDGET 740 602012491 4127 16,500.00 12,599.56 BUDGET 740 602012491 4129 13,773.00 13,773.00 BUDGET 740 602012491 4131 89,550.00 52,026.73 BUDGET 740 602012491 4132 54,000.00 47,173.53 BUDGET 740 602012491 4133 13,500.00 9,213.75 BUDGET 740 602012491 4134 80,550.00 63,930.79 BUDGET 740 602012491 4135 71,538.75 71,530.16 BUDGET 740 602012491 4136 117,308.25 117,308.25 BUDGET 740 602012491 4137 42,760.00 27,811.35 BUDGET 740 602012491 4139 1,374,149.85 1,257,492.98 BUDGET 740 602012491 4142 108,900.00 52,450.49 BUDGET 740 602012491 4143 12,714.99 12,714.79 BUDGET 740 602012491 4151 42,328.24 29,099.87 BUDGET 740 602012491 4161 8,500.00 7,990.44 BUDGET 740 602012491 4181 25,200.00 22,297.46 BUDGET 740 602012491 4183 2,000.00 1,181.58 BUDGET 740 602012491 4184 31,390.77 31,390.77 BUDGET 740 602012491 4241 12,983,364.52 12,978,814.83 BUDGET 740 602012491 4251 1,185,200.00 1,185,200.00 BUDGET 740 602012491 4252 2,975,500.00 2,975,500.00 BUDGET 740 602012491 4253 4,097,500.00 4,093,470.31 BUDGET 740 602012491 4413 90,000.00 90,000.00 BUDGET 740 602012491 4415 93,000.00 89,651.03 SVEGA PROGRAM: FOND 602012491 25,617,570.52 25,325,741.15

NAMJENSKI 740 602012492 4111 46,219,692.91 46,219,688.92 NAMJENSKI 740 602012492 4112 6,246,915.75 6,239,434.84 NAMJENSKI 740 602012492 4113 16,528,163.89 16,499,870.36 NAMJENSKI 740 602012492 4114 7,103,439.67 7,091,843.94 NAMJENSKI 740 602012492 4115 880,581.87 858,533.41 NAMJENSKI 740 602012492 4121 0.06 0.00 NAMJENSKI 740 602012492 4122 12,213.57 0.00 NAMJENSKI 740 602012492 4124 463,731.64 463,731.64 NAMJENSKI 740 602012492 4126 147,296.41 111,959.70 NAMJENSKI 740 602012492 4127 540,899.55 502,796.40 NAMJENSKI 740 602012492 4129 749,257.13 675,052.21 NAMJENSKI 740 602012492 4311 57,356,033.68 57,354,556.72 NAMJENSKI 740 602012492 4413 469,035.48 469,035.48 NAMJENSKI 740 602012492 4415 500,000.00 500,000.00 SVEGA PROGRAM: ZU 602012492 137,217,261.61 136,986,503.62 Izvor: SAP sistem Ministarstva finansija

15


PODGORICA

Godina 01.01.-31.12.2011

(u €)

Tekuća godina (iz budžeta)

Tekuća godina(sopstveni prihodi)

Ukupno (4+5)

1 2 3 4 5

1 PRIMICI

1.1 Opšti prihodi 25.586.625 25.325.741 25.325.741

1.2 Namjenski prihodi 143.038.318 136.986.504 136.986.504

1.3 Sopstveni prihodi 12.025.423 12.359.146 12.359.146

1.4 Primici od prodaje imovine 15.325 10.300 10.300

1.5 Primici od otplate kredita 80.123 69.817 69.817

1.6 Donacije 411.547 435.341 435.341

1.7 Transferi 10.757.148 0

1.7.1 Transferi od Fonda za zdravstveno osiguranje 0

1.7.2 Ostali transferi 5.962.391 5.962.391

1.7.2.1 Transferi -preuzete obaveze po Zaključku Vlade 10.757.148 5.962.391 5.962.391

1.8 Pozajmice i krediti 75.051 33.744 33.744

I Ukupno primici (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5+1.6+1.7+1.8) 1 91.989.560 168.274.636 12.908.348 181.182.984

2 IZDACI 0

2.1 Tekući izdaci 159.098.528 139.359.003 11.885.073 151.244.076

2.1.1 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 80.601.571 79.017.629 938.012 79.955.641

2.1.2 Ostala lična primanja 5.615.378 1.361.850 362.728 1.724.578

2.1.3 Rashodi za materijal i usluge 69.037.837 57.282.054 9.027.629 66.309.683

2.1.4 Tekuće održavanje 1.849.529 810.982 515.889 1.326.871

2.1.5 Kamate 91.298 29.100 107.611 136.711

2.1.6 Renta 93.618 18.698 118.508 137.206

2.1.7 Subvencije 0

2.1.8 Ostali izdaci 1.809.297 838.690 814.696 1.653.386

2.2. Transferi za socijalnu zaštitu 21.198.329 21.689.795 12.786 21.702.581

2.2.1 Sredstva za tehnološke viškove 687.692 456.810 12.786 469.596

2.2.2 Ostala prava iz oblasti zdravstvene zaštite 12.638.750 12.978.815 12.978.815

2.2.3 Ostala prava iz oblasti zdravstvenog osiguranja 7.871.887 8.254.170 8.254.170

2.3 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 4.748.172 5.455.169 5.455.169

2.4 Kapitalni izdaci 7.265.915 1.043.146 745.869 1.789.015

2.5 Pozajmice i krediti 102.286 60.702 60.702

2.6 Otplata dugova 91.905 70.588 70.588

2.7 Rezerve 0

II Ukupno izdaci (2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6+2.7) 192.5 05.135 167.547.113 12.775.018 180.322.131

0

III Povećanje/smanjenje gotovine ( I-II ) -515.575 727.523 133.330 860.853

IV Gotovina na po četku perioda 4.519.510 83.330 3.867.606 3.950.936

V Gotovina na kraju perioda ( III+IV) 4.003.935 810.853 4.000.936 4.811.789


________________ ________________

( 6 )Konsolidovani izvještaj potroša čke jedinice koja u svom sastavu ima javne ustanove

09.04.2012.god.

IZVRŠENJEredni broj

NOVČANI TOK-EKONOMSKA KLASIFIKACIJAIzvršenje u

prethodnoj godini

16


PODGORICA

Godina 01.01.-31.12.2011.god

(u €)redni broj

NOVČANI TOK-EKONOMSKA KLASIFIKACIJA Plan IZVRŠENJE

Prethodna godina Tekuća godina

1 2 3 4 5

1 PRIMICI

1.1 Opšti prihodi 25.586.625 25.325.741

1.2 Namjenski prihodi 143.038.318 136.986.504

1.3 Sopstveni prihodi

1.4 Donacije


I Ukupno primici (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5) 168.624.943 162.312.245

2 IZDACI

2.1 Tekući izdaci 4.522.316 3.913.105

2.1.1 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 2.185.437 2.074.839

2.1.2 Ostala lična primanja 109.111 34.653

2.1.3 Rashodi za materijal i usluge 2.052.577 1.646.488

2.1.4 Tekuće održavanje 16.820 65.165

2.1.5 Kamate 45.157 29.100

2.1.6 Renta 8.493 7.990

2.1.7 Subvencije

2.1.8 Ostali izdaci 104.721 54.870

2.2. Transferi za socijalnu zaštitu 20.510.637 21.232.985

2.2.1 Prava iz oblasti socijalne zaštite

2.2.2 Sredstva za tehnološke viškove

2.2.3 Prava iz oblasti penzijskog i invalidskog osiguranja

2.2.4 Ostala prava iz oblasti zdravstvene zaštite 12.638.750 12.978.815

2.2.5 Ostala prava iz oblasti zdravstvenog osiguranja 7.871.887 8.254.170

2.3 Transferi institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru 143.418.969 136.986.504

2.4 Kapitalni izdaci 173.021 179.651


2.6 Otplata dugova

2.7 Rezerve

II Ukupno izdaci (2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6+2.7) 168.624.943 162.312.245


________________ ________________

09.04.2012.god.

(3) IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA III

17

Napomene uz Konsolidovani izveštaj potrošačke jedinice koja u svom sastavu ima javne ustanove (Obrazac 6) za period 01.01-31.12.2011.god. Pozicija 1.3.-Sopstveni prihodi 12.359.146 € Na osnovu podataka koji su iskazani u pojedinačnim izvještajima o novčanim tokovima 31 javne zdravstvene ustanove, sopstveni prihodi ostvareni su u iznosu 12.359.146 € (Poz.1.3. Konsolidovani izvještaj).Najveće učešće ima AU Montefarm u iznosu 6.052.753 € ili 49 % ukupnih sopstvenih prihoda, koje ostvaruje na tržištu prodajom lijekova grañanima koji nisu na Listi lijekova koji se nabavljaju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje. Preostali iznos sopstvenih prihoda od 6.306.393 € ili 51 % ukupnih sopstvenih prihoda odnosi se na 30 zdravstvenih ustanova, a čine ga prihodi od participacije,prihodi naplaćeni u gotovom , prihodi od zakupa opreme i prostora, prihodi od refundacija zarada pripravnika i prihodi za pružene usluge Medicine rada i Sportske medicine u primarnoj zdravstvenoj zaštiti ( iz tih sredstava se finansiraju ove organizacione jedinice). Pozicija 1.7.2.1. Transferi-preuzete obaveze po Zaklju čku Vlade Transferi Ministarstva finansija prema AU Montefarm po osnovu preuzetih obaveza po Zaključku Vlade br.03-5076 od 02.06.2011.godine iznose 5.962.391 €. Pozicija 2.3. Transferi institucijama,pojedincima,nevladinom i javnom sektoru Prikazani iznos 5.455.169 € čine transferi prema stomatološkim ambulantama u iznosu 3.455.812 € i „Galenika Crna Gora“ 1.999.357 €. Pozicija 2.2.1.-Sredstva za tehnološke viškove Prikazani iznos 469.596 € odnosi se na isplate otpremnina zaposlenima u PZZ (projekat rešavanja tehnološkog viška).

18

JAVNE ZDRAVSTVENE USTANOVE (31 Potroša čka jedinica)

IzvršenjeTekuća

godina (iz Budžeta)

1 2 3 4 5 61 PRIMICI

1,1 Opšti prihodi1,2 Namjenski prihodi1,3 Sopstveni prihodi 12.025.423 12.359.146 12.359.1461,4 Primici od prodaje imovine 15.325 10.300 10.3001,5 Primici od otplate kredita 80.123 69.817 69.8171,6 Donacije 411.547 435.341 435.3411,7 Transferi od Fonda za zdravstveno osiguranje 149.427.945 131.531.337 0 131.531.337

1.7.1 Transferi od Fonda za zdravstveno osiguranje 137.997.082 131.112.413 131.112.4131.7.1.1 Transfer Fonda-Otpremnina za tehnološki višak 673.715 418.924 418.924

1.7.2 Ostali transferi 5.962.391 5.962.3911.7.2.1 Transferi -preuzete obaveze po Zaključku Vlade 10.757.148 5.962.391 5.962.391

1.8 Pozajmice i krediti 75.051 33.744 33.744I Ukupno primici (1.1+1.2+1.3+1.4+1.5+1.6+1.7+1.8) 162.035.414 137.493.728 12.908.348 150.402.076

2 IZDACI 02.1 Tekući izdaci 154.545.031 135.445.900 11.885.073 147.330.9732.1.1 Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 78.400.703 76.942.790 938.012 77.880.8022.1.2 Ostala lična primanja 5.473.320 1.327.197 362.728 1.689.9252.1.3 Rashodi za materijal i usluge 67.010.004 55.635.568 9.027.629 64.663.1972.1.4 Tekuće održavanje 1.832.708 745.817 515.889 1.261.7062.1.5 Kamate 46.141 107.611 107.6112.1.6 Renta 85.125 10.708 118.508 129.2162.1.7 Subvencija 02.1.8 Ostali izdaci 1.697.030 783.820 814.696 1.598.5162.2 Transferi za socijalnu zaštitu 687.227 456.810 12.786 469.5962.2.1 Sredstva za tehnološke viškove 687.227 456.810 12.786 469.5962.3 Transferi institucijama,pojedincima,nevladinom i javnom sektoru 02.4 Kapitalni izdaci 7.177.539 863.495 745.869 1.609.3642.5 Pozajmice i krediti 102.286 60.702 60.7022.6 Otplata dugova 91.905 70.588 70.5882.7 Rezerve 0II Ukupno izdaci (2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6+2.7) 162.603.988 136.766.205 12.775.018 149.541.223III Povećanje/smanjenje gotovine (I-II) -568.574 727.523 133.330 860.853IV Gotovina na po četku perioda 4.519.510 83.330 3.867.606 3.950.936V Gotovina na kraju perioda (III+IV) 3.950.936 810.853 4.000.936 4.811.789

(4) IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA IV Nakon konsolidacije Montefarma

Godina 2011

01.01.-31.12.2011.

Ukupno (4+5)

UKUPNO

NOVČANI TOK -EKONOMSKA KLASIFIKACIJAIzvršenje u prethodnoj

godini

Tekuća godina

(sopstveni prihodi)

19

Struktura ostalih prihoda DZ Mojkovac DZ Budva Dz H.Novi DZ Rožaje DZ Tivat DZ Ulcinj DZ Berane DZ Pljevlja DZ Plav

1 Prihodi od participacije 6.187,00 18.999,00 67.607,00 17.812,00 8.698,00 9.804,00 22.321,00 23.087,00 10.718,00

2 Prihodi napla ćeni u gotovini 15.297,00 154.692,00 133.829,00 85.722,00 57.845,00 80.958,00 32.525,00 71.452,00 36.537,00

3 Prihodi od drugih Fondova

4Prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima 4.858,00 99.786,00 127.400,00 47.818,00 40.822,00 35.532,00 39.406,00

5

Prihodi od Zavoda za zapošljavanje po osnovu refundacije zarada pripravnika 3.472,00 6.145,00 1.740,00 386,00

6Prihodi od zakupa opreme i prostora 4.130,00 89.815,00 12.541,00 3.180,00 8.716,00 9.780,00 12.370,00 10.711,00 14.086,00

7

Prihodi od Budžeta ili Ministarstva zdravlja (za programe i projekte) 4.259,00 10.328,00

8 Prihodi od kamata

9 Ostali prihodi 2.204,00 14.537,00 3.113,00 9.397,00 5.270,00 89,00 18.842,00 420,00 1.992,00

10 Sponzorstva

11 Prihodi od igara na sre ću(NVO)

I Ukupno (1+2+4+5+6+7+8+...) 36.148,00 377.829,00 344.490,00 116.111,00 128.347,00 151.857,00 123.330,00 155.404,00 63.719,00

IIPrihodi za otpremnine po osnovu tehnološkog viška 4.000,00 11.036,00

III Ukupno (I+II) poz. 1.5.INT 36.148,00 381.829,00 344.490,00 116.111,00 128.347,00 151.857,00 123.330,00 155.404,00 74.755,00

Napomena:

Dana,27.01.2012,g

Prihodi naplaćeni u gotovini i prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima odnose se na medicinske usluge medicine rada i sportske medicine u PZZ u okviru domova zdravlja.Od 01.01.2009.god Fond ne uplaćuje sredstva za bruto zarade i ostala lična primanja za zaposlene u organizacionim jedinicama medicine rada i sportske medicine već se sami finansiraju iz prihoda ostvarenih od sopstvene djelatnosti.

Struktura ostalih prihoda JZU za period od 01.01.-31.12.2011.god.-prihodi koji ne potiču od Fonda već od sopstvene djelatnosti i ostali prihodi

20

Struktura ostalih prihoda DZ B.Polje DZ Podgorica DZ Danilovgrad DZ Kolašin DZ Nikši ć DZ Bar DZ Cetinje DZ Kotor

1 Prihodi od participacije 31.838,00 121.075,00 18.365,00 13.390,00 38.688,00 28.072,00 10.815,00 7.471,00

2 Prihodi napla ćeni u gotovini 106.251,00 261.266,00 211.994,00 16.590,00 198.006,00 34.985,00 239.085,00

3 Prihodi od drugih Fondova

4Prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima 48.975,00 253.876,00 109.565,00 18.093,00 244.370,00 335.227,00 61.170,00 71.830,00

5

Prihodi od Zavoda za zapošljavanje po osnovu refundacije zarada pripravnika 33.629,00 13.697,00 2.446,00 7.645,00 22.892,00 1.954,00

6Prihodi od zakupa opreme i prostora 5.058,00 2.500,00 1.350,00 3.650,00 16.130,00 18.158,00 6.590,00 20.195,00

7

Prihodi od Budžeta ili Ministarstva zdravlja (za programe i projekte) 13.792,00 7.740,00 5.415,00

8 Prihodi od kamata

9 Ostali prihodi 2.770,00 63.778,00 4.217,00 14.430,00 10.622,00 10.840,00 3.438,00

10 Sponzorstva

11 Prihodi od igara na sre ću(NVO)

I Ukupno (1+2+4+5+6+7+8+...) 208.684,00 736.124,00 359.188,00 54.169,00 321.358,00 603.145,00 147.292,00 343.973,00

IIPrihodi za otpremnine po osnovu tehnološkog viška 112.000,00 251.456,00 36.432,00 4.000,00

III Ukupno (I+II) poz. 1.5.INT 320.684,00 987.580,00 359.188,00 54.169,00 321.358,00 639.577,00 151.292,00 343.973,00

Napomena:

Dana,27.01.2012,g


21

Struktura ostalih prihoda DZ Andrijevica Ukupno DZ OB Pljevlja OB Berane OB B.Polje OB Nikši ć OB Bar OB Cetinje OB Kotor

1 Prihodi od participacije 5.106,00 460.053,00 11.702,00 44.998,00 40.664,00 31.107,00 26.220,00 10.337,00 32.068,00

2 Prihodi napla ćeni u gotovini 776,00 1.737.810,00 2.711,00 6.331,00 11.572,00 3.815,00 123.814,00 163.257,00

3 Prihodi od drugih Fondova 0,00

4Prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima 7.576,00 1.546.304,00 10.674,00 22.868,00 13.365,00 78.801,00

5

Prihodi od Zavoda za zapošljavanje po osnovu refundacije zarada pripravnika 1.119,00 95.125,00

6Prihodi od zakupa opreme i prostora 5.252,00 244.212,00 1.100,00

7

Prihodi od Budžeta ili Ministarstva zdravlja (za programe i projekte) 2.333,00 43.867,00

8 Prihodi od kamata 0,00

9 Ostali prihodi 520,00 166.479,00 11.121,00 5.693,00 10.968,00 7.346,00 1.770,00 12.412,00 14.915,00

10 Sponzorstva 0,00

11 Prihodi od igara na sre ću(NVO) 0,00

I Ukupno (1+2+4+5+6+7+8+...) 22.682,00 4.293.850,00 25.534,00 57.022,00 73.878,00 66.236,00 165.169,00 186.006,00 125.784,00

IIPrihodi za otpremnine po osnovu tehnološkog viška 418.924,00

III Ukupno (I+II) poz. 1.5.INT 22.682,00 4.712.774,00 25.534,00 57.022,00 73.878,00 66.236,00 165.169,00 186.006,00 125.784,00

Napomena:

Dana,27.01.2012,g


22

Struktura ostalih prihoda KC Podgorica SB Brezovik SB Dobrota SB Risan Ukupno Bolnice Ukupno(DZ+Bol.) Zav. za HMP AU Montefarm Sve ukupno

1 Prihodi od participacije 345.589,00 9.994,00 1.041,00 60.140,00 613.860,00 1.073.913,00 191.892,00 1.265.805,00

2 Prihodi napla ćeni u gotovini 145.929,00 1.211,00 5.895,00 120.239,00 584.774,00 2.322.584,00 59.048,00 5.348.594,00 7.730.226,003 Prihodi od drugih Fondova 200.000,00 51.203,00 114,00 251.317,00 251.317,00 251.317,00

4Prihodi za pružene usluge ostalim korisnicima 55.877,00 1.667,00 7.608,00 6.529,00 197.389,00 1.743.693,00 35.488,00 372.799,00 2.151.980,00

5

Prihodi od Zavoda za zapošljavanje po osnovu refundacije zarada pripravnika 4.052,00 4.052,00 99.177,00 99.177,00

6Prihodi od zakupa opreme i prostora 42.472,00 5.674,00 49.246,00 293.458,00 293.458,00

7

Prihodi od Budžeta ili Ministarstva zdravlja (za programe i projekte) 43.050,00 13.252,00 56.302,00 100.169,00 100.169,00

