Upload
others
View
1
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
JAARREKENING IN EURO
Naam: Iveg
Rechtsvorm: Coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Adres: Antwerpsesteenweg Nr: 260 Bus:
Postnummer: 2660 Gemeente: Hoboken (Antwerpen)
Land: België
Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van Antwerpen
Internetadres:
Ondernemingsnummer BE 0212.704.370
Datum van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum vanbekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.
06-10-2011
Jaarrekening goedgekeurd door de algemene vergadering van 23-05-2012
met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van 01-01-2011 tot 31-12-2011
Vorig boekjaar van 01-01-2010 tot 31-12-2010
De bedragen van het vorige boekjaar zijn niet identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.
Zijn gevoegd bij deze jaarrekening:
Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn:
VOL 5.1, VOL 5.2.1, VOL 5.2.2, VOL 5.2.4, VOL 5.3.5, VOL 5.4.1, VOL 5.5.2, VOL 5.16, VOL 5.17.1, VOL 5.17.2
VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functiein de onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN
ADRIAENSSEN Ludo
Beukenlaan 72290 VorselaarBELGIË
Bestuurder
AERTSSEN Nathalie
Dorpsstraat 102/A2040 AntwerpenBELGIË
Bestuurder
BERCKMANS Annie
Passiewijk 401820 Steenokkerzeel
1/44
40
NAT.
14/06/2012
Datum neerlegging
BE 0212.704.370
Nr.
44
Blz.
EUR
D. 12185.00353 VOL 1.1
BELGIË
Bestuurder
BREUGELMANS Kris
Gierlebaan 382275 LilleBELGIË
Bestuurder
BRUGGEMAN Frank
Maurice Salzmannlaan 329060 ZelzateBELGIË
Bestuurder
DE HERDT Eddy
Kleidaallaan 192620 HemiksemBELGIË
Bestuurder
DE MEYER Patricia
Koningin Fabiolalaan 109060 ZelzateBELGIË
Bestuurder
DE VRIES Tom
Antwerpsestraat 1462845 NielBELGIË
Bestuurder
DE WIJN Marleen
K. de Backerstraat 572620 HemiksemBELGIË
Bestuurder
ERA Erica
Molenstraat 81/B2560 NijlenBELGIË
Bestuurder
FELIX Johan
Weerstandlaan 61/772660 Hoboken (Antwerpen)BELGIË
Bestuurder
HOLEMANS Alfons
Parijseweg 35
2/44
2940 StabroekBELGIË
Bestuurder
HOPPENBROUWERS Willy
Leemputten 10/B2910 EssenBELGIË
Bestuurder
KONINGS Dirk
Over d'Aa 1912910 EssenBELGIË
Bestuurder
LAUREYS Rik
Tunnellaan 559060 ZelzateBELGIË
Bestuurder
LAURIJSSEN Paul
Koningsbaan 272560 NijlenBELGIË
Bestuurder
LAUWERS Guy
p/a Grote Markt 12000 AntwerpenBELGIË
Voorzitter van de Raad van Bestuur
MARIËN Tjén
Vinkenlaan 102290 VorselaarBELGIË
Bestuurder
MERCKX Walter
Sparrendreef 1/Z1910 KampenhoutBELGIË
Bestuurder
MOONS Raf
Lakstraat 11/A2430 Vorst (Kempen)BELGIË
Bestuurder
POLIS Alex
3/44
Velodroomstraat 502600 Berchem (Antwerpen)BELGIË
Bestuurder
ROELANDS Alex
Helmstraat 62950 KapellenBELGIË
Bestuurder
ROELANDT Hendrik
Groenstraat 252140 Borgerhout (Antwerpen)BELGIË
Begin van het mandaat: 01-01-2011 Einde van het mandaat: 23-05-2011 Bestuurder
RUTGES-VAN DEN BREMER Miecke
Schaliehoevelaan 502530 BoechoutBELGIË
Bestuurder
SCHECK Tatjana
Dendermondestraat 62018 AntwerpenBELGIË
Begin van het mandaat: 30-11-2011 Bestuurder
SCHRAUWEN Frans
Nollekensstraat 312910 EssenBELGIË
Bestuurder
TOEN Kathelijne
Vinkenveldenplein 282660 Hoboken (Antwerpen)BELGIË
Bestuurder
VAN DE PEER Greta
Capuynestraat 72280 GrobbendonkBELGIË
Bestuurder
VAN DEN BRANDEN Walter
Jozef Posenaerstraat 482140 Borgerhout (Antwerpen)BELGIË
Bestuurder
4/44
VAN DER BEEK Willy
Dennenlaan 232560 NijlenBELGIË
Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur
VAN DYCK Wendy
Bevelsesteenweg 1712560 NijlenBELGIË
Bestuurder
VAN EVERBROECK Aloïs
Stijn Streuvelslaan 52630 AartselaarBELGIË
Bestuurder
VAN GANSEN Jac
Vredestraat 242950 KapellenBELGIË
Bestuurder
VAN LINDEN Luc
Matteottistraat 322845 NielBELGIË
Begin van het mandaat: 01-01-2011 Einde van het mandaat: 14-09-2011 Bestuurder
VAN VLEM Wilfried
Alexander Franckstraat 1842530 BoechoutBELGIË
Bestuurder
VERMEIREN Freddy
Hellegat 42845 NielBELGIË
Begin van het mandaat: 21-12-2011 Einde van het mandaat: 31-12-2011 Bestuurder
WILLEMEN Peter
Kapelleveldstraat 972530 BoechoutBELGIË
Bestuurder
BEDRIJFSREVISOR GRARÉ EN CO (B00691)
BE 0891.882.633Elisabethlaan 22600 Berchem (Antwerpen)BELGIË
5/44
Commissaris
Direct of indirect vertegenwoordigd door:
GRARÉ Frank (A01246)
RevisorElisabethlaan 22600 Berchem (Antwerpen)BELGIË
6/44
VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toegemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscaleberoepen.
