Embed Size (px)
Citation preview
KESESUAIAN PRAKTIK PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA
PERUSAHAAN FINANCIAL TECHNOLOGY SYARIAH DENGAN FATWA
DSN-MUI DAN PERUNDANG-UNDANGAN
(STUDI KASUS PT.SYARFI TEKNOLOGI FINANSIAL)
SKRIPSI
Diajukan Kepada Fakultas Syariah Dan Hukum Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat
Memperoleh Gelar Sarjana Hukum (S.H)
Oleh :
AZWAR ANAS
1116049000333
PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARIAH
FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM
UNIVERSITAS ISLAM NEGRI SYARIF HIDAYATULLAH
JAKARTA
2020 M/1441 H
i
iii
iv
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis praktik pembiayaan murabahah
berdasarkan fatwa DSN-MUI, dan peraturan perundang-undangan lainnya seperti
KHES, P-OJK, dan UU-ITE pada perusahaan fintech syariah tepatnya di PT.Syarfi
Teknologi Finansial. Perusahaan Fintech dalam menyalurkan pembiayaan hanya
sebagai fasilitator dan membutuhkan banyak pihak yang masing-masing diantara
pihak mempunyai hubungan hukum tersendiri, para pihak tersebut meliputi Otoritas
Jasa Keuangan (OJK), Bank ,Penyedia barang, Pemilik dana dan Pengguna dana.
PT.Syarfi Teknologi Finansial dalam menyalurkan pembiayaan murabahah hanya
dilakukan kepada karyawan (pengguna dana) dari perusahaan-perusahaan yang
sudah bekerjasama dengan PT.Syarfi Teknologi Finansial dengan menggunakan
skema potong gaji.
Jenis penelitian Penulis adalah dengan menggunakan metode deskriptif dan
kualitatif, berdasarkan pendekatan hukum empiris normatif dan sumber data berupa
data primer dan data sekunder, yang merupakan hasil wawancara dan pengambilan
data di PT.Syarfi Teknologi Finansial.
Penelitian ini menunjukan bahwa pelaksanaan pembiayaan murabahah yang
dilakukan oleh PT.Syarfi Teknologi Finansial belum sesuai dengan fatwa DSN-MUI
dan peraturan-peraturan mengenai fintech. Dalam pelaksanaan mekanisme alur
pembiayaan murabahah terjadi kontradiksi dengan fatwa DSN-MUI yaitu alur
mekanisme akadnya terjadi sebelum PT.Syarfi Teknologi Finansial menyalurkan
dana dari Pemilik Dana kepada Penyedia Barang untuk membeli barang pesanan
Pengguna Dana, hal ini dapat berakibat pada obyek murabahahnya belum dapat
dimilki oleh Penyelenggara yakni PT.Syarfi Teknologi Finansial.
Kata Kunci: Fintech, Murabahah, Peraturan Perundang-undangan
v
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirabbil „alamin, segala puja dan puji syukur kehadirat Allah
SWT yang telah memberikan berbagai macam nikmat terutama nikmat iman, islam,
dan keluangan waktu dan shalawat serta salam semoga tercurahkan kepada Nabi
Besar Muhammad SAW, keluarga dan para sahabatnya hingga akhir zaman.
Meskipun ditengah-tengah pandemi covid-19, berkat pertolongan Allah SWT
dan berbagai pihak yang telah membantu penulisan skripsi Penulis, Penulis dapat
menyelesaikannya dengan judul “Kesesuaian Praktik Pembiayaan Murabahah Pada
Perusahaan Financial Technology Syariah Dengan Fatwa DSN-MUI Dan
Perundang-undangan (Studi Kasus PT.Syarfi Teknologi Finansial)”.
Penulis ingin menyamapaikan ucapan terima kasih yang sebanyak-banyaknya
kepada semua pihak yang telah membantu penyelesaian skrispi Penulis terutama
kepada:
1. Bapak Dr. Ahmad Tholabi, M.A., selaku Dekan Fakultas Syariah dan
Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
2. Bapak AM. Hasan Ali, M.A., dan Bapak Dr. Abdurrauf, Lc., M.A.,
selaku Ketua dan Sekretaris Program Studi Hukum Ekonomi Syariah
Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
3. Bapak Dr. Muh. Fudhail Rahman, Lc., M.A., selaku Dosen
Pembimbing skripsi yang sangat membantu penulisan skrispi Penulis.
4. Seluruh Dosen yang telah memberikan waktunya untuk mengajar
Penulis dengan penuh rasa sabar dan penuh dengan dedikasi tinggi.
5. Kepada pihak PT.Syarfi Teknologi Finansial, terutama kepada Bpk
Krisna S Gunawan selaku CEO dari PT.Syarfi Teknologi Finansial
vi
yang telah meluangkan waktunya untuk melancarkan dan
mentuntaskan skrispi Penulis.
6. Kepada semua keluarga terutama kedua orang tua Penulis, Papah
(Rohman) dan Mamah (Siti Maimunah) yang telah mencurahkan
segala pengorbanannya demi terwujudanya impian Penulis untuk
mendapatkan gelar sarjana.
7. Seluruh teman-teman Hukum Ekonomi Syariah angkatan 2016, yang
telah banyak membantu, mendukung dan memberikan informasi
kepada Penulis selama menempuh pendidikan di kampus tercinta.
Penulis tidak bisa membalas kebaikan itu semua hanya ucapan sebuah
doa “Jazakumullah ahsanal jaza”, terima kasih atas semua bantuan dan
dukungannya yang telah diberikan kepada Penulis. Penulis yang jauh dari
kata sempurna tentunya sangat menyadari kekurangan dalam penyusunan
skripsi ini. Dan harapan Penulis semoga skripsi ini dapat memberikan
manfaat luas kepada Penulis dan para pembaca. Amiin.
Jakarta, 09 Juni 2020
Penulis
vii
DAFTAR ISI
Table of Contents ABSTRAK ................................................................................................................................... iv
KATA PENGANTAR..................................................................................................................... v
DAFTAR ISI ............................................................................................................................... vii
BAB I ......................................................................................................................................... 1
PENDAHULUAN ........................................................................................................................ 1
A.Latar Belakang Masalah .................................................................................................... 1
B.Identifikasi Masalah .......................................................................................................... 6
C.Pembatasan Masalah ........................................................................................................ 6
D.Perumusan Masalah ......................................................................................................... 7
E.Tujuan dan Manfaat Penelitian ......................................................................................... 7
F.Kerangka Teori dan Konseptual ........................................................................................ 8
G.Metode Penelitian .......................................................................................................... 10
H.Review Studi Terdahulu .................................................................................................. 13
BAB II ...................................................................................................................................... 17
PERJANJIAN MURABAHAH BERBASIS FINTECH DI LIHAT DARI ASPEK PERUNDANG-
UNDANGAN DAN FATWA DSN-MUI ....................................................................................... 17
A.Financial Technology ...................................................................................................... 17
B.Undang-undang Informasi Dan Transaksi Elektronik (UU-ITE) ....................................... 23
C.Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (P-OJK) ..................................................................... 26
D.Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah (KHES) .................................................................... 33
E.Fatwa Dewan Syariah Nasional Majlis Ulama Indonesia (DSN-MUI) .............................. 37
BAB III ..................................................................................................................................... 45
SKEMA PRODUK DAN JENIS PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA PT.SYARFI TEKNOLOGI
FINANSIAL .............................................................................................................................. 45
viii
A. Latar Belakang ............................................................................................................ 45
B. Skema Produk-produk Pada PT.Syarfi Teknologi Finansial ........................................ 49
C. Jenis Pembiayaan Dan Underwriting Criteria ............................................................... 52
D.Pola Pembiayaan Murabahah Di PT.Syarfi Teknologi Finansial................................... 69
E.Mitigasi Resiko ............................................................................................................... 74
F.Simulasi Perhitungan Pembiayaan HP Di Sadaya.co.id ................................................. 75
BAB IV ..................................................................................................................................... 77
MEKANISME PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA PT.SYARFI TEKNOLOGI FINANSIAL ............ 77
A. Penerapan Fatwa DSN-MUI NO.117/DSN-MUI/II/2018 Pada Mekanisme Pembiayaan
Pengadaan Barang Murabahah PT.Syarfi Teknologi Finansial ........................................... 77
B. Kontradiksi Antara Akad Murabahah Di PT.Syarfi Teknologi Finansial Dengan Fatwa
DSN-MUI Dan Perundang-undangan ................................................................................. 80
BAB V ...................................................................................................................................... 87
PENUTUP ................................................................................................................................ 87
A. Kesimpulan ................................................................................................................. 87
B. Rekomendasi .............................................................................................................. 88
DAFTAR PUSTAKA .................................................................................................................. 90
LAMPIRAN ........................................................................................................................... 92
PERTANYAAN WAWANCARA KEPADA CEO PT.SYARFI TEKNOLOGI FINANSIAL
............................................................................................................................................... 92
1
BAB I
PENDAHULUAN
A.Latar Belakang Masalah
Teknologi merupakan salah satu segmen terpenting dalam perkembangan
pertumbuhan ekonomi dunia, dengan menggunakan teknologi dapat memberikan
berbagai kemudahan dalam menjalankan perekonomian, terbukti banyak sekali
perusahaan bermunculan berbasis platform yang mempunyai daya kreatif dan
inovatif tinggi untuk menarik konsumen agar bergabung dan bermitra denganya.
Perkembangan teknologi dan informasi ini telah mempengaruhi industri keuangan
dunia, sebut saja layanan keuangan berbasis teknologi atau disebut fintech, data
menunjukan ada lebih dari 9.000 fintech providers di dunia.1
Adanya perusahaan fintech di Indonesia baik fintech syariah maupun fintech
konvensional turut mewarnai industri keuangan non bank, dengan berbasis teknologi
informasi dan menghasilkan berbagai produk, fintech dapat mendorong pertumbuhan
ekonomi dalam negri, dan memberikan dampak positif bagi stabilitas moneter serta
stabilitas keuangan. Adapun fintech secara umum mempunyai beberapa kategori,
antara lain; a.Sistem pembayaran, b.Pinjaman,pembiayaan, sementara itu pada
fintech syariah, memiliki beberapa akad untuk menyalurkan pembiayaan, yaitu; akad
jual-beli, ijaroh, musyarakah, mudharabah, qord, wakalah, dan wakalah bil-ujroh.
Pertumbuhan teknologi finansial di Indonesia setiap tahunnya mengalami
kenaikan yang sangat signifikan, baik dari jumlah perusahaan maupun penggunanya,
namun perlu juga diwaspadai keberadaanya, karna banyak sekali perusahaan fintech
tersebut yang tidak mendapatkan izin dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK), per- maret
2020 satuan tugas penanganan dugaan tindakan melawan hukum dibidang
1 Berdasarkan data dari Crunchbase setidaknya sekarang ada lebih dari 9.000 fintech service dan
9.807 pendiri start-ups diseluruh dunia.Untuk informasi lebih lanjut lihat https://www.crunchbase.com/hub/fintech-companies#section-overview
2
penghimpunan dana masyarakat dan pengelolaan investasi atau satgas waspada
investasi (SWI) menghentikan 388 entitas yang melakukan kegiatan fintech peer to
peer lending ilegal yang tidak terdaftar di OJK. Total Fintech Lending ilegal yang
telah ditangani satgas waspada investasi (SWI) sejak tahun 2018 sampai maret 2020
sebanyak 2406 entitas.2Perkembangan fintech ilegal ini cukup memprihatinkan,
jenis-jenis pelanggaran hukum yang dilakukan fintech ilegal beragam, bisa berupa
penagihan yang kasar hingga pelecehan seksual. Selain itu tingginya bunga pinjaman
hingga pencurian data pribadi melalui telepon seluler konsumen yang dilakukan
perusahaan fintech menimbulkan dampak buruk terhadap konsumen.3Sementara itu,
pertama kali hadir hingga saat ini perusahaan fintech baik konvensional ataupun
syariah yang terdaftar dan berizin di OJK sebanyak 164 perusahaan per januari
2020.4
Semakin marak dan banyaknya entitas ilegal terkait fintech lending atau
pinjaman kredit secara online, maka semakin bertambah permasalahan di lembaga
keuangan non bank ini, permasalahan utama adalah belum adanya landasan hukum
yang kuat, belum adanya perundang-undangan yang membahas kejelasan fintech,
selama ini cuma mengandalakan peraturan otoritas jasa keuangan (P-OJK) No.77
Tahun 2016, P-OJK ini belum bisa menindak fintech ilegal yang belum terdaftar di
OJK.5Apalagi untuk fintech yang berbasis syariah yang sampai saat ini belum ada
peraturan atau perundangan yang mengakomodir kebutuhan penyelenggara fintech
syariah itu sendiri, sehingga pada penerapan praktik-praktik yang terjadi pada fintech
syariah-pun masih banyak ditemukan ketidaksesuaian dengan peraturan dan fatwa
yang ada. Sebut saja pada praktik pembiayaan dengan menggunakan akad
2 https://www.ojk.go.id, berdasarkan Siaran Pers 14 Maret 2020, diakses pada hari senin, 16 Maret
2020, pukul 21.35 WIB. 3 https://m.hukumonline.com, Perkembangan dan Permasalahn Hukum Fintech, diakses pada hari
jum’at, pukul 20.45 WIB. 4 https://www.ojk.go.id, Perkembangan Fintech Lending (Pendanaan Gotong Royong Online)
5 https://keuangan.kontan.co.id, Perjelas landasan hukum, OJK dorong pembentukan UU Fintech,
diakses pada hari juma’at, pukul 21:09 WIB.
3
murabahah, yang mana dalam pembelian barang kepada pihak ketiga, perusahaan
mewakilkannya kepada borrower (penerima pembiayaan), meskipun diperbolehkan
didalam fatwa akad wakalah tersebut, namun pada praktiknya antara akad wakalah
yang diberikan pihak penerima pembiayaan dan akad murabahah dilakukan secara
bersamaan6, kemudian permasalahan terkait dengan konsep hukumnya,
pengaturannya, hubungan hukum para pihak, mekanisme pinjaman online, dan
keabsahan perjanjian pinjaman kredit secara online ini menurut hukum perjanjian
dan hukum positif di Indonesia7, serta bagaimana menurut fatwa DSN-MUI
mengatur tentang pembiayaan berbasis teknologi informasi ini.
Praktik murabahah menurut mayoritas Ulama, pilar yang pertama jual-beli
adalah ijab dan qobul yang merupakan ikatan antara penjual dan pembeli seperti
yang ditunjukan oleh pertukaran barang atau sesuatu yang bernilai, Ijab qobul bisa
diucapkan dengan jelas atau tidak. Pilar kedua adalah mereka yang memiliki niat
(subjek) yaitu ada 2 pihak bai’ (penjual) dan musytari (pembeli). Pilar ketiga adalah
ma‟qud alaih (objek), yang merupakan barang yang bermanfaat sesuai dengan
perspektif syara’. Pilar keempat adalah nilai tukar ini adalah barang pengganti
dengan sesuatu yang memenuhi tiga kondisi, yaitu penyimpan nilai, dapat nilai atau
harga suatu barang (unit akun) dan dapat digunakan sebagai media pertukaran.8
Dewan Syariah Nasional Majlis Ulama Indonesia (DSN-MUI) telah
mengeluarkan fatwa untuk fintech syariah yaitu fatwa No.117/DSN-MUI/II/2018
Tentang Layanan Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi Berdasarkan Prinsip
Syariah, dengan diterbitkannya fatwa ini maka semakin banyak pula perusahaan
fintech syariah yang bermunculan, tercatat data per 31 Januari 2020 yang terdaftar
6 Nadia Qatrunnada&Indra Marzuki, “Analisis Akad Murabahah Dan Wakalah Bil Ujrah Pada
Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi (FINTECH)”, Al-Mizan, Vol.3, No.2, (Agustus 2019), h.1-130 7 http://journal.unmasmataram.ac.id/index.php.GARA, Ari Rahmad Hakim BF, I Gusti Agung
Wisudawan, Yudi Setiawan, Pengaturan Bisnis Pinjaman Secara Online Atau Fintech Menurut Hukum Positif Di Indonesia, Vol.14, No.1, (Maret 2020), h.465 8 Muh. Fudhail Rahman & Aida Humaira, “Position And Role Of Sharia Banks On Murabahah Contract
Implementation”, Madania, Vol.23, No. 2, (Desember 2019), h.220.
4
atau berizin di OJK berjumlah 12 perusahaan, selain itu Ketua Umum Asosiasi
Fintech Syariah (AFSI) Ronald Yusuf Wijaya mengatakan saat ini ada 120 fintech
syariah yang ada dan bergabung dengan AFSI.9
Seiring berkembangnya fintech syariah maka harus juga memperhatikan sisi
keseuaian dengan fiqih muamalah agar benar-benar bahwa fintech syariah ini
menjalankan praktiknya dengan prinsip syariah, hal ini untuk menjelaskan dan
memperlihatkan kepada masyarakat bahwa fintech syariah berbeda dengan fintech
pada umumnya yang acap kali menimbulkan kerisauan. Al-qur’an dan hadits sangat
memperhatikan kegiatan muamalah, agar dapat memberikan kemaslahatan dan
kebaiakan umat manusia, Allah SWT berfirman didalam Q.S. Al-Nisa’ ayat 29 “Hai
orang-orang beriman! Janganlah kalian memakan (mengambil) harta orang lain
secara batil, kecuali jika berupa perdagangan yang dilandasi atas sukarela di
antara kalian”, dan H.R. Bukhari dan Muslim “Mudahkanlah, jangan mempersulit
dan membikin manusia lari (dari kebenaran) dan saling membantulah (dalam
melaksanakan tugas) dan jangan berselisih”, dari ayat dan hadits tersebut dapat
diambil kesimpulan bahwa praktik-praktik muamalah itu semestinya dapat
memberikan kedamaian, ketentraman, kebaikan dan kemudahan, hal ini sejalan
dengan beberapa qoidah fiqhiyah yang harus dipakai ke dalam pengaplikasian fintech
di antaranya adalah “Pada dasarnya segala bentuk muamalat diperbolehkan kecuali
ada dalil yang mengharamkannya”, “Di mana terdapat kemaslahatan, di sana
terdapat hukum Allah”, dan “Jika tidak didapati seluruhnya, jangan tinggalkan
seluruhnya”, qoidah-qoidah tersebut mengarahkan bahwa kegiatan muamalat yang
dilakukan perusahaan fintech diperbolehkan selama ada unsur-unsur kemaslahatan di
dalamnya. Begitu pula didalam fatwa DSN-MUI menyebutkan bahwa penyelenggara
layanan pembiayaan tidak boleh bertentangan dengan prinsip syariah yang antara
lain terhindar dari riba, gharar, maisir, dan lain sebagainya, serta akad baku yang
9 https://money.kompas.com selasa,14 Januari 2020, 21.17 WIB
5
dibuat penyelenggara wajib memenuhi prinsip keseimbangan, keadilan, dan
kewajaran sesuai syariah dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Kesesuaian praktik dengan fatwa DSN-MUI dan peraturan perundang-
undangan yang ada ini sangat diperlukan, dikarnakan fintech merupakan industri
keuangan yang terbilang masih baru, maka untuk menjaga kepercayaan masyarakat,
perusahaan fintech dan asosiasinya harus melihat secara detail produk-produk yang
diluncurkan, implementasinya harus dapat sejalan atau sekoridor dan patuh terhadap
prinsip dan ketentuan syariah yang terdapat di dalam fatwa DSN-MUI, bertendensi
pada hukum positif serta ketentuan standar syariah Internasional, agar tidak terjadi
permasalahan-permasalahan yang mengakibatkan keberlangsungan fintech tidak
bertahan lama.