8 Prihodi od kamata 0,00 0,00 0,00

9 Ostali prihodi 41.285,00 3.725,00 32.462,00 19.103,00 160.800,00 327.279,00 267,00 139.468,00 467.014,00

10 Sponzorstva 0,00 0,00 0,00

11 Prihodi od igara na sre ću(NVO) 0,00 0,00 0,00

I Ukupno (1+2+4+5+6+7+8+...) 878.254,00 22.271,00 111.461,00 206.125,00 1.917.740,00 6.211.590,00 94.803,00 6.052.753,00 12.359.146,00

IIPrihodi za otpremnine po osnovu tehnološkog viška 0,00 418.924,00 418.924,00

III Ukupno (I+II) poz. 1.5.INT 878.254,00 22.271,00 111.461,00 206.125,00 1.917.740,00 6.630.514,00 94.803,00 6.052.753,00 12.778.070,00

Napomena:

Dana,27.01.2012,g


23

Plan Ostvarenje%

ostvarenja

Plan Ostvarenje%

ostvarenja

Plan Ostvarenje%

ostvarenja

Plan Ostvarenje%

ostvarenja

Plan Ostvarenje%

ostvarenja

Plan Ostvarenje%

ostvarenja

PLAN OSTVARENJE

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 (7+9) 13 (8+10) 14 (1+3+5+7+9) 15 (2+4+6+8+10)

1 DZ Andrijevica 342.650,00 329.050,10 96,03 6.724,00 2.035,00 30,26 19.206,00 18.418,68 95,90 63.832,00 94.518,00 148,07 4.500,00 4.500,00 100,00 68.332,00 99.018,00 144,91 436.912,00 448.521,78 102,66

2 DZ Bar 1.761.165,00 1.537.103,42 87,28 32.384,00 23.045,00 71,16 209.224,00 319.787,32 152,84 109.989,00 186.800,00 169,84 #DIV/0! 109.989,00 186.800,00 169,84 36.432,00 2.112.761,00 2.103.167,74 99,55

3 DZ Berane 1.569.118,00 1.397.960,65 89,09 25.836,00 18.290,00 70,79 220.441,00 314.080,13 142,48 152.838,00 259.793,00 169,98 5.000,00 5.000,00 100,00 157.838,00 264.793,00 167,76 1.973.233,00 1.995.123,78 101,11

4 DZ Bijelo Polje 2.086.829,00 1.874.250,14 89,81 36.100,00 37.131,00 102,86 409.299,00 812.957,84 198,62 127.762,00 194.369,00 152,13 80.000,00 80.451,35 100,56 207.762,00 274.820,35 132,28 112.000,00 2.739.990,00 3.111.159,33 113,55

5 DZ Budva 984.187,00 916.702,33 93,14 16.811,00 16.005,00 95,21 200.558,00 265.558,61 132,41 70.071,00 113.796,00 162,40 #DIV/0! 70.071,00 113.796,00 162,40 4.000,00 1.271.627,00 1.316.061,94 103,49

6 DZ Cetinje 874.352,00 859.631,48 98,32 15.749,00 16.808,15 106,73 104.763,00 194.568,94 185,72 112.748,00 153.779,00 136,39 10.000,00 10.000,00 100,00 122.748,00 163.779,00 133,43 4.000,00 1.117.612,00 1.238.787,57 110,84

7 DZ Danilovgrad 708.744,00 727.832,70 102,69 12.918,00 7.338,00 56,80 127.847,00 355.435,60 278,02 93.060,00 127.507,00 137,02 #DIV/0! 93.060,00 127.507,00 137,02 942.569,00 1.218.113,30 129,23

8 DZ Herceg Novi 1.277.631,00 1.209.089,85 94,64 21.235,00 26.215,00 123,45 291.445,00 540.902,03 185,59 103.925,00 159.414,00 153,39 20.000,00 30.000,00 150,00 123.925,00 189.414,00 152,85 1.714.236,00 1.965.620,88 114,66

9 DZ Kolašin 493.421,00 444.024,97 89,99 8.848,00 7.230,00 81,71 52.190,00 85.589,01 164,00 87.975,00 141.164,00 160,46 #DIV/0! 87.975,00 141.164,00 160,46 642.434,00 678.007,98 105,54

10 DZ Kotor 937.849,00 862.286,81 91,94 14.157,00 10.065,00 71,10 157.625,00 202.325,95 128,36 80.746,00 124.323,00 153,97 10.000,00 10.000,00 100,00 90.746,00 134.323,00 148,02 1.200.376,00 1.209.000,76 100,72

11 DZ Mojkovac 733.318,00 678.215,66 92,49 13.272,00 14.080,00 106,09 82.599,00 135.069,31 163,52 110.076,00 167.461,00 152,13 5.000,00 5.000,00 100,00 115.076,00 172.461,00 149,87 944.265,00 999.825,97 105,88

12 DZ Nikšić 2.494.151,00 2.470.135,98 99,04 46.894,00 31.818,81 67,85 559.498,00 875.588,10 156,50 211.182,00 287.832,61 136,30 25.000,00 25.000,00 100,00 236.182,00 312.832,61 132,45 3.336.725,00 3.690.375,50 110,60

13 DZ Plav 842.823,00 779.815,54 92,52 15.218,00 25.119,00 165,06 85.142,00 93.538,35 109,86 125.264,00 184.495,00 147,28 5.000,00 5.000,00 100,00 130.264,00 189.495,00 145,47 11.036,00 1.073.447,00 1.099.003,89 102,38

14 DZ Pljevlja 1.396.845,00 1.345.214,79 96,30 23.182,00 42.007,08 181,21 245.353,00 426.199,76 173,71 187.718,00 281.939,00 150,19 20.000,00 50.000,00 250,00 207.718,00 331.939,00 159,80 1.873.098,00 2.145.360,63 114,54

15 DZ Podgorica 6.049.373,00 5.524.320,28 91,32 106.883,00 46.407,40 43,42 1.380.640,00 2.189.073,89 158,56 229.273,00 455.860,00 198,83 25.000,00 25.000,00 100,00 254.273,00 480.860,00 189,11 251.456,00 7.791.170,00 8.492.117,57 109,00

16 DZ Rožaje 1.199.699,00 1.173.805,85 97,84 21.235,00 18.095,00 85,21 177.951,00 215.746,06 121,24 136.486,00 200.169,40 146,66 5.000,00 5.000,00 100,00 141.486,00 205.169,40 145,01 1.540.371,00 1.612.816,31 104,70

17 DZ Tivat 825.710,00 645.236,68 78,14 11.148,00 16.815,50 150,84 107.139,00 195.782,50 182,74 88.218,00 142.822,00 161,90 20.000,00 20.000,00 100,00 108.218,00 162.822,00 150,46 1.052.216,00 1.020.656,68 97,00

18 DZ Ulcinj 860.017,00 856.046,66 99,54 15.926,00 18.070,00 113,46 148.187,00 194.311,94 131,13 69.889,00 114.573,00 163,94 15.000,00 15.000,00 100,00 84.889,00 129.573,00 152,64 1.109.019,00 1.198.001,60 108,02

25.437.884,00 23.630.723,89 92,90 444.522,00 376.574,94 84,71 4.579.105,00 7.434.934,02 162,37 2.161.051,00 3.390.615,01 156,90 249.500,00 289.951,35 116,21 2.410.551,00 3.680.566,36 152,69 418.924,00 32.872.062,00 35.541.723,21 108,12

19 Zavod za HMP 4.699.428,00 4.600.918,17 97,90 68.660,00 270.711,78 394,28 248.596,00 259.148,99 104,25 255.594,00 418.427,00 163,71 0,00 46.481,68 0,00 255.594,00 464.908,68 181,89 5.272.278,00 5.595.687,62 106,13

30.137.312,00 28.231.642,06 93,68 513.182,00 647.286,72 126,13 4.827.701,00 7.694.083,01 159,37 2.416.645,00 3.809.042,01 157,62 249.500,00 336.433,03 134,84 2.666.145,00 4.145.475,04 155,49 418.924,00 38.144.340,00 40.718.486,83 106,75

20 OB Bar 2.931.268,00 2.668.251,73 91,03 49.903,00 44.800,42 89,78 844.718,00 814.680,42 96,44 231.503,00 392.749,00 169,65 50.000,00 50.000,00 100,00 281.503,00 442.749,00 157,28 4.107.392,00 3.970.481,57 96,67

21 OB Berane 3.267.092,00 3.146.132,76 96,30 61.405,00 61.105,00 99,51 644.358,00 811.938,88 126,01 375.737,00 561.587,02 149,46 50.000,00 50.000,00 100,00 425.737,00 611.587,02 143,65 4.398.591,00 4.630.763,66 105,28

22 OB Bijelo Polje 2.432.527,00 2.339.777,82 96,19 44.417,00 103.077,58 232,07 554.282,00 595.061,39 107,36 257.167,00 412.669,00 160,47 30.000,00 71.704,60 239,02 287.167,00 484.373,60 168,67 3.318.393,00 3.522.290,39 106,14

23 OB Kotor 2.179.925,00 2.108.911,62 96,74 35.215,00 33.110,00 94,02 531.540,00 585.370,94 110,13 275.474,00 421.430,00 152,98 #DIV/0! 275.474,00 421.430,00 152,98 3.022.154,00 3.148.822,56 104,19

24 OB Nikšić 3.966.066,00 3.783.279,72 95,39 75.031,00 50.142,98 66,83 1.031.352,00 1.216.571,36 117,96 524.834,00 819.265,86 156,10 50.000,00 50.000,00 100,00 574.834,00 869.265,86 151,22 5.647.283,00 5.919.259,92 104,82

25 OB Pljevlja 2.335.682,00 2.305.404,37 98,70 44.594,00 42.464,45 95,22 488.610,00 627.771,41 128,48 275.026,00 422.049,00 153,46 15.000,00 15.000,00 100,00 290.026,00 437.049,00 150,69 3.158.912,00 3.412.689,23 108,03

26 OB Cetinje 1.835.506,00 1.792.408,55 97,65 30.437,00 17.373,00 57,08 559.613,00 624.305,69 111,56 316.158,00 456.930,00 144,53 24.500,00 24.500,00 100,00 340.658,00 481.430,00 141,32 2.766.214,00 2.915.517,24 105,40

18.948.065,00 18.144.166,57 95,76 341.000,00 352.073,43 103,25 4.654.474,00 5.275.700,09 113,35 2.255.898,00 3.486.679,88 154,56 219.500,00 261.204,60 119,00 2.475.398,00 3.747.884,48 151,41 26.418.938,00 27.519.824,57 104,17

27 SB "Brezovik" Nik. 1.277.500,00 1.268.732,93 99,31 24.774,00 15.134,98 61,09 910.882,00 650.568,33 71,42 281.435,00 395.373,50 140,48 #DIV/0! 281.435,00 395.373,50 140,48 2.494.592,00 2.329.809,74 93,39

28 SB "Dobrota" Kot. 1.548.584,00 1.515.511,35 97,86 24.243,00 13.035,00 53,77 98.027,00 126.915,90 129,47 341.395,00 474.200,50 138,90 16.000,00 16.000,00 100,00 357.395,00 490.200,50 137,16 2.028.250,00 2.145.662,75 105,79

29 SB Risan 1.558.278,00 1.487.956,79 95,49 27.606,00 26.859,89 97,30 470.804,00 468.682,33 99,55 196.812,00 302.275,39 153,59 15.000,00 15.000,00 100,00 211.812,00 317.275,39 149,79 2.268.500,00 2.300.774,40 101,42

4.384.362,00 4.272.201,07 97,44 76.623,00 55.029,87 71,82 1.479.713,00 1.246.166,56 84,22 819.643,00 1.171.849,39 142,97 31.000,00 31.000,00 100,00 850.643,00 1.202.849,39 141,40 6.791.342,00 6.776.246,89 99,78

30 KC Crne Gore 22.981.852,00 22.392.467,59 97,44 412.138,00 263.995,93 64,06 15.711.700,00 18.586.757,88 118,30 2.237.517,00 3.699.686,92 165,35 500.000,00 465.094,50 93,02 2.737.517,00 4.164.781,42 152,14 41.843.206,00 45.408.002,82 108,52

31 Montefarm 4.325.635,00 3.868.894,17 89,44 72.022,00 16.230,00 22,53 12.726.413,00 6.650.766,51 52,26 153.958,00 153.958,00 100,00 153.958,00 153.958,00 100,00 17.278.028,00 10.689.848,68 61,87

2.000.000,00 1.999.357,49 99,97 0,00 0,00 2.000.000,00 1.999.357,49 99,97

3.455.812,33 0,00 0,00 4.561.373,00 3.455.812,33 75,76

500.000,00 500.000,00 0,00

80.777.226,00 76.909.371,46 95,21 1.414.966,00 1.334.615,95 94,32 41.400.000,00 44.908.643,87 108,47 8.383.661,00 12.321.216,20 146,97 1.000.000,00 1.093.732,13 109,37 9.383.661,00 13.414.948,33 142,96 418.924,00 137.537.226,00 136.986.503,61 99,60

Raspored sredstava po JZU za 01.01.-31.12.2011.godi nu

Ljek. na recept - Galenika

UKUPNO SB

Ostala li čna primanjaBruto zarade i doprinosi na teret

poslodavca

R.B.

Stomatologija

UKUPNO OB

U K U P N O

UKUPNO DZ

UKUPNO DZ + HMP

Medicinski otpad

% ostvare

njaUSTANOVA

Ljekovi i medicinska sredstva Materijalni troškovi I nvesticona ulaganja i ostaloOstali materijalni troškovi i

investiciona ulaganja Tehnološki višak

ostvarenje

U K U P N O

24

Ostvarenje plana – raspored sredstava po JZU za 2011. godinu Sredstva opredjeljena Zakonom o budžetu Crne Gore za 2011. g iz kojih se finansira djelatnost zdravstvenih ustanova koje su u sistemu zdravstva Crne Gore i stomatološka zdravstvena zaštita planirana su u Budžetu za 2011. godinu u iznosu od 137,54 mil. € u okviru Programa: Zdravstvene institucije. Ostvarenje za 2011. godinu na nivou ukupnih sredstava ovog Programa iznosi 99,60 %. Ostvarenje na nivou svih domova zdravlja je 108,12 %, opštih bolnica 104,17 %, specijalnih bolnica 99,78 %, KC Crne Gore 108,52 %. Sredstva za lijekove izdate na recept preko AU Montefarm ostvarena su sa 61,87 % od planiranih na godišnjem nivou. Ovaj procenat je nizak zbog metodologije zatvaranja uplata. Uplatama za lijekove zatvaraju se u cjelosti obaveze za isporučene lijekove zdravstvenim ustanovama na mjesečnom nivou, a neizmirene obaveze za lijekove iskazuju se kao obaveze za lijekove izdate na recept. Izdaci za lijekove izdate na recept preko apoteka Galenike ostvareni su 99,97 % od planiranih sredstava (šire obrazloženje dato u poglavlju lijekovi na recept). Procenat ostvarenja kod stomatologije iznosi 75,76 %. Iz tabele se vidi da su kod najvećeg broja zdravstvenih ustanova izdaci ostvareni u većem iznosu od planiranih za 2011. godinu. Najveće prekoračenje je kod DZ Danilovgrad - 129,23 %, a najmanje DZ Kotor - 100,72 %. Uzrok prekoračenja su veći izdaci za materijalne troškove i troškove lijekova i medicinskih sredstava i vršeno je preusmjeravanje neutrošenih sredstava sa pozicija bruto zarada i sa Programa: Fond za zdravstveno osiguranje za finansiranje ovih izdataka. Kod četiri zdravstvene ustanove ostvareni su izdaci u nižem iznosu od planiranih i to: kod DZ Bar procenat ostvarenja je 99,55 %, kod kod DZ Tivat 97,99 %, kod OB Bar 96,67 %, kod SB Brezovik 93,39 %. Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca

Izdaci za bruto zarade ostvareni su u iznosu od 76,91 mil. € što je manje za 3,87 mil. € ili 4,79 % u odnosu na planirana sredstva za 2011. godinu na nivou svih zdravstvenih ustanova.

Izdaci za bruto zarade u domovima zdravlja ostvareni su u iznosu od 23,63 mil. € što je manje za 1,81 mil.€ ili za 7,1 % u odnosu na planirana sredstva od 25,44 mil. €.

Izdaci za bruto zarade kod Zavoda za HMP ostvareni su u iznosu od 4,6 mil. € što je manje za oko 98 hiljada € ili za 2,1 % od planiranih sredstava.

Izdaci za bruto zarade u opštim bolnicama ostvareni su u iznosu od 18,14 mil. € što je manje za 0,8 mil. € ili za 4,24 % od planiranih sredstva (18,95 mil. € ).

25

Kod specijalnih bolnica izdaci za bruto zarade su ostvareni u iznosu od 4,27 mil. € što je manje za oko 112 hiljada €. ili za 2,56 % u odnosu na planirana sredstva za 2011. godinu koja su iznosila 4,38 mil. €.

U Klini čkom centru Crne Gore izdaci za bruto zarade ostvareni su u iznosu od 22,39 mil. € što je manje za oko 539 hiljada € ili za 2,56 % od planiranih sredstava koja su iznosila 22,98 mil. €.

U AU Montefarm ostvareni su izdaci za bruto zarade u iznosu od 3,87 mil. € što je manje za 0,46 mil. € ili za 10,56 % od planiranih sredstava koja su iznosila 4,32 mil. €.

Ostala lična primanja Izdaci za ostala lična primanja na nivou svih zdravstvenih ustanova ostvareni su u iznosu od 1,41 mil. € ili 95,21 % od planiranih izdataka za te namjene, a obuhvataju lična primanja, koja su definisana Granskim kolektivnim ugovorom za zdravstvenu i socijalnu djelatnost: jubilarne nagrade, naknade za odvojeni život, otpremnine, jednokratne pomoći zaposlenima i članovima njegove porodice. Od novembra 2011. godine Ministarstvo finansija je odobravalo isplatu samo onih ličnih primanja koja imaju obavezujući karakter po GKU tako da nije vršena isplata jubilarnih nagrada i jednokratnih pomoći, osim za slučaj smrti. Udio izdataka za bruto zarade i ostala lična primanja za zaposlene u javnim zdravstvenim ustanovama u planiranim sredstvima u okviru ovog Programa iznosi 59,76 %, a u ostvarenim izdacima 60,00 %. Ljekovi i medicinska sredstva Izdaci za ljekove i medicinska sredstva na ukupnom nivou ostvareni su u iznosu od 44,80 mil. € i veći su za 3,4 mil. € ili za 8,20 % od planiranih izdataka za 2011. godinu. Najveće ostvarenje ovih izdataka je kod domova zdravlja - 162,37 %, kod KC CG - 118,30 %, kod opštih bolnica - 113,35 %, dok su kod specijalnih bolnica ovi izdaci ostvareni sa 84,22 % u odnosu na planirana sredstva.

Najveće prekoračenje je kod DZ Danilovgrad - 278,02 %, DZ Bijelo Polje - 198,62 %, DZ Cetinje – 185,72 %, DZ Herceg Novi - 185,59 %, DZ Tivat – 182,74 %, DZ Pljevlja - 173,71, dok su ovi izdaci najniži kod SB Brezovik - 71,42 %, DZ Andrijevica - 95,90 %, OB Bar - 96,44 %, SB Risan – 99,55 % u odnosu na planirana sredstva.

Kod AU Montefarm ovaj procenat iznosi 61,87 %, a odnosi se na isplaćena sredstva za lijekove izdate na recept i ovako nizak procenat proizlazi iz metodologije zatvaranja obaveza za lijekove iz uplaćenih sredstava Montefarmu za ove namjene.