De jaarrekening werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet decommissaris is.
In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant ofbedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:
A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming*,
B. Het opstellen van de jaarrekening*,
C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of
D. Het corrigeren van de jaarrekening.
Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten,kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkendeboekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aardvan zijn opdracht.
__________________________________* Facultatieve vermelding.
Nr. BE 0212.704.370 VOL 1.2
7/44
BALANS NA WINSTVERDELING
Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar
ACTIVA
VASTE ACTIVA 20/28 218.873.768 185.677.278
Oprichtingskosten 5.1 20
Immateriële vaste activa 5.2 21 316.215 137.835
Materiële vaste activa 5.3 22/27 213.411.558 181.452.801Terreinen en gebouwen 22 5.796.684 6.344.841Installaties, machines en uitrusting 23 194.064.139 161.409.239Meubilair en rollend materieel 24 671.755 641.950Leasing en soortgelijke rechten 25 882.350 804.416Overige materiële vaste activa 26Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 27 11.996.630 12.252.355
Financiële vaste activa 5.4/5.5.1 28 5.145.995 4.086.642Verbonden ondernemingen 5.14 280/1
Deelnemingen 280Vorderingen 281
Ondernemingen waarmee eendeelnemingsverhouding bestaat 5.14 282/3 1.410.336 352.836
Deelnemingen 282 1.410.336 352.836Vorderingen 283
Andere financiële vaste activa 284/8 3.735.659 3.733.806Aandelen 284 3.734.409 3.732.556Vorderingen en borgtochten in contanten 285/8 1.250 1.250
VLOTTENDE ACTIVA 29/58 37.579.850 13.515.906
Vorderingen op meer dan één jaar 29 818.953 841.255Handelsvorderingen 290 818.953 841.255Overige vorderingen 291
Voorraden en bestellingen in uitvoering 3 1.337.346 1.042.114Voorraden 30/36
Grond- en hulpstoffen 30/31Goederen in bewerking 32Gereed product 33Handelsgoederen 34Onroerende goederen bestemd voor verkoop 35Vooruitbetalingen 36
Bestellingen in uitvoering 37 1.337.346 1.042.114
Vorderingen op ten hoogste één jaar 40/41 3.879.309 2.651.708Handelsvorderingen 40 3.179.190 1.842.177Overige vorderingen 41 700.119 809.531
Geldbeleggingen 5.5.1/5.6 50/53Eigen aandelen 50Overige beleggingen 51/53
Liquide middelen 54/58 858.080 155.770
Overlopende rekeningen 5.6 490/1 30.686.162 8.825.059
TOTAAL VAN DE ACTIVA 20/58 256.453.618 199.193.184
Nr. BE 0212.704.370 VOL 2.1
8/44
Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN 10/15 153.034.630 134.175.198
Kapitaal 5.7 10 77.032.500 77.032.500Geplaatst kapitaal 100 77.032.500 77.032.500Niet-opgevraagd kapitaal 101
Uitgiftepremies 11
Herwaarderingsmeerwaarden 12 47.989.967 36.107.207
Reserves 13 27.768.739 20.803.571Wettelijke reserve 130 8.199.139 7.584.013Onbeschikbare reserves 131 7.107.457 6.040.800
Voor eigen aandelen 1310Andere 1311 7.107.457 6.040.800
Belastingvrije reserves 132Beschikbare reserves 133 12.462.143 7.178.758
Overgedragen winst (verlies) (+)/(-) 14
Kapitaalsubsidies 15 243.424 231.920
Voorschot aan de vennoten op de verdeling van hetnetto-actief 19
VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN 16 6.295.829 8.030.335
Voorzieningen voor risico's en kosten 160/5 6.295.829 8.030.335Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 160 463.385 762.992Belastingen 161Grote herstellings- en onderhoudswerken 162 997.748 1.062.195Overige risico's en kosten 5.8 163/5 4.834.696 6.205.148
Uitgestelde belastingen 168
SCHULDEN 17/49 97.123.159 56.987.651
Schulden op meer dan één jaar 5.9 17 66.892.230 30.453.552Financiële schulden 170/4 61.040.511 25.608.912
Achtergestelde leningen 170Niet-achtergestelde obligatieleningen 171Leasingschulden en soortgelijke schulden 172 919.975 801.392Kredietinstellingen 173 60.120.536 24.807.520Overige leningen 174
Handelsschulden 175Leveranciers 1750Te betalen wissels 1751
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 176Overige schulden 178/9 5.851.719 4.844.640
Schulden op ten hoogste één jaar 42/48 16.068.726 17.475.113Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaarvervallen 5.9 42 4.929.761 2.834.344Financiële schulden 43
Kredietinstellingen 430/8Overige leningen 439
Handelsschulden 44 6.803.817 7.170.692Leveranciers 440/4 6.803.817 7.170.692Te betalen wissels 441
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 46Schulden met betrekking tot belastingen,bezoldigingen en sociale lasten 5.9 45 181.897 662.643
Belastingen 450/3 7.195 213.510Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 174.702 449.133
Overige schulden 47/48 4.153.251 6.807.434
Overlopende rekeningen 5.9 492/3 14.162.203 9.058.986
TOTAAL VAN DE PASSIVA 10/49 256.453.618 199.193.184
Nr. BE 0212.704.370 VOL 2.2
9/44
RESULTATENREKENING
Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar
Bedrijfsopbrengsten 70/74 63.709.923 52.914.488Omzet 5.10 70 61.935.660 52.061.325Voorraad goederen in bewerking en gereed product enbestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) 71 295.231 -189.886Geproduceerde vaste activa 72Andere bedrijfsopbrengsten 5.10 74 1.479.032 1.043.049
Bedrijfskosten 60/64 51.316.292 44.883.018Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen 60 7.316.898 7.014.974
Aankopen 600/8 7.316.898 7.014.974Voorraad: afname (toename) (+)/(-) 609
Diensten en diverse goederen 61 20.750.911 12.645.864Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) 5.10 62 16.836.494 13.393.265Afschrijvingen en waardeverminderingen opoprichtingskosten, op immateriële en materiële vasteactiva 630 7.846.120 7.144.591Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingenin uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen(terugnemingen) (+)/(-) 631/4 300.310 399.328Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen(bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) 5.10 635/7 -1.734.505 4.275.329Andere bedrijfskosten 5.10 640/8 64 9.667Als herstructureringskosten geactiveerdebedrijfskosten (-) 649
Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-) 9901 12.393.631 8.031.470
Financiële opbrengsten 75 366.395 328.937Opbrengsten uit financiële vaste activa 750 264.826 193.804Opbrengsten uit vlottende activa 751 57.948 73.330Andere financiële opbrengsten 5.11 752/9 43.621 61.803
Financiële kosten 5.11 65 1.852.671 2.257.945Kosten van schulden 650 1.721.605 1.358.520Waardeverminderingen op vlottende activa andere danvoorraden, bestellingen in uitvoering enhandelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)(+)/(-) 651Andere financiële kosten 652/9 131.066 899.425
Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóórbelasting (+)/(-) 9902 10.907.355 6.102.462
Uitzonderlijke opbrengsten 76 4.018.718 1.970.719Terugneming van afschrijvingen en vanwaardeverminderingen op immateriële en materiëlevaste activa 760Terugneming van waardeverminderingen op financiëlevaste activa 761Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijkerisico's en kosten 762Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa 763 47.250 28.256Andere uitzonderlijke opbrengsten 5.11 764/9 3.971.468 1.942.463
