Upload
others
View
1
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
JP«MEDITERANSKI
SPORTSKI CENTAR»
IZVJEŠTAJ O RADU I IZVJEŠTAJ
O FINASIJSKOM POSLOVANJU
ZA 2013.GOD.
mart 2014.god.
SADRŽAJ IZVJEŠTAJA O RADU:
- UVOD
- DJELATNOSTI PREDUZAĆA
- STRUKTURA ZAPOSLENIH
- PROBLEMI U POSLOVANJU
UVOD
JP’Mediteranski sportski centar ‘ – Budva u daljem tekstu preduzeće ,
osnovano je Odlukom SO Budva od 27.10.1995.god. i 16.11.1995.god., a u
sudski registar prijavljeno je 28.12.1995.god.
Shodno važećim zakonskim propisima JP”MSC” je odlukom SO Budva (
SL”list CG – opštinski propisi 5/14 ) promjenilo oblik u DOO” Mediteranski
sportski centar” I postupak preregistracije je u toku.
DJELATNOSTI PREDUZEĆA
JP’Mediteranski sportski centar ‘ – Budva , je u 2013 .godini obavljao
djelatnosti predviđene Statutom, a koje se odnose na :
1) organizovanje sportskih takmičenja i drugih sportskih manifestacija i
programa koji su od značaja za fizičku kulturu i sport uopšte;
2) pruzanje marketinških usluga u vidu isticanja reklama u hali
Mediteranskog sportskog centra i izdavanje u zakup poslovnih prostora
3) djelatnost sektora za turizam
4) preduzimanje mjera i aktivnosti na održavanju postojećih i izgradnji
novih sportskih objekata;
1) Organizovanje sportskih takmičenja i drugih sportskih
manifestacija i programa koji su od značaja za fizičku
kulturu i sport uopšte
Kapaciteti sportska sale su u 2013.godini iskorišćeni u potpunosti , što znači
da je dnevno korišćena i po 16 sati.
a) najveći korisnik u 2013.godini bila je JMŠ”Danilo Kiš”, koji salu koristi za
potrebe odrzavanja časova fizičke kulture i to ukupno cca 50h sati mjesečno u
prijepodnevnom terminu. Na molbu uprave JUSMŠ”Danilo Kiš”, koja nije u
mogućnosti da plaća termine u našoj sali, postignut je dogovor da
JUSMŠ”Danilo Kiš” koristi salu bez nadoknade, kako srednjoškolci ne bi bili
uskraćeni za nastavu fizičke kulture.
b) ostali korisnici sale Mediteranskog sportskog bili su sportski klubovi iz
grada (OK”Budvanska rivijera” starije i mlađe kategorije, RK”Budvanska
rivijera”starije i mlađe kategorije, Gimnastički klub “Budva” . ŽOK”Budva”,
škola košarke “Orion”) koji su salu koristili za održavanje redovnih treninga i
prevenstvenih utakmica u prosjeku po 3h dnevno
c) U protekloj godini su se u sali Mediteranskog sportskog centra održavala
sljedeća takmičenja : Karate turnir za mlađe” Budva open 2013”,
Bokserska revija “ Jadranski biser”, Rukometni kamp “Zoran
Roganović”, Revija rukometnih veterana .
U letnjem periodu , kada salu nisu koristili klubovi iz grada, imali smo
priliku da ugostimo sljedeće inostrane i domaće klubove Hokejaški
klub “Skif” I OK”Dinamo” iz Moskve, kao i KK”Crvena zvezda” i
ŽRK”Budućnost” koji su u odrzavali pripremne treninge za naredni period.
Takođe , u ovom periodu u našem objektu su pripreme održale ženska i
muška rukometna reprezentacija CG, kao i muška odbojkašaka
reprezentacija CG.
2) Pruzanje marketinških usluga u vidu isticanja reklama u hali
Mediteranskog sportskog centra i izdavanje u zakup poslovnih
prostora
Djelatnost pruzanja marketinških usluga u vidu isticanja reklama u hali
Mediteranskog sportskog centra obavlja Sektor za marketing koji u 2013.god
nije ispunio plan, s obzirom da dosadašnji zakupci reklamnog prostora nisu
obnovili ugovore, već je produžen samo jedan ugovor.
Značajan prihod se ostvario i od davanja u zakup poslovnih prostora
dugogodišnjim zakupcima, koji su izdati na period do tri godine.
3) Preduzimanje mjera i aktivnosti na održavanju postojećih i
izgradnji novih sportskih objekata
Mjere i aktivnosti koje se tiču održavanja postojećeg objekta u prošloj godini
svedene su na minimum zbog opšte finansijske krize. Najviše se vodilo računa
o tekućem održavanju tj. redovnim servisima i radovima koji su neophodni za
nesmetan rad preduzeća, a koji se odnose na servis agregata, servis semafora,
sitne opravke sanitarija i ostale aktivnosti koje tiču tekućeg održavanja.