26

Naime, Fond je ukupno uplatio u 2011. godini za ljekove i medicinska sredstva AU Montefarm iznos od 25.443.199,51 € od čega su zatvorene obaveze za isporučene ljekove zdravstvenim ustanovama u iznosu od 18.792.433,00 €, a preostali iznos od 6.650.766,51 € odnosi se na plaćanje obaveza po osnovu ljekova izdatih na recept. Ovaj iznos isplaćen je AU Montefarm kroz bruto zarade, ljekove i manji iznos kroz materijalne troškove. Plaćanje po fakturama za isporučene ljekove i medicinska sredstva zdravstvenim ustanovama vrši Fond direktno AU Montefarm, a meñusobne obaveze i potraživanja se zatvaraju putem ugovora o cesiji. Ovakav način plaćanja postoji od osnivanja Montefarma. Takoñe, plaćanje faktura za isporučene reagense, potrošni laboratorijski materijal, testove, rtg filmove i ostala medicinska sredstva Fond vrši uvozniku i drugim dobavljačima za sve zdravstvene ustanove na osnovu zaključenih ugovora po tenderima, a meñusobne obaveze se zatvaraju ugovorima o cesiji. Na ovaj način potrošnja ljekova i medicinskih sredstava u zdravstvenim ustanovama ne prati sredstva jer se isporuka vrši na osnovu ranije zaključenih ugovora, a sredstva se utvrñuju za tekuću godinu. Materijalni troškovi Izdaci za materijalne troškove ostvareni su kod svih zdravstvenih ustanova u većem iznosu od planiranih iz razloga što planirana sredstva za ova namjene ne odgovaraju stvarnim potrebama pa je vršeno preusmjeravanje sredstava sa pozicije zarada u okviru ovog programa i sa Programa Fonda u korist materijalnih troškova za izmirivanje obaveza prema dobavljačima prvenstveno za električnu energiju, lož ulje, mazut, gorivo i dr. Investiciona ulaganja Izdaci za investiciona ulaganja ostvareni su u iznosu od 1.093.732,13 mil. € što je više za 93.732,23 € ili 9,37 % u odnosu na planirana sredstva. Veća ulaganja ostvarena su za pokriće potreba opremanja u Zavodu za HMP, OB Bijelo Polje, DZ Pljevlja, DZ Herceg Novi. Naknade za tehnološke viškove Naknade za tehnološke viškove nisu planirane u Budžetu Fonda za 2011. godinu. Sa Ministarstvom finansija je dogovoreno da se isplata ovih naknada zaposlenima koji su proglašeni tehnološkim viškom na primarnom nivou zdravstvene zaštite izvrši u okviru sredstava transfera. Po ovom osnovu isplaćeno je 418.924,00 € za 164 zaposlena.

27

NEIZMIRENE OBAVEZE NA DAN 31.12.2011.GODINE

28

NEIZMIRENE OBAVEZE FONDA ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE I JAVNIH ZDRAVSTVENIH USTANOVA:

a) Neizmirene obaveze Fonda Neizmirene obaveze u poslovnim knjigama Fonda na dan 31.12.2011.godine iznose 7.299.797,64 € dok su za isti period 2010.godine iznosile 11.370.415,93 €. Neizmirene obaveze za 2011.godinu ne sadrže iznos od 1,65 mil € za ljekove izdate na recept preko apoteka Galenika DOO jer Fond iste nije priznao zbog prekoračenja ugovorenog iznosa. Ministarstvo finansija je na osnovu zaključka Vlade br. 03-5076 od 02.06. 2011.godine preuzelo obaveze iskazane u poslovnim knigama Fonda na dan 31.12.2010.godine u iznosu od 10,7 mil €, od čega se na obaveze za lijekove odnosilo cca 8,00 mil € (AU Montefarm i Galenika) i iste u cjelosti izmirilo sa pozicije 4630 – Otplata obaveza iz prethodnog perioda u 2011.godini. Od ukupnih obaveza 7.299.797,64 €:

• na obaveze za lijekove odnosi se 4.226.209,43 € ili 57,90 %, • obaveze za liječenje u Srbiji, liječenje u zdravstvenim ustanovama van

sistema Fonda (Igalo, Meljine i drugo), za ortopedske sprave i pomagala, naknade za bolovanje iznose 2.658.179,17 € što čini 36,41 % ukupnih obaveza,

• usluge stomatologije iznose 345.254,10 €, što čini 4,73 % ukupnih obaveza,

• na tekuće obaveze Fonda odnosi se svega 70.154,94 € ili 0,96 % (prilog Tabela 1.).

Troškovi fakturisanih i isporu čenih lijekova zdravstvenim ustanovama od AU Montefarm za period januar-decembar 2011.godine na nivou svih zdravstvenih ustanova su iznosili 18.792.432,97 € dok su za period januar-decembar 2010.godine iznosili 19.849.120,65 € što predstavlja smanjenje za 1.056.687,68 € ili 5,32 % (Tabela 2.). Ostvarenje na nivou domova zdravlja i bolnica je različito. Porast fakturisanih lijekova na nivou domova zdravlja i smanjenje fakturisanih lijekova Kliničkom centru je posledica primjene novog režima i primjene lijekova sa Liste B. Naime, shodno Odluci o utvrñivanju liste lijekova koji se propisuju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje propisano je da se odreñena grupa lijekova sa Liste B (imunomodulatori, citostatici, hormoni za sistemsku upotrebu i dr.) kao nastavak bolničkog liječenja apliciraju u ustanovama primarne zdravstvene zaštite kod izabranog doktora (ID).

29

U 2011.godini došlo je do smanjenja potrošnje lijekova izdatih na recept u apotekama AU Montefarm (Tabela 3.). Troškovi lijekova izdatih na recept, koji su realizovani u apotekama Montefarm u odnosu na 2010.godinu manji su za 604.339,99 € odnosno za 3,89 %. U 2011.godini planirana su sredstva za lijekove izdate na recept preko apoteka Galenika Crna Gora D.O.O. u iznosu 2.000.000,00 €. Fond je priznao fakture u iznosu 1.999.357,48 € dok fakture preko ugovorenog iznosa nisu priznate od strane Fonda u iznosu 1,65 mil € (Tabela 4.)

b) Neizmirene obaveze zdravstvenih ustanova (bez AU Montefarm) na dan 31.12.2011.godine

Ukupne neizmirene obaveze JZU, koje se vode u njihovim poslovnim knjigama, na dan 31.12.2011.godine iznose 13,37 mil €, od čega se iznos od 2,67 mil € odnosi na neizmirene poreze i doprinose na zarade zaposlenih iz ranijeg perioda i obaveze po pozajmicama 0,08 mil € dok su obaveze na kraju 2010.godine iznosile 16,34 mil € što je smanjenje za 2,97 mil € ili 18,17%. Obaveze za poreze i doprinose u iznosu od 2.667.885 € (pozicija 1.1 izvještaja) odnose se na neizmirene poreze i doprinose i ostala lična primanja za period 2005-2010.godine. Fond nije prenio sredstva zdravstvenim ustanovama za poreze za 2005. i 2006. godinu i poreze i doprinose za 2009. godinu kod isplate neto zarada pa su ostale neizmirene obaveze po ovom osnovu i iste su iskazane u poslovnim knjigama zdravstvenih ustanova. Fond se obraćao Ministarstvu finansija zahtjevom za odlaganje poreskih obaveza i Ministarstvo finansija je donosilo rješenje o odloženom plaćanju poreskog duga. Posljednje rješenje je donijeto 07.04.2010. godine o odlaganju poreskog duga do 31.05.2010. godine. Ovo pitanje je u usmenim i pisanim kontaktima više puta aktuelizirano u cilju iznalaženja rješenja. S obzirom da Fond svoje poslovanje obavlja preko GRT, predložili smo da Ministarstvo finansija predloži Vladi donošenje zaključka kojim bi se izvršilo zatvaranje ovih obaveza i sprovela odgovarajuća knjiženja u poslovnim knjigama zdravstvenih ustanova. Na poziciji 1.3. Izvještaja o neizmirenim obavezama (Obrazac 5.) prikazane su obaveze za ostale tekuće izdatke u iznosu od 10.498.506 € koje se odnose se na obaveze za materijalne troškove: potrošni medicinski materijal i ostale materijalne troškove, meñusobne obaveze izmeñu JZU i ostale tekuće izdatke. Ukupne obaveze prema dobavljačima bez meñusobnih obaveza izmeñu JZU u iznosu od 8.716.099,62 €, koje se odnose na potrošni medicinski material i opremu i druge materijalne troškove i obaveze po pozajmicama u iznosu 84.644,74 prikazane su u tabeli 5. za svaku zdravstvenu ustanovu.

30

Od iznosa ukupnih obaveza prema dobavljačima bez meñusobnih obaveza izmeñu JZU od 8.716.099,62 €

• na obaveze za potrošni medicinski materijal i opremu odnosi se 4.339.074,12 € ili 49,78% ukupnih obaveze što je u odnosu na 2010. godinu smanjenje za 3.272.662,54 € ili 42,99%.

• Preostali iznos od 4.377.025,50 € ili 50,22% odnosi na obaveze za ostale materijalne troškove (hrana u bolnicama, tehnički materijal, rezervni djelovi, sredstva za higijenu, medicinski obrasci i kancelarijski materijal, održavanja medicinske i ostale opreme, energenti za grijanje, gorivo, el. energija, voda, odvoz otpada, telefon i ostalo), što predstavlja smanjenje u odnosu na 2010. godinu za 16.477,82 € ili 0,37 %.

Obaveze AU Montefarm nijesu pojedinačno prikazane u zbirnom pregledu o neizmirenim obavezama za zdravstvene ustanove jer su ukupne obaveze za lijekove, iskazane u Izvještaju o neizmirenim obavezama kod Fonda. Obaveze po pozajmicama iznose 84.644,74 €. Kretanje neizmirenih obaveza JZU (sa meñusobnim obavezama izmeñu JZU) po periodima: - na kraju 2009. godine 15,2 mil. € - na kraju 2010. godine 13,67 mil € - na dan 30.06.2011. godine 13,01 mil. € - na dan 30.09.2011. godine 10,9 mil. € - na dan 31.12.2011.godine 10,50 mil. € * * Kada od iznosa neizmirenih obaveza na dan 31.12.2011.godine izuzmemo meñusobne obaveze izmeñu JZU obaveze prema dobavljačima koje su stvarno plative iznose 8,71 mil €. Iako je Budžet za 2011. godinu planiran u nižem iznosu za 5,6 mil. € u odnosu na 2010. godinu, neizmirene obaveze iskazane kod JZU pokazuju trend pada i manje su za 4,7 mil. € u odnosu na 2009. godinu, a 3,17 mil € u odnosu na 2010.godinu. Ovo je rezultat preusmjeravanja sredstava unutar Budžeta u 2010. i 2011. godini u korist pozicije transfera, u skladu sa Zakonom o budžetu, smanjenje izdataka za lijekove, aktivnosti koje preduzima Fond u cilju racionalizacije rashoda kod JZU kao i promjene ponašanja kod JZU. Preusmjeravanje sredstava u toku 2011. godine u korist pozicije 4311- Transferi institucijama

31

� 20.06. preusmjeravanje sredstava sa pozicije 4241 iz Programa 1: Fond za

zdravstveno osiguranje na Program: Zdravstvene institucije na poziciju 4311- Transferi u iznosu od 1.453.000,00 € (uplaćeno prema JZU 21.06.2011. godine)

� 27.09.2011. godine preusmjeravanje sredstava u okviru Programa: Zdravstvene institucije sa pozicija 411- Bruto zarade i 412- Ostala lična primanja na poziciju 4311- Transferi institucijama u iznosu od 1.300.000,00 € (uplaćeno JZU 27.09.2011. godine)

� 19.12.2011.godine godine preusmjeravanje sredstava u okviru Programa: Zdravstvene institucije sa pozicija 411- Bruto zarade i 412- Ostala lična primanja na poziciju 4311- Transferi institucijama u iznosu od 1.500.000,00 € (uplaćeno JZU od 20.12. do 28.12.2011. godine).

Kada se uporedi iznos preusmjerenih sredstava sa iznosom smanjenja obaveza, može se zaključiti da je preusmjeravanje sredstava bilo opravdano i da prati smanjenje obaveza. Zaklju čak: Ukupne obaveze Fonda i zdravstvenih ustanova bez kredita i bez obaveza po osnovu poreza i doprinosa iznose 16.015.897,62 € dok su za 2010.godinu iznosile 23.468.550,27 € što je smanjenje za 7,45 mil € ili 31,76 %.

32


PODGORICA

Godina 01.01.-31.12.2011

( u € )

redni broj

OPISStanje obaveza na dan 31.12.prethodne godine

Stanje obaveza na kraju izvještajnog perioda

1 2 3 4

1 Obaveze za tekuće izdatke (1.1+1.2+1.3) 86.611 70.155

1.1 Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca

1.2 Obaveze za ostala lična primanja

1.3 Obaveze za ostale tekuće izdatke 86.611 70.155

2 Obaveze po transferima za socijalnu zaštitu 2.547.836 2.658.179

3 Obaveze za transfere institucijama, pojedincima i kreditima 8.735.969 4.571.464

4 Obaveze za kapitalne izdatke

5 Obaveze po pozajmicama i kreditima

6 Obaveze po osnovu otplate dugova

7 Obaveze iz rezervi

8 Stanje obaveza na kraju godine (1+2+3+4+5+6+7) 11.370.416 7.299.798

U Podgorici Lice odgovorno za sastavljanje iskaza Direktor

________________ ____________

09.04.2012.god.

(5) IZVJEŠTAJ O NEIZMIRENIM OBAVEZAMA

33

Napomene uz Izvještaj o neizmirenim obavezama

Struktura obaveza na dan 31.12.2011.god. Pozicija 1 70.154,94 Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca / 1.2 Obaveze za ostala lična primanja / 1.3 Obaveze za ostale tekuće izdatke( obaveze za materijalne 70.154,94 troškove, obaveze po ugovorima o cesiji i ostalo) Pozicija 2 Obaveze po transferima za socijalnu zaštitu 2.658.179,17 -liječenje osiguranika van Republike (ZU Srbije) 609.207,52 -liječenje osiguranika u Republici van sistema Fonda 448.905,98 (Igalo,Meljine,Kuliš,PZU Ars Medica,...) - ortopedske sprave i pomagala (Rudo Montenegro,Dubai,optike,...) 210.774,30 - putni troškovi osiguranika / - naknade za bolovanje preko 60 dana 1.389.291,37 Pozicija3 4.571.463,53 Obaveze za transfere institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom sektoru - obaveze za ljekove i medicinski materijal (Montefarm) 4.226.209,43 - obaveze za usluge stomatologije 345.254,10

UKUPNO: 7.299.797,64 Napomena: U ovaj iznos nijesu uključene obaveze Fonda prema dobavljačima iskazane na dan 31.12.2010.god. u iznosu 10,7 mil.€ , koje je preuzelo MF po Zaključku Vlade (03-5076 od 02.06.2011.g.) i u cjelosti izmirilo tokom 2011.god.Od tog iznosa obaveza za lijekove prema Montefarmu i Galenici iznosila je cca 8,00 mil. €. Pozicija 3 – Stavka za lijekove i medicinski materijal, ne uključuje obaveze za lijekove izdate na recept grañanima preko apoteka „Galenika Crna Gora“za 2011.godinu, u iznosu cca 1,65 mil. €, zbog prekoračenja ugovorenog iznosa.

34

Tabela 1.

Pregled neizmirenih obaveza u poslovnim knjigama Fo nda za 2010. i 2011. godinu

2010 2011 Razlika (2011-2010) %

1 2 3 4 5 (4-3) 6 (4/3) 1 86.610,66 70.154,94 -16.455,72 -19,00%

1.3

Obaveze za ostale tekuće izdatke(obaveze za materijalne troškove, obaveze po ugovorima o cesiji i ostalo) 86.610,66 70.154,94 -16.455,72 -19,00%

2 Obaveze po transferima za socijalnu

zaštitu 2.547.835,94 2.658.179,17 110.343,23 4,33%

2.1 Liječenje osiguranika van CG (ZU u

Srbiji) 934.229,25 609.207,52 -325.021,73 -34,79%

2.2

Liječenje osiguranika u CG van sistema Fonda (Igalo, PZU Meljine, ZU Kuliš i dr.) 542.911,52 448.905,98 -94.005,54 -17,32%

2.3 Ortopedske sprave i pomagala 249.751,15 210.774,30 -38.976,85 -15,61% 2.4 Putni troškovi osiguranika 2.5 Naknade za bolovanja preko 60 dana 820.944,02 1.389.291,37 568.347,35 69,23%

0,00

3

Obaveze za transfere institucijama, pojedincima, nevladinom i javnom

sektoru 8.735.969,33 4.571.463,53 -4.164.505,80 -47,67%

3.1 Obaveze za lijekove i medicinska

sredstva 7.999.529,30 4.226.209,43 -3.773.319,87 -47,17% 3.2 Obaveze za usluge stomatologije 736.440,03 345.254,10 -391.185,93 -53,12%

UKUPNO OBAVEZE PREMA DOBAVLJAČIMA 11.370.415,93 7.299.797,64 -4.070.618,29 -35,80%

4 Obaveze po pozajmicama i kreditima 0,00 4.1 Krediti od banaka u zemlji 0,00

4.2 Obaveze po kreditima u inostranstvu -

ERSTE BANK 0,00

UKUPNO 11.370.415,93 7.299.797,64 -4.070.618,29 -35,80%

Napomena: Iako svi pokazatelji bolovanja pokazuju trend smanjenja (broj slučajeva, broj radnih dana, procenat bolovanja), finansijski pokazatelji ne korespondiraju sa pokazateljima kretanja bolovanja u 2011.godini. Naime, Fond za zdravstveno osiguranje po osnovu ostvarivanja prava na naknadu zarade za vrijeme privremene spriječenosti za rad je tokom 2011. godine isplatio cca 3,88 mil €, što je više za cca 1,15 mil € ili za oko 40% u odnosu na 2010.godinu. Ovo iz razloga, što je u toku 2011.godine podnešen veći broj zahtjeva za refundaciju naknada bolovanja koja su odobrena u prethodnom trogodišnjem periodu, od 2009. do 2011.godine, nakon što su poslodavci izmirili doprinose za zdravstveno osiguranje čime su stekli uslov za podnošenje zahtjeva za refundaciju.

35

Pregled fakturisanih i isporučenih lijekova ZU od AU Montefarm za period 01.01-31.12.2011.godine

36

37

38

FOND ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE CRNE GOREPODGORICA

za 30 zdravstvenih ustanova bez Montefarma Godina 01.01.-31.12.2011.god.

( u € )

redni broj

OPISStanje obaveza na dan

31.12.2010Stanje obaveza

31.12.2011

1 2 3 4

1 Obaveze za tekuće izdatke (1.1+1.2+1.3) 16.132.844 13.211.008

1.1 Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca 2.649.290 2.677.885

1.2 Obaveze za ostala lična primanja 12.786 34.618

1.3 Obaveze za ostale tekuće izdatke 13.480.276 10.498.506

2 Obaveze po transferima za socijalnu zaštitu 0 0

3 Obaveze za transfere institucijama, pojedincima i kreditima 0 0

4 Obaveze za kapitalne izdatke 119.447 77.888

5 Obaveze po pozajmicama i kreditima 92.892 84.645

6 Obaveze po osnovu otplate dugova 0 0

7 Obaveze iz rezervi 0 0

8 Stanje obaveza na kraju godine (1+2+3+4+5+6+7) 16.345.183 13.373.541

U Podgorici Lice odgovorno za 04.04.2012.godine sastavljanje iskaza Direktor

________________ ____________

(5) IZVJEŠTAJ O NEIZMIRENIM OBAVEZAMA

39

Napomene uz Izvještaj o neizmirenim obavezama (obrazac 5) za zdravstvene ustanove (bez AU Montefarm) JZU na dan 31.12.2011.godine

Pozicija 1.1. Obaveze za bruto zarade i doprinose na teret poslodavca u iznosu od 2.677.885 € odnosi se na neizmirene obaveze za poreze, doprinose i prirez na lična primanja za period 2005-2010.godina. Pozicija 1.3. Obaveze za ostale tekuće izdatke u iznosu od 10.498.506 € odnosi se na obaveze za materijalne troškove: potrošni medicinski materijal i ostale materijalne troškove i meñusobne obaveze izmeñu JZU i ostale tekuće izdatke.