Dari latar belakang ini, penulis ingin menelisik lebih lanjut kesesuaian praktik
pembiayaan murabahah di fintech syariah, tepatnya di PT.Syarfi Teknologi Finansial
yang telah terdaftar di OJK pada bulan april 2019. PT.Syarfi sudah menyalurkan
pembiayaan murabahah kepada 350 pengguna dana sebesar Rp. 1 milyar lebih10
,
Penulis memilih PT.Syarfi Teknologi Finansial sebagai obyek penelitian, karena
PT.Syarfi Teknologi Finansial salah satu perusahaan fintech yang menerapkan akad
murabahah dan merupakan perusahaan baru dibidang peer to peeer lending, tentunya
masih ada celah dan kekurangan dalam penerapan akad murabahah, apalagi
pembiayaan murabahah ini di terapkan di lembaga jasa keuangan non-bank yang
tergolong baru, kekurangan tersebut misalnya terlihat dalam skema pembiayaan
murabahah PT.Syarfi Teknologi Finansial, akad murabahah dilaksanakan sebelum
PT.Syarfi Teknologi Finansial menyalurkan dana untuk pembeliaan barang dari
Pemilik dana kepada Penyedia barang11
, hal ini dapat menyebabkan barang
10
Wawancara Penulis kepada CEO PT.Syarfi Teknologi Finansial, pada hari Jum’at, tanggal 24 April 2020, Pukul 10.00 WIB. 11
Skema pembiayaan jual beli barang menggunakan akad murabahah di PT.Syarfi Teknologi Finansial, Syarfi – Biz Process – KSG edit – 08022020, data dari PT.Syarfi Teknologi Finansial yang Penulis dapatkan.
6
murabahanya (mabi‟) belum dapat dimiliki seratus persen (milkuttam) oleh pihak
PT.Syarfi Teknologi Finansial, meskipun barang murabahah ini akan dimiliki oleh
PT.Syarfi Teknologi Finansial sebelum diserahterimakan kepada pengguna dana.
Atas dasar inilah apakah akad murabahah di PT.Syarfi Teknologi Finansial sudah
sesuai atau belum dengan fatwa DSN-MUI dan perundang-undangan yang terkait
dengan pembiayaan di perusahaan fintech syariah.
B.Identifikasi Masalah
Berdasarkan uraian latar belakang tersebut, penulis mengidentifikasikan
masalah-masalah, di antaranya:
1. Bagaimanakah implementasi praktik pendanaan barang yang dilakukan oleh
PT.Syarfi Teknologi Finansial?
2. Apakah praktik murabahah itu sesuai dengan fatwa DSN-MUI No.117/2018
tentang layanan pembiayaan berbasis teknologi informasi berdasarkan prinsip
syariah?
3. Bagaimanakah kesesuaian praktik pembiayaan murabahah dengan fatwa
DSN-MUI No.111 tentang akad jual-beli murabahah?
4. Bagaimanakah kesesuaian praktik pembiayaan murabahah dengan
perundang-undangan yakni KHES, P-OJK, dan UU-ITE?
C.Pembatasan Masalah
Agar lebih memudahkan penelitian yang dilaksanakan Penulis dari bulan
maret hingga bulan juni tahun 2020, Penulis memberikan batasan terhadap penelitian
ini yaitu masalah pembiayaan pengadaan barang menggunakan akad murabahah pada
peraktiknya, sehingga penulis dapat menganalisis dan membahas tentang kesesuaian
praktik dengan fatwa DSN-MUI No.1172018 tentang layanan pembiayaan berbasis
teknologi informasi berdasarkan prinsip syariah, dan fatwa No.111/2017 tentang
akad jual beli murabahah, serta melihat dari sisi perundang-undangannya yaitu dari
7
Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah (KHES), Undang-undang Informasi dan
Transaksi Elektronik (UU-ITE), dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (P-OJK),
perundang-undangan ini dimaksud untuk lebih menguatkan dasar hukum bagi
perusahaan fintech syariah dalam menjalankan usahanya.
D.Perumusan Masalah
PT.Syarfi Teknologi Finansial merupakan lembaga jasa keuangan berbasis
fintech yang mempunyai beberapa produk, diantaranya pendanaan barang dengan
menggunakan akad murabahah.Adapun penulis akan meneliti praktik penadanaan
barang dengan menggunakan akad murabahah, adanya penelitian terdahulu yang
membahas tentang akad murabahah di fintech, mendorong penulis untuk meneliti
lebih lanjut praktik pembiayaan tersebut, oleh karnanya penulis akan paparkan
rumusan masalah sebagai berikut:
1. Bagaimanakah mekanisme pelaksanaan pembiayaan murabahah di PT.Syarfi
Teknologi Finansial ?
2. Apakah praktik pembiayaan akad murabahah yang dilakukan oleh PT.Syarfi
Teknologi Finansial sesuai dengan fatwa DSN-MUI dan Perundang-
undangan?
E.Tujuan dan Manfaat Penelitian
1. Untuk mengetahui dan menganalisa mekanisme pelaksanaan pembiayaan
murabahah di PT.Syarfi Finansial Teknologi
2. Untuk menganalisis kesesuaian praktik akad pembiayaan murabahah dengan
fatwa DSN-MUI dan Perundang-undangan terkait
Adapun manfaat yang diperoleh dari penelitian ini, antara lain adalah:
1. Sebagai barometer penelitian selanjutnya tentang akad murabahah berbasis
fintech syariah
8
2. Memberikan masukan atau saran kepada para pelaku usaha atau platform
untuk lebih memperhatikan aspek-aspek kesesuian dengan prinsip syariah
dan perundang-undangan terkait pembiayaan murabahah
3. Sebagai kontribusi kepustakaan bagi mahasiswa Fakultas Syariah Dan
Hukum Program Studi Hukum Ekonomi Syariah
4. Mendorong instansi terkait untuk memberikan legal hukum yang jelas tentang
fintech syariah
F.Kerangka Teori dan Konseptual
Kerangka teori adalah prinsip atau konsep ilmiah yang digunakan dalam
penelitian sebagai dasar analisis data. Adapun kerangka teori yang digunakan pada
penelitian Penulis terdiri dari dua teori, yaitu teori pembiayaan dan teori perjanjian
yang digunakan kedalam peer to peer lending perusahaan fintech berdasarkan
ketentuan dan landasan hukum fintech:
1. Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI), pembiayaan adalah segala
sesuatu yang berhubungan dengan biaya. Pembiayaan secara luas berarti
financing atau pembelanjaan yaitu pendanaan yang dikeluarkan untuk
mendukung investasi yang telah direncanakan, baik dilakukan sendiri
maupun dijalankan oleh orang lain. Dalam arti sempit pembiayaan dipakai
untuk mendifinisikan pendanaan yang dilakukan oleh lembaga pembiayaan,
seperti bank syariah kepada nasabah.12
Sedangkan menurut Undang-undang
No.21/2008 Tentang Perbankan Syariah menyebutkan pembiayaan adalah
penyediaan dana atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berupa:
a.transaksi bagi hasil dalam bentuk mudharabah dan musyarakah, b.transaksi
sewa-menyewa dalam bentuk ijarah atau sewa beli dalam bentuk ijarah
muntahiya bittamlik, c.transaksi pinjam meminjam dalam bentuk piutang
12
Muhammad, Manajemen Bank Syariah, (Yogyakarta:Sekolah Tinggi Ilmu Manajemen YKPN, 2002) Edisi 1, h.304.
9
qard, dan transaksi sewa-menyewa jasa dalam bentuk ijarah untuk transaksi
multijasa, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank syariah
dan/atau UUS dan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai dan /atau
diberi fasilitas dana untuk mengembalikan dana tersebut setelah jangka waktu
tertentu dengan imbalan ujrah, tanpa imbalan, atau bagi hasil. Kemudian peer
to peer lending pembiayaan yang dilakukan oleh perusahaan berbasis fintech,
POJK NO.77/POJK.01/2016 menyebutkan layanan pinjam meminjam uang
berbasis teknologi informasi adalah penyelenggaraan layanan jasa keuangan
untuk mempertemukan pemberi pinjaman dengan penerima pinjaman dalam
rangka melakukan perjanjian pinjam meminjam dalam mata uang rupiah
secara langsung melalui sistem elektronik dengan menggunakan jaringan
internet.
2. Perjanjian dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI) adalah persetujuan
(tertulis atau dengan lisan) yang dibuat oleh dua pihak atau lebih, masing-
masing bersepakat akan menaati apa yang tersebut dalam persetujuan itu.
Menurut Subekti perjanjian adalah suatu peristiwa dimana seseorang berjanji
kepada seorang lain, atau dimana dua orang itu saling berjanji untuk
melaksanakan sesuatu hal. Dalam Kitab Undang-undang Hukum Perdata
(KUHPerdata) buku III, Pasal 1313 perjanjian adalah suatu perbuatan dengan
mana satu orang atau lebih dengan mengikatkan dirinya terhadap satu orang
atau lebih. Perjanjian yang dimaksud dalam penelitian ini adalah perjanjian
murabahah antara perusahaan fintech dengan penerima pembiayaan
(borrower).
3. Landasan hukum dalam pengoprasian produk-produk pembiayaan di fintech
syariah yang menjadi acuan utamanya adalah POJK NO.77/2016 Tentang
Layanan Pinjam Meminjam Uang Berbasis Teknologi Informasi, POJK
NO.13/POJK.02/2018 Inovasi Keuangan Digital Di Sektor Jasa Keuangan,
Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah (KHES) dan Fatwa DSN-MUI
No.117/DSN-MUI/II/2018 Tentang Layanan Pembiayaan Berbasis Teknologi
10
Informasi Berdasarkan Prinsip Syariah, serta Undang–undang Informasi dan
Transaksi Elektronik (UU-ITE) sebagai Undang-undang penguat dalam
pengoprasian transaksi berdasarkan teknologi informasi.
G.Metode Penelitian
1. Pendekatan Penelitian
Penulis dalam penelitian ini menggunakan penedekatan secara
empiris, dengan cara melakukan observasi ke objek penelitian sehingga
mendapatkan data-data secara langsung dan untuk lebih melihat detailnya
pelaksanaan pembiayaan murabahah di perusahaan fintech syariah.
2. Jenis Penelitian
Dalam melakukan penelitian, Penulis memilih jenis penelitian
normatif yakni penelitian perpustakaan, ini merupakan penelitian yang
mengkaji studi dokumen, yakni menggunakan berbagai data sekunder seperti
peraturan perundang-undangan, keputusan pengadilan, teori hukum, dan
dapat berupa pendapat para sarjana. Dan juga Penulis memakai jenis
penelitian Deskriptif Kualitatif yaitu penelitian yang tujuannya untuk
menyajikan gambaran lengkap mengenai setting social atau dimaksudkan
untuk ekplorasi dan klarifikasi mengenai suatu fenomena atau kenyataan
social, sedangkan kualitatif adalah penelitian tentang riset yang bersifat
deskriptif dan cenderung menggunakan analisis.13
Jadi penulis dengan jenis penelitian yang telah diuraikan diatas,
Penulis melihat sumber-sumber hukum baik itu primer maupun sekunder,
kemudian dialanjutkan dengan penelitian secara deskriptif kualitatif yang
mana Penulis dapatkan dilapangan mengenai obyek penelitian Penulis.
13
https://m.liputan6.com, diakses pada minggu, 31 mai 2020, pukul 22.42 WIB
11
3. Data Penelitian
Data penelitian yang digunakan penulis adalah kontrak pembiayaan
murabahah dan skema pembiayaan murabahah di PT.Syarfi Finansial
Teknologi, sumber data yang digunakan adalah :
a. Data primer, ini berupa data lapangan dengan cara melihat dan
membaca dokumen serta melakukan wawancara kepada CEO
PT.Syarfi Teknologi Finansial
b. Data sekunder, data yang bersumber dari kepustakaan yakni
jurnal-jurnal, skripsi, peraturan perundang-undangan dan
bahan bacaan lainnya yang berkaitan dengan akad murabahah.
4. Sumber Bahan Hukum
Sumber bahan hukum ini adalah POJK No.77//POJK.01/2016
Tentang Layanan Pinjam Meminjam Uang Berbasis Teknologi Informasi,
Undang-undang Informasi dan Transaksi Elektronik (UU-ITE) NO.11 Tahun
2008 Tentang Informasi Dan Transaksi Elektronik, Kompilasi Hukum
Ekonomi Syariah (KHES), Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama
Indonesia (DSN-MUI) NO.111/DSN-MUI/IX/2017 Tentang Akad Jual Beli
Murabahah, NO.117/DSN-MUI/II/2018 Tentang Layanan Pembiayaan
Berbasis Teknologi Informasi Berdasarkan Prinsip Syariah. Dan data,
dokumen yang diberikan oleh pihak PT.Syarfi Teknologi Finansial kepada
Penulis serta Penulis melakukan wawancara kepada CEO PT.Syarfi.
5. Metode dan Teknik Analisis Bahan Hukum
a. Studi pustaka, studi untuk mendapatkan segala macam informasi dari
berbagai sumber baik dari jurnal maupun literatur lainnya untuk
dipelajari dan dituangkan kedalam penulisan skripsi
12
b. Studi lapangan, studi yang dilakukan penulis secara langsung untuk
mendapatkan data premier dan dokumen dari obyek penelitian
Penulis, dengan menggunakan metode wawancara kepada pihak
PT.Syarfi Teknologi Finansial selaku salah satu perusahaan fintech
syariah di Indonesia.
6. Objek Penelitian
Obyek penelitian Penulis adalah PT.Syarfi Teknologi Finansial,
perusahaan pembiayaan berbasis teknnologi informasi yang menarapkan
produk pembiayaan murabahah berbasis teknologi informasi, yang
berkedudukan di Sinpasa Commercial Block C No.7 Summarecon Kota
Bekasi, Jawa Barat 17143 Indonesia.
7. Pengolahan Data
Pengolahan data yang dilakukan Penulis adalah dengan cara
mengolah data kualitatif kedalam susunan yang rapih dan menyeleksi data
kepustakaan yang akan dikutip, serta mengolah data hasil wawancara
kedalam kalimat-kalimat yang tersusun dan saling terhubung.
8. Metode Analisis Data
Metode analisis data, karena data yang digunakan Penulis adalah data
kualitatif, maka metode analisis data yang dipakai adalah analisis nonstatistik,
dengan mnganalisis data-data yang ada kemudian dikaitkan dengan perturan-
peraturan.
9. Metode Penulisan
Penyusunan penelitian ini, Penulis mengikuti panduan pada buku
Pedoman Penulisan Skripsi Fakultas Syariah Dan Hukum 2017, Universitas
Islam Negri Syarif Hidayatullah Jakarta, 2017.
13
H.Review Studi Terdahulu
Penulis mengambil beberapa penelitian sebelumnya, baik dari skripsi maupun
jurnal yang membahas tentang pembiayaan di perusahaan fintech syariah, hal ini
sebagai pembanding dengan skripsi penulis, diantaranya;
Skrispi yang berjudul “Analisis Kesesuaian Praktik Pembiayaan Murabahah
Berbasis Fintech Syariah Di Syarq.Com Dengan Fatwa DSN-MUI No.117/DSN-
MUI/II/2018”(2019), skripsi yang ditulis oleh Muhammad Nur Firdaus Patria Rizky,
dalam skripsi ini membahas tentang kesesuaian praktik murabahah di Syarq.Com
yang berbasis sistem teknologi informasi dengan menggunakan transaksi yang sesuai
dengan syariah. Dalam skripsi ini menyebutkan, bahwa penerapan akad murabahah
pada Syarq.Com telah menjalankan pembiayaan sesuai dengan yang tertera pada
fatwa DSN-MUI No.117/DSN-MUI/II/2018 tentang pembiayaan berbasis teknologi
informasi berdasarkan prinsip syariah, bab pembiayaan pengadaan barang pesanan
(purchase order) pihak ketiga dengan melaksanakan semua ketentuan-ketentuan
umum dari mekanisme pelaksanaan fatwa tersebut.14
Persamaan dengan penelitian
penulis adalah kesesuaian praktik pembiayaan murabahah dengan fatwa DSN-MUI,
sedengkan perbedaanya dengan penelitian penulis adalah penelitian penulis tidak
hanya kesesuaian dengan fatwa, melainkan dengan perundang-undangan terkait yang
mengatur kegiatan di perusahaan fintech syariah sebagai payung untuk beroprasi dan
landasan terkuat bagi transaksi-transaksi di fintech syariah, dan juga penelitian
penulis dilakukan pada perusahaan yang sudah terdaftar di OJK.
Kemudian jurnal “Analisis Akad Murabahah Dan Wakalah Bil-UJrah Pada
Pembiayaan Berbasis Teknologi”(2019), yang ditulis oleh Nadia Qatrunnada dan
Indra Marzuki atas studi kasus PT.Dana Syariah Indonesia, penerapan akad-akad
pada pelaksanaan pembiayaannya dan kesesuaian praktik dalam pembiayaan syariah
14
Muhammad Nur Firdaus Patria Rizky, “Analisis Kesesuian Praktik Pembiayaan Murabahah Berbasis Fintech Syariah Di Syarq.Com Dengan Fatwa DSN-MUI NO:117/DSN-MUI/II/2018”. (Skripsi S-1 Fakultas Ilmu Agama Islam, Universitas Islam Indonesia, 2019), h.61.
14
berbasis teknologi informasi dengan fatwa No.117/DSN-MUI/II/2018, dari jurnal ini
dapat disimpulkan bahwa pada penerapan akad pembiayaan antara penerima
pembiayaan (borrower) atas dasar akad murabahah di PT.Dana Syariah Indonesia
berdasarkan fatwa No.04/DSN-MUI/IV/2000 tentang murabahah telah memenuhi
rukun dan syarat murabahah. Namun, hanya saja dalam praktiknya antara akad
wakalah yang diberikan pihak penerima pembiayaan dan akad murabahah dilakukan
secara bersamaan, sedangkan dalam fatwa dijelaskan bahwa akad murabahah dapat
terjadi setelah barang dimiliki pihak bank/penyelenggara secara prinsip, karena fatwa
lebih bersifat hati-hati.15
Persamaan dengan penelitian penulis adalah adalah penulis
membahas tentang murabahah yang merupakan salah satu pembiayaan yang
ditawarkan oleh perusahaan fintech syariah dan kesesuian praktiknya dengan fatwa
DSN-MUI, sedangkan perbedannya adalah penulis akan lebih membahas kesesuaian
tidak hanya dari fatwa akan tetapi melihat dan menganalisis dari perundang-
undangan yang terkait dengan pembiayaan, perjanjian, perundang-undangannya
anatara lain yaitu Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah (KHES), Undang-undang
Informasi Dan Transaksi Elektronik (UU-ITE), dan Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan (P-OJK).
Yang terakhir adalah jurnal yang berjudul “Kredit Online Melalui Teknologi
Finansial Menurut Peraturan OJK Nomor 77/POJK.01/2016” oleh Mohammad
Taufik Abdulhalim, isi dari jurnal ini adalah POJK NO.77 tentang layanan pinjam
meminjam uang berbasis teknologi informasi, yang ditetapkan pada tanggal 28
Desember 2016 serta diundangkan pada tanggal 29 Desember 2016, pada
penjelasannya, menjelaskan antara lain bahwa, layanan pinjam meminjam uang
berbasis teknologi informasi sangat membantu dalam meningkatkan akses
masyarakat terhadap produk jasa keuangan secara online baik dengan berbagai pihak
tanpa perlu saling mengenal. Keunggulan utama dari layanan pinjam meminjam uang
15
Nadia Qatrunnada&Indra Marzuki, “Analisis Akad Murabahah Dan Wakalah Bil Ujrah Pada Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi (FINTECH)”, Al-Mizan, Vol.3, No.2, (Agustus 2019), h.72.
15
berbasis teknologi informasi antara lainnya tersediannya dokumen perjanjian dalam
bentuk elektronik secara online untuk keperluan para pihak, tersediannya kuasa
hukum untuk mempermudah transaksi secara online, penilaian risiko terhadap para
pihak secara online, pengiriman informasi tagihan (collection) secara online,
penyediaan escrow account dan virtual account di perbankan kepada para pihak,
sehingga seluruh pelaksanaan pembayaran dana berlangsung dalam sistem
perbankan. Kesimpulan dari jurnal ini ialah fintech yang menyelenggarakan kredit
online semakin bermasalah, oleh karna statusnya yang tidak jelas, tidak terdaftar
serta tidak memiliki izin dari OJK.16
Persamaan dengan penelitian penulis adalah
membahas pembiayaan online menurut P-OJK, dan perbedaanya adalah penelitian
penulis melihat peraturan-peraturan lain yang membahas tentang pembiayaan secara
online.