Uitzonderlijke kosten 66 2.623.164 1.753.103Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingenop oprichtingskosten, op immateriële en materiëlevaste activa 660Waardeverminderingen op financiële vaste activa 661Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten:toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) 662Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa 663 204.513 200.114Andere uitzonderlijke kosten 5.11 664/8 2.418.651 1.552.989Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijkekosten (-) 669
Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting(+)/(-) 9903 12.302.909 6.320.078
Onttrekking aan de uitgestelde belastingen 780
Overboeking naar de uitgestelde belastingen 680
Nr. BE 0212.704.370 VOL 3
10/44
Toel. Codes Boekjaar Vorig boekjaar
Belastingen op het resultaat (+)/(-) 5.12 67/77 397 816Belastingen 670/3 397 816Regularisering van belastingen en terugneming vanvoorzieningen voor belastingen 77
Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) 9904 12.302.512 6.319.262
Onttrekking aan de belastingvrije reserves 789
Overboeking naar de belastingvrije reserves 689
Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar(+)/(-) 9905 12.302.512 6.319.262
Nr. BE 0212.704.370 VOL 3
11/44
RESULTAATVERWERKING
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
Te bestemmen winst (verlies) (+)/(-) 9906 12.302.512 6.920.470Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) 9905 12.302.512 6.319.262Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)/(-) 14P 601.208
Onttrekking aan het eigen vermogen 791/2 729.035aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies 791aan de reserves 792 729.035
Toevoeging aan het eigen vermogen 691/2 5.898.511 1.369.505aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies 691aan de wettelijke reserve 6920 615.126 315.963aan de overige reserves 6921 5.283.385 1.053.542
Over te dragen winst (verlies) (+)/(-) 14
Tussenkomst van de vennoten in het verlies 794
Uit te keren winst 694/6 6.404.001 6.280.000Vergoeding van het kapitaal 694 6.404.001 6.280.000Bestuurders of zaakvoerders 695Andere rechthebbenden 696
Nr. BE 0212.704.370 VOL 4
12/44
TOELICHTINGSTAAT VAN DE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
GOODWILL
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8053P XXXXXXXXXX 3.985.355
Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8023 222.386Overdrachten en buitengebruikstellingen 8033Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8043
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8053 4.207.741
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8123P XXXXXXXXXX 3.847.520
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8073 44.006Teruggenomen 8083Verworven van derden 8093Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8103Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8113
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8123 3.891.526
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 212 316.215
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.2.3
13/44
STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
TERREINEN EN GEBOUWEN
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191P XXXXXXXXXX 12.689.091
Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8161 129.966Overdrachten en buitengebruikstellingen 8171 1.282.682Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8181 152.387
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8191 11.688.762
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8251P XXXXXXXXXX 2.469.196
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8211Verworven van derden 8221Afgeboekt 8231 88.335Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8241
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8251 2.380.861
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8321P XXXXXXXXXX 8.813.446
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8271 286.500Teruggenomen 8281Verworven van derden 8291Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8301 827.007Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8311
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8321 8.272.939
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 22 5.796.684
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.3.1
14/44
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8192P XXXXXXXXXX 239.703.763
Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8162 17.244.785Overdrachten en buitengebruikstellingen 8172 1.166.972Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8182 8.679.710
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8192 264.461.286
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8252P XXXXXXXXXX 55.409.296
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8212 13.946.162Verworven van derden 8222Afgeboekt 8232 205.142Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8242
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8252 69.150.316
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8322P XXXXXXXXXX 133.703.820
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8272 7.035.688Teruggenomen 8282Verworven van derden 8292Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8302 1.192.045Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8312
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8322 139.547.463
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 23 194.064.139
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.3.2
15/44
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193P XXXXXXXXXX 9.857.548
Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8163 199.262Overdrachten en buitengebruikstellingen 8173 227.275Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8183
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8193 9.829.535
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8253P XXXXXXXXXX 199.653
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8213Verworven van derden 8223Afgeboekt 8233Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8243
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8253 199.653
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8323P XXXXXXXXXX 9.415.251
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8273 150.491Teruggenomen 8283Verworven van derden 8293Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8303 208.309Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8313
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8323 9.357.433
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 24 671.755
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.3.3
16/44
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
LEASING EN SOORTGELIJKE RECHTEN