Ukupne neizmirene obaveze JZU na dan 31.12.2011.godine iznose 13,37 mil €, od čega se iznos od 2,67 mil € odnosi na neizmirene obaveze za poreze, doprinose i prirez za lična primanja u periodu 2005-2009. godina. Obaveze prema dobavljačima zdravstvenih ustanova (ZU) bez meñusobnih obaveza izmeñu JZU, na dan 31.12.2011.godine iznose cca 8,80 mil. € (od čega su obaveze po pozajmicama 84.644,74 € ) dok su na kraju 2010. godine iznosile 12,1 mil € što je smanjenje za 3,29 mil € ili 27,26 % (tabela 2.). Prema izvještajima ZU koje su nam dostavile podatke za period 01.01. - 31.12.2011. godine prikazan je iznos obaveza za ostale tekuće izdatke, a odnosi se na obaveze prema dobavljačima za opremu, potrošni medicinski materijal i druge materijalne troškove i obaveze po pozajmicama bez meñusobnih obaveza izmeñu JZU. U prilogu zbirne tabele o neizmirenim obavezama (tabela 1.) dati su pojedinačni pregledi o neizmirenim obavezama za svaku zdravstvenu ustanovu. Od iznosa ukupnih obaveza prema dobavljačima bez meñusobnih obaveza izmeñu JZU od 8.716.099,62 € na obaveze za potrošni medicinski materijal i opremu odnosi se 4.339.074,12 € ili 49,78% ukupnih obaveze što je u odnosu na 2010. godinu smanjenje za 3.272.662,54 € ili 42,99%. Preostali iznos od 4.377.025,50 € ili 50,22% odnosi na obaveze za ostale materijalne troškove (hrana u bolnicama, tehnički materijal, rezervni djelovi, sredstva za higijenu, medicinski obrasci i kancelarijski materijal, održavanja medicinske i ostale opreme, energenti za grijanje, gorivo, el. energija, voda, odvoz otpada, telefon i ostalo), što predstavlja smanjenje u odnosu na 2010. godinu za 16.477,82 € ili 0,37 %. Obaveze AU Montefarm nijesu pojedinačno prikazane u zbirnom pregledu o neizmirenim obavezama za zdravstvene ustanove jer su ukupne obaveze za lijekove, iskazane u Izvještaju o neizmirenim obavezama kod Fonda. Obaveze po pozajmicama iznose 84.644,74 €.

40

Tabela 1.

1 2 3 4 5 61 Dom zdravlja Andrijevica 288,83 2.211,37 2.500,20 2.500,20

2 Dom zdravlja Bar 3.155,40 92.204,41 95.359,81 3.743,70 99.103,51

3 Dom zdravlja Berane 2.544,61 37.174,39 39.719,00 39.719,00

4 Dom zdravlja Bijelo Polje 19.340,35 8.828,15 28.168,50 28.168,50

5 Dom zdravlja Budva 11.016,00 8.534,00 19.550,00 19.550,00

6 Dom zdravlja Cetinje 4.211,07 25.650,66 29.861,73 6.681,00 36.542,73

7 Dom zdravlja Danilovgrad 12.674,26 9.570,56 22.244,82 10.597,76 32.842,58

8 Dom zdravlja Herceg Novi 88.583,70 9.772,16 98.355,86 33.130,11 131.485,97

9 Dom zdravlja Kolašin 1.623,55 40.625,56 42.249,11 42.249,11

10 Dom zdravlja Kotor 1.304,70 23.487,02 24.791,72 24.791,72

11 Dom zdravlja Mojkovac 0,00 5.091,00 5.091,00 5.091,00

12 Dom zdravlja Nikšić 59.952,16 339.190,09 399.142,25 399.142,25

13 Dom zdravlja Plav 376,00 18.935,00 19.311,00 19.311,00

14 Dom zdravlja Pljevlja 19.355,05 159.457,91 178.812,96 178.812,96

15 Dom zdravlja Podgorica 192.763,22 185.450,01 378.213,23 378.213,23

16 Dom zdravlja Rožaje 22.751,20 53.055,05 75.806,25 75.806,25

17 Dom zdravlja Tivat 1.991,85 50.723,23 52.715,08 8.390,06 61.105,14

18 Dom zdravlja Ulcinj 3.312,00 112.962,30 116.274,30 8.670,25 124.944,55

445.243,95 1.182.922,87 1.628.166,82 71.212,88 1.699.379,70

Zavod za Hitnu pomoć 853,79 27.973,44 28.827,23 28.827,23

446.097,74 1.210.896,31 1.656.994,05 71.212,88 1.728.206,93

20 Opšta bolnica Bar 138.545,54 52.832,03 191.377,57 191.377,57

21 Opšta bonica Berane 116.166,91 249.084,43 365.251,34 365.251,34

22 Opšta bolnica Bijelo Polje 70.175,00 136.171,80 206.346,80 206.346,80

23 Opšta bolnica Cetinje 34.492,93 167.763,02 202.255,95 202.255,95

24 Opšta bolnica Kotor 44.154,97 261.123,63 305.278,60 5.596,00 310.874,60

25 Opšta bolnica Nikšić 102.910,23 380.674,32 483.584,55 7.835,86 491.420,41

26 Opšta bolnica Pljevlja 90.797,33 231.405,17 322.202,50 322.202,50

597.242,91 1.479.054,40 2.076.297,31 13.431,86 2.089.729,17

27 Spec. Bolnica Brezovik 3.851,10 87.945,20 91.796,30 91.796,30

28 Spec. Bolnica Dobrota 81,47 3.433,67 3.515,14 3.515,14

29 Spec. Bolnica Risan 35.924,83 149.234,55 185.159,38 185.159,38

39.857,40 240.613,42 280.470,82 0,00 280.470,82

K.C. Crne Gore 3.255.876,07 1.446.461,37 4.702.337,44 4.702.337,44

UKUPNO 4.339.074,12 4.377.025,50 8.716.099,62 84.644,74 8.800.744,36

Mjesto i datum _________________

__________________________

UKUPNO S.B.

UKUPNO DZ+HMP

Ovlašćeno lice

UKUPNO DZ

Redni broj UKUPNO (2+3)

UKUPNO O.B.

Neizmirene obaveze zdravstvenih ustanova (bez Monte farma) na dan 31.12.2011.godine bez meñusobnih obaveza JZU

UKUPNO (4+5)

Naziv zdravstvene ustanove

Obaveze prema dob.

za med. potr. mat. i opremu

Obaveze prema dob. za

ostale mat. troškove

Obaveze po kreditima

41

1 2 3 4 5 (4-2) 6(4/2) 7(4-3) 8(4/3)1 Dom zdravlja Andrijevica 23.560,83 16.199,58 2.500,20 -21.060,63 -89,39% -13.699,38 -84,57%2 Dom zdravlja Bar 136.450,15 148.613,15 99.103,51 -37.346,64 -27,37% -49.509,64 -33,31%3 Dom zdravlja Berane 94.146,80 168.334,65 39.719,00 -54.427,80 -57,81% -128.615,65 -76,40%4 Dom zdravlja Bijelo Polje 150.221,43 192.131,00 28.168,50 -122.052,93 -81,25% -163.962,50 -85,34%5 Dom zdravlja Budva 95.098,20 50.099,00 19.550,00 -75.548,20 -79,44% -30.549,00 -60,98%6 Dom zdravlja Cetinje 99.350,00 61.011,79 36.542,73 -62.807,27 -63,22% -24.469,06 -40,11%7 Dom zdravlja Danilovgrad 79.045,34 131.588,71 32.842,58 -46.202,76 -58,45% -98.746,13 -75,04%8 Dom zdravlja Herceg Novi 185.055,51 215.539,83 131.485,97 -53.569,54 -28,95% -84.053,86 -39,00%9 Dom zdravlja Kolašin 48.374,74 54.483,00 42.249,11 -6.125,63 -12,66% -12.233,89 -22,45%

10 Dom zdravlja Kotor 50.798,00 45.987,55 24.791,72 -26.006,28 -51,20% -21.195,83 -46,09%11 Dom zdravlja Mojkovac 33.573,12 25.044,48 5.091,00 -28.482,12 -84,84% -19.953,48 -79,67%12 Dom zdravlja Nikšić 256.604,17 355.119,09 399.142,25 142.538,08 55,55% 44.023,16 12,40%13 Dom zdravlja Plav 60.205,00 36.311,00 19.311,00 -40.894,00 -67,92% -17.000,00 -46,82%14 Dom zdravlja Pljevlja 117.942,13 226.869,72 178.812,96 60.870,83 51,61% -48.056,76 -21,18%15 Dom zdravlja Podgorica 322.998,00 256.914,42 378.213,23 55.215,23 17,09% 121.298,81 47,21%16 Dom zdravlja Rožaje 61.038,61 50.503,59 75.806,25 14.767,64 24,19% 25.302,66 50,10%17 Dom zdravlja Tivat 118.194,62 152.119,81 61.105,14 -57.089,48 -48,30% -91.014,67 -59,83%18 Dom zdravlja Ulcinj 106.110,93 105.461,95 124.944,55 18.833,62 17,75% 19.482,60 18,47%

2.038.767,58 2.292.332,32 1.699.379,70 -339.387,88 -16,65% -592.952,62 -25,87%Zavod za Hitnu pomoć 0,00 55.335,96 28.827,23 28.827,23 #DIV/0! -26.508,73 -47,91%

2.038.767,58 2.347.668,28 1.728.206,93 -310.560,65 -15,23% -619.461,35 -26,39%20 Opšta bolnica Bar 282.400,37 454.355,36 191.377,57 -91.022,80 -32,23% -262.977,79 -57,88%21 Opšta bonica Berane 718.585,05 409.653,73 365.251,34 -353.333,71 -49,17% -44.402,39 -10,84%22 Opšta bolnica Bijelo Polje 754.269,00 233.240,73 206.346,80 -547.922,20 -72,64% -26.893,93 -11,53%23 Opšta bolnica Cetinje 180.193,86 285.896,84 202.255,95 22.062,09 12,24% -83.640,89 -29,26%24 Opšta bolnica Kotor 314.467,55 431.206,01 310.874,60 -3.592,95 -1,14% -120.331,41 -27,91%25 Opšta bolnica Nikšić 938.641,70 696.851,35 491.420,41 -447.221,29 -47,65% -205.430,94 -29,48%26 Opšta bolnica Pljevlja 720.004,33 495.546,79 322.202,50 -397.801,83 -55,25% -173.344,29 -34,98%

3.908.561,86 3.006.750,81 2.089.729,17 -1.818.832,69 -46,53% -917.021,64 -30,50%27 Spec. Bolnica Brezovik 72.331,81 98.246,14 91.796,30 19.464,49 26,91% -6.449,84 -6,56%28 Spec. Bolnica Dobrota 54.220,11 36.851,11 3.515,14 -50.704,97 -93,52% -33.335,97 -90,46%29 Spec. Bolnica Risan 530.379,00 319.485,76 185.159,38 -345.219,62 -65,09% -134.326,38 -42,04%

656.930,92 454.583,01 280.470,82 -376.460,10 -57,31% -174.112,19 -38,30%K.C. Crne Gore 8.689.991,19 6.289.132,17 4.702.337,44 -3.987.653,75 -45,89% -1.586.794,73 -25,23%

UKUPNO 15.294.251,55 12.098.134,27 8.800.744,36 -6.493.507,19 -42,46% -3.297.389,91 -27,26%

Mjesto i datum _________________

Napomena: u tabeli su za 2009.godinu prikazane ukupne obaveze prema dobavljačima i kreditima sa meñusobnim obavezama JZU dok su za 2010. i 2011. godinu prikazane ukupne obaveze prema dobavljačima i kreditima bez meñusobnih obaveza JZU

RAZLIKA 2011-2009

Naziv zdravstvene ustanove

Redni broj % 2011/2009

UKUPNO O.B.

UKUPNO S.B.

UKUPNO DZ+HMP

UKUPNO DZ

Neizmirene obaveze prema dobavlja čima i kreditima zdravstvenih ustanova (bez Montefar ma) za 2009., 2010. i 2011. godinu

RAZLIKA 2011-2010

% 2011/20102009 2010 2011

42

II IZVJEŠTAJ O OSTVARENIM PRIHODIMA I RASHODIMA PO MODIFIKOVANOM OBRA ČUNSKOM SISTEMU

U Izvještaju o poslovanju, pored Izvještaja o novčanim tokovima, prikazani su i pokazatelji poslovanja Fonda za zdravstveno osiguranje Crne Gore kombinacijom gotovinskog i modifikovanog obračunskog sistema, u skladu sa uspostavljenom knjigovodstvenom evidencijom.

Od Ministarstva finansija dobijena je saglasnost (br. 06-202/1-12 od 27.01.2012.g.) da Fond i JZU primjenjuju postojeći kontni okvir i zadrže sadašnji sistem evidencije shodno Pravilniku o računovodstvu i kontnom planu budžeta i vanbudžetskih fondova (Sl. list RCG br. 4/03) do donošenja izmjena i dopuna novog pravilnika ili drugih propisa u ovoj oblasti, stim da Fond uspostavi ekonomsku klasifikaciju rashoda u dijelu plaćanja kroz sistem trezora u skladu sa Pravilnikom o jedinstvenoj klasifikaciji računa za budžet..., što je urañeno.

Primjenom gotovinskog i modifikovanog obračunskog sistema knjigovodstvenog evidentiranja i izvještavanja, Fond za zdravstveno osiguranje je u 2011.godini iskazao ukupne prihode 173.079.369,41 € od čega se 10.730.070,24 € odnosi na prihode po osnovu obaveza koje je, na osnovu Zaključka Vlade, preuzelo Ministarstvo finansija a koji nijesu praćeni novčanim tokom. Rashodi su ostvareni u iznosu od 176.347.620,96 €, iz čega proizilazi da su rashodi veći od prihoda 3.268.251,55 €. Kada bi posmatrali samo prihode na gotovinskoj osnovi bez prihoda po osnovu preuzetih obaveza sa ostvarenim rashodima, Fond bi iskazao deficit u iznosu od 13.998.321,79 €. (tabela 2)

Kretanje prihoda i rashoda u periodu od 2001-2011.godine dato je sledećim grafikonom.

69,7

7

76,0

1

84,5

892

,09

94,4

1

96,5

7

96,4

0

95,5

8

106,

45

108,

89 118,

02

138,

38

117,

94

138,

52

183,

42

172,

48

162,

16

189,

13

194,

95

183,

55

173,

08

176,

35

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

godina

mil €

prihodi rashodi

43

PRIHODI

Sredstva za finansiranje zdravstvene djelatnosti preko Fonda za zdravstveno osiguranje čine namjenski prihodi – prihodi od doprinosa za zdravstvenu zaštitu i opšti prihodi Budžeta.

U 2011. godini Fond je ostvario ukupno 173,08 mil. € prihoda, što je u odnosu na planirane prihode od 163,68 mil. € više za 9,4 mil. € ili 5,74% dok su u odnosu na 2010. godinu veći 11,22 % tj. za 21,87 mil. €. (tabela 2)

Struktura ukupnih prihoda data je grafikonom.

Prihodi od doprinosa za

zdravstvenu zaštitu; 120,94 mil. €; 69,87%

Ostali prihodi; 0,66 mil. €; 0,38%Prihodi od Budžeta;

51,48 mil. €; 29,74%

44

Pregled prihoda po izvorima finansiranja

R.br. PRIHODI Ostvarenje 2010

Ostvarenje 2011

% 2011/10

% učešća

I PRIHODI OD DOPRINOSA ZA ZDRAVSTVENU ZAŠTITU 130.298.528,15 120.936.440,21 92,81 69,87

1.1 Doprinosi za zdr.zašt. zaposl. u realnom sektor u 78.972.115,86 118.842.645,53 150,49 68,66 1.1.1 Doprinosi za zarade zaposlenih u privredi 76.164.916,30 115.769.301,15 152,00 66,89 1.1.2 Doprinosi od samostalne djelatnosti 2.469.705,34 2.875.656,82 116,44 1,66 1.1.3 Doprinosi za osiguranje zemljoradnika 337.494,22 197.687,56 58,58 0,11 1.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu iz javnog sekt ora 51.326.412,29 2.093.794,68 4,08 1,21

1.2.1 Doprinosi za zdrav. zaštitu zaposlenih u vanprivredi 50.944.087,40 1.974.675,50 3,88 1,14 1.2.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu penzionera 466,52 1.2.3 Doprinosi za zdrav. zaštitu nezaposlenih - ZZZ 382.324,89 118.652,66 31,03 0,07

II PRIHODI OD BUDŽETA 52.713.647,16 51.480.680,33 97,66 29,74 2.1 Opšti prihodi od Budžeta 37.862.749,12 40.750.610,09 107,63 23,54 2.2 Preuzete obaveze Fonda po zaključku Vlade 14.850.898,04 10.730.070,24 6,20 III OSTALI PRIHODI 11.937.258,49 662.248,87 5,55 0,38

3.1 Ostali prihodi 485.279,60 662.248,87 136,47 0,38 3.2 Preuzeti krediti Fonda po zaključku Vlade 11.451.978,89 0,00

UKUPNO 194.949.433,80 173.079.369,41 88,78 100,00

U strukturi ukupnih prihoda Fonda, prihodi od doprinosa za zdravstvenu zaštitu za 2011.g. iznose 120,94 mil. € i čine 69,87 % i manji su za 9,36 mil. € ili 7,19 % u odnosu na 2010. godinu.

Prihodi od Budžeta za 2011. godinu su 51,48 mil. € i čine 29,74 % ukupnih prihoda. Ovi prihodi obuhvataju 25,33 mil. € opštih prihoda Budžeta, 10,73 mil. € po osnovu preuzetih obaveza prema dobavljačima za 2010.g., od strane Ministarstva finansija po Zaključku Vlade Crne Gore br.03-5076 od 02.juna 2011.g., koji nijesu praćeni novčanim tokom; 15,42 mil. € odnosi se na namjenske prihode od Budžeta kao razlika izmeñu ostvarenih prihoda po osnovu doprinosa do visine utvrñenog budžeta Fonda.

Ostali prihodi su 662.248,87 € i čine 0,38 % ukupnih prihoda. Navedeni iznos obuhvata prihode po osnovu otkupa/zakupa stanova i otplate stambenih kredita 223.964,69 €, prihodi po osnovu naknade štete 103.054,26 €, od konvencija 94.982,37 €, od povraćaja pogrešnih uplata, otkupa tenderske dokumentacije i dr. 240.247,55 €.

45

RASHODI Ukupno ostvareni rashodi Fonda u 2011. godini su 176,35 mil. € i veći su od planiranih za 12,67 mil. € ili 7,74 % dok su manji od rashoda u 2010.g. za 7,21 mil. € ili 3,93 %. (tabela 2)

Rashodi Fonda za zdravstveno osiguranje

SINTETIKA OPIS OSTVARENJE 2010

PLAN 2011 OSTVARENJE 2011

% 2011/10

% ostvar.