I.Sistematika Penelitian
Penulisan karya ilmiah ini terdiri dari lima bab, yang mana dari masing-
masing bab tersebut saling berkaitan, agar memudahkan penulis dan pembaca untuk
mengetahui gambaran dari skripsi ini dan agar lebih terarah serta sistematis, susunan
tulisan ini adalah sebagai berikut:
BAB I PENDAHULUAN
Bab ini berisi gambaran umum tentang penelitian yang berada di latar
belakang, perumusan masalah, tujuan dan manfaat penelitian, review
studi terdahulu dan sistematika penulisan
BAB II LANDASAN TEORI
Membahas mengenai fintech, pengertian fatwa dan fatwa DSN-MUI,
pengertian murabahah, membahas akad di Kompilasi Hukum
16
Mohammad Taufik Abdulhalim, “Kredit Online Melalui Teknologi Finansial Menurut Peraturan OJK nomor 77/POJK.01/2016”, Lex Privatum, Vol.VII/No.5 (Mei, 2019), h.83
16
Ekonomi Syariah, peraturan-peraturan terkait murabahah pada fintech
syariah yaitu peraturan otoritas jasa keuangan (POJK), undang-
undang informasi dan transaksi elektronik (UU-ITE).
BAB III SKEMA PRODUK DAN JENIS PEMBIAYAAN PADA
PT.SYARFI TEKNOLOGI FINANSIAL
Berisikan tentang profil PT.Syarfi Teknologi Finansial, latar
belakang, visi-misi, produk-produk dan skema murabahah pada
PT.Syarfi Teknologi Finansial
BAB IV PEMBAHASAN
Kesesuaian mekanisme pembiayaan murabahah dan praktik akad
pembiayaan murabahah pada PT.Syarfi Teknologi Finansial dengan
peraturan-peraturan terkait pembiayaan berbasis teknologi informasi
BAB V KESIMPULAN
Berisi kesimpulan hasil penelitian yang menjawab perumusan
masalah dan rekomendasi atas penelitian yang telah dilakukan Penulis
di PT.Syarfi Teknologi Finansial.
17
BAB II
PERJANJIAN MURABAHAH BERBASIS FINTECH DI LIHAT DARI
ASPEK PERUNDANG-UNDANGAN DAN FATWA DSN-MUI
A.Financial Technology
1. Pengertian
Dalam beberapa literatur di temukan pengertian fintech (financial
technology) atau tekfin (teknologi finansial), ada yang menggunakan arti sempit
maupun luas, secara etimologi fintech di ambil dari bahasa inggris, yang terdiri
dari dua suku kata, yaitu: financial yang berarti keuangan dan technology yang
berarti teknologi, sedangkan pengertian secara terminologi fintech berdasarkan
National Digital Research Center (NDRC) mendifinisikan sebagai istilah yang
dapat digunakan untuk menyebut inovasi dalam bidang jasa keuangan atau
finansial. Inovasi yang dimaksud adalah inovasi finansial yang diberikan
sentuhan teknologi modern.17
Pengertian fintech syariah menurut Mukhlisin (2017) adalah kombinasi,
inovasi yang ada dalam bidang keuangan dan teknologi yang memudahkan
proses transaksi dan investasi berdasarkan nilai-nilai syariah.18
Beberapa
pengertian didalam peraturan yang membicarakan tentang fintech, yaitu
Peraturan Bank Indonesia Nomor 19/12/PBI/2017 Tentang Penyelenggaraan
Teknologi Finansial, dalam pasal 1 menyebutkan, Teknologi Finansial adalah
penggunaan teknologi dalam sistem keuangan yang menghasilkan produk,
layanan, teknologi, dan/atau model bisnis baru serta dapat berdampak pada
stabilitas moneter, stabilitas sistem keuangan, dan/atau efisiensi, kelancaran,
17
https://www.online-pajak.com, Fintech:Pengertian, jenis, hingga regulasinya di Indonesia, oleh:Rani Maulida, November 23, 2019. Diakses pada selasa, 24 Maret 2020, pukul 22.03 18
Dodi Yarli, “Analisis Akad Tijarah Pada Transaksi Fintech Syariah Dengan Pendekatan Maqhasid”, Yudisia,Vol.9, No.2. (Juli-Desember,2018),h.246.
18
keamanan, dan keandalan sistem pembayaran. Sedangkan menurut Otoritas Jasa
Keuangan (OJK), fintech adalah sebuah inovasi pada industri jasa keuangan yang
memanfaatkan penggunaan teknologi.Produk fintech biasanya berupa suatu
sistem yang dibangun guna menjalankan mekanisme transaksi keuangan yang
spesifik.19
Sementara itu, terdapat pengertian tersendiri dalam katagori pinjam
meminjam berbasis teknologi, dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (P-OJK)
Nomor 77/POJK.01/2016 menyebutkan pengertian dari layanan pinjam
meminjam uang berbasis teknologi informasi adalah penyelenggaraan layanan
jasa keuangan untuk mempertemukan pemberi pinjaman dengan penerima
pinjaman dalam rangka melakukan perjanjian pinjam meminjam dalam mata
uang rupiah secara langsung melalui sistem elektronik dengan menggunakan
jaringan internet. Dalam pinjam meminjam berbasis fintech syariah Fatwa DSN
MUI Nomor.117/DSN-MUI/II/2018 memberikan definisinya, yaitu
penyelenggaraan layanan jasa keuangan berdasarkan prinsip syariah yang
mempertemukan atau menghubungkan pemberi pembiayaan dengan penerima
pembiayaan dalam rangka melakukan akad pembiayaan melalui sistem elektronik
dengan menggunakan jaringan internet.
2. Tujuan Dan Manfaat Fintech
Pemanfaatan teknologi informasi dan transaksi elektronik, disebutkan
didalam pasal 4 Undang-undang No.11 Tahun 2008 Tentang Informasi Dan
Transaksi Elektronik, tujuannya adalah untuk:
a. Mencerdasakan kehidupan bangsa sebagai bagian dari
masyarakat informasi dunia;
b. Mengembangkan perdagangan dan perekonomian nasional
dalam rangka meningkatkan kesejahteraan masyarakat;
19
FAQ Fintech Lending :Kategori Umum “Otoritas Jasa Keuangan”
19
c. Meningkatkan efektivitas dan efisiensi pelayanan publik;
d. Membuka kesempatan seluas-luasnya kepada setiap orang
untuk memajukan pemikiran dan kemampuan dibidang
penggunaan dan pemanfaatan teknologi informasi seoptimal
mungkin dan bertanggung jawab;dan
e. Memberikan rasa aman, keadilan, dan kepastian hukum bagi
pengguna dan penyelenggara teknologi informasi.
Perkembangan fintech (financial technology) menimbulkan beberapa
manfaat diantaranya:20
1) Manfaat bagi konsumen:
a. Perluasan pilihan produk
b. Peningkatan kualitas layanan
c. Penurunan harga
2) Manfaat bagi pelaku bisnis
a. Memperpendek rantai transaksi
b. Meningkatkan efesiensi modal dan resiliensi
operasional
c. Meningkatkan inklusi keuangan
d. Memperlancar arus informasi
3) Manfaat bagi ekonomi
a. Mempercepat transmisi kebijakan moneter
b. Meningkatkan kecepatan uang beredar
c. Meningkatkan pertumbuhan ekonomi
3. Klasifikasi Dan Jenis Fintech
20
Bank Indonesia, “Financial Technologi Perkembangan dan Respon Kebijakan Bank Indonesia”, Bank Indonesia-Fintech office,hal.11.
20
Peraturan Bank Indonesia telah mengklasifikasikan fintech,
disebutkan didalam peraturan tersebut No.19/12/PBI/2017 Tentang
Penyelenggaraan Teknologi Finansial, tepatnya di pasal 3 bahwa
penyelenggara teknologi finansial dikategorikan ke dalam:
a. sistem pembayaran;
b. pendukung pasar;
c. manajemen investasi dan manajemen risiko;
d. pinjaman, pembiayaan, dan penyediaan modal; dan
e. jasa finansial lainnya;
Penjelasan pasal tersebut, sebagai berikut; a.Sistem pembayaran,
mencangkup otorisasi, kliring, penyelesaian akhir, dan pelaksanaan
pembayaran, contoh penyelenggaraan teknologi finansial pada kategori
sistem pembayaran antara lain penggunaan teknologi blackhain atau
distributed ledger untuk penyelenggaraan transfer dana, uang elektronik,
dompet elektronik, dan mobile payments, b.Pendukung pasar, adalah
teknologi finansial yang menggunakan yang menggunakan teknologi
informasi dan/atau teknologi elektronik untuk memfasilitasi pemberian
informasi yang lebih cepat dan lebih murah terkait dengan produk dan/atau
layanan jasa keuangan kepada masyarakat, contoh penyelenggaraan teknologi
finansial pada kategori pendukung pasar (market support) antara lain
penyediaan data perbandingan informasi produk atau layanan jasa keuangan,
c.Manajemen investasi dan manajemen risiko, contoh penyelenggaraan
teknologi finansial pada kategori manajemen investasi dan manajemen risiko
antara lain penyediaan produk investasi online dan asuransi online,
d.Pinjaman, pembiayaan, dan penyediaan modal, contoh penyelenggaraan
teknologi finansial pada kategori pinjaman (lending), pembiayaan (financing
atau funding), dan penyediaan modal (capital raising) antara lain layanan
pinjam meminjam uang berbasis teknologi informasi (peer-to-peer lending)
21
serta pembiayaan atau penggalangan dana berbasis teknologi informasi
(crwd-funding), e.Jasa finansial lainnya, adalah teknologi finansial selain
kategori sistem pembayaran, pendukung pasar, manajemen investasi dan
manajemen risiko, serta pinjaman, pembiayaan, dan penyediaan modal.
Perusahaan starup dibidang fintech, mempunyai beberapa jenis model
fintech yang tujuannya untuk menarik banyak investor sebagai lahan untuk
berinvestasi, jenis-jenis tersebut adalah;
a. Manajemen Aset, kesibukan operasional perusahaan, seperti penggajian,
pengelolaan karyawan, sistem pembiayaan, dan lain-lain, sekarang ini
banyak startup yang melihat hal itu sebagai peluang untuk membuka
bidang usaha.
b. Crowd Funding, kegiatan penggalangan dana, beramal, dan kegiatan
social lainnya sekarang sudah bisa pula melalui startup yang bergerak di
bidang crowd funding. Lebih tepatnya, crowd funding adalah startup yang
menyediakan platform penggalangan dana untuk disalurkan kembali
kepada orang-orang yang membutuhkan, seperti korban bencana alam,
korban perang, mendanai pembuatan karya, dan sebagainya.
Penggalangan dana tersebut tersebut dilakukan secara online.
c. E-Money atau uang elektronik, sebagaimana namanya, adalah uang yang
dikemas ke dalam dunia digital, sehingga dapat dikatakan dompet
elektronik. Uang ini umumnya bisa digunakan untuk berbelanja,
membayar tagihan, dan lain-lain melalui sebuah aplikasi.
d. Insurance, jenis startup yang bergerak di bidang insurance ini cukup
menarik. Karena biasanya asuransi yang kita ketahui selama ini
merupakan asuransi konvensioanl, dimana kita mensisihkan sejumlah
uang perbulan sebagai iuran wajib untuk mendapatkan manfaat dari
asuransi tersebut di masa depan, jenis asuransi startup tidak semua
berjalan demikian. Ada pula startup asuransi layanan kepada
22
penggunanya berupa informasi rumah sakit terdekat, dokter terpercaya,
referensi rumah sakit, dan sebgainya
e. P2P Lending, Peer to peer (P2P) lending adalah startup yang
menyediakan platform pinjaman secara online. Urusan permodalan yang
sering dianggap bagian paling vital untuk membuka usaha, melahirkan
ide banyak pihak untuk mendirikan startup jenis ini. Dengan demikian,
bagi orang-orang yang membutuhkan dana untuk membuka atau
membutuhkan usahanya, sekarang ini bisa menggunakan jasa startup
yang bergerak dibidang p2p lending.
f. Payment Gateway, bertumbuhnya perusahaan e-commerce memicu pula
semakin banyak didirikannya startup yang menjadi jembatan penghubung
antara e-commerce dengan pelanggan, terutama dalam hal sistem
pembayaran. Layanan yang disediakan startup untuk e-commerce ini
disebut dengan layanan payment gateway. Payment gateway
memungkinkan masyarakat memilih beragam metode pembayaran
berbasis digital (digital payment gateway) yang dikelola oleh sejumlah
startup, dengan demikian akan meningkatkan volume penjualan e-
commerce.
g. Remittance, remittance adalah jenis startup yang khusus menyediakan
layanan pengiriman uang antar negara. Banyak didirikannya starup
remittance ini dalam rangka membantu masyarakat yang tidak memiliki
akun atau akses perbankan. Adanya startup jenis ini sangat membantu
para TKI atau siapa saja yang mungkin salah satu anggota keluargannya
berada di luar negeri, karena proses pengiriman yang mudah dan biaya
lebih murah.
23
h. Securities, dapat dikatakan sebagai jenis startup yang menyediakan
platform untuk berinvestasi saham secara online.21
B.Undang-undang Informasi Dan Transaksi Elektronik (UU-ITE)
Perkembangan teknologi informasi memberikan dampak positif bagi
pertumbuhan ekonomi khususnya di Indonesia, dengan memanfaatkan teknologi para
pelaku usaha maupun konsumen dapat merasakan kemudahan teknologi ini, sehingga
pada saat ini banyak transaksi perdagangan yang menggunakan media elektronik,
istilahnya adalah electronic commerce (e-commerce) atau transaksi perdagangan.22
Agar dapat memberikan rasa nyaman dan aman dalam bertransaksi online dan agar
tidak ada kekosongan hukum untuk mengatur perputaran ekonomi berbasis informasi
teknologi, pemerintah membuat undang-undang yang diberi nama undang-undang
informasi dan transaksi elektronik.
Salah satu transaksi elektronik yang berkembang saat ini adalah model
transaksi pinjam meminjam lewat teknologi finansial atau yang disebut peer to peer
lending (P2PL), perkembangan fintech lending data per 31 januari 2020 total
akumulasi penyaluran pinjaman secara nasional mengalami kenaikan sejumlah 88,37
triliun (naik 239,85%). Pesatnya pertumbuhan pengguna transaksi fintech pada
model peer to peer lending (P2PL) ini berbanding lurus dengan banyaknya
pelanggaran-pelanggaran yang dapat merugikan pihak debitur maupun kreditur, dan
adanya sejumlah tantangan-tantangan yang muncul dari pengembangan fintech di
Indonesia, tantangannya mulai dari mitigasi kemungkinan penyalahgunaan data
21
Apa itu fintech dan jenis startup di Indonesia, Duniafintech.com/2017/07/28, https://www.duniafintech.com/pengertian-dan-jenis-startup-fintech-di-inonesia/ Diakses pada tanggal 26/03/2020, pukul 23:10 WIB. 22
Ariella Gitta Sari, Achmad Bahroni, Harry Murty, “Perlindungan Bagi Konsumen Pada Transaksi Jual Beli Secara Elektronik Ditinjau Dari Hukum Positif”, Jurnal Transparansi Hukum, Vol 3, No 1 (2020), h.3.
24
pribadi pengguna layanan dan juga perkembangan fintech yang rentan akan risiko
pencucian uang.23
Untuk melindungi para pelaku usaha fintech dan para penerima dana, perlu
kiranya melihat Undang-undang Informasi Transaksi Elektronik, semenjak
diundangkannya pada tanggal 21 april 2008 dan telah diubah denga Undang-undang
No.19 Tahun 2016, kiranya undang-undang inilah yang memayungi segala produk-
produk perusahan fintech selain peraturan-peraturan lainnya, dalam undang-undang
ini disebutkan pada BAB 1 Ketentuan Umum pasal 1, beberapa pengertian mengenai
transaksi-transaksi melalui media elektronik, diantarnya adalah informasi elektronik,
transaksi elektronik, teknologi informasi, dokumen elektronik, sistem elektronik,
penyelenggaraan sistem elektronik, jaringan sistem elektronik, agen elektronik, tanda
tangan elektronik dan lain sebagainya.
Setiap transaksi elektronik yang digunakan perusahaan fintech dari berbagai
model atau penyaluran dana, hal ini tentunya menimbulkan kontrak atau perjanjian
didalamnya, oleh karena itu dilihat dari kontennya perjanjian yang dilakukan didalam
kontrak elektronik sama saja dengan perjanjian pada umumnya. Ketika melihat teori
dari perdata, sesungguhnya suatu transaksi merupakan tindakan hukum yang
melibatkan dua belah pihak yang membutuhkan satu sama lain yang mana memiliki
nilai ekonomi tertentu.24
Pasal 17 ayat (2) dan pasal 18 ayat (1) UU-ITE menyebutkan
“Para pihak yang melakukan Transaksi Elektronik sebagaimana dimaksud pada ayat
(1) wajib beriktikad baik dalam melakukan interaksi dan/atau pertukaran Informasi
Elektronik dan/atau Dokumen Elektronik selama transaksi berlangsung”, dan
“Transaksi Elektronik yang dituangkan ke dalam Kontrak Elektronik mengikat para
pihak”.
23
Terus bertumbuh, berikut tantangan perkembangan fintech di Indonesia, Kontan.co.id, https://keuangan.kontan.co.id/2019/09/04 di akses pada tanggal 30 maret 2020, pukul 00.20 WIB. 24
Ariella Gitta Sari, Achmad Bahroni, Harry Murty, “Perlindungan Bagi Konsumen Pada Transaksi Jual Beli Secara Elektronik Ditinjau Dari Hukum Positif”, h.6.
25
Transaksi elektronik yang dituangkan ke dalam kontrak elektronik mengikat
para pihak, sebagaimana diatur dalam pasal 18 ayat (1). Para pihak memiliki
kewenangan untuk memilih hukum yang berlaku bagi transaksi elektronik
internasional yang dibuatnya (pasal 18 ayat 2). Jika para pihak tidak melakukan
pilihan hukum dalam transaksi elektronik internasional hukum yang berlaku
disesuaikan pada asas hukum perdata internasional (pasal 18 ayat (3). Para pihak
memiliki kewenangan untuk menetapkan ke pengadilan, arbitrase, atau lembaga
penyelesaian sengketa alternatif lainnya, yang bisa berwenang menangani sengketa
yang mungkin timbul dari transaksi elektronik internasional yang dilakukannya
(pasal 18 ayat 4).25
Rujukan utama dalam perjanjian adalah Kitab Undang-undang Hukum
Perdata (KUHPerdata), pasal 1320 menyebutkan syarat sahnya perjanjian, yang
mana persyaratan ini harus dipenuhi agar menjadi perjanjian atau kontrak yang dapat
dinyatakan sah dimata hukum, syarat tersebut adalah: 1.Sepakat mereka yang
mengikatkan diri, 2.Kecakapan untuk membuat suatu perikatan, 3.Suatu hal tertentu,
dan 4.Suatu sebab yang halal. Tentunya dalam melakukan perjanjian menggunakan
elektronik, inipun harus terjadi kesepakatan diantara kedua belah pihak, pasal 19
UU-ITE “Para pihak yang melakukan Transaksi Elekktronik harus menggunakan
Sistem Elektronik yang disepakati”.