STRUKTURA ZAPOSLENIH
JP»MSC» u 2013.god. zapošljavalo je 23 radnika u stalnom radnom odnosu i
dva radnika na određeno vrijeme na poslovima higijeničara i referenta za
turizam. Jedan radnik je uz isplatu otpremnine napustio preduzeće, tako da
zaključno sa 31.12.2013.god JP“MSC“ zapošljava 22 radnika na neodređeno
vrijeme i dva radnika na određeno vrijeme.
PROBLEMI U RADU I POSLOVANJU
Kapacitet sportske sale je u potpunosti iskorišćen za potrebe klubova iz
grada kao i za srednjoškolsku ustanovu JUSMŠ «Danilo Kiš» tako da preostaje
veoma malo prostora za održavanje drugih manifestacija.
Od samog početka rada preduzeća, osnivač nije pribavio upotrebnu
dozvolu objekta koja pričinjava problem za dobijanje dozvole za rad kako
samom preduzeću tako i vlasnicima poslovnih prostora u samom objektu.
Najveći problem u poslovanju, svakako, predstavlja otežana finansijska
situacija u 2013.g. zbog koje nismo bili u mogućnosti da ostvarimo još niz
investicija i aktivnosti koje bi poboljšale rad preduzeća.
Za tačnost podataka odgovorni su sledeći službenici:
1.Mudreša Živana
2.Živković Marina
kontakt telefon 453-513 i 453-512
D I R E K T O R
Ivanović Ivan
__________________
SADRŽAJ IZVJEŠTAJA O FINANSIJSKOM
POSLOVANJU:
2) TABELARNI PRIKAZ PLANIRANOG I
OSTVARENOG BUDZETA
( 01.01.2013. - 31.12.2013.god.)
3) OBAVEZE NA DAN 31.12.2013.god.
4) NAPOMENE UZ FINANSIJSKI IZVJEŠTAJ
5) BILANS STANJA ( 01.01.2013. - 31.12.2013.god.)
6) BILANS USPJEHA ( 01.01.2013. - 31.12.2013.god.)
JP“MEDITERANSKI SPORTSKI CENTAR“
TABELARNI PRIKAZ
ODOBRENOG BUDZETA OD 01.01.2013. DO 31.12.2013.god.
Plan buzeta Ostvareni
budzet
Izvršenje %
JP MSC 707.500,00 295.332,42 41,74%
411 BRUTO ZARADE I DOPRINOSI NA
TERET POSLODAVCA 241.000,00 182.712,40 75,81%
4111 NETO ZARADE 145.000,00 127.815,24 88,00% 4112 POREZ NA ZARADE 20.000,00 11.629,14 58,00% 4113 DOPRINOSI NA TERET ZAPOSLENOG 51.000,00 28.974,72 56,81% 4114 DOPRINOSI NA TERET POSLODAVCA 23.000,00 13.130,19 57,08% 4115 OPŠTINSKI PRIREZ 2.000,00 1.163,11 58,15%
412 OSTALA LIČNA PRIMANJA 16.000,00 13.167,19 82,29%
4127 OSTALE NAKNADE 16.000,00 13.167,19 82,29%
413 RASHODI ZA MATERIJAL
USLUGE 48.200,00 19.344,83 40,14%
4131 ADMINISTRATIVNI MATERIJAL 14.000,00 4.707,63 33,62% 4133 MATERIJAL ZA POSEBNE NAMJENE 500,00 - - 4134 RASHODI ZA ENERGIJU 30.000,00 11.265,65 37,55%
4135 RASHODI ZA GORIVO 3.700,00 3.371,55 91,12%
414 RASHODI ZA USLUGE 10.300,00 7.775,85 75,49%
4141 RASHODI ZASLUZBENA PUTOVANJA 1.800,00 1.221,06 67,83% 4142 RASHODI ZA REPREZENTACIJU 500,00 83,30 16,66% 4143 KOMUNIKACIONE USLUGE 5.000,00 5.002,45 100,05% 4144 BANKARKE USLUGE I NEG.KURS. RAZLIKE 4146 ADVOKATKE . NOTARSKE I PRAV. USLUGE 4147 KONSULTANTSKE USLUGE , PROJEKTI I STUDIJE 4148 USLUGE STRUČNOG USAVRŠAVANJA 4149 OSTALE USLUGE 3.000,00 1.469,04 48,97%
415 TEKUĆE ODRŽAVANJE 20.000,00 409,00 2,05%
4152 TEKUĆE ODRZAVANJE GRAĐEVINSKIH OBJEKATA 10.000,00 - - 4153 TEKUĆE ODRZAVANJE OPREME 10.000,00 409,00 4,09%
419 OSTALI IZDACI
4191 IZDACI PO OSNOVU UPLATE UGOVORA O DJELU 4192 IZDACI PO OSNOVU 4193 IZRADA I ODRŽAVANJE SOFTVERA 4194 OSIGURANJE
422 SREDSTVA ZA TEHNOLOŠKE
VIŠKOVE 15.000,00
4222 OTPREMNINA ZA TEHNOLOŠKE VIŠKOVE 15,000,00
441 KAPITALNI IZDACI 17.000,00
4415 IZDACI ZA OPREMU 17.000,00
4416 INVESTICIONO ODRŽAVANJE
463 OTPLATA OBAVEZA IZ PRETHODNOG
PERIODA 340.000,00 71.923,15 21,15%
4630 OTPLATA OBAVEZA IZ PRETHODNOG PERIODA 340.000,00 71.923,15 21,15%
UKUPNO: 707.500,00
295.332,42 41,74%
JP’’Mediteranski sportski centar’’ Budva
Obaveze na dan 31.12.2013.godine
ek.