% učešća

IZDACI 183.553.528,37 163.679.832,13 176.347.620,96 96,07 107,74 100,00

Tekući izdaci 4.435.010,79 4.099.606,00 3.918.769,61 88,36 95,59 2,22

Bruto zarade i doprinosi na teret poslodavca 2.185.437,41 1.939.900,00 2.074.839,48 94,94 106,96 1,18

411-1 Neto zarade 1.290.372,75 1.165.000,00 1.235.833,04 95,77 106,08 0,70 411-2 Porez na zarade 181.074,55 158.000,00 166.005,16 91,68 105,07 0,09 411-3 Doprinosi na teret zaposlenog 482.891,81 416.900,00 442.711,02 91,68 106,19 0,25 411-4 Doprinosi na teret poslodavca 205.244,61 175.000,00 206.607,55 100,66 118,06 0,12 411-5 Opštinski prirez 25.853,69 25.000,00 23.682,71 91,60 94,73 0,01

Ostala lična primanja 110.872,74 90.056,00 33.489,56 30,21 37,19 0,02 412-1 Naknada za topli obrok 35.104,61 40.546,00 0,00 0,00 0,00 412-2 Naknada za godišnji odmor 22.485,69 22.110,00 0,00 0,00 0,00 412-5 Naknada za prevoz 6.000,00 0,00 0,00 412-6 Jubilarne nagrade 3.190,00 4.400,00 3.300,00 103,45 75,00 0,00 412-7 Otpremnine 27.400,44 5.000,00 12.599,56 45,98 251,99 0,01 412-9 Ostale naknade 22.692,00 12.000,00 17.590,00 77,52 146,58 0,01

Rashodi za materijal i usluge 1.882.510,40 1.821.150,00 1.601.338,01 85,06 87,93 0,91 413-1 Rashodi za materijal 88.501,64 99.500,00 70.856,30 80,06 71,21 0,04 413-2 Rashodi za službena putovanja 28.739,88 54.000,00 53.458,94 186,01 99,00 0,03 413-3 Rashodi za reprezentaciju 5.600,89 15.000,00 9.201,62 164,29 61,34 0,01 413-4 Rashodi za energiju 65.925,44 89.500,00 67.752,28 102,77 75,70 0,04 413-5 Rashodi za telefonske usluge 72.355,80 58.800,00 70.907,42 98,00 120,59 0,04 413-6 Rashodi za poštanske usluge 102.733,68 95.600,00 120.440,30 117,24 125,98 0,07 413-7 Bankar. usluge i neg.kursne razlike 34.782,94 8.750,00 27.860,85 80,10 318,41 0,02 413-9 Ugovorene usluge 1.483.870,13 1.400.000,00 1.180.860,30 79,58 84,35 0,67

Tekuće održavanje 15.304,86 133.000,00 55.895,96 365,22 42,03 0,03 414-2 Tekuće održavanje grañ. objekata 9.688,14 121.000,00 47.025,42 485,39 38,86 0,03 414-3 Tekuće održavanje opreme 5.616,72 12.000,00 8.870,54 157,93 73,92 0,01

Kamate 45.157,07 47.000,00 29.099,87 64,44 61,91 0,02 415-1 Kamate rezidentima 45.157,07 47.000,00 29.099,87 64,44 61,91 0,02

Renta 8.492,88 8.500,00 7.990,44 94,08 94,01 0,00 416-1 Zakup objekata 8.492,88 8.500,00 7.990,44 94,08 94,01 0,00

Ostali izdaci 187.235,43 60.000,00 116.116,29 62,02 193,53 0,07 418-1 Komunalne naknade 40.956,99 28.000,00 41.468,34 101,25 148,10 0,02 418-3 Takse 981,20 2.000,00 55,33 5,64 2,77 0,00 418-4 Ostalo 145.297,24 30.000,00 74.592,62 51,34 248,64 0,04

Transferi za socijalnu zaštitu 22.367.303,05 21.850.000,00 24.740.794,28 110,61 113,23 14,03 Ostala prava iz oblasti zdr. zaštite 14.603.608,12 14.530.000,00 15.402.797,12 105,47 106,01 8,73

424-1 Liječenje van Crne Gore 14.603.608,12 14.530.000,00 15.402.797,12 105,47 106,01 8,73 Ostala prava iz zdravst.osiguranja 7.763.694,93 7.320.000,00 9.337.997,16 120,28 127,57 5,30

425-1 Ortopedske sprave i pomagala 1.164.066,30 830.000,00 1.368.860,20 117,59 164,92 0,78

425-2 Naknade za bolov. preko 60

dana 2.722.053,90 3.345.000,00 3.903.887,40 143,42 116,71 2,21

46

425-3 Naknade za putne troškove osig. 3.877.574,73 3.145.000,00 4.065.249,56 104,84 129,26 2,31

Transferi institucijama, pojedinci ma, nevladinom i javnom sektoru-rashodi za zdravstvenu zaštitu

156.279.289,88 137.537.226,13 147.589.564,73 94,44 107,31 83,69

431-1 Transferi javnim institucijama-

rashodi za zdravstvenu zaštitu 156.279.289,88 137.537.226,13 147.589.564,73 94,44 107,31 83,69

Transferi za zdravstvenu zaštitu – rashodi za zdravstvenu zaštitu

156.279.289,88 137.537.226,13 147.589.564,73 94,44 107,31 83,69

Kapitalni izdaci 101.808,78 193.000,00 92.420,16 90,78 47,89 0,05 441-3 Izdaci za grañevinske objekte 0,00 100.000,00 30.000,00 30,00 0,02 441-5 Izdaci za opremu 101.808,78 93.000,00 62.420,16 61,31 67,12 0,04

Investiciona ulaganja u zdravstvu 249.874,50 6.072,18 2,43 0,00 0,00

Transferi budžetu države 120.241,37

Strukturu ovih rashoda čine:

� Bruto zarade i ostala lična primanja zaposlenih u Fondu su 2,11 mil. € i za 78.373,04 € ili 3,86 % su veće od planiranih, dok su u odnosu na 2010. godinu manje za 187.981,11 € ili 8,19 %. Ovi izdaci čine 1,2 % ukupnih izdataka Fonda.

� Rashodi za materijal i usluge su 1,6 mil. € i čine 0,91 % ukupnih rashoda Fonda. Ovi rashodi manji su u odnosu na planirane za 0,22 mil.€ ili 12,07%, a u odnosu na rashode za 2010.g. 0,28 mil. € ili 14,94 %. o Najznačajniju stavku rashoda za materijal i usluge čine ugovorene usluge u

iznosu od 1.180.860,30 € i manji su za 0,3 mil.€ ili 20,42 % nego 2010.g., a odnose se na: održavanje informacionog sistema (softver i hardver) u javnim zdravstvenim ustanovama, privatnim stomatološkim ambulantama i Fondu, licence za softver, naknade za Ljekarske komisije Fonda i dr.komisije obrazovane po propisima o zdravstvenom osiguranju (Komisija za ljekove, Komisija za IVF, Komisija za upućivanje na liječenje u inostranstvo), naknade članovima Upravnog odbora Fonda i ostalo. Osim ugovorenih usluga obuhvaćeni su i rashodi za:

o Rashodi za materijal (kancelarijski materijal, sredstva higijene, publikacije i časopisi, rezervni djelovi...) 70.856,30 € i manji su za cca 20 % nego 2010.g.,

o Rashodi za službena putovanja 53.458,94 € i na nivou su plana za 2011.g., o Rashodi za reprezentaciju 9.201,62 € i u odnosu na planirane manji su za

38,66%. o Rashodi za energiju 67.752,28 € i veći su za 2,77 % nego 2010.g. o Rashodi za telefonske usluge 70.907,42 € i manji su za 2 % nego 2010.g. o Rashodi za poštanske usluge 120.440,30 € i veći su za 17,24 % nego 2010.g. o Bankarske usluge i negativne kursne razlike 27.860,85 € i manje su za 19,9 %

nego 2010.godine.

� Rashodi za tekuće održavanje su 55.895,96 € i obuhvataju održavanje grañevinskih objekata i opreme u Fondu, centrala i 21 područna jedinica.

� Kamate finansijskim institucijama su 29.099,87 € i odnose se na kamate za stambene kredite zaposlenih Fondu dobijenih u ranijem periodu (projekat preko CKB).

47

� Rashodi za rentu su 7.990,44 € i odnose se na zakup poslovnog prostora u Cetinju, Mojkovcu i Šavniku.

� Ostali izdaci iznose 116.116,29 € i manji su od 2010. g. za 37,98 %, a obuhvataju komunalne naknade, izvršene rashode po sudskim rješenjima preko računa akreditiva područnih jedinica Fonda, učešće u finansiranju susreta zdravstvenih radnika, kongresa, sindikalnih aktivnosti, sponzorstva i ostale rashode.

� Transferi za socijalnu zaštitu su 24,74 mil. € i obuhvataju ostala prava iz zdravstvene zaštite (15,4 mil. €) i ostala prava iz zdravstvenog osiguranja (9,34 mil. €).

Ostala prava iz zdravstvene zaštite odnose se na liječenje osiguranih lica Fonda u zdravstvenim ustanovama u Crnoj Gori koje su van sistema javnog zdravstva (Institut Igalo, PZU Meljine i druge privatne zdravstvene ustanove sa kojima Fond ima zaključen ugovor) kao i u zdravstvenim ustanovama van Crne Gore (Srbija i druge inostrane klinike), ukoliko se ne mogu uspješno liječiti u zdravstvenim ustanovama koje su u sistemu javnog zdravstva CG ili im je potrebna hitna medicinska pomoć.

Troškovi za navedene namjene u 2011.g. iznose 15.402.797,12 € sa učešćem od 8,73% u ukupnim rashodima Fonda. U odnosu na 2010.godinu veći su za 0,8 mil. € ili 5,47 % a u odnosu na plan veći su za 0,87 mil. € ili 6,01 %.

Broj upućenih na liječenje, kontrolu i dijagnostiku u zdravstvenim ustanovama Srbije u 2011.g. je 5.894 i u odnosu na 2010.g. se smanjio za 7,46 % ili 475 osiguranika.

Sledeća tabela pokazuje broj upućenih na liječenje, kontrolu i dijagnostiku i fakturisana sredstva za zadnjih devet godina.

R.br Godina Broj

upućenih na liječenje

Broj upućenih na

kontrolu

Broj upućenih na dijagnostiku

Ukupno Iznos

1 2002 3.430 1.043 1.563 6.036 4.134.829,90 2 2003 3.457 1.216 1.822 6.495 4.141.551,40 3 2004 3.232 1.633 1.824 6.689 3.458.623,20 4 2005 3.356 1.637 1.888 6.881 3.228.544,00 5 2006 3.313 1.604 1.868 6.785 4.546.687,29 6 2007 3.490 1.514 1.327 6.331 5.775.876,92 7 2008 3.925 1.594 1.006 6.525 6.996.991,25 8 2009 3.571 1.698 824 6093 6.316.573,95 9 2010 3.761 1.651 957 6.369 6.988.045,57 10 2011 3.353 1.626 915 5.894 6.311.444,53

*U iznos za 2006-2011.g., obuhvaćen je ukupan iznos sredstava za ambulantno i bolničko liječenje u Srbiji

Finansijski posmatrano u 2011.godini, za ambulantno i stacionarno liječenje u zdravstvenim ustanovama Srbije fakturisano je 6.311.444,53 € što je u odnosu na 2010. godinu manje za 676.601,04 € ili 9,68 %. Do smanjenja troškova liječenja u 2011. godini u odnosu na 2010. godinu došlo je zbog smanjenja broja upućenih osiguranika Fonda u zdravstvene ustanove u Republiku Srbiju.

48

Neke zdravstvene ustanove, sa kojima Fond nema zaključen ugovore o pružanju usluga, naplaćuju pružene usluge direktno od osiguranih lica (npr: Zavod za štitnu žlijezdu Zlatibor, Stomatološki fakultet Beograd, Zavod za transfuziju krvi Beograd i dr), koje im Fond naknadno refundira i ovi troškovi uključeni su kao sredstva za refundaciju bolničkog liječenja.

Za liječenje u inostranstvu (bez Republike Srbije) po uputu Komisije za liječenje u inostranstvu u 2011.g. odobreno je 84 uputa od čega 69 za liječenje a 15 za kontrolne preglede, za što je po konačnom obračunu utrošeno 949.544,00 € (bez putnih troškova i dnevnica) što je manje za 0,6 % u odnosu na 2010. godinu.

Ukupna sredstva za liječenje, putne troškove i dnevnice data su u sljedećoj tabeli.

Sredstva za liječenje u zdravstvenim ustanova u Crnoj Gori koje su van sistema javnog zdravstva Crne Gore odnose se na liječenje u PZU OB Meljine, medicinsku rehabilitaciju u Institutu „Dr Simo Milošević“- Igalo, privatnim zdravstvenim ustanovama sa kojima Fond ima zaključen ugovor i dr ustanovama (Zavod za gluve Kotor, Savez slijepih, Kuliš medikal i dr.), troškovi IVF (refundacije) i dr. Najveći troškovi odnose se na OB Meljine i Institut „Dr Simo Milošević“- Igalo. U OB Meljine, koja je uključena u mrežu zdravstvenih ustanova Crne Gore, u 2011.g. upućeno je 877 osiguranika što je više za 193 ili 28,2 % u odnosu na 2010.g. Osim usluga hiperbarične komore u bolnici Meljine pružaju se i druge, Ugovorom predviñene, zdravstvene usluge osiguranim licima Herceg Novog. PZU OB Meljine je u 2011. godini fakturisala 2.624.651,48 € što je za 47,65 % više u odnosu na 2010. godinu.

GODINA BROJ

IZDATIH UPUTA

TROŠKOVI LIJE ČENJA

PUTNI TROŠKOVI DNEVNICE UKUPNO

2002 * 46 337.656,25 395.677,48 2003 44 471.627,02 28.375,49 30.285,14 530.287,65 2004 42 727.132,34 65.438,71 52.882,96 845.454,01 2005 41 324.983,69 21.518,44 32.082,56 378.584,69 2006 39 653.586,27 34.657,71 46.464,85 734.708,83 2007 86 888.344,18 46.619,02 69.628,16 1.004.591,36 2008 72 829.401,71 53.220,08 75.663,56 958.285,35 2009 104 905.125,88 83.191,82 107.465,85 1.095.783,55 2010 86 954.440,34 64.534,91 138.610,78 1.157.586,03 2011 84 949.544,00 89.751,37 90.765,02 1.130.060,39

* putni troškovi i dnevnice u 2002.g.nijesu knjigovodstveno posebno evidentirani

49

Broj upućenih na liječenje u PZU OB Meljine Troškovi liječenja u PZU OB Meljine

1.061

345172

433

635

831

1.269

881

598684

877

2001

.

2002

.

2003

.

2004

.

2005

.

2006

.

2007

.

2008

.

2009

.

2010

.

2011

.

2,62

0,450,670,93 0,87

1,221,351,63

1,70

1,30

1,78

2001

.

2002

.

2003

.

2004

.

2005

.

2006

.

2007

.

2008

.

2009

.

2010

.

2011

.

mil

€

U 2011. godini upućeno je 3.604 osiguranika na rehabilitaciju u Institut „Dr Simo Milošević“ Igalo što predstavlja povećanje od 0,73 % ili 26 uputa više u odnosu na prethodnu godinu.

Sledeća tabela prikazuje broj upućenih na rehabilitaciju, u Institut „Dr Simo Milošević“ Igalo, kao i izdvojena sredstva za poslednjih deset godina.

R.br. Godina Broj upu ćenih Iznos

1 2001 3.167 857.419,40 2 2002 3.081 1.306.559,20 3 2003 3.356 1.622.686,10 4 2004 3.234 1.733.519,30 5 2005 3.629 1.921.652,28 6 2006 4.036 2.049.579,52 7 2007 3.059 1.936.084,71 8 2008 3.183 2.174.190,58 9 2009 3.150 2.398.649,83 10 2010 3.578 2.724.810,49 11 2011 3.604 2.685.548,57

Kako su sa privatnim zdravstvenim ustanovama zaključeni ugovori krajem 2011.g. fakture za pružene usluge su dostavile samo 4 zdravstvene ustanove u iznosu od cca 38 hilj.€.

Pored navedenog, troškovi za ostala prava iz zdravstvene zaštite su 1,42 mil.€ koja se najviše odnose na troškove za zdravstvenu zaštitu po konvencijama shodno uspostavljanim meñunarodnim sporazumima o socijalnom osiguranju, pomoći za liječenje i nabavku lijekova i medicinska sredstava.

Troškovi za ostala prava iz zdravstvenog osiguranja, odnosno za nabavku ortopedskih i dr. pomagala, naknadu bolovanja preko 60 dana i naknadu putnih troškova osiguranika su 9,34 mil. € i veći su u odnosu na 2010.g. za 1,57 mil. € ili za 20,28 % i čine 5,3 % ukupnih rashoda Fonda.

50

Troškovi nabavke i izrade ortopedskih, očnih, slušnih i dr. pomagala, za potrebe osiguranih lica Fonda, u 2011.godini su 1,37 mil. € ili 0,78 % ukupnih troškova Fonda, a u odnosu na 2010. godinu veći su za 17,59 %. (tabela 8)

Troškovi naknada za bolovanja preko 60 dana su 3,9 mil. € što je za 1,18 mil.€ ili 43,42 % više u odnosu na 2010.godinu. (tabela 9) Iako svi pokazatelji bolovanja pokazuju trend smanjenja (broj slučajeva, broj radnih dana, procenat bolovanja), finansijski pokazatelji ne korespondiraju sa pokazateljima kretanja bolovanja u 2011.godini. Ovo iz razloga, što je u toku 2011.godine podnešen veći broj zahtjeva za refundaciju naknada bolovanja koja su odobrena u prethodnom trogodišnjem periodu, od 2009. do 2011.godine, nakon što su poslodavci izmirili doprinose za zdravstveno osiguranje čime su stekli uslov za podnošenje zahtjeva za refundaciju.

Za naknade na ime putnih troškova osiguranim licima Fonda, za vrijeme korišćenja zdravstvene zaštite u Crnoj Gori i van Crne Gore, potrošeno je 4,07 mil. € što u ukupnim troškovima čini 2,31 % i veći su u odnosu na 2010. godinu za 4,84 %. Na putne troškove u Crnoj Gori potrošeno je cca 3,00 mil. €, u Srbiji 0,89 mil. €, a za putne troškove i dnevnice u inostranstvu (bez Srbije) 0,18 mil. €. (tabela 10)

� Kapitalni izdaci su 92.420,16 € i odnose se na izdatke za računarsku opremu u JZU, kancelarijsku i dr. opremu i rješavanje stambenih pitanja (rekonstrukcija krova na 3 stana u Nikšiću). Pored navedenog, za rješavanja stambenih pitanja za 6 zaposlenih u Fondu odobreno je 60.000,00€ u vidu stambenih kredita.

� Izdaci za investiciona ulaganja u zdravstvu su 1.093.732,13€ od čega 215.072,18 € tereti troškove Fonda (6.072,18 € direktno a 209.000,00 € su ulaganja zdravstvenih ustanova koja je priznao Fond kroz fakturu za investicije).*

* Investiciona ulaganja po zdravstvenim ustanovama prikazana su u tabeli Raspored sredstava po JZU za 2011.g.

51

Rashodi za zdravstvenu zaštitu

Sledećim grafikonom prikazana je struktura ukupnih rashoda po nivoima zdravstvene zaštite.

38,59%

8,73%5,30% 2,28%

35,69%

9,42%

Primarna zaštita Sekundarna zaštita

Tercijarna zaštita Ostala prava iz zdravstvene zaštite

Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja Ostali izdaci - sredstva za rad Fonda

Iz prikazanog se vidi da su rashodi za zdravstvenu zaštitu najznačajniji rashodi Fonda, sa učešćem od 92,43 %, a obuhvataju rashode za stacionarno i ambulantno liječenje u zemlji i inostranstvu, troškove za ljekove izdate na recept i za ljekove i medicinski materijal utrošen za vrijeme bolničkog i ambulantnog liječenja. Ovi rashodi su u 2011.godini iznosili 162.992.361,85 € i veći su od planiranih 10,93 mil.€. U odnosu na 2010.godinu rashodi za zdravstvenu zaštitu manji su 4,62 % ili 7,89 mil. €, što je rezultat smanjenja zdravstvene potrošnje u pojedinim segmentima (npr:ljekovi).

R.br. OPIS Ostvarenje 2010

Ostvarenje 2011

% 2011/10

% učešća

Izdaci za zdravstvenu zaštitu 170.882.898,00 162.992.361,85 95,38 92,43

Izdaci po nivoima zdr. zaštite (transferi) 156.279.289,88 147.589.564,73 94,44 83,69

I Primarna zaštita 64.568.570,62 62.941.383,12 97,48 35,69

II Sekundarna zaštita 73.682.699,40 68.044.842,05 92,35 38,59

III Tercijarna zaštita 18.028.019,86 16.603.339,56 92,10 9,42

Ostala prava iz zdravstvene zaštite 14.603.608 ,12 15.402.797,12 105,47 8,73

• Troškovi po nivoima zdravstvene zaštite (transferi)

Od ukupnih rashoda Fonda 62,94 mil. € ili 35,69 % odnosi se na obezbjeñenje zdravstvene zaštite na primarnom nivou . Ovi rashodi obuhvataju sredstva za pružanje zdravstvene zaštite u domovima zdravlja (usluge primarne zdravstvene zaštite, usluge specijalističkih ambulanti, usluge dijalize i dr.), ljekove izdate na recept i sredstva za ugovorene usluge za stomatologiju i manji su u odnosu na 2010. godinu za 1,63 mil. € ili 2,52 %.

Od ukupnih troškova za primarnu zdravstvenu zaštitu 54,96 % ili 34,6 mil. € odnosi se na pružene usluge u domovima zdravlja. Troškovi za ljekove i

52

medicinski potrošni materijal u domovima zdravlja su 7,51 mil. € i veći su za 1,19 mil. € ili 18,84 % u odnosu na 2010. godinu, s tim da su troškovi za ljekove povećani 27,47 % a za medicinski potrošni materijal 1,88 %. Do povećanja ovih troškova došlo je uglavnom zbog toga što je Listom ljekova koji se propisuju i izdaju na teret sredstava Fonda za zdravstveno osiguranje predviñeno i apliciranje ljekova sa Liste B (imunomodulatori, citostatici, hormoni za sistemsku upotrebu i dr.) u ustanovama primarne zdravstvene zaštite kod izabranog doktora kao nastavak bolničkog liječenja, po Odluci Komisije za ljekove.