Dalam kaitannya dengan syarat sahnya perjanjian elektronik dan/atau
transaksi elektronik, undang-undang No.82 Tahun 2012 Tentang Penyelenggaraan
Sistem Dan Transaksi Elektronik, peraturan pemerintah ini juga mengatur syarat
sahnya perjanjian dan menjadi penguat dasar hukum dalam bertransaksi secara
online atau menggunakan media elektronik, pasal 47 menyebutkan “Kontrak
elektronik dianggap sah apabila: a,terdapat kesepakatan para pihak; b.dilakukan
oleh subjek hukum yang cakap atau yang berwenang mewakili sesuai dengan
25
Laporan akhir penelitian hukum tentang efektifitas UU NO.11 Tahun 2008 Tentang Informasi Dan Transaksi Elektronik, Badan Pembinaan Nasional Kementrian Hukum Dan Ham RI, 2010
26
ketentuan peraturan perundang-undangan; c.terdapat hal tertentu; dan d.objek
transaksi tidak boleh bertentangan dengan peraturan perundang-undangan,
kesusilaan, dan ketertiban umum”. Kemudian pasal 48, kontrak elektronik yang
dibuat dengan klausula baku harus sesuai dengan ketentuan mengenai klausula baku
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan, kontrak elektronik paling
sedikit memuat: a.data identitas para pihak; b.objek dan spesifikasi; c.persyaratan
Transaksi Elektronik; d.harga dan biaya; e.prosedur dalam hal terdapat pembatalan
oleh para pihak; f.ketentuan yang memberikan hak kepada pihak yang dirugikan
untuk dapat mengembalikan barang dan/atau meminta penggantian produk jika
terdapat cacat tersembunyi; g.pilihan hukum penyelesaian Transaksi
Elektronik.26
Sepanjang suatu kontrak elektronik memenuhi syarat yang sah, maka
transaksi tersebut dinyatakan sah oleh hukum, sebagaimana ketetapan yang terdapat
pada pasal 1338 ayat (1) Kitab Undang-undang Hukum Perdata (KUHPerdata), yang
berbunyi “Semua perjanjian yang dibuat secara sah berlaku sebagai undang-undang
bagi mereka yang membuatnya”.27
C.Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (P-OJK)
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) merupakan lembaga yang dibentuk
berdasarkan Undang-undang No.21 Tahun 2011, Otoritas Jasa Keuangan adalah
lembaga independen dan bebas dari campur tangan pihak lain yang mempunyai
fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan dan penyidikan
sebagaimana dimaksud dalam Undang-undang Nomor 21 tersebut.28
Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan (P-OJK) adalah peraturan tertulis yang ditetapkan oleh
26
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 82 Tahun 2012 Tentang Penyelenggaraan Sistem Dan Transaksi Elektronik, pasal 47,48. 27
Ariella Gitta Sari, Achmad Bahroni, Harry Murty, “Perlindungan Bagi Konsumen Pada Transaksi Jual Beli Secara Elektronik Ditinjau Dari Hukum Positif”, h.12. 28
FAQ Otoritas Jasa Keuangan, https://www.ojk.go.id diakses pada tanggal 31 Maret 2020, pukul:21:40 WIB, dan Undang-undang Nomor 21 Tahun 2011 Tentang Otoritas Jasa Keuangan.
27
Dewan Komisioner, mengikat secara umum, dan diundangkan dalam Lembaran
Negara Republik Indonesia.
1. Fungsi OJK
Pasal 5, Otoritas Jasa Keuangan berfungsi menyelenggarakan sistem
pengaturan dan pengawasan yang terintegrasi terhadap keseluruhan kegiatan
di dalam sector jasa keuangan.
2. Tugas OJK
Otoritas Jasa Keuangan melaksanakan tugas pengaturan dan
pengawasan terhadap:
a. Kegiatan jasa keuangan di sektor Perbankan;
b. Kegiatan jasa keuangan di sektor Pasar Modal; dan
c. Kegiatan jasa keuangan di sektor Perasuransian, Dana Pensiun,
Lembaga Pembiayaan, Dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya.
3. Wewenang OJK
Otoritas Jasa Keuangan mempunyai wewenang untuk melaksanakan
tugas pengaturan dan pengawasan di sektor Perbankan, Pasar Modal,
Perasuransian, Dana Pensiun, Lembaga Pembiayaan, dan Lembaga Jasa
Keuangan Lainnya.Dalam sektor perbankan Otoritas Jasa Keuangan
mempunyai wewenang tersendiri.
a. Wewenang dalam tugas pengaturan sebagai berikut:
1) menetapkan peraturan pelaksanaan Undang-undang ini;
2) menetapkan peraturan perundang-undangan di sektor jasa
keuangan;
3) menetapkan peraturan dan keputusan OJK;
28
4) menetapkan peraturan mengenai pengawasan di sektor jasa
keuangan;
5) menetapkan kebijakan mengenai pelaksanaan tugas OJK;
6) menetapkan peraturan mengenai tata cara penetapan perintah
tertulis terhadap Lembaga Jasa Keuangan dan pihak tertentu;
7) menetapkan peraturan mengenai tata cara penetapan pengelola
statute pada Lembaga Jasa Keuangan;
8) menetapkan struktur organisasi dan infrastruktur, serta
mengelola, memelihara, dan menatausahakan kekayaan dan
kewajiban; dan
9) menetapkan peraturan mengenai tata cara pengenaan sanksi
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan di
sektor jasa keuangan.
b. Wewenang dalam tugas pengawasan, sebagai berikut:
1) menetapkan kebijakan oprasional pengawasan terhadap
kegiatan jasa keuangan;
2) mengawasi pelaksanaan tugas pengawasan yang dilaksanakan
oleh Kepala Eksekutif;
3) melakukan pengawasan, pemeriksaan, penyidikan,
perlindungan konsumen, dan tindakan lain terhadap Lembaga
Jasa Keuangan sebagaimana, pelaku, dan/atau penunjang
kegiatan jasa keuangan sebagaimana dimaksud dalam
peraturan perundang-undangan di sektor jasa keuangan;
4) memberikan perintah tertulis kepada Lembaga Jasa Keuangan
dan/atau pihak tertentu;
5) melakukan penunjukan pengelola statuter;
6) menetapkan pengguna pengelola statute;
29
7) menetapkan sanksi administratif terhadap pihak yang
melakukan pelanggaran terhadap peraturan perundang-
undangan di sektor jasa keuangan; dan
8) memberikan dan/atau mencabut:
a) izin usaha;
b) izin orang perseorangan;
c) efektifnya pernyataan pendaftaran;
d) surat tanda terdaftar
e) persetujuan melakukan kegiatan usaha;
f) pengesahan;
g) persetujuan atau penetapan pembubaran; dan
h) penetapan lain
4. Asas-asas OJK
Dalam menjalankan tugas dan wewenangnya Otoritas Jasa Keuangan
berlandaskan asas-asas sebagai berikut:
a. Asas indepedensi, yakni independen dalam pengambilan
keputusan dan pelaksanaan fungsi, tugas, dan wewenang OJK,
dengan tetap sesuai peraturan perundang-undangan yang
berlaku;
b. Asas kepastian hukum, yakni asas dalam negara hukum yang
mengutamakan landasan peraturan perundang-undangan dan
keadilan dalam setiap kebijakan penyelenggaraan Otoritas Jasa
Keuangan;
c. Aasas kepentingan hukum, yakni asas yang membela dan
melindungi kepentingan konsumen dan masyarakat serta
memajukan kesejahteraan umum;
d. Asas keterbukaan, yakni asas yang membuka diri terhadap hak
masyarakat untuk memperoleh informasi yang benar, jujur,
30
dan tidak diskriminatif tentang penyelenggaraan Otoritas Jasa
Keuangan, dengan tetap memperhatikan perlindungan atas hak
asasi pribadi dan golongan, serta rahasia negara, termasuk
rahasia sebagaimana ditetapkan dalam peraturan perundang-
undangan;
e. Asas profesionalitas, yakni asas yang mengutamakan keahlian
dalam pelaksanaan tugas dang wewenang Otoritas Jasa
Keuangan, dengan tetap berlandaskan pada kode etik dan
ketentuan peraturan perundang-undangan;
f. Asas integritas, yakni asas yang berpegang teguh pada nilai-
nilai moral dalam setiap tindakan dan keputusan yang diambil
dalam penyelenggaraan Otoritas Jasa Keuangan;
g. Asas akuntabilitas, yakni asas yang menentukan bahwa setiap
kegiatan dan hasil akhir dari setiap kegiatan penyelenggaraan
Otoritas Jasa Keuangan harus dapat dipertanggungjawabkan
kepada publik.
5. POJK NO.77/POJK.01/2016
Salah satu wewenang Otoritas Jasa Keuangan adalah membuat
peraturan–peraturan mengenai lembaga jasa keuangan baik bank maupun
non-bank, untuk mengawasi pergerakan pernyelenggara keuangan berbasis
fintech, pada tanggal 29 Desember 2016 OJK telah resmi mengeluarkan P-
OJK N0.77/POJK.01/2016 tentang layanan pinjam meminjam uang berbasis
teknologi informasi.Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (P-OJK) ini
merupakan respon dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai payung hukum
atas berkembang dan maraknya perusahaan fintech ilegal, dalam P-OJK ini
diatur tentang fintech jenis p2p lending atau pinjam-meminjam uang berbasis
teknologi informasi.
31
Pasal 1 P-OJK ini menyebutkan “Layanan pinjam meminjam uang
berbasis teknologi informasi adalah penyelenggaraan layanan jasa keuangan
untuk mempertemukan pemberi pinjaman dengan penerima pinjaman dalam
rangka melakukan perjanjian pinjam meminjam dalam mata uang rupiah
secara langsung melalui sistem elektronik dengan menggunakan jaringan
internet”.
Kemudian pembahasan tentang perjanjian dalam P-OJK ini tertuang
dalam pasal 18 samapai dengan pasal 20, ada dua perjanjian yang
dilaksanakan dalam penyelenggaraan model peer to peer lending (P2PL) ini,
yakni; a.Perjanjian penyelenggara layanan pinjam meminjam uang berbasis
teknologi informasi dengan pemberi pinjaman, b.Perjanjian pemberi
pinjaman dengan penerima pinjaman.Sementara itu terdapat beberapa pihak
dalam skema peer to peer lending (P2PL), diantaranya yaitu;
a. Penyelenggara layanan pinjam meminjam uang berbasis teknologi
informasi yang selanjutnya disebut penyelenggara adalah badan
hukum Indonesia yang menyediakan, mengelola, dan mengoprasikan
layanan pinjam meminjam uang berbasis teknologi informasi. Pasal 2
P-OJK ini menyebutkan “Badan hukum penyelenggara berbentuk:
a.perseroan terbatas; atau b.koperasi.
b. Pemberi pinjaman adalah orang, badan hukum, dan/atau badan usaha
yang mempunyai piutang karena perjanjian layanan pinjam meminjam
uang berbasis teknologi informasi.Pasal 16 P-OJK ini menyebutkan
bahwa pemberi pinjaman dapat berasal dari dalam maupun luar negri,
baik dilakukan oleh perseorangan warga negara Indonesia (WNI)
maupun warga negara Asing (WNA), badan hukum Indonesia atau
asing, badan usaha Indonesia atau asing dan/atau lembaga
internasional.
c. Penerima pinjaman adalah orang dan/atau badan hukum yang
mempunyai utang karena perjanjian layanan pinjam meminjam uang
32
berbasis teknologi informasi. Dalam pasal 15 P-OJK ini menuturkan
bahwa penerima pinjaman merupakan orang perseorangan warga
negara Indonesia atau badan hukum Indonesia.
Dari beberapa pihak yang terlibat dalam perjanjian peer to peer lending
(P2PL), pastinya dari pihak-pihak tersebut mempunyai hubungan hukum masing-
masing dari kedua perjanjian tersebut, hubungan hukum yang dimaksud tersebut
adalah sebagai berikut;
a. Hubungan hukum antara pemberi pinjaman dan penyelenggara,
sebagaimana dijelaskan dalam pasal 19 angka (1) hubungan hukum
ini lahir atas adanya perjanjian yang dituangkan ke dalam dokumen
elektronik diantara kedua belah pihak. Dalam konsep ini,
penyelenggara hanyalah menyediakan fasilitas yang mempertemukan
pemberi pinjaman dan penerima pinjaman dan berdasarkan kuasa
yang telah diberikan oleh pemberi pinjaman, penyelenggara untuk dan
atas nama pemberi pinjaman menyepakati perjanjian pinjam
meminjam uang milik pemberi pinjaman dengan penerima
pinjaman.Untuk jasa yang telah dilakukan tersebut, penyelenggara
peer to peer lending (P2PL) berhak mendapatkan fee atau
upah.Berdasarkan uraian tersebut, maka kontruksi hubungan hukum
antara pemberi pinjaman dan penyelenggara adalah hubungan hukum
yang lahir dari perjanjian pemberian kuasa dengan pihak pemberi
pinjaman selaku pemberi kuasa dan pihak penyelenggara selaku
penerima kuasa.
b. Hubungan hukum anatara pemberi pinjaman dan penerima pinjaman,
pasal 20 P-OJK ini menyebutkan “Perjanjian pemberian pinjaman
antara pemberi pinjaman dengan penerima pinjaman dituangkan
dalam dokumen elektronik”. Hubungan pinjam meminjam yang
terjadi adalah antara pemberi pinjaman dan penerima pinjaman.
33
Perjanjian pinjam meminjam tadi tidak terjadi antara penerima
pinjaman dan penyelenggara. Hal ini harus dijaga agar kontruksi
hubungan hukum antara para pihak dalam sistem peer to peer lending
(P2PL) berbeda dengan kontruksi hubungan hukum antara para pihak
dalam perbankan.
c. Hubungan hukum antara Penyelenggara dan Bank, hubungan ini lahir
atas dasar penggunaan virtual account dan escrow account.
d. Hubungan hukum antara Penyelenggara dan Otoritas Jasa Keuangan,
hubungan ini lahir atas dasar ketentuan perundang-undangan dalam
hal ini POJK NO.77/POJK.01/2016 Tentang Layanan Pinjam
Meminjam Berbasis Teknologi Informasi.Berdasarkan ketentuan
POJK ini, penyelenggara yang bermaksud menjalankan
penyelenggaraan sistem peer to peer lending harus mendapatkan izin
dari OJK dan setelah menjalankan sistem peer to peer lending harus
memberikan laporan perkara ke OJK.29
D.Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah (KHES)
Penjelasan pasal 1 Undang-undang Nomor 12 Tahun 2011 Tentang pengganti
Undang-undang Nomor 10 Tahun 2004 Tentang pembentukan peraturan perundang-
undangan, dijelaskan bahwa Indonesia sebagai negara hukum, segala aspek
kehidupan dalam bidang kemasyarakatan, kebangsaan, dan kenegaraan termasuk
pemerintah harus berdasarkan atas hukum sesuai dengan sistem hukum nasional,
sistem hukum nasional merupakan hukum yang berlaku di Indonesia dengan semua
elemennya. Pembentukan PERMA Nomor 2 Tahun 2008 Tentang Kompilasi Hukum
Ekonomi Syariah (KHES) yang berasal dari nilai-nilai syariah sesuai dengan
indikator yang dikemukakan oleh Garuda Wiko, bahwa menyangkut dengan
hukumnya, pembentukan hukum positif untuk membangun sistem hukum nasional
29
Ratna Hartanto dan Juliyani Purnama Ramli, “Hubungan Hukum Para Pihak Dalam peer to peer lending”, JH Ius Quia lustum, Vol.25, issue 2, (Mei 2018), h.334.
34
yang dapat mengembalikan jati diri bangsa.30
Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah
(KHES) diatur dalam Peraturan Mahkamah Agung No.2 Tahun 2008. Dalam
bangunan hukum nasional, Peraturan Mahkamah Agung dipandang sebagai produk
lembaga yudikatif yang menyelenggarakan fungsi peradilan. Di dalam Undang-
undang Mahkamah memiliki lima fungsi utama yaitu: Fungsi peradilan, fungsi
pengawasan, fungsi mengatur, fungsi nasehat, dan fungsi administratif.31
1. Kedudukan Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah
Kedudukan hukum islam dalam negara Republik Indonesia sangat kuat secara
yuridis konstitusional yang dinyatakan Pasal 29 ayat (1) Undang-undang Dasar
Republik Indonesia 1945. Dalam pasal tersebut terdapat kaidah yang fundamental,
yaitu:
a. Dalama Negara Indonesia tidak boleh ada atau tidak boleh berlaku hukum
yang bertentangan dengan kaidah-kaidah agama yang berlaku bagi
pemeluk agama di tanah air kita;
b. Negara wajib menjalankan syariat semua agama yang berlaku di
Indonesia, kalau untuk menjalankan syariat itu memerlukan bantuan
kekuasaan negara, ini berarti negara wajib mengatur dan menjalankan
hukum yang berasal dari ajaran agama untuk kepentingan bangsa
Indonesia kalau pelaksanaanya memerlukan bantuan penyelenggaraan
negara;
c. Syariat yang tidak memerlukan kekuasaan negara untuk melaksanakannya
karena dapat dijalankan sendiri oleh setiap pemeluk agama yang
30
Darwin, “Studi Efekttifitas Perma No.2 Tahun 2008 Tentang KHES Sebagai Pedoman Dalam Penyelesaian Perkara Ekonomi Syariah Di Pengadilan Agama”, Jurnal Tamwil, Vol.1, No.2 (Juli-Desember, 2015), h.23. 31
Pratiwi&Ahmad Rifai, “Urgensi Pembentukan Kitab Undang-undang Hukum Ekonomi Syariah Indonesia”, Jurnal Syariah 4, (Juli-2016), h.85.
35
bersangkutan menjadi kewajiban pribadi pemeluk agama itu sendiri untuk
menjalankannya menurut ketentuan agamanya masing-masing.32
Kompilasi Hukum Ekenomi Syariah ditetapkan berdasarkan Peraturan
Mahkamah Agung (PERMA) Nomor 2 Tahun 2008.Peraturan Mahkamah Agung
diakui keberadaanya sebagai peraturan perundang-undangan yang berlaku di
Indonesia. Hal mana secara langsung maupun tidak langsung memberikan legitimasi
formal terhadap keberadaan KHES. Dalam undang-undang nomor 12 tahun 2011
Tentang Pembentukan Peraturan Perundang-undangan, Peraturan Mahkamah Agung
bukanlah termasuk dalam hirarki perundang-undangan, tetapi keberadaanya diakui
sebagai jenis perundang-undangan yang ada di Indonesia. Kedudukannya
dipersamakan dengan peraturan yang dibuat oleh Majlis Permusyawaratan Rakyat,
Dewan Perwakilan Rakyat, Mahkamah Agung, Mahkamah Konstitusi, Badan
Pemeriksa Keuangan, Komisi Yudisial, Bank Indonesia, dan Lembaga-lembaga
Negara lainnya. Keberlakuan Peraturan Mahkamah Agung dan peraturan lainnya
yang diatur dalam pasal 8 ayat (1) tersebut memiliki kekuatan hukum yang mengikat
sepanjang diperintahkan oleh peraturan perundang-undangan yang lebih tinggi atau
dibuat berdasarkan kewenangan.33
2. Asas-asas Akad Dalam KHES
a. Ikhtiyari/sukarela; setiap akad dilakukan atas kehendak para pihak,
terhindar dari keterpaksaan karena tekanan salah satu pihak atau pihak
lain.
b. Amanah/menepati janji; setiap akad wajib dilaksanakan oleh para
pihak sesuai dengan kesepakatan yang ditetapkan oleh yang
bersangkutan dan pada saat yang sama terhindar dari cidera-janji.
32
Raden Ani Eko Wahyuni, “Perkembangan Ekonomi Islam Di Indonesia Melalui Penyelenggaraan Fintech Syariah”, Mahkamah: Jurnal Kajian Hukum Islam, Vol.4, No.2, (Desember, 2019), h.187. 33
Ika Atikah, “Eksistensi KHES Sebagai Pedoman Hakim Dalam Menyelesaikan Perkara Ekonomi Syariah Di Pengadilan Agama”, Muamalatuna , Vol.9, No.2, (Juli-Desember, 2017).h.156.
36
c. Ikhtiyati/kehati-hatian; setiap akad dilakukan dengan pertimbangan
yang matang dan dilaksanakan secara tepat dan cermat.
d. Luzum/tidak berobah; setiap akad dilakukan dengan tujuan yang jelas
dan perhitungan yang cermat, sehingga terhindar dari praktik
spekulasi atau maisir.
e. Saling menguntungkan; setiap akad dilakukan untuk memenuhi
kepentingan para pihak sehingga tercegah dari praktik manipulasi dan
merugikan salah satu pihak.
f. Taswiyah/kesetaraan; para pihak dalam setiap akad memiliki
kedudukan yang setara, dan mempunyai hak dan kewajiban yang
seimbang.
g. Transparansi; setiap akad dilakukan dengan pertanggungjawaban para
pihak secara terbuka.
h. Kemampuan; setiap akad dilakukan sesuai dengan kemampuan para
pihak, sehingga tidak menjadi beban yang berlebihan bagi yang
bersangkutan.
i. Taisir/kemudahan; setiap akad dilakukan dengan cara saling memberi
kemudahan kepada masing-masing pihak untuk dapat
melaksankannya sesuai dengan kesepakatan.
j. Itikad baik; akad dilakukan dalam rangka menegakan kemaslahatan,
tidak mengandung unsur jebakan dan perbuatan buruk lainnya.
k. Sebab yang halal; tidak bertentangan dengan hukum, tidak dilarang
oleh hukum dan tidak haram.
l. Al-hurriyah (kebebasan berkontrak).
m. Al-kitabah (tertulis)
3. Rukun Dan Syarat Akad Dalam KHES
37
Rukun akad terdiri atas: a.Pihak-pihak yang berakad, b.Obyek akad,
c.Tujuan pokok akad, d.Kesepakatan.Dan syaratnya akad adalah 1.Pihak-
pihak yang berakad adalah orang perseorangan, kelompok orang,
persekutuan, atau badan usaha, 2.Orang yang berakad harus cakap hukum,
berakal dan , 3.Obyek akad adalah amwal atau jasa yang dihalalkan yang
dibutuhkan oleh masing-masing pihak, 4.Sighat akad dapat dilakukan dengan
jelas, baik secara lisan, tulisan, dan/atau perbuatan.