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8194P XXXXXXXXXX 1.397.121
Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8164 407.369Overdrachten en buitengebruikstellingen 8174Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8184
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8194 1.804.490
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8254P XXXXXXXXXX
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8214Verworven van derden 8224Afgeboekt 8234Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8244
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8254
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8324P XXXXXXXXXX 592.705
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8274 329.435Teruggenomen 8284Verworven van derden 8294Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8304Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8314
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8324 922.140
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 25 882.350
WAARVAN
Terreinen en gebouwen 250
Installaties, machines en uitrusting 251
Meubilair en rollend materieel 252 882.350
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.3.4
17/44
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
ACTIVA IN AANBOUW EN VOORUITBETALINGEN
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8196P XXXXXXXXXX 12.252.355
Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa 8166 8.576.372Overdrachten en buitengebruikstellingen 8176Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8186 -8.832.097
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8196 11.996.630
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8256P XXXXXXXXXX
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8216Verworven van derden 8226Afgeboekt 8236Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8246
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8256
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8326P XXXXXXXXXX
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8276Teruggenomen 8286Verworven van derden 8296Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8306Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8316
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van hetboekjaar 8326
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 27 11.996.630
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.3.6
18/44
STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
ONDERNEMINGEN MET DEELNEMINGSVERHOUDING - DEELNEMINGENEN AANDELEN
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8392P XXXXXXXXXX 1.410.336
Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen 8362Overdrachten en buitengebruikstellingen 8372Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8382
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8392 1.410.336
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8452P XXXXXXXXXX
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8412Verworven van derden 8422Afgeboekt 8432Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8442
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8452
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8522P XXXXXXXXXX
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8472Teruggenomen 8482Verworven van derden 8492Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8502Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8512
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8522
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8552P XXXXXXXXXX 1.057.500
Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-) 8542 -1.057.500
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8552
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 282 1.410.336
ONDERNEMINGEN MET DEELNEMINGSVERHOUDING - VORDERINGEN
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 283P XXXXXXXXXX
Mutaties tijdens het boekjaarToevoegingen 8582Terugbetalingen 8592Geboekte waardeverminderingen 8602Teruggenomen waardeverminderingen 8612Wisselkoersverschillen (+)/(-) 8622Overige mutaties (+)/(-) 8632
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 283
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PEREINDE BOEKJAAR 8652
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.4.2
19/44
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8393P XXXXXXXXXX 3.740.830
Mutaties tijdens het boekjaarAanschaffingen 8363 7.412Overdrachten en buitengebruikstellingen 8373Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) 8383
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar 8393 3.748.242
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8453P XXXXXXXXXX
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8413Verworven van derden 8423Afgeboekt 8433Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8443
Meerwaarden per einde van het boekjaar 8453
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8523P XXXXXXXXXX
Mutaties tijdens het boekjaarGeboekt 8473Teruggenomen 8483Verworven van derden 8493Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen 8503Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) 8513
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar 8523
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8553P XXXXXXXXXX 8.274
Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-) 8543 5.559
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar 8553 13.833
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 284 3.734.409
ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 285/8P XXXXXXXXXX 1.250
Mutaties tijdens het boekjaarToevoegingen 8583Terugbetalingen 8593Geboekte waardeverminderingen 8603Teruggenomen waardeverminderingen 8613Wisselkoersverschillen (+)/(-) 8623Overige mutaties (+)/(-) 8633
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR 285/8 1.250
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PEREINDE BOEKJAAR 8653
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.4.3
20/44
INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN
DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN
Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de onderneming een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de onderneming maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10 % van het geplaatste kapitaal.
NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo heteen onderneming naar Belgisch recht betreft, het
ONDERNEMINGSNUMMER
Aangehoudenmaatschappelijke rechten
Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening
rechtstreeks doch-ters
Jaarrekeningper
Munt-code
Eigen vermogen Nettoresultaat
Aantal % %(+) of (-)
(in eenheden)
INFRAX CVBA
BE 0882.509.166
Coöperatieve vennootschap met beperkteaansprakelijkheid
Koningsstraat 55/15
1000 Brussel
BELGIË
31-12-2011 EUR 11.836.816 174.690
aandelen B 56.400 12
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.5.1
21/44
GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA)
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