U okviru troškova primarne zdravstvene zaštite 27,02 % čine ljekovi izdati na recept i iznose 17,00 mil. €, što je za 9,26 % ili 1,74 mil. € manje od troškova u 2010. godini. Ovaj iznos obuhvata troškove za ljekove izdate na recept u apotekama Montefarma i Galenike CG 16,92 mil. €, sredstva za refundaciju ljekova na recept 0,07 mil. €, kao i refundacije ljekova po odobrenju komisije Fonda u iznosu od 0,01 mil. €.

Od ukupnih troškova Fonda za 2011.g., troškovi za ljekove izdate na recept čine 9,64%.

Godina Ljekovi izdati na

recept Ukupni rashodi % učešća

2002 13.406.335,00 92.085.015,38 14,56 2003 11.607.690,85 96.569.858,45 12,02 2004 10.178.050,34 95.580.866,03 10,65 2005 10.920.790,06 108.892.118,32 10,03 2006 13.089.131,17 117.939.180,95 11,10 2007 13.571.857,27 138.520.791,60 9,80 2008 14.161.665,60 172.484.681,60 8,21 2009 15.844.637,22 189.125.959,66 8,38 2010 18.738.850,50 183.553.528,37 10,21 2011 17.003.824,60 176.347.620,96 9,64

U 2011.godini došlo do smanjenja potrošnje ljekova izdatih na recept u odnosu na 2010.g. Evidentan je pad učešća ljekova izdatih na recept u ukupnim troškovima Fonda od 2002.g. do 2009.godine dok je 2011.godine to učešće smanjeno sa 10,21 % u 2010.g. na 9,64 %.

Troškovi za ugovorene usluge stomatološke zdravstvene zaštite u 2011.g. su 3,83 mil. € i manji su 0,57 mil. € ili 12,98 % u odnosu na 2010. godinu.

Troškovi zdravstvene zaštite na sekundarnom i tercijarnom nivou† su 84,65 mil.€ ili 48 % ukupnih troškova Fonda i manji su za 7,06 mil.€ ili 7,7 % nego 2010. godine.

Za usluge stacionarnog liječenja, specijalističke ambulantne usluge u bolnicama, laboratorijske i RTG usluge, prevoz sanitetskim vozilima bolnica i usluge dijalize u bolnicama izdvojeno je 63,91 mil. € ili 36,24 %, a za ljekove i sanitetski materijal na bolnicama 20,73 mil.€ ili 11,76 % ukupnih troškova Fonda.

† Podjela ostvarenih rashoda na bolničkom nivou (sekundarni i tercijarni nivo) zdravstvene zaštite urañena je shodno modelu i procjeni korišćenoj kod izrade Finansijskog plana održivosti zdravstvenog sistema u Crnoj Gori za period 2005-2007.g.

53

Ukupni troškovi za ljekove i medicinski potrošni materijal u 2011. g. su 45.248.655,66 €, što čini 25,66% ukupnih troškova Fonda. U odnosu na prethodnu godinu, troškovi ljekova i medicinskog materijala su manji za 3,59 mil. € ili 3,93 %. (tabele 3, 4)

R.br. OPISOstvarenje

2005Ostvarenje

2006Ostvarenje

2007Ostvarenje

2008Ostvarenje

2009Ostvarenje

2010Ostvarenje

2011

% 2007 / 2006

% 2008 / 2007

% 2009 / 2008

% 2010 / 2009

% 2011 / 2010

1 Ljekovi izdati na recept 10.920.790,06 13.089.131,17 13.571.857,27 14.161.665,60 15.844.637,22 18.738.850,50 17.003.824,60 103,69 104,35 111,88 118,27 90,74

2 Ljekovi kod DZ i HMP 1.880.988,74 1.610.124,06 2.141.835,70 2.311.801,51 2.617.532,95 4.188.353,77 5.338.899,44 133,02 107,94 113,22 160,01 127,47

3 Ljekovi kod bolnica - sekundarna 5.424.496,12 6.564.299,78 7.261.055,77 9.313.959,68 10.878.444,86 9.905.968,48 8.252.655,82 110,61 128,27 116,80 91,06 83,31

4 Ljekovi kod bolnica - tercijarna 1.356.124,03 1.641.074,95 1.815.263,94 2.328.489,92 2.719.611,22 2.476.492,12 2.063.163,96 110,61 128,27 116,80 91,06 83,31

19.582.398,95 22.904.629,96 24.790.012,68 28.115.916,71 32.060.226,25 35.309.664,87 32.658.543,82 108,23 113,42 114,03 110,14 92,49

5 Medicinski potrošni materijal kod DZ 2.002.645,46 1.918.216,09 2.108.155,71 1.932.260,11 1.943.899,24 2.132.417,59 2.172.431,85 109,90 91,66 100,60 109,70 101,88

6Medicinski potrošni materijal kod bolnica - sekundarna

6.773.207,86 7.529.396,33 8.688.163,49 9.055.277,34 10.241.916,50 9.117.306,08 8.334.143,99 115,39 104,23 113,10 89,02 91,41

7Medicinski potrošni materijal kod bolnica - tercijarna

1.693.301,97 1.882.349,08 2.172.040,87 2.263.819,34 2.560.479,12 2.279.326,52 2.083.536,00 115,39 104,23 113,10 89,02 91,41

10.469.155,29 11.329.961,50 12.968.360,07 13.251.356,79 14.746.294,86 13.529.050,19 12.590.111,84 114,46 102,18 111,28 91,75 93,06

30.051.554,24 34.234.591,46 37.758.372,75 41.367.273,50 46.806.521,11 48.838.715,06 45.248.655,66 110,29 109,56 113,15 104,34 92,65

108.892.118,32 117.939.180,95 138.520.791,60 172.484.681,60 189.125.959,66 183.553.528,37 176.347.620,96 117,45 124,52 109,65 97,05 96,07

17,98 19,42 17,90 16,30 16,95 19,24 18,52

9,61 9,61 9,36 7,68 7,80 7,37 7,14

27,60 29,03 27,26 23,98 24,75 26,61 25,66% UČEŠĆA LIJEKOVA I MED.MAT. U UKUP. RASH.

UKUPNO ( I + II )

UKUPNI RASHODI

% UČEŠĆA LIJEKOVA U UKUPNIM RASHODIMA

% UČEŠĆA MED.MATER. U UKUPNIM RASHODIMA

PREGLED UTROŠENIH LIJEKOVA I MEDICINSKOG POTROŠNOG MATERIJALA

I UKUPNO - LIJEKOVI

II UKUPNO - SANITETSKI I POTROŠNI MATERIJAL

Učešće troškova ljekova izdatih na recept i ljekova u bolnicama i domovima zdravlja u ukupnim troškovima Fonda iznosi 32,66 mil. € ili 18,52 %, što je za 2,65 mil.€ ili 7,51% manje nego 2010.godine.

Troškovi medicinskog potrošnog materijala u bolnicama i domovima zdravlja iznose 12,59 mil. €, što čini 7,14 % ukupnih rashoda i manji su za 0,94 mil.€ ili 6,94% u odnosu na 2010. godinu.

Sledeći grafikon prikazuje trend potrošnje ljekova izdatih na recept, ljekova i medicinskog potrošnog materijala utrošenog u domovima zdravlja i bolnicama.

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

mil.

€

Ljekove izdati na recept Ljekove i med.pot.mater.utr. u bolnicama Ljekovi i med.pot.mat.utr. u dom.zdravlja

54

Troškovi liječenja izbjeglih lica u 2011. godini iznose 2,62 mil. €.

Godina Iznos

2000 1.689.983,50

2001 2.247.953,34

2002 2.066.318,89

2003 2.000.711,28

2004 1.825.496,49

2005 2.048.858,21

2006 2.032.842,11

2007 1.981.055,10

2008 2.485.389,20

2009 2.812.358,25

2010 2.616.909,89

2011 2.393.876,00

Svega 26.201.753,26

Sredstva za bruto zarade zaposlenih u JZU za 2011. g. iznosila su 76,91 mil. € što je za 0,31 mil. € ili 0,4 % manje u odnosu na 2010.g. Sredstva za ostala lična primanja (jubilarne nagrade, odvojeni život, otpremnina i pomoći shodno Granskom kolektivnom ugovoru i dr.) su 1,35 mil. € što je za 4,55 mil. € ili 77 % manje nego u 2010. godini. Od 01. januara 2011. godine došlo je do promjene zakonskih rješenja koja su uslovila drugačiji način obračuna zarada tako da se sredstva za isplatu naknade za topli obrok i regres realizuju mjesečno kroz obračun startnog dijela zarade. U 2011.g. ne isplaćuje se naknada za prevoz zaposlenima u zdravstvu dok je ista isplaćena za januar i februar 2010.godine. (tabele 5, 6)

Dakle, sredstva za bruto zarade i ostala lična primanja zaposlenih u JZU u 2011.godini iznose 78,26 mil. € što je za 4,86 mil.€ ili 5,84 % manje u odnosu na 2010.godinu.

Do smanjenja ukupnog iznosa bruto zarada i ostalih ličnih primanja je došlo zbog: smanjenja broja zaposlenih u primarnoj zdravstvenoj zaštiti kroz proces rješavanja tehnološkog viška i kontrole obračuna zarada od strane Fonda i Ministrstva finansija.

Broj zaposlenih u javnim zdravstvenim ustanovama, na dan 31.12.2011.g., bio je 7.674 a na isti dan 2010. g. 8.095, što predstavlja smanjenje za 421 zaposlenih. (tabela 7)

55

P R I L O G

56

početno stanje bez poč. stanja Preplata Obaveza51 D.Z.Mojkovac 999.825,98 740.579,60 740.579,60 259.246,3852 D.Z.Budva 1.316.061,94 1.195.302,39 1.195.302,39 120.759,5553 D.Z.H.Novi 1.965.620,88 1.973.197,34 1.973.197,34 7.576,4654 D.Z.Rožaje 1.612.816,31 496.076,64 1.833.087,47 2.329.164,11 716.347,8055 D.Z.Tivat 1.020.656,68 758.366,82 758.366,82 262.289,8656 D.Z.Ulcinj 1.198.001,60 1.179.755,74 1.179.755,54 18.245,8657 D.Z.Berane 1.995.123,78 522.196,32 2.174.157,74 2.696.354,06 701.230,2858 D.Z.Pljevlja 2.145.360,63 477.178,18 2.453.848,24 2.931.026,42 785.665,7959 D.Z.Plav 1.099.003,89 987.961,04 987.961,04 111.042,8560 D.Z.B.Polje 3.111.159,33 418.689,60 3.251.172,38 3.669.861,98 558.702,6561 D.Z.Podgorica 8.492.117,57 233.546,82 9.408.253,71 9.641.800,53 1.149.682,9662 D.Z.Danilovgrad 1.218.113,30 832.297,88 832.297,88 385.815,4263 D.Z.Kolašin 678.007,98 479.909,09 479.909,09 198.098,8964 D.Z.Nikšić 3.690.375,50 5.151.631,93 4.170.268,81 9.321.900,74 5.631.525,2465 D.Z.Bar 2.103.167,74 2.370.182,50 2.370.182,50 267.014,7666 D.Z.Cetinje 1.238.787,57 1.077.893,39 1.077.893,39 160.894,1867 D.Z.Kotor 1.209.000,76 1.200.945,30 1.200.945,30 8.055,4668 D.Z.Andrijevica 448.521,78 296.732,15 296.732,15 151.789,63

35.541.723,22 7.299.319,49 36.383.911,59 43.683.231,08 1.676.238,08 9.817.745,9469 O.B.Pljevlja 3.412.689,23 2.197.228,36 2.197.228,36 1.215.460,8770 O.B.Berane 4.630.763,66 4.045.359,32 4.045.359,32 585.404,3471 O.B.B.Polje 3.522.290,39 743.847,87 3.969.457,75 4.713.305,62 1.191.015,2372 O.B.Nikšić 5.919.259,92 5.947.050,04 5.947.050,04 27.790,1273 O.B.Bar 3.970.481,57 3.922.981,45 3.922.981,45 47.500,1274 O.B.Cetinje 2.915.517,24 2.479.362,71 2.479.362,71 436.154,5375 O.B.Kotor 3.148.822,56 2.924.425,27 2.924.425,27 224.397,2976 K.B.C. Podg. 45.408.002,82 4.312.545,63 47.785.328,28 52.097.873,91 6.689.871,09

72.927.827,39 5.056.393,50 73.271.193,18 78.327.586,68 2.508.917,15 7.908.676,4478 S.B.Brezovik 2.329.809,74 1.359.567,57 2.812.797,01 4.172.364,58 1.842.554,8479 S.B.Dobrota 2.145.662,75 3.884.602,35 3.652.538,63 7.537.140,98 5.391.478,2380 S.B.Risan 2.300.774,40 2.432.589,73 2.432.589,73 131.815,3381 Montefarm 10.689.848,68 14.916.058,11 14.916.058,11 4.226.209,4383 Z.H.M.Pomoć 5.595.687,62 155.250,79 5.472.955,20 5.628.205,99 32.518,37

131.531.333,80 17.755.133,70 138.942.043,45 156.697.177,15 4.185.155,23 29.350.998,58

Pregled upla ćenih avansa i fakturisane realizacije po JZU za 201 1.godinu (01.01.2011-31.12.2011) - sa početnim stanjem -

UKUPNO

Ukupna fakturisana realizacija

Fakturisana realizacija

UKUPNO DZ

UKUPNO OB I KC

RazlikaŠifra Naziv ustanove Uplaćeni avansi

57

R.br. OPISOstvarenje

2010Ostvarenje

2011%

2011/10%

učešćaI PRIHODI OD DOPRINOSA ZA ZDRAVSTVENU ZAŠTITU 130.298 .528,15 120.936.440,21 92,81 69,87

1.1 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u realn om sektoru 78.972.115,86 118.842.645,53 150,49 68,661.1.1 Doprinosi za zarade zaposlenih u privredi 76.164.916,30 115.769.301,15 152,00 66,89

1.1.2 Doprinosi od samostalne djelatnosti 2.469.705,34 2.875.656,82 116,44 1,66

1.1.3 Doprinosi za osiguranje zemljoradnika 337.494,22 197.687,56 58,58 0,111.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu iz javnog sekto ra 51.326.412,29 2.093.794,68 4,08 1,21

1.2.1 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu zaposlenih u vanprivredi 50.944.087,40 1.974.675,50 3,88 1,14

1.2.2 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu penzionera 466,52 #DIV/0! 0,00

1.2.3 Doprinosi za zdravstvenu zaštitu nezaposlenih-Zavod za zapošlj. 382.324,89 118.652,66 31,03 0,07

II PRIHODI OD BUDŽETA 52.713.647,16 51.480.680,33 97,66 29,742.1 Opšti prihodi od Budžeta 37.862.749,12 40.750.610,09 107,63 23,54

2.2 Preuzete obaveze Fonda po zaključku Vlade 14.850.898,04 10.730.070,24 72,25 6,20III OSTALI PRIHODI 11.937.258,49 662.248,87 5,55 0,38

3.1 Ostali prihodi 485.279,60 662.248,87 136,47 0,38

3.2 Preuzeti krediti Fonda po zaključku Vlade 11.451.978,89 0,00

194.949.433,80 173.079.369,41 88,78 100,00

rd.br. OPISOstvarenje

2010Ostvarenje

2011%

2010/09%

učešća

I Domovi zdravlja 41.427.499,82 42.106.736,84 101,64 23,88Ambulantne usluge u DZ 34.930.306,63 34.402.402,47 98,49 19,51

Specijalističke ambulantne usluge u DZ i dijaliza 168.942,63 185.477,33 109,79 0,11Troškovi prevoza sanitetskim vozilima DZ 7.479,20 7.525,75 100,62 0,00

Sanitetski i medicinski potrošni materijal kod DZ i HMP 2.132.417,59 2.172.431,85 101,88 1,23

Ljekovi kod DZ i HMP 4.188.353,77 5.338.899,44 127,47 3,0341.427.499,82 42.106.736,84 101,64 23,88

II Ljekovi izdati na recept (apoteke) 18.738.850,50 17 .003.824,60 90,74 9,64Ljekovi izdati na recept 18.738.850,50 17.003.824,60 90,74 9,64

III Ugovorene usluge za stomatologiju 4.402.220,30 3.8 30.821,68 87,02 2,17Ugovorene usluge za stomatologiju 4.402.220,30 3.830.821,68 87,02 2,17

UKUPNO (I + II + III) 64.568.570,62 62.941.383,12 97,48 35,69

I Sekundarna zaštita 73.682.699,40 68.044.842,05 92,35 38,59Stacionarne usluge u bolnicama 28.182.963,54 24.307.616,02 86,25 13,78Ambulantne specijalističke usluge u bolnicama 13.831.710,82 13.968.271,19 100,99 7,92

Laboratorijske usluge kod bolnica 5.718.871,67 5.719.052,57 100,00 3,24RTG usluge kod bolnica 5.355.258,87 5.831.618,66 108,90 3,31Sanitetski i potrošni materijal kod bolnica 9.117.306,08 8.334.143,99 91,41 4,73Ljekovi kod bolnica 9.905.968,48 8.252.655,82 83,31 4,68Dijaliza u bolnicama 803.619,10 815.652,07 101,50 0,46

Troškovi prevoza sanitetskim vozilima bolnica 155.314,80 211.450,74 136,14 0,12

Stomatološke usluge u bolnicama 611.686,04 604.380,99 98,81 0,34

II Tercijarna zaštita 18.028.019,86 16.603.339,56 92,10 9,42Stacionarne usluge u bolnicama 7.045.740,88 6.076.904,00 86,25 3,45Ambulantne specijalističke usluge u bolnicama 3.457.927,70 3.492.067,80 100,99 1,98Laboratorijske usluge kod bolnica 1.429.717,92 1.429.763,14 100,00 0,81RTG usluge kod bolnica 1.338.814,72 1.457.904,66 108,90 0,83Sanitetski i potrošni materijal kod bolnica 2.279.326,52 2.083.536,00 91,41 1,18Ljekovi kod bolnica 2.476.492,12 2.063.163,96 83,31 1,17

UKUPNO (I + II) 91.710.719,26 84.648.181,61 92,30 48,00

IV Ostala prava iz zdravstvene zaštite 14.603.608,12 1 5.402.797,12 105,47 8,73Liječenje u inostranstvu 8.223.118,07 7.454.861,47 90,66 4,23

Liječenje van sistema javnog zdravstva CG 5.097.688,77 6.524.000,11 127,98 3,70

Ostalo za zdravstvenu zaštitu 1.282.801,28 1.423.935,54 111,00 0,81V Ostala prava iz zdravstvenog osiguranja 7.763.694,9 3 9.337.997,16 120,28 5,30

Ortopedske sprave i pomagala 1.164.066,30 1.368.860,20 117,59 0,78

Naknade za bolov.preko 60 dana 2.722.053,90 3.903.887,40 143,42 2,21

Naknada za putne troškove 3.877.574,73 4.065.249,56 104,84 2,31

VI Ostali izdaci i sredstva za rad Fonda 4.906.935,44 4.017.261,95 81,87 2,28UKUPNO (IV+V+VI) 27.274.238,49 28.758.056,23 105,44 16,31

183.553.528,37 176.347.620,96 96,07 100,00

11.395.905,43 -3.268.251,55

UKUPNO - DOMOVI ZDRAVLJA

* Zbog promjene u načinu finansiranja primarne zdravstvene zaštite, analitika pojedinih vrsta troškova se ne može pratiti računovodstveno pa nijesu iskazani vrijednosno u datoj tabeli

PREGLED PRIHODA I RASHODA PO NIVOIMA ZDRAVSTVENE ZA ŠTITETabela 2

OSTALI IZDACI

SUFICIT-DEFICIT

RASHODI

PRIHODI

UKUPNO

UKUPNO

PRIMARNA ZDRAVSTVENA ZAŠTITA *

SEKUNDARNA I TERCIJARNA ZDRAVSTVENA ZAŠTITA

58

Ostvarenje % Ostvarenje % Ostvarenje % Ostvarenje % Ost varenje % Ostvarenje % Ostvarenje %

2005.god. u češća 2006.god. u češća 2007.god. u češća 2008.god. u češća 2009.god. u češća 2010.god. u češća 2011.god. u češća

1 Ukupno rashodi 108.892.118,32 100,00 117.939.180,95 100,00 138.520.791,60 100,00 172.484.681,60 100,00 189.125.959,66 100,00 183.553.528,37 100,00 176.347.620,96 100,00

2Ukupno za ljekove i medicinski potrošni materijal

30.051.554,24 27,60 34.234.591,46 29,03 37.758.372,75 27,26 41.367.273,50 23,98 46.806.521,11 24,75 48.838.715,06 26,61 45.248.655,66 25,66