E.Fatwa Dewan Syariah Nasional Majlis Ulama Indonesia (DSN-MUI)
Di Indonesia, fatwa-fatwa hukum Islam dikeluarakan oleh Majelis Ulama
Indonesia (MUI). Pedoman fatwa Majelis Ulama Indonesia (MUI) ditetapkan dalam
Surat Keputusan Nomor: U-596/MUI/X/1997.Kewenangan Majelis Ulama Indonesia
adalah memberi fatwa tentang masalah keagamaan yang bersifat umum yang
menyangkut umat Islam Indonesia secara nasional dan dalam masalah agama Islam
di daerah yang diduga dapat meluas ke daerah lain.34
Majelis Ulama Indonesia (MUI) pada tahun 1999 telah membentuk Dewan
Syariah Nasional (DSN). Berdasarkan SK MUI No Kep-754/mui/II/99 Tentang
Pembentukan Dewan Syariah Nasional, DSN adalah satu-satunya yang berwenang
yang mengeluarkan fatwa terkait dengan perbankan syariah. Pasal 1 ayat (2)
Keputusan Dewan Syariah Nasional No:02 Tahun 2000 Tentang Pedoman Rumah
Tangga Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (PRTD SN-MUI)
menentukan status Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia sebagai satu-
satunya badan yang berwenang dan mempunyai tugas utama untuk mengeluarkan
34
Tuti Hasanah, “Transformasi Fatwa Dewan Syariah Nasional Ke Dalam Hukum Positif”, SYARIAH Jurnal Hukum Dan Pemikiran, Vol.16, No.2, (Desember-2016), h.161.
38
fatwa atas jenis-jenis kegiatan, produk, dan jasa keuangan syariah serta mengawasi
penerapan fatwa dimaksud oleh lembaga-lembaga keuangan syariah di Indonesia.35
1. Pengertian Fatwa
Fatwa berasal dari bahasa arab yaitu al-fatwa dengan bentuk jama’
fatawa, yang berarti petuah, nasihat, jawaban pertanyaan hukum.36
Yusuf
Qordhowi mengartikan fatwa sebagai upaya menerangkan hukum syara’
tentang suatu persoalan sebagai jawaban dari sebuah pertanyaan dari
perseorangan maupun kolektif yang identitasnya jelas atau tidak. Menurut Al-
jurjani, fatwa berasal dari kata al-fatwa atau al-futya yang berarti jawaban
terhadap suatu permasalahan (musykil) dalam bidang hukum.37
Pemberi fatwa dalam istilah fiqih disebut mufti, sedangkan yang
meminta fatwa dinamakan mustafti. Peminta fatwa tersebut bisa saja
perorangan , lembaga, maupun kelompok masyarakat. Dalam ilmu ushul
fiqih, fatwa berarti pendapat yang dikemukakan seorang mufti, baik mujtahid
maupun faqih, sebagai jawaban atas suatu kasus yang diajukan mustafti, yang
sifatnya tidak mengikat. Fatwa yang dikemukakan mufti tidak mesti diikuti
mustafti, karna fatwa tidak mempunyai daya ikat (ghairu mulzimin), tetapi
tergantung pada ketenangan dan keyakinan mustafti atas masalah yang
diajukannya.38
Secara fungsional, fatwa memiliki fungsi tabyin dan dan tawjih.
Tabyin artinya menjelaskan hukum yang merupakan regulasi praktis bagi
masyarakat, khususnya bagi masyarakat yang memang mengharapkan
35
Astika Nurul Hidayah, “Kedudukan Fatwa Ulama Dalam Sistem Hukum Nasional Sebagai Landasan Operasional Bank Syariah”, Prosiding Seminar Nasional Hukum Transedetal 2019, ISBN:978-602-361-217-8, h.96. 36
Dewan Redaksi Ensiklopedia Islam (ed), Ensiklopedia Islam, (Jakarta:Ichtiar Baru Van Hoeve, 1993, jilid 2), h.6. 37
Fatwa dalam pengertian ini juga diartikan sebagai upaya memberikan penjelasan (al-ibanah).Dikatakan “aftahu fi al-amr”, memepunyai arti memberikan penjelasan kepadanya, lihat Ma’ruf Amin Fatwa dalam system hukum Islam.Yeni Salama Barlinti, Elsas (2008), h.19. 38
Abdul Wahab Afif, Pengantar studi ALfatawa, (Banten:Yayasan Ulumul Quran Serang, 2000), h.1.
39
keberadaa-nya. Taujih yakni memberikan guidance (petunjuk) serta
pencerahan kepada masyarakat luas tentang permasalahan agama yang
bersifat kontemporer.39
2. Kedudukan Fatwa DSN-MUI
Dewan Syariah Nasioanl adalah dewan yang dibentuk oleh Majelis
Ulama Indonesia, DSN-MUI dibentuk untuk melaksanakan tugas MUI dalam
menetapkan fatwa dan mengawasi penerapannya guna menumbuhkembang-
kan usaha bidang keuangan, bisnis, dan ekonomi syariah di Indonesia.Dalam
Undang-undang No.10 Tahun 2004 Tentang Pembentukan Peraturan
Perundang-undangan, pasal 7 disebutkan hirarki peraturan perundang-
undangan adalah sebagai berikut: a.Undang-undang dasar Negara Republik
Indonesia Tahun 1945, b.Undang-undang/peraturan pemerintah pengganti
undang-undang, c.Peraturan Pemerintah, d.Peraturan Presiden, e.Peraturan
Daerah. Bahwa fatwa Dewan Syariah Nasional tidak disebutkan dalam urutan
perundang-undangan dan tidak termasuk bagian dari dasar hukum negara ini,
fatwa hanya dikorelasikan dengan sumber hukum formal dalam sistem
hukum nasional, yakni kedudukan fatwa sama dengan doktrin yang
merupakan pendapat pakar atau pendapat para ahli dibidang hukum
positif.40
Oleh karnanya agar fatwa DSN-MUI ini bisa berlaku mengikat maka
harus melewati legalisasi yang nantinya akan menjadi sebuah undang-
undang.
3. Fatwa Terkait Fintech Dan Murabahah
a. NO:117/DSN-MUI/II/2018
39
M.Erfan Riadi, “Kedudukan Fatwa Ditinjau Dari Hukum Islam Dan Hukum Positif”, Ulumuddin, Vol.VI, (Januari-Juni,2010) 40
Muhammad Syafii Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik (Jakarta:Gema Insani, Cet.ke-14, 2009), h.120.
40
Fatwa ini tentang layanan pembiayaan berbasis teknologi
informasi berdasarkan prinsip syariah, dalam fatwa ini disebutkan
beberapa macam model layanan pembiayaan berbasis teknologi
informasi berdasarkan prinsip syariah yang dapat dilakukan oleh
penyelenggara, yaitu:
1) Pembiayaan anjak piutang (factoring); yaitu
pembiayaan dalam bentuk jasa pengurusan penagihan
piutang berdasarkan bukti tagihan (invoice), baik
disertai atau tanpa disertai talangan (qardh) yang
diberikan kepada pelaku usaha yang memiliki tagihan
kepada pihak ketiga (payor).
2) Pembiayaan pengadaan barang pesanan pihak ketiga
(purchase order); yaitu pembiayaan yang diberikan
kepada pelaku usaha yang telah memperoleh pesanan
atau surat perintah kerja pengadaan barang dari pihak
ketiga.
3) Pembiayaan pengadaan barang untuk pelaku usaha
yang berjualan secara online (online seller); yaitu
pembiayaan yang diberikan kepada pelaku usaha yang
melakukan transaksi jual beli online pada penyedia
layanan perdagangan berbasis teknologi informasi
(platform e-commerce/marketplace) yang telah
menjalin kerja sama dengan penyelenggara.
4) Pembiayaan pengadaan barang untuk pelaku usaha
yang berjualan secara online dengan pembayaran
melalui penyelenggara payment gateway; yaitu
pembiayaan yang diberikan kepada pelaku usaha
(seller) yang aktif berjualan secara online melalui
saluran distribusi (channel distribution) yang
41
dikelolanya sendiri dan pembayarannya dilakukan
melalui penyedia jasa otorisasi pembayaran secara
online (payment gateway) yang bekerja sama dengan
pihak penyelenggara.
5) Pembiayaan untuk pegawai (employee), yaitu
pembiayaan yang diberikan kepada pegawai yang
membutuhkan pembiayaan konsumtif dengan skema
kerja sama potong gaji melalui institusi pemberi kerja.
6) Pembiayaan berbasis komunitas (community based),
yaitu pembiayaan yang diberikan kepada anggota
komunitas yang membutuhkan pembiayaan, dengan
skema pembayarannya dikordinasikan melalui
koordinator/pengurus komunitas.
b. Ketentuan terkait Mekanisme dan Akad, bagian keenam poin kedua
Fatwa NO.117/DSN-MUI/II/2018 terkait pembiayaan pengadaan
barang pesanan (purchase order) pihak ketiga
1) Adanya akad yang menimbulkan hubungan purchase
order yang dibuktikan dengan kontrak pengadaan
barang antara calon penerima pembiayaan dengan
pihak ketiga yang menjadi dasar pembiayaan;
2) Calon penerima pembiayaan atas dasar purchase order
dari pihak ketiga, mengajukan pembiayaan pengadaan
barang kepada penyelenggara;
3) Atas dasar pengajuan pembiayaan sebagaimana huruf
b, penyelenggara melakukan penawaran kepada calon
pemberi pembiayaan untuk membiayai pengadaan
barang;
4) Dalam hal calon pemberi pembiayaan menyetujui
penawaran sebagaimana huruf c, dilakukan akad
42
wakalah bil-ujrah antara penyelenggara dengan
pemberi pembiayaan untuk melakukan akad
pembiayaan kepada penerima pembiayan: pemberi
pembiayaan sebagai muwakkil dan penyelenggara
sebagai wakil;
5) Penyelenggara melakukan pembiayaan dengan
penerima pembiayaan berdasarkan akad jual-beli,
musyarakah, atau mudharabah.
6) Penerima pembiayaan membayar pokok dan imbal
hasil (margin atau bagi hasil) sesuai dengan
kesepakatan dalam akad.
7) Penyelenggara wajib menyerahkan pokok dan imbal
hasil (margin atau bagi hasil) kepada pemeberi
pembiayaan.
c. NO.111/DSN-MUI/IX/2017
Fatwa ini membahas tentang akad jual beli murabahah, dalam
fatwa ini menyebutkan beberapa ketentuan-ketentuan, diantaranya
ketentuan umum, ketentuan terkait hukum dan bentuk murabahah,
ketentuan terkait shigat al-aqd, ketentuan terkair para pihak,
ketentuan terkait mutsman/mabi‟, ketentuan terkait ra‟s mal al-
murabahah, ketentuan terkait tsaman, ketentuan terkait produk dan
kegiatan, ketentuan penutup, dan dalam fatwa disebutkan bahwa
“murabahah yang direalisasikan dalam bentuk pembiayaan (al-
tamwil bi al-murabahah), baik al-murabahah li al-amir bi al-syira‟
maupun murabahah al-adiyah, berlaku ketentuan (dhwabith) dan
batasan (hudud) murabahah sebagaimana terdapat dalam fatwa
DSN-MUI Nomor 04/DSN-MUI/IV/2000 tentang murabahah”.
1) Pengertian Akad Murabahah
43
Dalam fatwa ini menyebutkan akad al-murabahah
adalah akad jual beli suatu barang dengan menegaskan
harga belinya kepada pembeli dan pembeli
membayarnya dengan harga yang lebih sebagai laba.
2) Bentuk Akad Murabahah Dan Pembayarannya
a) Bai‟ al-murabahah al-adiyah adalah akad jual
beli murabahah yang dilakukan atas barang
yang sudah dimiliki penjual pada saat barang
tersebut ditawarkan kepada calon pembeli.
b) Bai‟ al-murabahah li-amir bi al-syira‟ adalah
akad jual beli murabahah yang dilakukan atas
dasar pesanan dari pihak calon pembeli.
c) Al-Tamwil bi al-murabahah adalah murabahah
yang pembayaran harganya tidak tunai.
d) Bai‟ al-muzayadah adalah jual beli dengan
harga paling tinggi yang penentuan harga
(tsaman) tersebut dilakukan melalui proses
tawar menawar.
e) Bai‟ al-munaqashah adalah jual beli yang
pembayaran harganya dilakukan secara tunai.
f) Al-bai‟ al-hal adalah jual beli yang pembayaran
harganya dilakukan secara tunai.
g) Al-bai‟ bi al-taqsith adalah jual beli yang
pembayaran harganya dilakukan secara
angsur/bertahap.
h) Bai‟ al-muqashshah adalah jual-beli yang
pembayaran harganya dilakukan melalui
perjumpaan utang.
44
i) Khiyanah Tadlis adalah bohongnya penjual
kepada pembeli terkait penyampaian ra‟s mal
murabahah.
45
BAB III
SKEMA PRODUK DAN JENIS PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA
PT.SYARFI TEKNOLOGI FINANSIAL
A. Latar Belakang
1. Sejarah Berdirinya PT.Syarfi Teknologi Finansial
PT.Syarfi Teknologi Finansial (Syarfi) adalah perusahaan fintech yang
bergerak pada layanan peer to peer financing berbasis syariah. Dengan tagline “Your
Islamic Crowdfunding”, Syarfi menghubungkan investors dari berbagai belahan
dunia dengan beneficeries yang membutuhkan dana untuk pembiayaan barang, jasa,
usaha, dan bahkan kegiatan social di Indonesia, baik itu individual maupun
berbentuk badan hukum.
PT.Syarfi Teknologi Finansial telah memulai bisnisnya pada 4 April 2017
pada layanan Pelunasan Bergilir Hutang Akibat Riba (Pergi Riba) sebagai tonggak
awal kebangkitan ekonomi umat Islam Indonesia. Untuk mempercepat
pertumbuhannya, PT.Syarfi Teknologi Finansial akan bekerjasama dengan berbagai
stakeholders yang berpengalaman pada bidang keuangan dari level internasional,
baik itu pemerintah, swasta maupun komunitas.
Sebagai strategi awal, PT.Syarfi Teknologi Finansial akan memanfaatkan
berbagai inovasi karya anak bangsa dan mengadaptasi standarisasi internasioanl.
Untuk menjaring investasi, PT.Syarfi Teknologi Finansial akan memfokuskan
penggalangan dana dari Diaspora Indonesia yang saat ini sedang berkarya di luar
negri dan memfokuskan pembiayaan dengan bekerjasama dengan platform-platform
online dan berbagai starup di Indonesia.
1. Company Profile
46
a. Problem, di Indonesia dengan populasi muslim terbesar di Dunia sebanyak
sekitar 229 juta, pengguna internet sebanyak 171 juta, sementara terdapat
sekitar 1.8 miliar umat muslim di dunia dan pengguna internet sekitar 4.5
miliar, hal ini yang harus sangat diperhatikan tentang praktik bisnis non
syariah di Indonesia dan dunia. Dalam Al-quran disebutkan beberapa ayat
tentang panduan atau pedoman bertransaksi, diantaranya; a.Qs.Al-Baqarah
275-281, b.Qs.Ar-rum 39, c.Qs.An-nisa 160-161, d.Qs.Al-imran 130,
e.Qs.An-nisa 29.
b. Market Size, arus kas perputaran uang di Indonesia per-hari mencapai 2
miliar. Per-tahun sebanyak IDR 1.700 triliun total yang masuk ke SME, yang
mana 41% ditanggung oleh institusi keuangan dan 59% tidak ditanggung.
Jumlah potensial individual yang menggunakan produk jasa keuangan terdiri
dari beberapa sektor; a.Pendidikan, sebanyak 2 juta siswa masuk ke
perguruan tinggi per-tahunnya, b.Properti, kebutuhan properti untuk
pembangunan rumah sebanyak 2,6 juta per-tahun, c.Pernikahan, 2 juta orang
menikah setiap tahunnya, d.Mobil pada tahun 2018 terjual sebanyak 1,15
juta.
c. Solution, PT.Syarfi Teknologi Finansial menjadi solusi keuangan masyarakat
dengan mengandalkan 5 point penting yaitu;1.Terpercaya dan terdaftar di
Otoritas Jasa Keuangan (OJK), 2.Persetujuan yang cepat, 3.Jelas dan
transparan, 4.Berbasis teknologi, 5.Berbasis syariah. Dengan menggunakan
tagline “Your Islamic Crowdfunding”, Syarfi menghubungkan para investor
di seluruh dunia dengan orang-orang Indonesia yang membutuhkan layanan
keuangan.
d. Business Model, investor, lender (pemberi dana) mempunyai kriteria-kriteria
sebagai data analisis dalam menyalurkan pembiayaan pendanaan atau
melakukan bisnisnya kepada borrower (penerima dana), yang mana kriteria
ini harus digunakan atau dilaksanakan oleh PT.Syarfi Teknologi Finansial
47
selaku penyelenggara saat menyalurkan dana lender kepada borrower, yaitu;
a.risiko, b.peraturan, c.operasi, d.teknologi.
e. Target Costumer, target sasaran pengguna syarfi menyasar kepada pemuda-
pemudi millenials, mempunyai umur 21 sampai dengan 45 tahun yang aktif
menggunakan internet, insight: “need financing with sharia transaction And
investor who want to invest in sharia compliance”, membutuhkan
pembiayaan dengan transaksi syariah dan investor yang ingin berinvestasi
dengan kepatuhan syariah.
3. Visi, Misi Dan Nilai
a. Visi : Menjadi perusahaan berkelas dunia pada bidang teknologi finansial
berbasis syariah
b. Misi : Memanusiawikan layanan finansial, memberikan langkah yang mudah
untuk memenuhi kebutuhan konsumen, memberikan layanan terbaik melalui
peningkatan kualitas dalam semua aspek operasional
c. Nilai-nilai : Ibadah, Terpercaya, dan Kebahagiaan
4. Keunggulan PT.Syarfi Finansial Teknologi
a. Halal, semua transaksi menjungjung tinggi prinsip Islam dan diawasi oleh
Dewan Pengawas Syariah
b. Aman, operasional dilakukan oleh profesional yang berpengalaman di bidang
keuangan dan merupakan lulusan dari universitas terbaik di Indonesia dan
dunia
c. Cepat, pemrosesan transaksi dapat dilakukan dimana pun dan kapan pun serta
menggunakan sistem digital yang modern
d. Barakah, tidak hanya menawarkan keuntungan untuk kedua belah pihak yang
optimal, tetapi juga berkontribusi dalam memajukan ekonomi Indonesia
melalui prinsip syariah
48
e. Sesuai prinsip syariah, semua kegiatan pendanaan murni syariah tanpa
mengandung unsur maisir, gharar, riba dan bathil
f. Imbal hasil yang atraktif, pemilik dana akan menerima keuntungan langsung
dari pengembalian pendanaan
g. Review ketat, analisis komprehensif berkualitas dan modern terhadap calon
pengguna dana dan pembiayaan yang diajukan oleh calon pengguna dana
h. Easy entry, mulai dari Rp.1000.000 untuk pembiayaan, pemilik dana dapat
mulai melakukan pendanaan dengan proses aplikasi yang simple dan 100%
online
i. Kekuatan hukum, setiap perjanjian akan diikat dengan perjanjian berdasarkan
hukum negara Republik Indonesia
5. Biodata Pengurus Perusahaan Dan Struktur Organisasi Perusahaan
a. Ramzi A.Zuhdi, sebagai Ketua dan Dewan Komisaris, pria yang merupakan
alumni Universitas Gadjah Mada dan Lowa State University (USA), lebih
dari 39 tahun berpengalaman dalam bidang industry keuangan, pendidikan
dan perusahaan keuangan syraiah.
b. Syauki, pria yang merupakan alumni dari Institut Teknologi Bandung dan
Nanyang Technology University (Singapore) ini sebagai Komisaris dan
Dewan Direktur, lebih dari 20 tahun berpengalaman dibidang perusahaan
technoprenership.
c. Krisna S Gunawan, sebagai CEO di perusahaan ini dan Dewan Direktur,
alumni Institut Teknologi Bandung, Nagoya University (Japan), University
Of Twente (The Netherlands) dan Queensland University Of Tevhnology
(Australia), lebih dari 13 tahun berpengalaman di sektor industry dan proyek
internasional di Indonesia.
d. Ratih N.Pratika, sebagai CFRO dan Dewan Direktur, alumni Institut
Pertanian Bogor ini lebih dari 11 tahun berpengalaman di MNC Bank.