šif.
konto OBAVEZE i z n o s
411 BRUTO ZARADE I DOPR 52.604,78 4111 Neto zarade 12.087.32 4112 Porez (6 mjeseci 2013.g.) 8.432.50 4113 Pio na teret radnika (6mjeseci 2013.g) 21.547.63 4114 Ukupno na teret poslodavca: 9.693.95 4115 Prirez na lična primanja 6 mjeseci 2013 843.38
412 OSTALA LIČNA PRIMANJA 2.840,85 4127 Neto UO za 12.2013 900,00 4127 Porez UO 574,65 4127 PIO UO 5x261,72 1.308,60 4127 Prirez UO 57,60
413 ADMINISTRATIVNI MATERIJAL 20.632,41 4131 administrativni materijal 168,00 413104 Rezervni djelovi 175,50 413105 Kancelarijski materijal 462,97 413109 Ostali troškovi 1.257,42 41340 Rashodi za energiju 18.268,77 41350 Rashodi za gorivo 299,75
414 RASHODI ZA USLUGE 1.382,74 414101 Službena putovanja 400,90 41430 Komunikacione usluge 19,54 414906 Medijske usluge 200,00 414909 Ostale usluge 547,50 4149010 Ugovor o dijelu 200,00 4149011 Porezi I dop. na Ugovor odijelu 14,80
415 TEKUĆE ODRZAVANJE 33,32 41530 Tekće održavanj 33,32
441 KAPITALNI IZDACI 5.364,00 44150 Izdači za opremu 5.364,00
Budva, 01.2014.god. Služba
računovodstva:
Živana Mudreša _________________
JP''MEDITERANSKI SPORTSKI CENTAR'' BUDVA
B U D V A
463 343.503,95 4631/2131 Dobavljači obaveze 25.545,48 4631/4127 Ostala lična primanja - obaveza 979,05 4631/ 4112
4631/ 4113
4631/ 4114
Dug poslje reprograma 62.129,38
Po reprogramu 254.850,04
316.979,42
UKUPNO: 426.362,05
NAPOMENA UZ FINANSIJSKI IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA
ZA PERIOD 01.01. – 31.12.2013.g
Redni br 1 pozicija 1.1. Prihodi od transfera opštine 206.539,16
'' '' 1.3. Prihodi od dijelatnosti 88.793,26
'' '' 1.6. Sredstva prenešena iz predhodne godine
UKUPNI PRIHODI
Redni br.2 pozicija 2.1. Tekući izdaci
Redni br.2.pozicija 2.1.1 Bruto zarade i doprinosi 182.712,24
Neto zarade zaposlenih 127.815,24
Redni br.2 pozicija 2.1.2 Ostala lična primanja 13.167,19
Naknade za topli obrok
Pomoć zaposlenima
Ostale naknade 13.167,19
Redni br.2 pozicija 2.1.3 Rashodi za materijal i usluge 27.529,68
izdaci za kancelarijski materijal
izdaci za materijal 4.707,63
izdaci za materijal za odr.higijene
izdaci za rezervne djelove 409,00
izdaci za usluge za održ.osnovnih sredstava
izdaci za osiguranje
izdaci za ostali materijal
izdaci za službeno putovanje 1.221,06
izdaci za reprezentaciju 83,30
izdaci za gorivo 3.371,55
izdaci za el.energiju 11.265,65
izdaci za telefonske usluge 5.002,45
izdaci za ostale usluge 1.469,04
Redni br.2 pozicija 2.2. izdaci za socijalnu zaštitu
Redni br.2 pozicija 2.1.4 Tekuće održavanje opreme
Redni br.2 pozicija 2.4 Kapitalni izdaci- izdaci za oprmu
Redni br.2 pozicija 2.6 Ostale obaveze iz prethodne godine 71.923,15
UKUPNO IZDACI: 295.332,42
Ovlašćeno lice:
_________________
Popunjava pravno lice
Matični broj 02241358 Šifra djelatnosti 93.19
Popunjava ________________Mudreša Živana_____________________________
Naziv: JP”MEDITERANSKI SPORTSKI CENTAR”
Sjedište: BUDVA
ISKAZ O FINANSIJSKOJ POZICIJI /BILANS STANJA/
na dan 31.12.2013.godine
Grupa računa, POZICIJA Redni Napo-
Iznos
račun broj mena Tekuća Prethodna
broj godina godina
1 2 3 4 5 6
AKTIVA 28.096,00 32.823,00
00(dio) A. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL .001
B. STALNA IMOVINA
(003+004+005+009) .002 28.096,00 32.823,00
.012 I. GOODWILL .003