Za ljekove izdate na recept 10.920.790,06 36,34 13.089.131,17 38,23 13.571.857,27 35,94 14.161.665,60 34,23 15.844.637,22 33,85 18.738.850,50 38,37 17.003.824,60 37,58

Za ljekove i med.pot. materijal utr. u bolnicama

15.247.129,98 50,74 17.617.120,14 51,46 19.936.524,07 52,80 22.961.546,28 55,51 26.400.451,70 56,40 23.779.093,20 48,69 20.733.499,77 45,82

Za ljekove i med.pot. materijal utr. u dom. zdravlja

3.883.634,20 12,92 3.528.340,15 10,31 4.249.991,41 11,26 4.244.061,62 10,26 4.561.432,19 9,75 6.320.771,36 12,94 7.511.331,29 16,60

R.br Opis

Tabela 3

PREGLED UTROŠENIH LJEKOVA I MEDICINSKOG POTROŠNOG M ATERIJALA

Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % Iznos % % % % % % %

2005.god. učešća 2006.god. učešća 2007.god. učešća 2008.god. učešća 2009.god. u češća 2010.god. učešća 2011.god. učešća 2006/05 2007/06 2008/07 2009/08 2010/09 2011/10

1Za lijekove izdate na recept 455.338,38 81,46 404.818,29 74,81 358.780,29 66,71 299.879,17 70,01 188.094,64 58,21 80.511,44 54,97 86.732,93 55,96 88,90 88,63 83,58 62,72 42,80 107,73

2Za lijekove utrošene u bolnicama 73.810,59 13,21 109.579,85 20,25 114.150,62 21,22 80.478,08 18,79 95.607,34 29,59 43.071,88 29,41 48.395,58 31,23 148,46 104,17 70,50 118,80 45,05 112,36

3Za lijekove utrošene u domovima zdravlja 29.789,36 5,33 26.697,03 4,93 64.903,52 12,07 47.974,54 11,20 39.448,49 12,21 22.888,57 15,63 19.860,30 12,81 89,62 243,11 73,92 82,23 58,02 86,77

558.938,33 100,0 541.095,17 100,0 537.834,43 100,0 428.331,79 100,0 323.150,47 100,0 146.471,89 100,0 154.988,81 100,0 96,81 99,40 79,64 75,44 45,33 105,81

RB Opis

Ukupno :

TROŠKOVI REFUNDACIJE LJEKOVA OSIGURANIM LICIMA PO M JESTU NASTANKA

Tabela 4

59

1 Dom zdravlja Andrijevica 341.809,53 386.156,66 333.904,62 329.050,10 112,97 86,47 98,55

2 Dom zdravlja Bar 1.909.962,89 2.044.884,14 1.817.172,94 1.537.103,42 107,06 88,86 84,59

3 Dom zdravlja Berane 2.078.153,22 2.176.339,84 1.955.837,63 1.397.960,65 104,72 89,87 71,48

4 Dom zdravlja Bijelo Polje 1.982.292,39 2.136.036,27 2.050.505,57 1.874.250,14 107,76 96,00 91,40

5 Dom zdravlja Budva 902.529,17 1.062.943,12 958.855,67 916.702,33 117,77 90,21 95,60

6 Dom zdravlja Cetinje 928.033,45 976.757,68 858.311,16 859.631,48 105,25 87,87 100,15

7 Dom zdravlja Danilovgrad 881.088,87 885.202,85 750.786,58 727.832,70 100,47 84,82 96,94

8 Dom zdravlja Herceg Novi 1.332.752,14 1.479.658,04 1.319.854,34 1.209.089,85 111,02 89,20 91,61

9 Dom zdravlja Kolašin 562.600,61 574.791,39 490.628,41 444.024,97 102,17 85,36 90,50

10 Dom zdravlja Kotor 1.021.279,01 1.036.499,30 987.772,36 862.286,81 101,49 95,30 87,30

11 Dom zdravlja Mojkovac 720.979,68 825.872,29 733.866,61 678.215,67 114,55 88,86 92,42

12 Dom zdravlja Nikšić 2.565.851,73 2.732.700,38 2.445.271,89 2.470.135,98 106,50 89,48 101,02

13 Dom zdravlja Plav 833.079,21 917.781,57 815.477,42 779.815,54 110,17 88,85 95,63

14 Dom zdravlja Pljevlja 1.480.363,86 1.592.252,49 1.395.745,92 1.345.214,79 107,56 87,66 96,38

15 Dom zdravlja Podgorica 7.004.716,53 6.971.691,12 6.417.090,42 5.524.320,28 99,53 92,04 86,09

16 Dom zdravlja Rožaje 1.305.961,82 1.293.592,92 1.168.906,80 1.173.805,85 99,05 90,36 100,42

17 Dom zdravlja Tivat 851.341,49 954.371,13 826.204,76 645.236,68 112,10 86,57 78,10

18 Dom zdravlja Ulcinj 1.084.365,46 1.135.582,80 945.085,20 856.046,57 104,72 83,22 90,58

27.787.161,06 29.183.113,99 26.271.278,30 23.630.723,81 105,02 90,02 89,95

19 Zavod za HMP 3.123.235,34 4.600.918,17 147,31

27.787.161,06 29.183.113,99 29.394.513,64 28.231.641,98 105,02 100,72 96,04

20 Opšta bolnica Bar 2.318.429,09 2.723.212,83 2.761.044,25 2.668.251,73 117,46 101,39 96,64

21 Opšta bolnica Berane 2.825.354,25 3.234.841,86 3.058.110,75 3.146.132,76 114,49 94,54 102,88

22 Opšta bolnica Bijelo Polje 2.014.478,15 2.376.160,94 2.286.668,61 2.339.777,82 117,95 96,23 102,32

23 Opšta bolnica Cetinje 1.584.171,17 1.799.024,05 1.731.450,84 1.792.408,55 113,56 96,24 103,52

24 Opšta bolnica Kotor 1.948.537,73 2.114.063,46 2.053.368,91 2.108.911,62 108,49 97,13 102,70

25 Opšta bolnica Nikšić 3.435.004,49 3.822.175,94 3.707.712,05 3.783.279,72 111,27 97,01 102,04

26 Opšta bolnica Pljevlja 1.895.737,88 2.122.901,48 2.184.023,99 2.305.404,37 111,98 102,88 105,56

16.021.712,76 18.192.380,56 17.782.379,40 18.144.166,57 113,55 97,75 102,03

27 Spec. bol."Brezovik" Nikšić 1.113.862,40 1.218.758,77 1.192.744,27 1.268.732,93 109,42 97,87 106,37

28 Spec. Bol."Dobrota" Kotor 1.332.504,58 1.500.977,13 1.488.771,22 1.515.511,35 112,64 99,19 101,80

29 Spec. bol. Risan 1.332.166,62 1.509.280,95 1.465.147,25 1.487.956,91 113,30 97,08 101,56

3.778.533,60 4.229.016,85 4.146.662,74 4.272.201,19 111,92 98,05 103,03

30 KC Crne Gore 18.285.377,49 21.488.988,69 21.832.634,88 22.392.467,59 117,52 101,60 102,56

19 Institut za zdravlje CG 748.614,51 841.892,62 112,46

31 AU "Montefarm" 3.659.478,21 4.146.466,19 4.061.108,44 3.868.894,17 113,31 97,94 95,27

70.280.877,63 78.081.858,90 77.217.299,10 76.909.371,50 111,10 98,89 99,60

% 2009/08

Isplaćeno 2011

Isplaćeno 2010

S V E G A:

Isplaćeno 2009

JAVNE ZDRAVSTVENE USTANOVE CRNE GORE

Ukupno domovi zdravlja

Ukupno DZ i HMP

Ukupno opšte bolnice

Ukupno specijalne bolnice

% 2010/09

Tabela 5

PREGLED ISPLAĆENIH BRUTO ZARADA ZAPOSLENIH U JZU

R.B.Isplaćeno

2008%

2011/10

60

R.br. Naziv ustanove Neto zaradePorezi i

doprinosiBruto zarade

Ostala li čna primanja

Ukupna primanja

Prosj.broj radnika

Prosje čna neto zarada

Prosje čna bruto zarada

Prosje čna br.primanja

1 Dom zdravlja Andrijevica 197.495,74 131.554,36 329.050,10 2.035,00 331.085,10 38 434,06 723,19 727,662 Dom zdravlja Bar 925.998,66 611.104,76 1.537.103,42 23.155,00 1.560.258,42 144 537,43 892,11 905,553 Dom zdravlja Berane 831.767,23 566.193,42 1.397.960,65 18.400,00 1.416.360,65 134 518,56 871,55 883,024 Dom zdravlja B. Polje 1.128.496,79 745.753,35 1.874.250,14 38.341,00 1.912.591,14 178 529,31 879,10 897,095 Dom zdravlja Budva 552.942,18 363.760,15 916.702,33 16.005,00 932.707,33 98 472,60 783,51 797,196 Dom zdravlja Cetinje 513.389,64 346.241,84 859.631,48 16.808,15 876.439,63 90 474,92 795,22 810,777 Dom zdravlja Danilovg. 433.969,88 293.862,82 727.832,70 7.448,00 735.280,70 77 467,64 784,30 792,338 Dom zdravlja H.Novi 726.692,93 482.396,92 1.209.089,85 26.435,00 1.235.524,85 114 530,82 883,19 902,509 Dom zdravlja Kolašin 267.709,76 176.315,21 444.024,97 7.230,00 451.254,97 47 478,05 792,90 805,81

10 Dom zdravlja Kotor 515.443,13 346.843,68 862.286,81 10.285,00 872.571,81 80 539,73 902,92 913,6911 Dom zdravlja Mojkovac 410.600,05 267.615,62 678.215,67 14.080,00 692.295,67 71 479,11 791,38 807,8112 Dom zdravlja Nikšić 1.487.525,55 982.610,43 2.470.135,98 32.485,51 2.502.621,49 271 458,26 760,98 770,9913 Dom zdravlja Plav 463.429,77 316.385,77 779.815,54 25.779,00 805.594,54 82 469,53 790,09 816,2114 Dom zdravlja Pljevlja 806.421,16 538.793,63 1.345.214,79 42.007,08 1.387.221,87 130 517,93 863,98 890,9615 Dom zdravlja Podgorica 3.317.353,45 2.206.966,83 5.524.320,28 46.407,40 5.570.727,68 570 484,71 807,18 813,9616 Dom zdravlja Rožaje 702.338,64 471.467,21 1.173.805,85 18.425,00 1.192.230,85 120 489,78 818,55 831,4017 Dom zdravlja Tivat 388.557,79 256.678,89 645.236,68 16.815,50 662.052,18 63 510,59 847,88 869,9818 Dom zdravlja Ulcinj 507.247,77 348.798,80 856.046,57 18.510,00 874.556,57 91 466,65 787,53 804,56

14.177.380,12 9.453.343,69 23.630.723,81 380.651,64 24.011.375,45 2.396 493,13 821,94 835,1819 Zavod za HMP 2.768.648,10 1.832.270,07 4.600.918,17 270.711,78 4.871.629,95 391 589,58 979,75 1.037,40

16.946.028,22 11.285.613,76 28.231.641,98 651.363,42 28.883.005,40 2.787 506,67 844,10 863,5720 Opšta bolnica Bar 1.606.022,85 1.062.228,88 2.668.251,73 45.350,42 2.713.602,15 274 488,90 812,25 826,0621 Opšta bolnica Berane 1.893.101,06 1.253.031,70 3.146.132,76 61.545,00 3.207.677,76 338 466,51 775,29 790,4622 Opšta bolnica B. Polje 1.405.629,66 934.148,16 2.339.777,82 104.067,58 2.443.845,40 243 481,38 801,29 836,9323 Opšta bolnica Cetinje 1.077.000,02 715.408,53 1.792.408,55 17.483,00 1.809.891,55 171 525,88 875,20 883,7424 Opšta bolnica Kotor 1.259.118,33 849.793,29 2.108.911,62 33.660,00 2.142.571,62 199 526,61 882,02 896,1025 Opšta bolnica Nikšić 2.281.012,98 1.502.266,74 3.783.279,72 50.476,34 3.833.756,06 415 458,59 760,61 770,7626 Opšta bolnica Pljevlja 1.394.316,76 911.087,61 2.305.404,37 42.684,45 2.348.088,82 251 463,69 766,68 780,87

10.916.201,66 7.227.964,91 18.144.166,57 355.266,79 18.499.433,36 1.890 481,25 799,90 815,5627 Sp. bolnica Nikšić 763.265,07 505.467,86 1.268.732,93 15.134,98 1.283.867,91 137 462,87 769,40 778,5728 Sp. bolnica Kotor 909.403,44 606.107,91 1.515.511,35 13.695,00 1.529.206,35 136 555,53 925,79 934,1529 Sp.bolnica Risan 886.959,82 600.997,09 1.487.956,91 27.526,61 1.515.483,52 157 472,29 792,31 806,97

2.559.628,33 1.712.572,86 4.272.201,19 56.356,59 4.328.557,78 430 495,67 827,30 838,2230 Klinički centar CG 13.453.023,76 8.939.443,83 22.392.467,59 273.015,93 22.665.483,52 2.279 491,85 818,68 828,6631 JAU"Montefarm" Podg. 2.344.806,95 1.524.087,22 3.868.894,17 16.560,00 3.885.454,17 400 488,40 805,85 809,30

46.219.688,92 30.689.682,58 76.909.371,50 1.352.562,73 78.261.934,23 7.787 494,61 823,04 837,51

Tabela 6

BRUTO ZARADE I OSTALA LI ČNA PRIMANJA ZA 2011.GODINU


UKUPNO



Ukupno DZ i HMP

61

2010 2011 razlika 2010 2011 razlika 2010 2011 razlika 2010 20 11 razlika 2010 2011 razlika 2010 2011 razlika 2010 2011 razlika 2010 2011 razlika 2010 2011 razlika 2010 2011 2010 2011

1 Dom zdravlja Andrijevica 25 25 0 10 10 0 35 35 0 1 2 1 2 1 -1 3 3 0 26 27 1 12 11 -1 38 38 0 68,42 71,05 31,58 28,95

2 Dom zdravlja Bar 120 117 -3 33 17 -16 153 134 -19 19 11 -8 19 1 -18 38 12 -26 139 128 -11 52 18 -34 191 146 -45 72,77 87,67 27,23 12,33

3 Dom zdravlja Berane 135 101 -34 36 16 -20 171 117 -54 7 12 5 5 1 -4 12 13 1 142 113 -29 41 17 -24 183 130 -53 77,60 86,92 22,40 13,08

4 Dom zdravlja Bijelo Polje 138 126 -12 37 23 -14 175 149 -26 26 13 -13 4 0 -4 30 13 -17 164 139 -25 41 23 -18 205 162 -43 80,00 85,80 20,00 14,20

5 Dom zdravlja Budva 59 57 -2 18 17 -1 77 74 -3 16 15 -1 4 5 1 20 20 0 75 72 -3 22 22 0 97 94 -3 77,32 76,60 22,68 23,40

6 Dom zdravlja Cetinje 65 64 -1 20 19 -1 85 83 -2 6 3 -3 1 1 0 7 4 -3 71 67 -4 21 20 -1 92 87 -5 77,17 77,01 22,83 22,99

7 Dom zdravlja Danilovgrad 42 44 2 19 20 1 61 64 3 10 10 0 2 0 -2 12 10 -2 52 54 2 21 20 -1 73 74 1 71,23 72,97 28,77 27,03

8 Dom zdravlja Herceg Novi 94 86 -8 18 18 0 112 104 -8 6 6 0 4 0 -4 10 6 -4 100 92 -8 22 18 -4 122 110 -12 81,97 83,64 18,03 16,36

9 Dom zdravlja Kolašin 31 29 -2 9 9 0 40 38 -2 5 4 -1 5 3 -2 10 7 -3 36 33 -3 14 12 -2 50 45 -5 72,00 73,33 28,00 26,67

10 Dom zdravlja Kotor 59 61 2 13 13 0 72 74 2 9 6 -3 0 0 0 9 6 -3 68 67 -1 13 13 0 81 80 -1 83,95 83,75 16,05 16,25

11 Dom zdravlja Mojkovac 52 51 -1 15 15 0 67 66 -1 6 7 1 2 2 0 8 9 1 58 58 0 17 17 0 75 75 0 77,33 77,33 22,67 22,67

12 Dom zdravlja Nikšić 166 165 -1 56 54 -2 222 219 -3 38 45 7 7 7 0 45 52 7 204 210 6 63 61 -2 267 271 4 76,40 77,49 23,60 22,51

13 Dom zdravlja Plav 59 60 1 21 18 -3 80 78 -2 7 3 -4 0 0 0 7 3 -4 66 63 -3 21 18 -3 87 81 -6 75,86 77,78 24,14 22,22

14 Dom zdravlja Pljevlja 105 104 -1 17 17 0 122 121 -1 8 5 -3 3 2 -1 11 7 -4 113 109 -4 20 19 -1 133 128 -5 84,96 85,16 15,04 14,84

15 Dom zdravlja Podgorica 459 409 -50 85 63 -22 544 472 -72 64 44 -20 31 6 -25 95 50 -45 523 453 -70 116 69 -47 639 522 -117 81,85 86,78 18,15 13,22

16 Dom zdravlja Rožaje 89 88 -1 22 23 1 111 111 0 9 10 1 1 1 0 10 11 1 98 98 0 23 24 1 121 122 1 80,99 80,33 19,01 19,67

17 Dom zdravlja Tivat 41 38 -3 17 15 -2 58 53 -5 4 6 2 1 1 0 5 7 2 45 44 -1 18 16 -2 63 60 -3 71,43 73,33 28,57 26,67

18 Dom zdravlja Ulcinj 66 62 -4 24 24 0 90 86 -4 4 3 -1 0 0 0 4 3 -1 70 65 -5 24 24 0 94 89 -5 74,47 73,03 25,53 26,97

1.805 1.687 -118 470 391 -79 2.275 2.078 -197 245 205 -40 91 31 -60 336 236 -100 2.050 1.892 -158 561 422 -139 2.611 2.314 -297 78,51 81,76 21,49 18,24

19 Zavod za HMP 233 231 -2 85 83 -2 318 314 -4 60 67 7 10 12 2 70 79 9 293 298 5 95 95 0 388 393 5 0,00 75,83 0,00 24,17

2.038 1.918 -120 555 474 -81 2.593 2.392 -201 305 272 -33 101 43 -58 406 315 -91 2.343 2.190 -153 656 517 -139 2.999 2.707 -292 78,13 80,90 21,87 19,10

20 Opšta bolnica Bar 163 160 -3 56 55 -1 219 215 -4 44 37 -7 19 18 -1 63 55 -8 207 197 -10 75 73 -2 282 270 -12 73,40 72,96 26,60 27,04

21 Opšta bolnica Berane 234 239 5 83 82 -1 317 321 4 29 20 -9 1 0 -1 30 20 -10 263 259 -4 84 82 -2 347 341 -6 75,79 75,95 24,21 24,05

22 Opšta bolnica Bijelo Polje 163 160 -3 60 58 -2 223 218 -5 14 14 0 14 4 -10 28 18 -10 177 174 -3 74 62 -12 251 236 -15 70,52 73,73 29,48 26,27

23 Opšta bolnica Cetinje 122 119 -3 47 46 -1 169 165 -4 2 2 0 1 1 0 3 3 0 124 121 -3 48 47 -1 172 168 -4 72,09 72,02 27,91 27,98

24 Opšta bolnica Kotor 126 131 5 51 50 -1 177 181 4 17 15 -2 5 6 1 22 21 -1 143 146 3 56 56 0 199 202 3 71,86 72,28 28,14 27,72

25 Opšta bolnica Nikšić 213 213 0 68 62 -6 281 275 -6 78 75 -3 65 62 -3 143 137 -6 291 288 -3 133 124 -9 424 412 -12 68,63 69,90 31,37 30,10

26 Opšta bolnica Pljevlja 162 159 -3 83 83 0 245 242 -3 5 3 -2 2 2 0 7 5 -2 167 162 -5 85 85 0 252 247 -5 66,27 65,59 33,73 34,41

1.183 1.181 -2 448 436 -12 1.631 1.617 -14 189 166 -23 107 93 -14 296 259 -37 1.372 1.347 -25 555 529 -26 1.927 1.876 -51 71,20 71,80 28,80 28,20