49
e. Dr.M.Dawud A.Khan, alumni Universitas Terbuka (Indonesia), Universitas
Muhammadiyah, dan UIN Syarif Hidayatullah, lebih dari 27 tahun
berpengalaman di bidang industry keuangan, hafidz Al-quran, komite DSN-
MUI dan Dosen di Institut Ilmu Al-Quran, Bliau sebagai Ketua Dewan
Pengawas Syariah di Syarfi.
f. H.Hamid Farihi, MA, alumni UIN Syarif Hidayatullah dan Unniversitas Al-
Azhar (Egypt), sebagai anggota Dewan Pengawas Syariah di Syarfi, lebih
dari 32 tahun berpengalaman di bidang industry keuangan syariah di
Indonesia, hafidz Al-Quran dan Dosen di UIN Syarif Hidayatullah.
g. Dr.Endy M.Astiwara, sebagai Dewan Penasehat Syariah, alumni Universitas
Padjajaran, Universitas Muhammadiyah dan UIN Syarif Hidayatullah, lebih
dari 35 tahun berpengalaman di bidang industry keuangan syariah di
Indonesia, hafidz Al-Quran, Komite di DSN-MUI.
h. Kuseryansyah, sebagai Dewan Penasehat Bisnis, alumni Universitas
Padjajaran dan IPMI International Business School (Indonesia), lebih dari 22
tahun berpengalaman di industry keuangan non-bank.
B. Skema Produk-produk Pada PT.Syarfi Teknologi Finansial
1. Pembiayaan Jual Beli Barang Menggunakan Akad Murabahah
4
2 3
5 7
9 10
8
1 6
Pengguna
Dana Syarfi Pemilik Dana
Penyedia
barang
50
Ket:
1. Pesan barang secara online di penyedia barang (rekan PT.Syarfi Teknologi
Finansial)
2. Pengguna Dana registrasi & mengajukan pembiayaan (Akad Wakalah Bil
Ujroh)
3. Pemilik Dana registrasi & menginvestasikan dana (Akad Wakalah Bil Ujroh)
4. Akad Murabahah
5. Ujroh sebesar 3% dari pokok pembiayaan
6. PT.Syarfi menyalurkan dana untuk pembelian barang dari Pemilik Dana
7. PT.Syarfi mengembalikan down payment dari Pengguna Dana
8. Penyedia Barang mengirimkan barang kepada Pengguna Dana
9. Pengguna Dana membayar pokok + imbal hasil (margin) sebesar 24% p.a
10. Syarfi mengebalikan pokok + imbal hasil (margin)
2. Pembiayaan Jasa Dengan Menggunakan Akad Ijarah
4
2 3
5 7
9 10
8
6
1
Ket:
Pengguna
Dana Syarfi Pemilik Dana
Penyedia
jasa
51
1. Jual beli jasa di Penyedia Jasa
2. Pengguna Dana registrasi & mengajukan pembiayaan (Akad Wakalah Bil
Ujroh)
3. Pemilik Dana registrasi & menginvestasikan dana (Akad Wakalah Bil Ujroh)
4. Akad Ijarah
5. Pengguna Dana membayar down payment & management fee (ujroh)
6. Syarfi menyalurkan dana untuk pengguna jasa dari pemilik dana
7. Syarfi mengembalikan down payment dari pengguna dana
8. Penyedia jasa memberikan jasa kepada pengguna dana
9. Pengguna dana membayar pokok + imbal hasil (ujroh) sebesar 18 p.a
10. Syarfi mengembalikan pokok + imbal hasil (ujroh)
3. Pembiayaan Usaha Menggunakan Akad Musyarakah
3
1 2
4 7
6
5
Ket:
1. Pengguna Dana registrasi & mengajukan pembiayaan (Akad Wakalah Bil
Ujroh)
2. Pemilik Dana registrasi & menginvestasikan dana (Akad Wakalah Bil Ujroh)
3. Akad Musyarakah
4. Pengguna Dana membayar management fee (ujroh) sebesar 5% dari pokok
pembiayaan yang diterima
Pengguna
Dana Syarfi Pemilik Dana
52
5. Syarfi menyalurkan dana kepada Pengguna Dana
6. Pengguna Dana membayar pokok + bagi hasil sebesar 12% p.a
7. Syarfi mengembalikan pokok + bagi hasil
4. Pembiayaan Sosial Menggunakan Akad Qardh
3
1 2
4 7
6
5
Ket:
1. Pengguna Dana registrasi & mengajukan pembiayaan (Akad Wakalah Bil
Ujroh)
2. Pemilik Dana registrasi & menginvestasikan dana (Akad Wakalah Bil Ujroh)
3. Akad Qordh
4. Pengguna Dana membayar management fee (ujroh) sebesar 2% dari pokok
pembiayaan yang diterima
5. Syarfi menyalurkan dana kepada pengguna dana
6. Pengguna Dana membayar pokok
7. Syarfi mengembalikan pokok kepada pemilik dana
C. Jenis Pembiayaan Dan Underwriting Criteria
Ada beberapa jenis pembiayaan yang disalurkan oleh PT.Syarfi Teknologi
Finansial yaitu rupa-rupa, kendaraan bermotor dan property/kapling, untuk
persetujuan pembiayaan konsumen berdasarkan piutang pokok (tanpa deviasi),
nominal piutang pokok sebesar 2,5 juta – 25 juta disetujui oleh sistem, nominal 25
Pengguna
Dana Syarfi Pemilik Dana
53
juta – 500 juta disetujui oleh Division/Director, sedangkan untuk pembiayaan
sebanyak 500 juta sampai dengan 2 miliar disetujui oleh CEO PT.Syarfi Teknologi
Finansial, di bawah ini adalah jenis pembiayaan dan kreteria pengajuan pembiayaan.
1.Rupa-Rupa
a. Objek : TV, laptop, kulkas, mesin cuci, handphone, AC, furniture
b. Tenor : 3, 6, 9, dan 12 bulan
c. Limit : 2,5 juta – 25 juta
d. Loan to Value : 80%
e. DP Minimal : DP Minimal 20%
f. Jumlah maksimal kontrak yang dibiayai : maksimal 2 unit, selama: persentase
DSR maksimal 35%
g. Kewarganegaraan : Indonesia
h. Umur :
1) 1.Minimal 21 tahun (atau sudah menikah bila kurang dari batas
minimal)
2) 2.Maksimal 55 tahun di akhir masa pembiayaan, untuk karyawan
3) 3.Maksimal 60 tahun di akhir masa pembiayaan, untuk professional
atau wiraswasta
4) 4.Maksimal 60 tahun di akhir masa pembiayaan, untuk Pegawai Negri
i. Dokumen Identitas Diri :
1) Dokumen Utama
a) Fotocopy E-KTP yang masih berlaku dan
b) Fotocopy Kartu Keluarga (KK), atau Akta Pernikahan, dan
2) Dokumen Tambahan
a) Fotocopy identitas pasangan (suami/istri) berupa fotocopy:
KTP apabila pemohon sudah menikah, dengan catatan KTP
kadaluarsa pemohon tidak dapat diproses
54
b) KTP kadaluarsa atas nama pasangan atau penjamin: 1.Wajib
ada resi atau surat keterangan domisili, 2.Fotocopy KTP yang
kadaluarsa atau hilang wajib dilampirkan
c) Resi atau surat keterangan domisili tidak dapat menggantikan
KTP, tetapi hanya digunakan sebagai dokumen pendukung
j. Pekerjaan :
1) Karyawan, Wiraswasta, Profesional
2) Pekerjaan tersebut tidak termasuk dalam kategori pekerjaan beresiko
tinggi seperti : Polisi, TNI, Pengacara, Anggota Parpol, Anggota
MPR/DPR/DPRD, Wartawan, Anggota Organisasi Kepemudaan,
Anggota MLM, Satpol PP, Debt Collector, Preman dan profesi
lainnya yang sifatnya ilegal.
k. Golongan/jabatan : Staff, Supervisor, Manager, Executive
l. Lama Bekerja/Lama Usaha :
1) Karyawan Tetap, minimal 1 tahun untuk pekerjaan saat ini
2) Profesional, wirausaha, minimal 2 tahun untuk usaha saat ini
m. Status Tempat Tinggal :
1) Milik sendiri, tidak ada ketentuan lama minimal tinggal
2) Milik keluarga, telah tinggal minimal 1 tahun sama dengan alamat
tinggal saat ini
3) Kontrak, minimal telah tinggal 1 tahun di alamat tersebut
n. Bukti Status Tempat : Status tempat tinggal dokumen bukti tempat tinggal
1) Milik Sendiri/Keluarga
a) Fotocopy sertifikat tanah atau fotocopy akta jual beli dari
notaris atau fotocopy surat keterangan ganti kerugian atau
b) Fotocopy PBB atau fotocopy surat setoran bea perolehan ha
katas tanah dan bangunan (SSB) atas nama pemohon atau
anggota keluarga lainnya yang tercantum dalam kartu keluarga
atau
55
c) Fotocopy rekening telepon atau fotocopy rekening listrik atau
fotocopy rekening air
2) Rumah Dinas
a) Fotocopy surat penempatan rumah dinas/surat keterangan dari
perusahaan yang bersangkutan
3) Sewa/kontrak
a) Fotocopy perjanjian sewa/kontrak, atau
b) Surat keterangan domisili atau
c) Fotocopy PBB, atau fotocopy rekening listrik, atau fotocopy
rekening air
o. Kepemilikan Telepon : Mandatory, awajib memberikan nomor telepon yang
aktif dan dapat dihubungi
p. Kepemilikan Nomor Rekening : Wajib memiliki satu email address atas nama
pemohon
q. Emergency Contact :
1) Wajib memberikan emergency contact
2) Emergency contact wajib setidaknya memiliki satu nomor telepon
3) Emergency contact harus memiliki hubungan darah dengan pemohon
yaitu: orang tua, mertua, saudara kandung, anak yang sudah dewasa,
sepupu, keponakan, ipar
4) Emergency contact boleh beralamat di luar kota
5) Emergency contact tidak boleh berada dalam satu alamat yang sama
(tidak boleh serumah)
r. Minimal Penghasilan : Minimal penghasilan 2,5 juta/bulan
s. Dokumen Penghasilan Karyawan :
1) Asli/Fotocopy slip gaji 3 bulan terakhir
2) Asli/fotocopy surat referensi perusahaan/surat pengangkatan pegawai
tetap atau
56
3) Fotocopy surat pengangkatan Pegawai Negri (tercantum golongan dan
gajinya)
4) Laporan rekening Bank minimal 3 bulan terakhir
5) Fotocopy SPT PPH 21
6) Surat kuasa pemotongan gaji bila perusahaan tempat pemohon telah
bekerjasama dengan syarfi
Catatan:
1) Untuk perusahaan yang tidak menerbitkan slip gaji, dapat
menggunakan surat keterangan/referensi dari perusahaan disertai
stempel perusahaan dan tanda tangan pejabat yang berwenang
2) Surat keterangan/referensi perusahaan harus berisikan pernyataan
kebenaran yang bersangkutan bekerja diperusahaan tersebut, beserta
jabatan, lama bekerja dan gaji/penghasilan yang diterima
t. Pendidikan : SD, SMP, SMA, D1, D3, D4, S1, S2, S3
u. Media Social : Facebook, instagram, twitter, linkedin, youtube
v. Dokumen Penghasilan Non Karyawan/Wiraswasta :
1) Bukti usaha, berupa:
a) FC Surat ijin usaha (SIUPP) atau
b) FC Tanda daftar perusahaan (TDP) atau
c) FC Akta notaris pendirian perusahaan atau
d) FC Surat keterangan domisili perusahaan atau
e) FC Surat ijin praktek/profesi atau
f) FC Tanda daftar rekanan atau
g) FC Surat keterangan usaha yang dikeluarkan dan di stempel
RT, RW, Kelurahan dan
2) Bukti Penghasilan, berupa:
a) Bon/kwitansi pembelian barang atau
b) Bon/kwitansi penjualan barang atau
c) Laporan rek Bank 3 bulan terakhir atau
57
d) Fotocopy buku tabungan yang menunjukan pemasukan 3
bulan terakhir atau
w. Installement To Income Ratio (IIR) dan Debt To Service Ratio (DSR) :
1) IIR, maksimal 33%
2) DSR, maksimal 35%
x. Coverage Are : Seluruh Indonesia
y. Pemohon Tunggal :
1) Pemohon tunggal tetap dapat dibiayai apabila memiliki kapasitas
pembayaran dan cukup dan memenuhi persyaratan pembiayaan
konsumen yang berlaku
2) Yang termasuk pemohon tunggal adalah: single, janda, duda
z. Negative List : Pemohon dan pasangan tidak termasuk dalam negative list
Syarfi,
1) Syarfi Negative list adalah:
a) Write off
b) Tarik Barang
c) Tunggakan > 90 DPD sepanjang sejarang pembayaran
d) Pernah ditolak sebelumnya dalam masa 6 bulan terakhit
2) Negative list lainnya yang dikemudian hari tersedia
aa. Dokumen NPWP : NPWP dan Non NPWP
bb. BI Checking : Seluruh pembiayaan wajib dilakukan BI Checking
cc. Hasil Verifikasi Lapangan dan Telepon : Hasil verifikasi telepon (vertel)
positif apabila:
1) Nomor telepon yang diberikan dapat dihubungi langsung ke pemohon
2) Pemohon benar mengajukan permohonan pembiayaan ke Syarfi
3) Pemohon kooperatif saat dilakukan verifikasi telepon
dd. Asuransi :
1) Wajib diberikan asuransi jiwa
58
2) Asuransi wajib dibayar tunai dimuka oleh pemohon dan tidak
diperbolehkan dimasukkan kedalam hutang pokok (tidak boleh
dibayar secara kredit)
ee. Akad Pembiayaan :
1) Pasangan pemohon (suami/istri) wajib menandatangani akad
pembiayaan kecuali jika ada bukti pisah harta yang sah dari instansi
pemerintah terkait
2) Untuk pemohon tunggal yang bertandatangan pada akad pembiayaan
cukup pemohon saja
2.Kapling/Properti
Untuk pembelian rumah, PT.Syarfi Teknologi Finansial menggunakan akad
salam atau isthisna’ dengan penyedia barang atau developer perumahan syariah yang
mana investornya adalah developernya. Dalam hal surat kepemilikan rumahnya
maka atas nama pembeli, hal ini tidak masalah dalam kepemilikan barang, memang
mempunyai tipikal yang berbeda-beda.41
a. Objek : Kapling, Rumah, Apartement
b. Tenor : Kapling 12, 24, 36 bulan. Rumah dan apartement = <36 bulan
c. Limit : Sampai dengan 500 juta
d. Loan to Value : Kapling, rumah dan apartement 80%
e. DP Minimal : DP Minimal untuk rumah & apartement (baru);
1) 20% untuk kepemilikan rumah pertama
2) 30% untuk kepemilikan rumah kedua
3) 40% untuk kepemilikan rumah ketiga
4) DP Minimal untuk kapling 30%
41
Hasil wawancara Penulis dengan CEO PT.Syarfi Teknologi Finansial, pada hari kamis, tanggal 28 Mai 2020, pukul 13.00 WIB
59
f. Jumlah maksimal kontrak yang dibiayai : maksimal 1 unit, selama: persentase
DSR maksimal 35%
g. Kewarganegaraan : Indonesia
h. Umur :
1) Minimal 21 tahun (atau sudah menikah bila kurang dari batas
minimal)
2) Maksimal 55 tahun di akhir masa pembiayaan, untuk karyawan
3) Maksimal 60 tahun di akhir masa pembiayaan, untuk professional
atau wiraswasta
4) Maksimal 60 tahun di akhir masa pembiayaan, untuk Pegawai Negri
i. Dokumen Identitas Diri :
1) Dokumen Utama
a) Fotocopy E-KTP yang masih berlaku dan
b) Fotocopy Kartu Keluarga (KK), atau Akta Pernikahan, dan
2) Dokumen Tambahan
a) Fotocopy identitas pasangan (suami/istri) berupa fotocopy:
KTP apabila pemohon sudah menikah, dengan catatan KTP
kadaluarsa pemohon tidak dapat diproses
b) KTP kadaluarsa atas nama pasangan atau penjamin: 1.Wajib
ada resi atau surat keterangan domisili, 2.Fotocopy KTP yang
kadaluarsa atau hilang wajib dilampirkan
c) Resi atau surat keterangan domisili tidak dapat menggantikan
KTP, tetapi hanya digunakan sebagai dokumen pendukung
j. Pekerjaan :
1) Karyawan, Wiraswasta, Profesional
2) Pekerjaan tersebut tidak termasuk dalam kategori pekerjaan beresiko
tinggi seperti : Polisi, TNI, Pengacara, Anggota Parpol, Anggota
MPR/DPR/DPRD, Wartawan, Anggota Organisasi Kepemudaan,
60
Anggota MLM, Satpol PP, Debt Collector, Preman dan profesi
lainnya yang sifatnya ilegal.