.01 bez .012 II. NEMATERIJALNA ULAGANJA .004
III NEKRETNINE,POSTROJENJA,OPREMA
I BIOLOŠKA SREDSTVA .005
(006+007+008) 28.096,00 32.823,00
020,022,023,026
027(dio),028(dio) 1. Nekretnine,postrojenja i oprema .006
.029 28.096,00 32.823,00
024,027(dio), 2. Investicione nekretnine .007
028(dio)
021,025,027(dio) 3. Biološka sredstva .008
028(dio)
IV DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI
(010+011+012) .009
030,031(dio),
032(dio),039(dio) 1. Učešća u kapitalu .010
031(dio), 032(dio) 2.Učešća u kapitalu koja se vrednuju .011
metodom učešća
032(dio),033 do 3. Ostali dugoročni finansijski plasmani .012
038, 039(dio)
288 C. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA .013
D. STALNA SREDSTVA NAMJENJENA
.04 PRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJA .014
KOJE JE OBUSTAVLJENO
E. OBRTNA SREDSTVA
(016+017) .015 28.096,00 32.823,00
10 do 13,15 I. ZALIHE .016
II. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA,
PLASMANI I GOTOVINA .017
(018 do 022) 28.096,00 32.823,00
20,21,22 osim 223 1. Potraživanja .018
223 2.Potraživanja za više plaćen porez na dobit .019
23 minus 237 3. Kratkoročni finansijski plasmani .020
24 4 Gotovinski ekvivalenti i gotovina .021
27 i 28 osim 288 5. Porez na dodatu vrijednost i AVR .022
F. UKUPNA AKTIVA
(001+002+013+014+015) .023 28.096,00 32.823,00
PASIVA
A. KAPITAL (102 do 109) 101 28.096,00 32.823,00
30 I. OSNOVNI KAPITAL 102 28.096,00 32.823,00
31 II. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL 103
32 III. REZERVE 104
IV. POZITIVNE REVALORIZACIONE REZERVE
330,331 i 333 I NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU 105
FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOZIVIH
ZA PRODAJU
V. NEGATIVNE REVALORIZACIONE REZERVE
332 i 334 I NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU 106
FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOZIVIH
ZA PRODAJU
34 VI. NERASPOREDJENA DOBIT 107
35 VII. GUBITAK 108
237 VIII. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE I 109
OTKUPLJENI SOPSTVENI UDJELI
B. DUGOROČNA REZERVISANJA I
DUGOROČNE OBAVEZE (111+112) 110
40 (dio) I. DUGOROČNA REZERVISANJA 111
41 II. DUGOROČNE OBAVEZE ( 113+114) 112
414,415 1. Dugoročni krediti 113
41 bez 414,415 2. Ostale dugoročne obaveze 114
498 C. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE 115
D. KRATKOROČNA REZERVISANJA I
KRATKOROČNE OBAVEZE (117+124) 116
I. KRATKOROČNE OBAVEZE (118 do 123) 117
42, osim 427 1. Kratkoročne finansijske obaveze 118
427 2. Obaveze po osnovu sredstava namjenjenih 119
prodaji i sredstava poslovanja koje je obustavljeno
43 i 44 3. Obaveze iz poslovanja 120
45,46 i 49 osim 498 4. Ostale kratkoročne obaveze i PVR 121
47,48 osim 481 5.Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrijednost
i ostalih javnih prihoda 122
481 6. Obaveze po osnovu poreza na dobit 123
40 (dio) II KRATKOROČNA REZERVISANJA 124
E. UKUPNA PASIVA (101+110+115+116) 125 28.096,00 32.823,00
Obrazac usklađen sa članom 3 Zakona o računovodstvu i reviziji („Sl. list CG“ broj 80/08) i IV
Direktivom EU.
U Budvi Lice odgovorno za sastavljanje Odgovorno lice
finansijskih iskaza Ivanović Ivan
Dana Mudreša Živana MP
___________________ ______________________________
_________________________