27 Spec bolnica Nikšić 95 90 -5 41 38 -3 136 128 -8 2 3 1 2 4 2 4 7 3 97 93 -4 43 42 -1 140 135 -5 69,29 68,89 30,71 31,11

28 Spec bolnica Kotor 95 93 -2 30 30 0 125 123 -2 5 9 4 7 7 0 12 16 4 100 102 2 37 37 0 137 139 2 72,99 73,38 27,01 26,62

29 Spec bolnica Risan 111 118 7 38 37 -1 149 155 6 7 2 -5 0 0 0 7 2 -5 118 120 2 38 37 -1 156 157 1 75,64 76,43 24,36 23,57

301 301 0 109 105 -4 410 406 -4 14 14 0 9 11 2 23 25 2 315 315 0 118 116 -2 433 431 -2 72,75 73,09 27,25 26,91

30 Klinički centar CG 1.435 1.449 14 523 525 2 1.958 1.974 16 271 199 -72 100 84 -16 371 283 -88 1.706 1.648 -58 623 609 -14 2.329 2.257 -72 73,25 73,02 26,75 26,98

31 JAU Montefarm 232 229 -3 93 94 1 325 323 -2 65 67 2 17 13 -4 82 80 -2 297 296 -1 110 107 -3 407 403 -4 72,97 73,45 27,03 26,55

5.189 5.078 -111 1.728 1.634 -94 6.917 6.712 -205 844 718 -126 334 244 -90 1.178 962 -216 6.033 5.796 -237 2.062 1.878 -184 8.095 7.674 -421 74,53 75,53 25,47 24,47

NEODREðENO

UKUPNO:

NAZIV USTANOVE




RB Medicinski

Ukupno DZ i HMP

Medicinski% učešća

NemedicinskiMedicinskiUKUPNO

Tabela 7

UPOREDNI PRIKAZ BROJA RADNIKA ZAPOSLENIH U JZU NA D AN 31.12.2010 I 31.12.2011.GODINE

UKUPNOUKUPNO

MedicinskiODREðENO

Nemedicinski NemedicinskiNemedicinski UKUPNO

62

2007 2008 2009 2010 2011 2007 2008 2009 2010 2011 2007 2008 2009 2010 2011 2007 2008 2009 2010 2011 2007 2008 2009 2010 2011

1 Bar 3.369,00 2.592,00 869,00 7.278,00 7.503,00 3.630,00 4.917,00 3.898,00 3.402,00 15.924,00 21.488,00 43.554,00 65.517,00 53.633,00 74.913,00 6.440,00 2.126,00 3.772,00 11.724,00 34.927,00 53.189,00 74.056,00 76.037,00 98.340,00

2Berane (sa Andrijevicom) 7.813,00 6.286,00 5.459,00 6.165,00 8.638,00 1.782,00 3.103,00 4.049,00 1.911,00 16.404,00 7.140,00 19.714,00 34.515,00 37.320,00 61.662,00 834,00 346,00 2.087,00 4.448,00 6.876,00 17.569,00 29.449,00 46.110,00 49.844,00 93.580,00

3 Bijelo Polje 5.037,00 9.383,00 7.189,00 9.961,00 6.365,00 4.231,00 5.261,00 3.497,00 2.652,00 1.926,00 26.211,00 44.273,00 62.210,00 64.029,00 58.013,00 17.523,00 2.359,00 3.768,00 670,00 53.002,00 61.276,00 72.896,00 80.410,00 66.974,00

4 Budva 1.385,00 1.300,00 1.209,00 1.317,00 1.103,00 778,00 1.531,00 1.124,00 1.183,00 666,00 3.996,00 6.900,00 13.447,00 17.885,00 20.121,00 692,00 731,00 345,00 5.288,00 6.851,00 10.462,00 16.125,00 25.673,00 21.890,00

5 Cetinje 8.243,00 6.090,00 5.346,00 4.138,00 4.364,00 2.114,00 4.590,00 2.623,00 1.948,00 1.606,00 12.850,00 18.197,00 21.929,00 18.667,00 17.800,00 3.453,00 3.668,00 3.827,00 9.650,00 6.671,00 26.660,00 32.545,00 33.725,00 34.403,00 30.441,00

6 Danilovgrad 3.372,00 3.095,00 5.260,00 4.544,00 25.924,00 814,00 3.300,00 1.871,00 1.153,00 801,00 9.602,00 14.244,00 25.737,00 28.493,00 29.683,00 5.522,00 7.168,00 13.788,00 20.639,00 32.868,00 39.712,00 63.576,00

7 Herceg Novi 9.805,00 11.460,00 11.056,00 10.306,00 11.715,00 798,00 1.470,00 2.069,00 2.244,00 15.776,00 18.744,00 25.871,00 37.978,00 41.919,00 39.208,00 1.254,00 3.325,00 3.410,00 6.430,00 7.400,00 30.601,00 42.126,00 54.513,00 60.899,00 74.099,00

8 Kolašin 796,00 432,00 756,00 1.097,00 2.080,00 851,00 514,00 375,00 292,00 230,00 9.143,00 14.023,00 14.433,00 8.003,00 16.097,00 829,00 1.588,00 1.056,00 11.619,00 14.969,00 15.564,00 10.980,00 19.463,00

9 Kotor 6,00 1.494,00 2.476,00 2.170,00 1.438,00 1.069,00 1.804,00 3.562,00 1.235,00 426,00 7.452,00 14.522,00 25.324,00 27.483,00 30.474,00 2.466,00 1.767,00 1.010,00 8.527,00 17.820,00 33.828,00 32.655,00 33.348,00

10 Mojkovac 1.018,00 1.029,00 1.426,00 1.293,00 1.129,00 1.128,00 938,00 1.249,00 1.355,00 15.232,00 5.870,00 5.331,00 13.097,00 7.366,00 14.633,00 375,00 725,00 2.903,00 1.200,00 8.016,00 7.673,00 16.497,00 12.917,00 32.194,00

11 Nikšić 25.165,00 29.614,00 32.855,00 37.192,00 28.247,00 9.397,00 10.370,00 8.363,00 6.355,00 5.361,00 49.809,00 82.454,00 120.625,00 117.268,00 132.661,00 3.524,00 2.750,00 5.827,00 41.896,00 26.375,00 87.895,00 125.188,00 167.670,00 202.711,00 192.644,00

12 Plav 339,00 364,00 356,00 351,00 223,00 207,00 278,00 952,00 390,00 230,00 2.665,00 3.889,00 10.153,00 9.196,00 7.514,00 173,00 1.058,00 3.600,00 3.211,00 4.704,00 12.519,00 9.937,00 11.567,00

13 Pljevlja 7.421,00 2.943,00 3.646,00 3.784,00 3.371,00 4.370,00 3.221,00 1.597,00 1.383,00 1.208,00 18.829,00 32.592,00 38.713,00 47.503,00 65.807,00 1.372,00 2.116,00 31.992,00 38.756,00 43.956,00 54.786,00 70.386,00

14 Podgorica 35.537,65 35.568,33 34.451,85 44.697,65 48.614,93 19.233,85 18.841,61 46.534,65 15.296,50 56.900,00 91.161,42 130.027,23 225.592,62 184.166,03 157.547,33 33.920,61 76.555,62 116.724,20 123.387,04 169.920,43 179.853,53 260.992,79 423.303,32 367.547,22 432.982,69

15 Rožaje 6.026,00 5.839,00 7.015,00 7.040,00 9.492,00 1.543,00 1.439,00 1.212,00 1.026,00 250,00 9.113,00 3.521,00 19.113,00 18.973,00 25.250,00 173,00 173,00 652,00 5.633,00 3.941,00 16.855,00 10.972,00 27.992,00 32.672,00 38.933,00

16 Tivat 488,00 946,00 2.205,00 1.396,00 1.023,00 1.057,00 1.209,00 1.238,00 569,00 15.396,00 3.668,00 25.226,00 9.538,00 20.035,00 23.970,00 612,00 2.458,00 670,00 5.825,00 27.381,00 12.981,00 24.458,00 41.059,00

17 Ulcinj 126,00 43,00 205,00 227,00 371,00 1.685,00 679,00 723,00 1.011,00 681,00 6.662,00 11.230,00 16.547,00 18.273,00 15.207,00 173,00 346,00 460,00 3.395,00 1.567,00 8.646,00 12.298,00 17.935,00 22.906,00 17.826,00

18 Šavnik 204,00 194,00 115,00 94,00 163,00 278,00 165,00 115,00 82,00 1.442,00 5.670,00 1.072,00 851,00 130,00 96,00 3.174,00 852,00 416,00 1.914,00 5.881,00 4.505,00 1.981,00

19 Plužine 191,00 117,00 273,00 63,00 567,00 817,00 251,00 390,00 230,00 396,00 884,00 3.166,00 1.159,00 2.564,00 173,69 96,00 3.452,00 1.177,00 587,00 1.991,69 3.786,00 5.064,00 4.538,00

20 Žabljak 540,00 7,00 157,00 10,00 450,00 473,00 626,00 194,00 115,00 910,00 8.413,00 8.741,00 2.703,00 4.757,00 1.058,00 700,00 1.900,00 8.893,00 9.524,00 3.965,00 5.572,00

4.186,79 993,35 1.324,59 841,90 746,63 5.898,92 12.496,45 4.919,61 2.932,44 10.628,77 5.325,49 7.310,56 37.198,70 35.295,12 28.153,91 11.985,08 17.466,51

8.462,00 0,00

116.881,65 118.796,33 126.511,64 144.117,00 163.655,52 55.137,85 65.033,61 86.655,55 44.901,13 155.375,92 305.791,42 506.307,23 784.542,07 730.065,64 801.664,77 70.929,61 93.101,31 152.173,97 244.982,53 248.163,99 585.939,23 826.995,60 1.149.883,23 1.164.066,30 1.368.860,20

Očna pomagala Slušna pomagala Ortopedska pomagala

Tabela 8

PREGLED TROŠKOVA ZA NABAVKU POMAGALA- očna, slušna, ortopedska, aparati za še ćer -

Ostala pomagala Ukupno

Refundacije

SVEGA

R.br. Opština

Aparati i trake za še ćer

63

1 Bar 138.631,09 116.075,11 239.195,00 364.939,31 316.026,31 242.371,87 319.853,00 83,73 206,07 152,57 86,60 76,69 131,97

2Berane(sa Andrijevicom) 10.034,66 20.456,79 21.047,71 57.260,57 43.372,55 69.409,39 90.623,10 203,86 102,89 272,05 75,75 160,03 130,56

3 Bijelo Polje 12.840,00 16.686,38 19.698,67 18.138,79 39.054,38 44.033,58 45.632,71 129,96 118,05 92,08 215,31 112,75 103,63

4 Budva 10.614,39 14.343,69 48.767,67 153.729,12 184.638,90 159.438,62 201.814,47 135,13 339,99 315,23 120,11 86,35 126,58

5 Cetinje 4.861,89 4.680,61 12.402,31 16.313,70 19.213,00 18.307,28 26.804,59 96,27 264,97 131,54 117,77 95,29 146,41

6 Danilovgrad 12.233,53 23.852,44 12.515,71 28.925,66 14.590,74 15.998,00 38.918,66 194,98 52,47 231,11 50,44 109,64 243,27

7 Herceg Novi 78.089,75 92.396,91 182.176,67 122.761,73 178.758,49 166.615,75 166.913,09 118,32 197,17 67,39 145,61 93,21 100,18

8 Kolašin 5.189,40 4.392,86 5.367,76 10.910,81 9.237,19 19.394,87 16.760,75 84,65 122,19 203,27 84,66 209,97 86,42

9 Kotor 34.937,38 29.598,80 34.314,19 50.964,29 57.788,96 62.665,90 127.219,76 84,72 115,93 148,52 113,39 108,44 203,01

10 Mojkovac 14.701,40 8.981,67 10.982,43 22.598,33 17.756,10 13.504,97 19.599,44 61,09 122,28 205,77 78,57 76,06 145,13

11 Nikšić 171.391,98 304.305,38 446.388,26 729.346,62 297.006,90 315.762,18 256.172,30 177,55 146,69 163,39 40,72 106,31 81,13

12 Plav 138,40 11.837,12 510,30 1.893,30 901,01 1.116,98 8.552,83 4,31 371,02 47,59 123,97

13 Pljevlja 138.747,37 174.646,64 182.433,31 281.848,80 252.552,10 111.809,27 76.065,53 125,87 104,46 154,49 89,61 44,27 68,03

14 Podgorica 475.902,98 683.149,79 960.431,34 1.377.939,33 1.317.293,96 1.336.732,31 2.336.833,77 143,55 140,59 143,47 95,60 101,48 174,82

15 Rožaje 7.205,59 11.342,74 13.103,86 8.151,85 9.173,38 12.883,12 9.437,20 157,42 115,53 62,21 112,53 140,44 73,25

16 Tivat 72.678,41 60.602,40 23.070,96 37.913,41 74.741,33 78.562,90 106.081,20 83,38 38,07 164,33 197,14 105,11 135,03

17 Ulcinj 4.654,77 10.029,71 18.485,47 16.307,07 21.060,83 28.721,25 32.392,55 215,47 184,31 88,22 129,15 136,37 112,78

18 Šavnik 1.478,62 1.571,20 558,65 850,32 1.033,81 106,26 0,00 0,00 121,58

19 Plužine 10.534,29 16.342,93 19.898,82 17.149,69 2.789,46 13.496,66 17.658,36 155,14 121,76 86,18 16,27 483,84 130,84

20 Žabljak 5.660,46 13.196,66 7.490,12 8.904,21 19.343,42 10.594,65 12.956,13 233,14 56,76 118,88 217,24 54,77 122,29

1.210.387,96 1.606.791,11 2.269.607,38 3.325.172,24 2.876.291,30 2.722.053,90 3.903.887,40 132,75 141,25 146,51 86,50 94,64 143,42

Tabela 9

% 2009/08

% 2008/07

PREGLED TROŠKOVA PO OSNOVU NAKNADE BOLOVANJA PREKO 60 DANA

Iznos 2005.

Iznos 2010.

% 2010/09

Iznos 2006.

% 2006/05

SVEGA

R.Br. Opština%

2011/10Iznos 2007.

% 2007/06

Iznos 2008.

Iznos 2009.

Iznos 2011.

64

Iznos u Iznos u % Iznos u Iznos u % Iznos u Iznos u % Izn os u Iznos u %Crnoj Gori Srbiji 2008/07 Crnoj Gori Srbiji 2009/08 Crnoj Gori Srbiji 2010/09 Crnoj Gori Srbiji 2011/10

1 Bar 41.279,00 79.743,00 121.022,00 137,02 43.693,00 75.535,00 119.228,00 98,52 56.299,00 68.043,00 124.342,00 104,29 81.779,00 58.542,00 140.321,00 112,85

2 Berane 190.793,00 25.242,00 216.035,00 147,70 181.961,00 31.891,00 213.852,00 98,99 184.797,00 33.082,00 217.879,00 101,88 235.480,00 32.537,00 268.017,00 123,01

3 Bijelo Polje 153.582,00 25.686,00 179.268,00 140,44 172.273,00 32.427,00 204.700,00 114,19 209.261,00 21.116,00 230.377,00 112,54 229.192,00 25.923,00 255.115,00 110,74

4 Budva 44.215,00 30.980,00 75.195,00 127,57 58.939,00 23.063,00 82.002,00 109,05 77.427,00 27.467,00 104.894,00 127,92 92.502,00 26.937,00 119.439,00 113,87

5 Cetinje 108.486,00 34.395,00 142.881,00 103,55 123.658,00 29.413,00 153.071,00 107,13 125.968,00 40.289,00 166.257,00 108,61 142.853,00 28.498,00 171.351,00 103,06

6 Danilovgrad 6.815,00 23.231,00 30.046,00 121,09 6.468,00 32.732,00 39.200,00 130,47 7.729,00 27.771,00 35.500,00 90,56 10.276,00 22.138,00 32.414,00 91,31

7 Herceg Novi 152.063,00 58.517,00 210.580,00 120,55 218.844,00 53.898,00 272.742,00 129,52 250.995,00 55.582,00 306.577,00 112,41 224.364,00 57.521,00 281.885,00 91,95

8 Kolašin 64.110,00 10.851,00 74.961,00 115,72 84.817,00 11.864,00 96.681,00 128,98 115.525,00 9.362,00 124.887,00 129,17 115.738,00 11.069,00 126.807,00 101,54

9 Kotor 77.389,00 35.866,00 113.255,00 100,20 99.664,00 30.337,00 130.001,00 114,79 111.926,00 39.016,00 150.942,00 116,11 102.502,00 22.981,00 125.483,00 83,13

10 Mojkovac 89.022,00 13.578,00 102.600,00 137,65 98.966,00 14.418,00 113.384,00 110,51 104.066,00 12.633,00 116.699,00 102,92 113.504,00 14.357,00 127.861,00 109,56

11 Nikšić 227.004,00 166.598,00 393.602,00 118,59 317.115,00 157.899,00 475.014,00 120,68 427.106,00 144.222,00 571.328,00 120,28 450.238,00 131.610,00 581.848,00 101,84

12 Plav 69.568,00 4.356,00 73.924,00 136,98 95.732,00 5.281,00 101.013,00 136,64 105.842,00 6.017,00 111.859,00 110,74 96.238,00 3.384,00 99.622,00 89,06

13 Pljevlja 310.066,64 17.903,00 327.969,64 101,22 297.309,00 17.700,00 315.009,00 96,05 324.973,00 18.350,00 343.323,00 108,99 457.143,00 14.610,00 471.753,00 137,41

14 Podgorica 42.963,00 434.456,35 477.419,35 118,47 41.818,59 466.032,21 507.850,80 106,37 47.806,83 421.676,98 469.483,81 92,45 56.255,62 376.688,55 432.944,17 92,22

15 Rožaje 173.072,00 9.666,00 182.738,00 87,14 168.160,00 7.752,00 175.912,00 96,26 196.054,00 18.127,00 214.181,00 121,75 221.449,00 15.157,00 236.606,00 110,47

16 Tivat 74.431,00 36.095,00 110.526,00 145,39 86.452,00 24.723,00 111.175,00 100,59 86.974,00 21.183,00 108.157,00 97,29 93.458,00 16.879,00 110.337,00 102,02

17 Ulcinj 80.518,00 26.135,00 106.653,00 116,88 105.739,00 28.849,00 134.588,00 126,19 131.699,00 32.255,00 163.954,00 121,82 152.030,00 23.873,00 175.903,00 107,29

18 Šavnik 23.917,00 928,00 24.845,00 87,32 23.664,00 773,00 24.437,00 98,36 25.246,00 791,00 26.037,00 106,55 23.734,00 113,00 23.847,00 91,59

19 Plužine 17.460,00 4.010,00 21.470,00 120,56 22.582,00 1.464,00 24.046,00 112,00 25.906,00 1.430,00 27.336,00 113,68 35.050,00 3.181,00 38.231,00 139,86

20 Žabljak 47.709,00 2.740,00 50.449,00 106,21 54.673,00 2.831,00 57.504,00 113,98 56.331,00 2.313,00 58.644,00 101,98 63.046,00 1.261,00 64.307,00 109,66

1.994.462,64 1.040.976,35 3.035.438,99 116,99 2.302.527,59 1.048.882,21 3.351.409,80 110,41 2.671.930,83 1.000.725,98 3.672.656,81 109,59 2.996.831,62 887.259,55 3.884.091,17 105,76

128.883,64 110,87 190.657,67 147,93 204.917,92 107,48 181.158,39 88,41

3.164.322,63 116,73 3.542.067,47 111,94 3.877.574,73 109,47 4.065.249,56 104,84

Tabela 10

PREGLED ISPLAĆENIH PUTNIH TROŠKOVA OSIGURANIM LICIMA FONDA ZA VRI JEME LIJEČENJA VAN MJESTA BORAVKA *

2010.godina

Ukupno

* Na osnovu člana 15 Zakona o zdravstvenom osiguranju (Službeni list RCG br 39/04), osigurana lica Fonda nemaju pravo na dnevnice za vrijeme liječenja van mjesta boravka

SVEGA

UKUPNO

2009.godina

Ukupno Ukupno

2011.godina

Putni troškovi i dnevnice za vrijeme liječenja u

inostranstvu (bez Srbije)

R.br. Opština

2008.godina

Ukupno

Documents

Izvjestaj o radu i poslovanju Fonda za zdravstveno osiguranje … · 2019-08-05 · 2 Sprovodi dobrovoljno zdravstveno osiguranje i obezbje ñuje ga u skladu sa Zakonom o zdravstvenom