OVERIGE GELDBELEGGINGEN
Aandelen 51Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag 8681Niet-opgevraagd bedrag 8682
Vastrentende effecten 52Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen 8684
Termijnrekeningen bij kredietinstellingen 53Met een resterende looptijd of opzegtermijn van
hoogstens één maand 8686meer dan één maand en hoogstens één jaar 8687meer dan één jaar 8688
Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen 8689
Boekjaar
OVERLOPENDE REKENINGEN
Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomtBij voorbaat betaalde of geboekte kosten 183.462Energie in de meters 597.347Nog te ontvangen opbrengsten 29.905.353
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.6
22/44
STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
STAAT VAN HET KAPITAAL
Maatschappelijk kapitaalGeplaatst kapitaal per einde van het boekjaar 100P XXXXXXXXXX 77.032.500Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar 100 77.032.500
Codes Bedragen Aantal aandelenWijzigingen tijdens het boekjaar
Samenstelling van het kapitaalSoorten aandelen
Aandelen B 75.932.500 30.373Aandelen A 1.100.000 440
Aandelen op naam 8702 XXXXXXXXXX 30.813Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen 8703 XXXXXXXXXX
Codes Niet-opgevraagd bedrag Opgevraagd, niet-gestortbedrag
Niet-gestort kapitaalNiet-opgevraagd kapitaal 101 XXXXXXXXXXOpgevraagd, niet-gestort kapitaal 8712 XXXXXXXXXXAandeelhouders die nog moeten volstorten
Codes Boekjaar
Eigen aandelenGehouden door de vennootschap zelf
Kapitaalbedrag 8721Aantal aandelen 8722
Gehouden door haar dochtersKapitaalbedrag 8731Aantal aandelen 8732
Verplichtingen tot uitgifte van aandelenAls gevolg van de uitoefening van conversierechten
Bedrag van de lopende converteerbare leningen 8740Bedrag van het te plaatsen kapitaal 8741Maximum aantal uit te geven aandelen 8742
Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechtenAantal inschrijvingsrechten in omloop 8745Bedrag van het te plaatsen kapitaal 8746Maximum aantal uit te geven aandelen 8747
Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal 8751
Codes Boekjaar
Aandelen buiten kapitaalVerdeling
Aantal aandelen 8761 14.076Daaraan verbonden stemrecht 8762
Uitsplitsing volgens de aandeelhoudersAantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf 8771Aantal aandelen gehouden door haar dochters 8781
AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING, ZOALS DIE BLIJKT UIT DEKENNISGEVINGEN DIE DE ONDERNEMING HEEFT ONTVANGEN
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.7
23/44
VOORZIENINGEN VOOR OVERIGE RISICO'S EN KOSTEN
Boekjaar
UITSPLITSING VAN DE POST 163/5 VAN DE PASSIVA INDIEN DAARONDER EEN BELANGRIJK BEDRAGVOORKOMT
Voorziening dubieuze debiteuren 3.244.429Voorziening saldi Creg 1.590.267
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.8
24/44
STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA)
Codes Boekjaar
UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EENJAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallenFinanciële schulden 8801 4.929.761
Achtergestelde leningen 8811Niet-achtergestelde obligatieleningen 8821Leasingschulden en soortgelijke schulden 8831 252.320Kredietinstellingen 8841 4.677.441Overige leningen 8851
Handelsschulden 8861Leveranciers 8871Te betalen wissels 8881
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8891Overige schulden 8901
Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen 42 4.929.761
Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaarFinanciële schulden 8802 17.417.738
Achtergestelde leningen 8812Niet-achtergestelde obligatieleningen 8822Leasingschulden en soortgelijke schulden 8832 893.117Kredietinstellingen 8842 16.524.621Overige leningen 8852
Handelsschulden 8862Leveranciers 8872Te betalen wissels 8882
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8892Overige schulden 8902 5.851.719
Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5jaar 8912 23.269.457
Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaarFinanciële schulden 8803 43.622.773
Achtergestelde leningen 8813Niet-achtergestelde obligatieleningen 8823Leasingschulden en soortgelijke schulden 8833 26.858Kredietinstellingen 8843 43.595.915Overige leningen 8853
Handelsschulden 8863Leveranciers 8873Te betalen wissels 8883
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 8893Overige schulden 8903
Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar 8913 43.622.773
Codes Boekjaar
GEWAARBORGDE SCHULDEN
Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schuldenFinanciële schulden 8921 22.251.115
Achtergestelde leningen 8931Niet-achtergestelde obligatieleningen 8941Leasingschulden en soortgelijke schulden 8951Kredietinstellingen 8961 22.251.115Overige leningen 8971
Handelsschulden 8981Leveranciers 8991Te betalen wissels 9001
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 9011Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 9021Overige schulden 9051
Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden 9061 22.251.115
Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd opactiva van de onderneming
Financiële schulden 8922
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.9
25/44
Codes BoekjaarAchtergestelde leningen 8932Niet-achtergestelde obligatieleningen 8942Leasingschulden en soortgelijke schulden 8952Kredietinstellingen 8962Overige leningen 8972
Handelsschulden 8982Leveranciers 8992Te betalen wissels 9002
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 9012Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 9022
Belastingen 9032Bezoldigingen en sociale lasten 9042
Overige schulden 9052
Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijkbeloofd op activa van de onderneming 9062
Codes Boekjaar
SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN
BelastingenVervallen belastingschulden 9072Niet-vervallen belastingschulden 9073 7.195Geraamde belastingschulden 450
Bezoldigingen en sociale lastenVervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid 9076Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten 9077 174.702
Boekjaar
OVERLOPENDE REKENINGEN
Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomtNog uit te keren dotaties aan pensioenfonds 800.000Nog te betalen diverse kosten 932.975Nog te betalen financiële kosten 625.709Bonus Malus 9.429.747GSC solidarisering 2.174.433nog te betalen federale bijdrage 199.338
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.9
26/44
BEDRIJFSRESULTATEN
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
BEDRIJFSOPBRENGSTEN
Netto-omzetUitsplitsing per bedrijfscategorie
Gas 13.915.753 13.445.970Riolering 1.694.767 1.701.011Diverse werken 1.936.331 828.616Elektriciteit 46.163.072 36.085.727
Uitsplitsing per geografische markt
Andere bedrijfsopbrengstenExploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangencompenserende bedragen 740
BEDRIJFSKOSTEN
Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaringheeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeenpersoneelsregister
Totaal aantal op de afsluitingsdatum 9086 226 183Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten 9087 204,2 176,5Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 9088 281.560 245.212
PersoneelskostenBezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen 620 12.267.189 9.660.395Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen 621 3.749.534 2.999.446Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen 622 140.383 145.211Andere personeelskosten 623 679.388 588.213Ouderdoms- en overlevingspensioenen 624
Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingenToevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) 635 -299.607 257.016
WaardeverminderingenOp voorraden en bestellingen in uitvoering
Geboekt 9110Teruggenomen 9111
Op handelsvorderingenGeboekt 9112 300.310 399.328Teruggenomen 9113
Voorzieningen voor risico's en kostenToevoegingen 9115 3.405.856 4.489.469Bestedingen en terugnemingen 9116 5.140.361 214.140
Andere bedrijfskostenBedrijfsbelastingen en -taksen 640 64 9.667Andere 641/8
Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gesteldepersonen
Totaal aantal op de afsluitingsdatum 9096 6 5Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten 9097 5,1 4,1Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 9098 9.944 7.717Kosten voor de onderneming 617 244.618 211.599
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.10
27/44
FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
FINANCIËLE RESULTATEN
Andere financiële opbrengstenDoor de overheid toegekende subsidies, aangerekend op deresultatenrekening
Kapitaalsubsidies 9125 581 9.145Interestsubsidies 9126
Uitsplitsing van de overige financiële opbrengstenIntresten overgenomen leninge 8.812 10.676Diverse 34.227 41.982
Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio 6501
Geactiveerde intercalaire interesten 6503
Waardeverminderingen op vlottende activaGeboekt 6510Teruggenomen 6511
Andere financiële kostenBedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij deverhandeling van vorderingen 653
Voorzieningen met financieel karakterToevoegingen 6560Bestedingen en terugnemingen 6561
Uitsplitsing van de overige financiële kosten
Boekjaar
UITZONDERLIJKE RESULTATEN
Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengstenafrekening voorgaande jaren tussen marktpartijen 3.359.986netting Infrax 10.378afrekening REG-kosten voorgaande jaren 216.035BM Haven 176.562waardeverschil bij verkoop voorraad 46.557diverse 161.950
Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kostendotatie pensioenfonds 2.171.869afrekening REG-kosten voorgande jaren 216.035afrekening voorgaande jaren tussen marktpartijen 30.704diverse 43
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.11
28/44
BELASTINGEN EN TAKSEN
Codes Boekjaar
BELASTINGEN OP HET RESULTAAT
Belastingen op het resultaat van het boekjaar 9134 397Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen 9135 397Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen 9136Geraamde belastingsupplementen 9137
Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren 9138Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen 9139Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd 9140
Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijktuit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst
Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar
Codes Boekjaar
Bronnen van belastinglatentiesActieve latenties 9141
Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten 9142Andere actieve latenties
Passieve latenties 9144Uitsplitsing van de passieve latenties
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TENLASTE VAN DERDEN
In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waardeAan de onderneming (aftrekbaar) 9145 4.005.058 3.177.871Door de onderneming 9146 856.846 181.077
Ingehouden bedragen ten laste van derden alsBedrijfsvoorheffing 9147 3.905.497 3.046.598Roerende voorheffing 9148
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.12
29/44
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN
Codes Boekjaar
DOOR DE ONDERNEMING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKEZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN 9149 27.150.000
WaarvanDoor de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop 9150Door de onderneming getrokken of voor aval getekende handelseffecten 9151Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de ondernemingzijn gewaarborgd 9153 27.150.000
ZAKELIJKE ZEKERHEDEN
Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld ofonherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van deonderneming
HypothekenBoekwaarde van de bezwaarde activa 9161Bedrag van de inschrijving 9171
Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving 9181Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa 9191Zekerheden op de nog door de onderneming te verwerven activa - Bedrag van de betrokkenactiva 9201
Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld ofonherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden
HypothekenBoekwaarde van de bezwaarde activa 9162Bedrag van de inschrijving 9172
Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving 9182Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa 9192Zekerheden op de nog door de onderneming te verwerven activa - Bedrag van de betrokkenactiva 9202
GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OPRISICO VAN DE ONDERNEMING, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DEBALANS ZIJN OPGENOMEN
BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA
BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA
TERMIJNVERRICHTINGEN
Gekochte (te ontvangen) goederen 9213
Verkochte (te leveren) goederen 9214
Gekochte (te ontvangen) deviezen 9215
Verkochte (te leveren) deviezen 9216
VERPLICHTINGEN VOORTVLOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS GEPRESTEERDE VERKOPEN OFDIENSTEN
BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN
IN VOORKOMEND GEVAL, BEKNOPTE BESCHRIJVING VAN DE REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.13
30/44
OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN, MET OPGAVE VAN DE GENOMENMAATREGELEN OM DE DAARUIT VOORTVLOEIENDE KOSTEN TE DEKKEN
Code Boekjaar
PENSIOENEN DIE DOOR DE ONDERNEMING ZELF WORDEN GEDRAGEN
Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk 9220 0Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend
AARD EN ZAKELIJK DOEL VAN BUITENBALANS REGELINGEN
Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regeling voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover deopenbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van devennootschap; indien vereist moeten de financiële gevolgen van deze regelingen voor de vennootschap eveneens wordenvermeld:
Bankwaarborgen aangegaan door Iveg ten gunste van Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap voor een totaalbedrag van145.750 €.