k. Golongan/jabatan : Staff, Supervisor, Manager, Executive
l. Lama Bekerja/Lama Usaha :
1) Karyawan Tetap, minimal 1 tahun untuk pekerjaan saat ini
2) Profesional, wirausaha, minimal 2 tahun untuk usaha saat ini
m. Status Tempat Tinggal :
1) Milik sendiri, tidak ada ketentuan lama minimal tinggal
2) Milik keluarga, telah tinggal minimal 1 tahun sama dengan alamat
tinggal saat ini
3) Kontrak, minimal telah tinggal 1 tahun di alamat tersebut
n. Bukti Status Tempat : Status tempat tinggal dokumen bukti tempat tinggal
1) Milik Sendiri/Keluarga
a) Fotocopy sertifikat tanah atau fotocopy akta jual beli dari
notaris atau fotocopy surat keterangan ganti kerugian atau
b) Fotocopy PBB atau fotocopy surat setoran bea perolehan ha
katas tanah dan bangunan (SSB) atas nama pemohon atau
anggota keluarga lainnya yang tercantum dalam kartu keluarga
atau
c) Fotocopy rekening telepon atau fotocopy rekening listrik atau
fotocopy rekening air
2) Rumah Dinas
a) Fotocopy surat penempatan rumah dinas/surat keterangan dari
perusahaan yang bersangkutan
3) Sewa/kontrak
a) Fotocopy perjanjian sewa/kontrak, atau
b) Surat keterangan domisili atau
c) Fotocopy PBB, atau fotocopy rekening listrik, atau fotocopy
rekening air
61
o. Kepemilikan Telepon : Mandatory, awajib memberikan nomor telepon yang
aktif dan dapat dihubungi
p. Kepemilikan Nomor Rekening : Wajib memiliki satu email address atas nama
pemohon
q. Emergency Contact :
1) Wajib memberikan emergency contact
2) Emergency contact wajib setidaknya memiliki satu nomor telepon
3) Emergency contact harus memiliki hubungan darah dengan pemohon
yaitu: orang tua, mertua, saudara kandung, anak yang sudah dewasa,
sepupu, keponakan, ipar
4) Emergency contact boleh beralamat di luar kota
5) Emergency contact tidak boleh berada dalam satu alamat yang sama
(tidak boleh serumah)
r. Minimal Penghasilan : Minimal penghasilan 7 juta/bulan, kecuali untuk
pembiayaan rumah subsidi/FLPP maksimal penghasilan 4 juta
s. Dokumen Penghasilan Karyawan :
1) Asli/Fotocopy slip gaji 3 bulan terakhir
2) Asli/fotocopy surat referensi perusahaan/surat pengangkatan pegawai
tetap atau
3) Fotocopy surat pengangkatan Pegawai Negri (tercantum golongan dan
gajinya)
4) Laporan rekening Bank minimal 3 bulan terakhir
5) Fotocopy SPT PPH 21
6) Surat kuasa pemotongan gaji bila perusahaan tempat pemohon telah
bekerjasama dengan syarfi
Catatan:
1) Untuk perusahaan yang tidak menerbitkan slip gaji, dapat
menggunakan surat keterangan/referensi dari perusahaan disertai
stempel perusahaan dan tanda tangan pejabat yang berwenang
62
2) Surat keterangan/referensi perusahaan harus berisikan pernyataan
kebenaran yang bersangkutan bekerja diperusahaan tersebut, beserta
jabatan, lama bekerja dan gaji/penghasilan yang diterima
t. Pendidikan : SD, SMP, SMA, D1, D3, D4, S1, S2, S3
u. Media Social : Facebook, instagram, twitter, linkedin, youtube
v. Dokumen Penghasilan Non Karyawan/Wiraswasta :
1) Bukti usaha yang masih berlaku, berupa:
a) FC Surat ijin usaha (SIUPP) atau
b) FC Tanda daftar perusahaan (TDP) atau
c) FC Akta notaris pendirian perusahaan atau
d) FC Surat keterangan domisili perusahaan atau
e) FC Surat ijin praktek/profesi atau
f) FC Tanda daftar rekanan atau
g) FC Surat keterangan usaha yang dikeluarkan dan di stempel
RT, RW, Kelurahan dan
2) Bukti Penghasilan, berupa:
a) Bon/kwitansi pembelian barang atau
b) Bon/kwitansi penjualan barang atau
c) Laporan rek Bank 3 bulan terakhir atau
d) Fotocopy buku tabungan yang menunjukan pemasukan 3
bulan terakhir atau
w. Installement To Income Ratio (IIR) dan Debt To Service Ratio (DSR) :
1) IIR, maksimal 33%
2) DSR, maksimal 35%
x. Coverage Are : Seluruh Indonesia
y. Pemohon Tunggal :
1) Pemohon tunggal tetap dapat dibiayai apabila memiliki kapasitas
pembayaran dan cukup dan memenuhi persyaratan pembiayaan
konsumen yang berlaku
63
2) Yang termasuk pemohon tunggal adalah: single, janda, duda
z. Negative List : Pemohon dan pasangan tidak termasuk dalam negative list
Syarfi:
1) Syarfi Negative list adalah:
a) Write off
b) Tarik Barang
c) Tunggakan > 90 DPD sepanjang sejarang pembayaran
d) Pernah ditolak sebelumnya dalam masa 6 bulan terakhit
2) Negative list lainnya yang dikemudian hari tersedia
aa. Dokumen NPWP : NPWP dan Non NPWP
bb. BI Checking : Seluruh pembiayaan wajib dilakukan BI Checking
cc. Hasil Verifikasi Lapangan dan Telepon : Hasil verifikasi telepon (vertel)
positif apabila:
1) Nomor telepon yang diberikan dapat dihubungi langsung ke pemohon
2) Pemohon benar mengajukan permohonan pembiayaan ke Syarfi
3) Pemohon kooperatif saat dilakukan verifikasi telepon
dd. Asuransi :
1) Wajib diberikan asuransi jiwa
2) Asuransi wajib dibayar tunai dimuka oleh pemohon dan tidak
diperbolehkan dimasukkan kedalam hutang pokok (tidak boleh
dibayar secara kredit)
ee. Akad Pembiayaan :
1) Pasangan pemohon (suami/istri) wajib menandatangani akad
pembiayaan kecuali jika ada bukti pisah harta yang sah dari instansi
pemerintah terkait
2) Untuk pemohon tunggal yang bertandatangan pada akad pembiayaan
cukup pemohon saja
3.Motor/Mobil (NEW)
64
Pembelian mobil yang dilakukan PT.Syarfi Teknologi Finansial kepada penyedia
barang, maka dari PT.Syarfi Teknologi Finansial meminta Hamish jiddyah, Hamish
jiddyah adalah uang tanda jadi, karna PT.Syarfi Teknologi Finansial menggunakan
Hamish jiddyah tersebut untuk keperluan pencarian mobil, mensurvai terlebih dahulu
dan lain sebagainya, jika pengguna dana tidak jadi membeli mobil tersebut, maka
resiko ditanggung oleh PT.Syarfi Teknologi Finansial tapi Hamish jiddyahnya
hangus.42
a. Objek : Motor dan Mobil Baru
b. Tenor : Motor; 12, 18, 24 bulan. Mobil; 12,24, 36 bulan.
c. Limit : Motor; 25 juta. Mobil; 250 juta
d. Loan to Value : 70%
e. DP Minimal : Untuk mobil 30%, untuk motor 30%
f. Jumlah maksimal kontrak yang dibiayai : maksimal 1 unit, selama: persentase
DSR maksimal 35%
g. Kewarganegaraan : Indonesia
h. Umur :
1) Minimal 21 tahun (atau sudah menikah bila kurang dari batas
minimal)
2) Maksimal 55 tahun di akhir masa pembiayaan, untuk karyawan
3) Maksimal 60 tahun di akhir masa pembiayaan, untuk professional
atau wiraswasta
4) Maksimal 60 tahun di akhir masa pembiayaan, untuk Pegawai Negri
i. Dokumen Identitas Diri :
1) Dokumen Utama
a) Fotocopy E-KTP yang masih berlaku dan
b) Fotocopy Kartu Keluarga (KK), atau Akta Pernikahan, dan
2) Dokumen Tambahan
42
Hasil wawancara Penulis dengan CEO PT.Syarfi Teknologi Finansial
65
a) Fotocopy identitas pasangan (suami/istri) berupa fotocopy:
KTP apabila pemohon sudah menikah, dengan catatan KTP
kadaluarsa pemohon tidak dapat diproses
b) KTP kadaluarsa atas nama pasangan atau penjamin: 1.Wajib
ada resi atau surat keterangan domisili, 2.Fotocopy KTP yang
kadaluarsa atau hilang wajib dilampirkan
c) Resi atau surat keterangan domisili tidak dapat menggantikan
KTP, tetapi hanya digunakan sebagai dokumen pendukung
j. Pekerjaan :
1) Karyawan, Wiraswasta, Profesional
2) Pekerjaan tersebut tidak termasuk dalam kategori pekerjaan beresiko
tinggi seperti : Polisi, TNI, Pengacara, Anggota Parpol, Anggota
MPR/DPR/DPRD, Wartawan, Anggota Organisasi Kepemudaan,
Anggota MLM, Satpol PP, Debt Collector, Preman dan profesi
lainnya yang sifatnya ilegal.
k. Golongan/jabatan : Staff, Supervisor, Manager, Executive
l. Lama Bekerja/Lama Usaha :
1) Karyawan Tetap, minimal 1 tahun untuk pekerjaan saat ini
2) Profesional, wirausaha, minimal 2 tahun untuk usaha saat ini
m. Status Tempat Tinggal :
1) Milik sendiri, tidak ada ketentuan lama minimal tinggal
2) Milik keluarga, telah tinggal minimal 1 tahun sama dengan alamat
tinggal saat ini
3) Kontrak, minimal telah tinggal 1 tahun di alamat tersebut
n. Bukti Status Tempat : Status tempat tinggal dokumen bukti tempat tinggal
1) Milik Sendiri/Keluarga
a) Fotocopy sertifikat tanah atau fotocopy akta jual beli dari
notaris atau fotocopy surat keterangan ganti kerugian atau
66
b) Fotocopy PBB atau fotocopy surat setoran bea perolehan ha
katas tanah dan bangunan (SSB) atas nama pemohon atau
anggota keluarga lainnya yang tercantum dalam kartu keluarga
atau
c) Fotocopy rekening telepon atau fotocopy rekening listrik atau
fotocopy rekening air
2) Rumah Dinas
a) Fotocopy surat penempatan rumah dinas/surat keterangan dari
perusahaan yang bersangkutan
3) Sewa/kontrak
a) Fotocopy perjanjian sewa/kontrak, atau
b) Surat keterangan domisili atau
c) Fotocopy PBB, atau fotocopy rekening listrik, atau fotocopy
rekening air
o. Kepemilikan Telepon : Mandatory, awajib memberikan nomor telepon yang
aktif dan dapat dihubungi
p. Kepemilikan Nomor Rekening : Wajib memiliki satu email address atas nama
pemohon
q. Emergency Contact :
1) Wajib memberikan emergency contact
2) Emergency contact wajib setidaknya memiliki satu nomor telepon
3) Emergency contact harus memiliki hubungan darah dengan pemohon
yaitu: orang tua, mertua, saudara kandung, anak yang sudah dewasa,
sepupu, keponakan, ipar
4) Emergency contact boleh beralamat di luar kota
5) Emergency contact tidak boleh berada dalam satu alamat yang sama
(tidak boleh serumah)
r. Minimal Penghasilan : Minimal penghasilan 7 juta/bulan
s. Dokumen Penghasilan Karyawan :
67
1) Asli/Fotocopy slip gaji 3 bulan terakhir
2) Asli/fotocopy surat referensi perusahaan/surat pengangkatan pegawai
tetap atau
3) Fotocopy surat pengangkatan Pegawai Negri (tercantum golongan dan
gajinya)
4) Laporan rekening Bank minimal 3 bulan terakhir
5) Fotocopy SPT PPH 21
6) Surat kuasa pemotongan gaji bila perusahaan tempat pemohon telah
bekerjasama dengan syarfi
Catatan:
1) Untuk perusahaan yang tidak menerbitkan slip gaji, dapat
menggunakan surat keterangan/referensi dari perusahaan disertai
stempel perusahaan dan tanda tangan pejabat yang berwenang
2) Surat keterangan/referensi perusahaan harus berisikan pernyataan
kebenaran yang bersangkutan bekerja diperusahaan tersebut, beserta
jabatan, lama bekerja dan gaji/penghasilan yang diterima
t. Pendidikan : SD, SMP, SMA, D1, D3, D4, S1, S2, S3
u. Media Social : Facebook, instagram, twitter, linkedin, youtube
v. Dokumen Penghasilan Non Karyawan/Wiraswasta :
1) Bukti usaha yang masih berlaku, berupa:
a) FC Surat ijin usaha (SIUPP) atau
b) FC Tanda daftar perusahaan (TDP) atau
c) FC Akta notaris pendirian perusahaan atau
d) FC Surat keterangan domisili perusahaan atau
e) FC Surat ijin praktek/profesi atau
f) FC Tanda daftar rekanan atau
g) FC Surat keterangan usaha yang dikeluarkan dan di stempel
RT, RW, Kelurahan dan
2) Bukti Penghasilan, berupa:
68
a) Bon/kwitansi pembelian barang atau
b) Bon/kwitansi penjualan barang atau
c) Laporan rek Bank 3 bulan terakhir atau
d) Fotocopy buku tabungan yang menunjukan pemasukan 3
bulan terakhir
w. Installement To Income Ratio (IIR) dan Debt To Service Ratio (DSR) :
1) IIR, maksimal 33%
2) DSR, maksimal 35%
x. Coverage Are : Seluruh Indonesia
y. Pemohon Tunggal :
1) Pemohon tunggal tetap dapat dibiayai apabila memiliki kapasitas
pembayaran dan cukup dan memenuhi persyaratan pembiayaan
konsumen yang berlaku
2) Yang termasuk pemohon tunggal adalah: single, janda, duda
z. Negative List : Pemohon dan pasangan tidak termasuk dalam negative list
Syarfi:
1) Syarfi Negative list adalah:
a) Write off
b) Tarik Barang
c) Tunggakan > 90 DPD sepanjang sejarang pembayaran
d) Pernah ditolak sebelumnya dalam masa 6 bulan terakhit
2) Negative list lainnya yang dikemudian hari tersedia
aa. Dokumen NPWP : NPWP dan Non NPWP
bb. BI Checking : Seluruh pembiayaan wajib dilakukan BI Checking
cc. Hasil Verifikasi Lapangan dan Telepon : Hasil verifikasi telepon (vertel)
positif apabila:
1) Nomor telepon yang diberikan dapat dihubungi langsung ke pemohon
2) Pemohon benar mengajukan permohonan pembiayaan ke Syarfi
3) Pemohon kooperatif saat dilakukan verifikasi telepon
69
dd. Asuransi :
1) Wajib diberikan asuransi jiwa
2) Asuransi wajib dibayar tunai dimuka oleh pemohon dan tidak
diperbolehkan dimasukkan kedalam hutang pokok (tidak boleh
dibayar secara kredit)
ee. Akad Pembiayaan :
1) Pasangan pemohon (suami/istri) wajib menandatangani akad
pembiayaan kecuali jika ada bukti pisah harta yang sah dari instansi
pemerintah terkait
2) Untuk pemohon tunggal yang bertandatangan pada akad pembiayaan
cukup pemohon saja
D.Pola Pembiayaan Murabahah Di PT.Syarfi Teknologi Finansial
Layanan pembiayan berbasis teknologi informasi berdasarkan prinsip syariah
adalah penyelenggara layanan jasa keuangan berdasarkan prinsip syariah yang
mempertemukan atau menghubungkan pemberi pembiayaan dengan penerima
pembiayaan dalam rangka melakukan akad pembiayaan melalui system elektronik
dengan menggunakan jaringan internet.43
PT.Syarfi Teknologi Finansial merupakan salah satu perusahaan yang
bergerak dibidang financial technology yang menerapkan akad murabahah dalam
menyalurkan pembiayaan, selama kurun waktu setahun setelah terdaftar di Otoritas
Jasa Keuangan (OJK), Syarfi telah menyalurkan pembiayaan murabahah kepada 350
penerima dana sebanyak Rp. 1 miliar lebih. PT.Syarfi Teknologi Finansial dalam
menyalurkan pembiayaan murabahah bekerjasama dengan 50 perusahaan.
Pola pembiayaan murabahah yang dipraktikkan oleh PT.Syarfi Teknologi
Finansial adalah dengan menggunakan skema potong gaji, jadi semua pembiayaan
diperuntukkan kepada setiap karyawan dari perusahaan yang sudah bekerja sama
43
Fatwa DSN-MUI No.117/DSN-MUI/II/2018 Tentang Layanan Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi Berdasarkan Prinsip Syariah
70
dengan PT.Syarfi Teknologi Finansial. Begitu pula dalam halnya menyediakan
barang, untuk penyediaan barang murabahah PT.Syarfi Teknologi Finansial bekerja
sama dengan beberapa perusahaan, antara lain;
a. Koperasi Hikmah Bersama
b. Koperasi Karyawan Capsuge Indonesia “LABORA”
c. Kopersai Pegawai Kantor Divre
d. Koperasi Persaudaraan Sejahtera (KOPAGUS)
e. Koperasi Syariah “Syirkah Mu’awanah” NU Jatim
f. PT.Galaksi Dunia Halal
g. PT.Hafiz Riseta Grup
h. PT.Sahejo Trifapama Indonesia
i. Toko Carmelia.Com
j. Sadaya co.id
k. Rumah madani
l. Mobilima.co.id
Dalam praktik pengajuan pembiayaan hanya bisa dilakukan oleh setiap karyawan
dari perusahaan yang sudah bekerja sama dengan PT.Syarfi Teknologi Finansial,
setiap karyawan tersebut ketika ingin mengajukan pembiayaan ke PT.Syarfi, maka
sebelumnya sudah memesan barang (obyek murabahah) secara online di penyedia
barang, misalkan untuk barang elektronik di Sadaya.co.id dan untuk kendaraan
bermotor di Mobilima.co.id, setelah pemesanan sudah terjadi kemudian pengguna
dana mengajukan pembiayaan lewat web Syarfi atau aplikasinya. Setelah dana
terkumpul 100%, kemudian antara pengguna dana dan PT.Syarfi Teknologi Finansial
melakukan akad murabahah ketika PT.Syarfi sudah menghitung perkiraan
pembiayaan, PT.Syarfi akan mengirim dana ke penyedia barang untuk membeli
barang tersebut. Dan pada saat pengiriman barang didampingi oleh pihak syarfi
untuk memenuhi akad syariahnya, serah terima barang antara perwakilan syarfi
71
dengan pembeli barang/pengguna dana bukan dari penyedia barang, hal ini sebagai
legal formalnya.
Kemudian pembiayaan kendaraan bermotor dan properti yang membutuhkan
surat kepemilikin, ada dua tipikal yakni atas nama pemilik dana contohnya adalah
BPRS As-salam, dari pihak BPRS meminta barang tersebut atas nama BPRS, dan
ada juga yang menggunakan atas nama PT.Syarfi, diwakalahakan kepada PT.Syarfi
dalam kepemilikan barang tersebut. Dalam membeli mobil atau rumah di penyedia
barang, dari pihak PT.Syarfi ke penyedia barang melakukan pemesanan terlebih
dahulu dengan menggunakan akad salam dan akad istishna’, sebelum serah terima
barang pihak PT.Syarfi melakukan pelunasan dan pembayaran pembelian barang
dilakukan secara tunai.44
Adapun proses persetujuan pengajuan setelah melengkapi persyaratan-
persayaratan yang cukup ketat dan melengkapi dokumen-dokumen adalah selama 10
hari kerja, hal ini sebagai mitigasi risiko dari awal pembiayaan. Proses pengajuan
pembiayaan adalah sebagai berikut:
1. E-KYC Information, ketika seorang pelanggan mencari tau tentang
aplikasi pinjaman dan melakukan permintaan pinjaman, kami
mendapatkan informasi yang diperlukan dari pelanggan, pelanggan
memberikan persyaratan dokumen dan melengkapinya.
2. Verification & Assessment, verifikasi dan penilaian dokumentasi yang
disediakan oleh pelanggan diverifikasi dan dinilai dengan
mempertimbangkan kelayakan atau menyetujui pinjaman kepada
pelanggan.
3. Document & Valuation, dokumen dan penilaian, petugas akan
memeriksa kepatuhan atau kelayakannya dan melegalisasi dokumen
sesuai dengan peraturan yang berlaku.
44
Hasil wawancara Penulis dengan CEO PT.Syarfi Teknologi Finansial
72
4. Loan Approval & Disbursement, menyetujui persetujuan dan
pencairan, analisis kredit berisi semua informasi dan ulasan file
pelanggan yang telah diverifikasi, pelanggan diberikan pinjaman yang
diperlukan setelah melakukan kecocokan dengan pemberi pinjaman.
Dibawah ini adalah langkah-langkah pengajuan pembiayaan yang dapat
diakses melalui laman resmi web Syarfi.id, berikut adalah proses pendaftaran dan
pengajuan pembiayaan murabahah di web Syarfi;
1. Sebagai pengguna dana atau pemilik dana harus mendaftarkan
terlebih dahulu dengan membuat akun yang memuat email atau nomor
handphone, kemudian untuk tipe pengguna dana terdapat dua macam
yakni;
a. Untuk pengguna dana individu
1) Step 1 adalah melengkapi informasi pribadi, yang terdiri dari
nama, warga negara, NIK KTP, TTL, jenis kelamin dan setatus
pernikahan
2) step 2 melengkapai kontak & domisili, yang terdiri dari alamat
tempat tinggal, negara, provinsi, kota, kode pos, email, nomor
telepon genggam, nama kontak darurat, dan nomor kontak darurat
3) step 3 mengisi informasi pekerjaan & keuangan, yang terdiri dari
jenis pekerjaan, penghasilan bulanan, pengeluaran bulanan,
jabatan di perusahaan, pendidikan terakhir dan jumlah tanggungan
4) step 4 adalah mengisi dokumen, seperti nomor NPWP & nomor
SIUP
5) step 5 adalah pernyataan kepatuhan syariah, yang memuat
pernyataan tentang bisnis yang dijalankan tidak bergerak dalam
penjualan makanan dan minuman non halal, bsinis yang
dijalankan tidak bergerak dalam aktivitas yang berkaitan dengan
prostitusi, judi atau narkoba, bisinis yang dijalankan tidak
73
bergerak dalam penjualan komoditas yang belum dipastikan
kehalalanya, dan bisnis yang dijalankan tidak bergerak dibidang
perhotelan dan pariwisata non syariah.