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.13
31/44
BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EENDEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT
Codes Boekjaar Vorig boekjaar
VERBONDEN ONDERNEMINGEN
Financiële vaste activa 280/1Deelnemingen 280Achtergestelde vorderingen 9271Andere vorderingen 9281
Vorderingen op verbonden ondernemingen 9291Op meer dan één jaar 9301Op hoogstens één jaar 9311
Geldbeleggingen 9321Aandelen 9331Vorderingen 9341
Schulden 9351Op meer dan één jaar 9361Op hoogstens één jaar 9371
Persoonlijke en zakelijke zekerhedenDoor de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborgvoor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen 9381Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd alswaarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming 9391
Andere betekenisvolle financiële verplichtingen 9401
Financiële resultatenOpbrengsten uit financiële vaste activa 9421Opbrengsten uit vlottende activa 9431Andere financiële opbrengsten 9441Kosten van schulden 9461Andere financiële kosten 9471
Realisatie van vaste activaVerwezenlijkte meerwaarden 9481Verwezenlijkte minderwaarden 9491
ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDINGBESTAAT
Financiële vaste activa 282/3 1.410.336 352.836Deelnemingen 282 1.410.336 352.836Achtergestelde vorderingen 9272Andere vorderingen 9282
Vorderingen 9292 1.959.164Op meer dan één jaar 9302Op hoogstens één jaar 9312 1.959.164
Schulden 9352 4.331.935Op meer dan één jaar 9362Op hoogstens één jaar 9372 4.331.935
Boekjaar
TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN
Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van hetbedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andereinformatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positievan de vennootschap
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.14
32/44
FINANCIËLE BETREKKINGEN MET
Codes Boekjaar
BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DEONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDENONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONENRECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN
Uitstaande vorderingen op deze personen 9500Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen
Waarborgen toegestaan in hun voordeel 9501Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen
Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel 9502Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen
Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekeningtoegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijkbetrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon
Aan bestuurders en zaakvoerders 9503 91.440Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders 9504
Codes Boekjaar
DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)
Bezoldiging van de commissaris(sen) 9505 11.550
Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerdbinnen de vennootschap door de commissaris(sen)
Andere controleopdrachten 95061 9.570Belastingadviesopdrachten 95062Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten 95063
Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerdbinnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)
Andere controleopdrachten 95081Belastingadviesopdrachten 95082Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten 95083
Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen
Nr. BE 0212.704.370 VOL 5.15
33/44
SOCIALE BALANSNummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn:
Staat van de tewerkgestelde personen
Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in hetalgemeen personeelsregister
Tijdens het boekjaar en het vorigeboekjaar
Codes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal (T) oftotaal in voltijdse
equivalenten(VTE)
3P. Totaal (T) oftotaal involtijdse
equivalenten(VTE)
(boekjaar) (boekjaar) (boekjaar) (vorig boekjaar)
Gemiddeld aantal werknemers 100 202,9 2,5 204,2 VTE 176,5 VTE
Aantal daadwerkelijk gepresteerdeuren 101 280.399 1.161 281.560 T 245.212 T
Personeelskosten 102 16.747.774 88.720 16.836.494 T 13.393.265 T
Bedrag van de voordelen bovenophet loon 103 XXXXXXX XXXXXXX 33.100 T 17.442 T
Op de afsluitingsdatum van het boekjaarCodes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in
voltijdseequivalenten
Aantal werknemers 105 194 32 218,6
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst
Overeenkomst voor een onbepaalde tijd 110 194 32 218,6
Overeenkomst voor een bepaalde tijd 111
Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 112
Vervangingsovereenkomst 113
Volgens het geslacht en het studieniveau
Mannen 120 156 17 169,3
lager onderwijs 1200 29 4 32,2
secundair onderwijs 1201 79 9 86,2
hoger niet-universitair onderwijs 1202 22 4 24,9
universitair onderwijs 1203 26 26
Vrouwen 121 38 15 49,3
lager onderwijs 1210 1 1
secundair onderwijs 1211 15 9 21,8
hoger niet-universitair onderwijs 1212 19 4 22,2
universitair onderwijs 1213 3 2 4,3
Volgens de beroepscategorie
Directiepersoneel 130 6 6
Bedienden 134 188 32 212,6
Arbeiders 132
Andere 133
Nr. BE 0212.704.370 VOL 6
34/44
Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen
Tijdens het boekjaar
Codes 1. Uitzendkrachten 2. Terbeschikking
van deonderneming
gesteldepersonen
Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen 150 4,5 0,6
Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren 151 8.733 1.211
Kosten voor de onderneming 152 244.618
Tabel van het personeelsverloop tijdens het boekjaar
IngetredenCodes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in
voltijdseequivalenten
Aantal werknemers waarvoor de onderneming tijdens hetboekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of tijdenshet boekjaar werden ingeschreven in het algemeenpersoneelsregister 205 41 8 47,1
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst
Overeenkomst voor een onbepaalde tijd 210 41 8 47,1
Overeenkomst voor een bepaalde tijd 211
Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 212
Vervangingsovereenkomst 213
UitgetredenCodes 1. Voltijds 2. Deeltijds 3. Totaal in
voltijdseequivalenten
Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaringaangegeven of een in het algemeen personeelsregisteropgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens hetboekjaar een einde nam 305 6 6
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst
Overeenkomst voor een onbepaalde tijd 310 6 6
Overeenkomst voor een bepaalde tijd 311
Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk 312
Vervangingsovereenkomst 313
Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst
Pensioen 340 4 4
Brugpensioen 341
Afdanking 342
Andere reden 343 2 2
Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige tenminste op halftijdse basis diensten blijft verlenenaan de onderneming 350
Nr. BE 0212.704.370 VOL 6
35/44
Inlichtingen over de opleidingen voor de werknemers tijdens het boekjaar
Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven tenlaste van de werkgever Codes Mannen Codes Vrouwen
Aantal betrokken werknemers 5801 102 5811 27
Aantal gevolgde opleidingsuren 5802 3.063 5812 576
Nettokosten voor de onderneming 5803 144.054 5813 36.625
waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding 58031 24.604 58131 4.510
waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen 58032 119.450 58132 32.115
waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering) 58033 58133
Totaal van de minder formele en informele voortgezetteberoepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Aantal betrokken werknemers 5821 6 5831 3
Aantal gevolgde opleidingsuren 5822 124 5832 62
Nettokosten voor de onderneming 5823 1.015 5833 947
Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van dewerkgever
Aantal betrokken werknemers 5841 5851
Aantal gevolgde opleidingsuren 5842 5852
Nettokosten voor de onderneming 5843 5853
Nr. BE 0212.704.370 VOL 6
36/44
WAARDERINGSREGELS
I. BeginselConform de voorschriften van het Wetboek van Vennootschappen worden hierna de regels vermeld, vastgesteld door de Raad van Bestuur die voor devaststelling van de jaarrekening moeten worden toegepast.Voor de activiteiten door de CREG gereguleerd - met name de distributie van elektriciteit en aardgas - worden de regels aangepast conform deKB's op de meerjarentarieven (KB's van 2 september 2008). Hieronder wordt dit nader toegelicht.
II. Bijzondere regels
A. Immateriële Vaste ActivaOp verzoek van de CREG worden de kosten van Publiclear niet langer geactiveerd.
B. Materiële Vaste Activa
B.1. AfschrijvingenVanaf het boekjaar 2008 werden de afschrijvingsvoeten toegepast conform de richtlijnen van de CREG zoals die opgenomen zijn in de KB's op demeerjarentarieven (KB's van 2 september 2008).De gebruikte afschrijvingspercentages in 2011 zijn:- 2 % (50 jaar) voor administratieve gebouwen;- 2 % (50 jaar) voor kabels en lijnen distributie elektriciteit, leidingen distributie aardgas en rioleringsstelsels;- 3 % (33 jaar) voor industriële gebouwen, posten, cabines, stations, aansluitingen, meetapparatuur distributie elektriciteit en aardgas;- 10 % (10 jaar) voor telegelezen- en budgetmeters, WKK-installaties, teletransmissie en optische vezels, CAB, telebediening en uitrustingdispatching, labo-uitrusting, gereedschap en meubilair, en de overige materiële vaste activa;- 20 % (5 jaar) voor rollend materieel;- 33% (3 jaar) voor administratieve uitrusting (informatica en kantooruitrusting).
B.2. AfschrijvingsbasisConform de richtlijnen van de CREG zoals die opgenomen zijn in de KB's op de meerjarentarieven werd de afschrijvingsbasis aangepast voor degereguleerde activiteiten.Op de oorspronkelijke waarden worden de afschrijvingspercentages toegepast zoals opgenomen in deKB's op de meerjarentarieven (zie hierboven).vanaf 2008 worden zowel de historische herwaarderingen (voorheen reeds afgeschreven) als de RAB-meerwaarden aan 2 % afgeschreven.De afschrijvingen gebeuren lieair volgens de opgelegde percentages en worden pro-rata temporis berekend, rekening houdend met de datum vaningebruikneming van de desbestreffende activa.
B.3. HerwaarderingAan de hand van een technische inventaris van de materiële vaste activa en gecombineerd met vigerende eenheidsprijzen werd een economischereconstructiewaarde vastgelegd voor het distributienet elektriciteit en aardgas.Die RAB-waarde (Regulatory Asset Base, basis voor vergoeding op de geïnvesteerde kapitalen in het distributienet elektriciteit en aardgas) werdter goedkeuring voorgelegd aan de CREG.Die RAB-meerwaarde wordt in de volgende boekjaren opgevolgd met een controleberekening volgens dezelfde principes en hypothesen als deze diegolden bij de bepaling van de initieel door de CREG aanvaarde RAB. Ingeval dat principes en hypothesen als deze die golden bij de bepaling vande initieel door de CREG aanvaarde RAB. Ingeval dat resulteert in een lagere waarde, wordt tot een waardevermindering van die initiëlemeerwaarde op de gereguleerde activa overgegaan.De initiële meerwaarden op de gereguleerde activa maken het voorwerp uit van een jaarlijkse evaluatie en worden afgeschreven tegen 2 % per jaarconform de richtlijnen van de CREG. Om de 4 jaar zal de afschrijving op de RABmeerwaarde getoetst worden aan de werkelijke meerwaarde m.b.t.de buitengebruik gestelde activa en zullen indien nodig de vereiste correcties doorgevoerd worden aan het thans gehanteerde percentage van 2 %.
B.4. Kostprijs bestanddelenDe geactiveerde kosten van aannemers, personeel, materialen en kilometers worden verhoogd met een forfaitaire toeslag voor indirecte kosten van16,5 %.
C. Financiële Vaste ActivaIn de loop van het boekjaar werden geen deelnemingen geherwaardeerd.
D. Voorraden - bestellingen in uitvoeringDe bestellingen in uitvoering worden opgenomen tegen kostprijs.
E. SchuldenDe passiva bevatten geen financiële schulden op lange termijn, zonder rente of met een abnormaal lage rente.
F. VorderingenProvisies voor wanbetaling van nog openstaande vorderingen worden aangelegd volgens onderstaande regels:Aard vordering Klant Ouderdom vordering Voorziening voor wanbetalingDiverse werken Niet-openbare besturen 3 maanden - 1 jaar 10 %1 - 2 jaar 50 %Ouder dan 2 jaar 100 %Openbare besturen 2 - 4 jaar 50 %Ouder dan 4 jaar 100 %Sociale leveringen Abonnees 3 maanden - 1 jaar 80 %Ouder dan 1 jaar 100 %In 2011 werd conform de regels voor het aanleggen van provisies tegen wanbetaling (zie bovenstaande tabel) een bijkomende provisie aangelegd.Hierdoor is er een totale provisie voor wanbetaling voorzien van 3.244.428,88 euro.
G. Groene stroomcertificatenDe GSC worden gewaardeerd aan de tijdens het boekjaar laatst door de Creg gepubliceerde marktprijs.Het verschil tussen de huidige en de vorige waardering wordt opgenomen in het resultaat.
H. Ontvangen kapitaalsubsidiesVan diverse Overheden ontvangen kapitaalsubsidies bij investeringen in rioleringswerken: 12.085,63 euro.
Nr. BE 0212.704.370 VOL 7
37/44
38/44
39/44
40/44
41/44
42/44
43/44
44/44