6) step 6 adalah informasi pembiayaan, mengisi from-from seperti
mata uang yang dipilih, mengisi nilai pembiayaan yang diajukan,
jenis pembiayaan, tujuan penggunaan dana, mengisi tenor
pembiayaan (4 bulan, 5 bulan, dst), kemudian terdapat agunan dan
rekening pembayaran tagihan. Dalam rekening pembayaran
tagihan, jika pengajuan pembayaran masuk ke dalam antrian
proses, maka akan mendapatkan nomor virtual account yang
selanjutnya akan menjadi rekening penampung khusus transaksi
selama menjadi penerima pembiayaan.
b. Untuk pengguna dana berbadan hukum
1) step 1 adalah mengisi profile pengurus/direksi sesuai akta baru,
2) step 2 dengan mengisi profile perusahaan, yang terdiri dari
industri, sub industri, tanggal pendirian sesuai akta, alamat
perusahaan, dsb
3) step 3 data pemegang saham, identitas pemegang saham 1 dan
pemegang saham 2
4) step 4 memuat rekening bank perusahaan, yang terdiri dari nama
bank, nomor rekening perusahaan, nama pemilik rekening
5) step 5 adalah pernyataan kepatuhan syariah,
6) step 6 adalah mengisi lengkap dokumen-dokumen perusahaan,
seperti NPWP perusahaan, akta pendirian, SIUP, SK
Menkumham, dll.
2. Setelah mendaftarkan diri di web Syarfi, langkah ke-dua adalah
masuk ke dalam aplikasi sebagai pengguna dana dengan memasukkan
email/nomor handphone dan sandi. Untuk mengetahui informasi
74
tentang transaski, pengajuan dana dan status pendanaan bisa dilihat di
branda. Lalu apabila ingin melakukan pengajuan pendanaan dapat
mengklik pengajuan pendanaan dan mengklik kembali “beli
lagi/ajukan pendanaan”. Adapun persetujuan dapat mengklik status
pendanaan, yang terdiri dari emapt kolom status pendanaan, yaitu
diajukan, ditolak, review, dan approve. Dan apabila ingin melihat
transaksi yang sedang berlangsung adalah dengan mengklik
“transaksi” di branda, disini informasi tentang pembayaran
pembiayaan pembelian barang, informasi tentang cicilan, harga,
tanggal transaksi dan jatuh tempo.
jumlah pemberian dana dibawah 10 juta maka pihak PT.Syarfi tidak
mempersyaratkan adanya uang muka atau DP, sedangkan dana diatas 15 juta pihak
PT.Syarfi meminta uang muka, namun sifatnya tidak wajib. Sebelum akad
murabahah terjadi antara PT.Syarfi dan pengguna dana, dana sudah terkumpul 100%
(crowdfunding) dari pemilik dana, setelah terkumpul PT.Syarfi Teknologi Finansial
meminta DP kepada penerima dana, yang kemudian digunakan PT.Syarfi untuk
membeli barang murabahah tersebut di penyedia barang.45
E.Mitigasi Resiko
Meskipun PT.Syarfi telah melakukan skema potong gaji pada setiap
pembiayaan yang disalurkannya, namun tidak menutup kemungkinan adanya gagal
bayar atau wanprestasi dari penerima dana, seperti perusahaan penerima dana
tersebut bermasalah. Untuk mitigasi risiko yang diterapkan oleh PT.Syarfi adalah
dengan cara sebagai berikut;
1. Proses scoring yaitu menilai kelayakan dari calon penerima dana
dengan menggunakan prinsip 5C yakni character, capacity, capital,
condition, dan collateral.
45
Hasil wawancara Penulis dengan CEO PT.Syarfi Teknologi Finansial
75
2. Agunan, agunannya berupa barang murabahah tersebut yakni berupa
surat kepemilikan kendaraan bermotor (mobil, motor) dan property
(rumah), apabila penerima dana gagal bayar tiga kali berturut-turut,
maka barang murabahah tersebut menjadi agunanya dan dengan
menggunakan skema jual bersama untuk melunasi utang penerima
dana.
3. Asuransi syariah, asuransi ini hanya diketahui oleh pihak PT.Syarfi
dan pemilik dana dan biaya asuransi ini dibebankan seratus persen
kepada PT.Syarfi. Asuransi ini sebagai jaminan 100% dari PT.Syarfi
kepada pemilik dana, apabila terdapat penerima dana gagal bayar.
F.Simulasi Perhitungan Pembiayaan HP Di Sadaya.co.id
Nama Barang : Oppo A52 3/32
Harga Barang : 2,099,000,00,-
Tenor : 6 bulan
Rate : 2% per bulan
DP : 25% Rp.524,750
Ujroh Untuk Syarfi Dari Pengguna Dana : 3% Rp.47,227.50
Ujroh Untuk Syarfi Dari Pemilik Dana : 1% Rp.18,743
Pokok Pembiayaan : Rp.1,574,250
Margin Untuk Pemilik Dana : Rp.188,910
Total Hutang : Rp.1,763,160
Cicilan Bulanan : Rp.293,860
76
Total Dana Yang Harus Dibayarkan Pengguna Dana: Rp.2,335,137.50
Total Dana Yang Diterima Oleh Pemilik Dana : Rp.1,747,417
77
BAB IV
MEKANISME PEMBIAYAAN MURABAHAH PADA PT.SYARFI
TEKNOLOGI FINANSIAL
A. Penerapan Fatwa DSN-MUI NO.117/DSN-MUI/II/2018 Pada
Mekanisme Pembiayaan Pengadaan Barang Murabahah PT.Syarfi
Teknologi Finansial
Melihat dari ketentuan purchase order di fatwa tersebut, maka menurut
hemat Penulis bahwa praktik pembiayaan pengadaan barang dengan
menggunakan akad murabahah yang dilaksanakan oleh PT.Syarfi Teknologi
Finansial dalam pelaksanaan pembiayaan murabahah secara purchase order
sudah menerapakan ketentuan-ketentuan sesuai dengan fatwa tersebut, akan
tetapi terdapat satu alur yang dilewati oleh pihak PT.Syarfi Teknologi Finansial
pada skema pembiayaan murabahah tersebut, mekanismenya adalah sebagai
berikut:
a. Pembiayaan yang dilaksanakan oleh PT.Syarfi Teknologi Finansial
adalah borrower/pengguna dana memesan online disertai adanya
wa‟ad (untuk pemesanan mobil dan rumah) di penyedia barang/e-
commerce (pihak ketiga) yang sudah menjadi rekanan PT.Syarfi
Teknologi Finansial, setelah memesan kemudian Pengguna Dana
masuk kedalam aplikasi PT.Syarfi untuk mengajukan pembiayaan
dengan menggunakan akad murabahah. Hal ini sesuai dengan
ketentuan terkait mekanisme dan akad fatwa 117 poin ke-2 huruf a,
yang menyatakan “bahwa adanya akad yang menimbulkan purchase
order yang dibuktikan dengan kontrak pengadaan barang”
b. Calon penerima pembiayaan/pengguna dana sebelum mengajukan
pembiayaan kepada PT.Syarfi Teknologi Finansial tentunya harus
mendaftarkan diri terlebih dahulu untuk dapat mengajukan
78
pembiayaan sebagai pengguna dana, yang alurnya setelah memesan
online di Penyedia barang hal ini merupakan purchase order dari
pihak ketiga, baru kemudian mengajukan pembiayaan untuk membeli
barang pesanan tersebut. Dan diperjelas pengajuan pembiayaan
pengadaan barang tersebut tertuang di dalam klausul kontrak
murabahah yang berbunyi “Pengguna dana telah mengajukan
permohonan fasilitas pembiayaan kepada Penyelenggara untuk
pembelian barang”. Hal ini sesuai dengan poin kedua huruf b fatwa
No.117 yakni “calon penerima pembiayaan atas dasar purchase
order dari pihak ketiga, mengajukan pembiayaan pengadaan barang
kepada penyelenggara”.
c. Setelah pengguna dana mengajukan pembiayaan, kemudian
penyelenggara menawarkan kepada pemilik dana/pemberi
pembiayaan dengan cara crowdfunding, setelah dana sudah terkumpul
100% lalu pihak PT.Syarfi Teknologi Finansial baru dapat membeli
barang yang telah dipesan oleh penerima dana di penyedia barang. Ini
sesuai dengan fatwa No.117 poin kedua huruf c yang menyatakan
bahwa “atas dasar pengajuan pembiayaan, penyelenggara melakukan
penawaran kepada calon pemberi pembiayaan untuk membiayai
pengadaan barang”
d. Setelah menawarkan kepada pemberi pembiayaan/pemilik dana untuk
membiayai pengajuan pembiayaan oleh penerima dana, kemudian
pihak PT.Syarfi Teknologi Finansial dan Pemilik dana menggunakan
akad wakalah bil-ujrah untuk menggunakan dananya dengan cara
membeli barang pesanan tersebut di penyedia barang atas dasar
purchase order, dan menjualnya kepada penerima pembiayaan. Hal
ini juga sesuai dengan ketentuan fatwa No.117 poin kedua huruf d
bahwa “pemberi pembiayaan menyetujui penawaran dengan
79
menggunakan akad wakalah bil-ujrah, pemberi pembiayaan sebagai
muwakkil dan penyelenggara sebagai wakil”.
e. PT.Syarfi Teknologi Finansial atas akad wakalah bil-ujrah dari
pemilik dana kemudian melakukan pembiayaan kepada pengguna
dana berdasarkan akad jual-beli (murabahah), setelah akad murabahah
PT.Syarfi Teknologi Finansial baru menyalurkan dana kepada
Penyedia barang untuk pembelian barang dari pemilik dana.46
Menurut hemat Penulis hal ini tidak sesuai dengan ketentuan Fatwa
DSN-MUI No.111/2017 tentang akad jual beli murabahah pada poin
kedelapan mengenai ketentuan terkait produk dan kegiatan bahwa
“Murabahah yang direalisasikan dalam bentuk pembiayaan (al-
tamwil bi al-murabahah), baik al-murabahah li al-amir bi al-syira‟
maupun al-murabahah al-adiyah, berlaku ketentuan (dhawabith) dan
batasan (hudud) murabahah sebagaimana terdapat dalam fatwa
DSN-MUI Nomor 04/DSN-MUI/IV/2000 Tentang Murabahah”, yang
mana dalam fatwa nomor 04/2000 itu menyebutkan “Jika bank
menerima permohonan tersebut, ia harus membeli terlebih dahulu
aset yang dipesannya secara sah dengan pedagang”, jadi dalam hal
ini Penyelenggara/PT.Syarfi Teknologi Finansial harus membeli
barang pesanan tersebut di Penyedia barang secara sah, setelah barang
tersebut sudah dibeli oleh PT.Syarfi Teknologi Finansial barulah
dilaksanakan akad murabahah dengan harga dan cicilan yang telah
diajukan pengguna dana, meskipun barang tersebut akan menjadi
milik PT.Syarfi terlebih dahulu sebelum serah terima kepada
Pengguna dana.
f. Setelah akad murabahah telah ditandatangani kedua belah pihak,
kemudian dari pihak PT.Syarfi Teknologi Finansial langsung konek
46
Langkah keenam skema pembiayaan jual beli barang menggunakan akad murabahah pada PT.Syarfi Teknologi Finansial
80
ke BNI Syariah, lalu BNI Syariah akan menerbitkan virtual accaount
yang statik untuk pemilik dana dan penerima dana melakukan
pembayaran melalui escrow account penyelenggara.47
Menurut
Penulis hal tersebut sesuai dengan ketentuan fatwa poin kedua huruf f
bahwa “Penerima pembiayaan membayar pokok dan imbal hasil
sesuai dengan kesepakatan dalam akad”. Dan sesuai dengan POJK
NO.77/2016 Bab V Pasal 24 angka 3 bahwa “Dalam rangka
pelunasan pinjaman, Penerima pinjaman melakukan pembayaran
melalui escrow account Penyelenggara untuk diteruskan ke virtual
account Pemberi pinjaman”.
g. Kemudian yang terakhir setelah Penerima Dana membayar pokok
ditambah imbal hasil (margin) kepada penyelenggara/PT.Syarfi
Teknologi Finansial, pihak PT.Syarfi mengembalikan pokok + imbal
hasil kepada pemilik dana. Hal ini tentu sesuai dengan ketentuan
fatwa point kedua huruf g bahwa “penyelenggara wajib menyerahkan
pokok dan imbal hasil kepada Pemberi pembiayaan”.
B. Kontradiksi Antara Akad Murabahah Di PT.Syarfi Teknologi Finansial
Dengan Fatwa DSN-MUI Dan Perundang-undangan
Salah satu produk yang ditawarkan PT.Syarfi Teknologi Finansial adalah
pembiayaan pengadaan barang dengan menggunakan akad murabahah, yang mana
dalam skema pembiayaan murabahah ini melibatkan beberapa pihak, yaitu:
a.Penyelenggara (PT.Syarfi Teknologi Finansial), b.Pemilik Dana (lender),
c.Pengguna Dana (borrower), dan d.Penyedia Barang, dibawah ini adalah
ketidaksesuaian klausul-klausul dari akad murabahah yang diterapkan oleh PT.Syarfi
Teknologi Finansial:
47
Hasil wawancara Penulis dengan CEO PT.Syarfi Teknologi Finansial
81
1. Pasal 2 tentang pembiayaan dan penggunaanya, pasal ini menjelaskan
pengikatan diri penyelenggara untuk menyediakan fasilitas pembiayaan, serta
pasal ini menerangkan bahwa “Pengguna dana/penerima pinjaman berjanji
serta dengan ini mengikatkan diri untuk menerima pembiayaan tersebut dari
dan karenanya telah berutang kepada penyelenggara sejumlah sebgai
berikut:
a. Harga beli/perolehan
b. Margin keuntungan
c. Harga jual
d. Uang muka (urbun)
e. Harga jual/piutang murabahah
Hanya saja dalam klausul ini tidak menyebutkan perincian biaya-biaya seperti
biaya administrasi dan lain sebagainya yang harus dikeluarkan penerima
dana, yang seharusnya menurut Penulis segala macam perincian dana harus
diterangkan ke dalam klausul kontrak, sehingga dapat memperjelas kontrak
tersebut, karena biaya administrasi dan biaya lainnya selain utang murabahah
akan digunakan terlebih dahulu oleh penyelenggara, hal ini disebutkan
didalam pasal 4 konrtak murabahah ini yang berbunyi ”Setiap pembayaran
oleh pengguna dana kepada penyelenggara lebih dahulu digunakan untuk
melunasi biaya administrasi dan biaya lainnya berdasarkan perjanjian ini,
dst”. Jelas di dalam POJK N0.77/2016 Bagian kedua pasal 20 angka 2
menyebutkan “Dokumen elektronik sebagaimana dimaksud pada ayat (1)
wajib paling sedikit memuat: a.nomor perjanjian, b.tanggal perjanjian,
c.identitas para pihak, d.ketentuan mengenai hak dan kewajiban para pihak,
e.jumlah pinjaman, f.suku bunga pinjaman, g.nilai angsuran, h.jangka waktu,
i.objek jaminan (jika ada), j.rincian biaya terkait, k.ketentuan mengenai
denda (jika ada), dan l.mekanisme penyelesaian sengketa”. Dan juga menurut
hemat Penulis ditambahakan keterangan bahwa dalam pembelian barang
82
PT.Syarfi Teknologi Finansial membelinya dengan cara tunai atau dengan
utang/cicilan, sebagaimana Fatwa No.04/2000 menyebutkan bahwa “Bank
harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan pembelian, misalnya
jika pembelian dilakukan secara utang”, dalam hal ini PT.Syarfi Teknologi
Finansial harus menyampaikan perihal pembelian barang murabahah tersebut.
2. Pasal 8 tentang cidera janji, dalam klausul ini hanya mengatur wanprestasi
atau cedera janji dari pihak penerima dana saja, tidak mengatur cedera janji
yang disebabkan dari pihak penyelenggara atau pihak pemberi dana. Adapun
bunyi klauusl tersebut sebagai berikut “Menyimpang dari ketentuan dalam
Pasal 4 perjanjian ini, penyelenggara berhak untuk menuntut/menagih
pembayaran dari pengguna dana atau siapapun juga yang memperoleh hak
darinya, atas sebagian atau seluruh jumlah utang pengguna dana kepada
penyelenggara berdasarkan perjanjian ini, untuk dibayar dengan seketika
dan sekaligus, tanpa diperlukan adanya surat pemberitahuan, surat teguran,
atau surat lainnya, apabila terjadi salah satu hal atau peristiwa tersebut
dibawah ini:
a. Pengguna dana tidak melaksanakan kewajiban
pembayaran/pelunasan tepat pada waktu yang diperjanjikan sesuai
dengan tanggal jatuh tempo surat sanggup membayar yang telah
diserahkan Pengguna dana kepada Penyelenggara;
b. Dokumen atau keterangan yang diserahkan/diberikan Pengguna dana
kepada Penyelenggara sebagaimana yang disebutkan dalam pasal 10
palsu, tidak sah, atau tidak benar;
c. Pengguna dana tidak mematuhi dan/atau melanggar ketentuan-
ketentuan tersebut dalam pasal 11 perjanjian ini;
Menurut Penulis pencantuman wanprestasi yang disebabkan penyelenggara,
pemilik dana dan penyedia barang perlu dituangkan kedalam kontrak agar
dari masing-masing pihak tidak mengalami kerugian dari salah satu pihak,
83
seharusnya kontrak ini memuat cidera janji atau wanprestasi yang dilakukan
oleh pihak pemilik dana, penyelenggara dan penyedia barang, dalam POJK
NO.77/2016 Pasal 38 menyebutkan bahwa “Penyelenggara wajib
bertanggung jawab atas kerugian pengguna yang timbul akibat kesalahan
dan/atau kelalaian, direksi, dan/atau pegawai penyelenggara”, jadi apabila
terjadi kelalaian dari pihak penyelenggara atau selainnya, maka sudah tertera
di dalam kontrak itu dari akibat keselahan tersebut. Namun apabila tidak
mencamtumkan cidera janji yang dilakukan pihak penyelenggara, justru
menurut Penulis hal ini dapat menimbulkan ketidakadilan dalam pembuatan
kontrak, ketidakadilan dapat dilihat dari beberapa aspek tentunya, diantaranya
aspek yuridis yakni kontrak yang dibuat penyelenggara tanpa mencantumkan
wanprestasi dari pihak lain (penyelenggara, pemilik dana, penyedia barang),
maka hal ini dapat menimbulkan ketimpangan dan kesenjangan yang
akhirnya dapat merugikan salah satu pihak, dalam KUHPerdata Pasal 1365
menyebutkan “Setiap orang bertanggung jawab tidak saja untuk kerugian
yang disebabkan perbuatannya, tetapi juga untuk kerugian yang disebabkan
kelalaian atau kurang hati-hatinya”, oleh karena itulah kerugian dari salah
satu pihak dapat menimbulkan ketidakadilan, padahal jelas sekali jika melihat
didalam POJK NO.77/2016 Pasal 29 menerangkan bahwa ”Penyelenggara
wajib menerapkan prinsip dasar dari perlindungan pengguna yaitu
transparansi, perlakuan yang adil, dst”. Kemudian kalau dilihat dari asas-
asas perjanjian di dalam KHES, terdapat asas taswiyah/kesetaraan yakni asas
para pihak dalam setiap akad memiliki kedudukan yang setara, dan
mempunyai hak dan kewajiban yang seimbang. Jadi sudah barang tentu
dalam pembuatan kontrak syariah harusnya sejalan dengan keadilan, bahwa
masing-masing diantara pihak mempunyai kedudukan yang sama di mata
hukum.
84
3. Pasal 11 tentang pembatasan terhadap tindakan pengguna menyatakan bahwa
“Pengguna dana berjanji dan dengan ini mengikatkan diri, bahwa selama
masa berjalannya perjanjian ini, Pengguna dana, kecuali setelah
mendapatkan persetujuan tertulis dari Penyelenggara, tidak akan melakukan
sebagian atau seluruhnya dari perbuatan-perbuatan sebagai berikut: pada
ayat 4 klausul kontrak murabahah ini menyebutkan “melakukan penjualan,
mentransfer, dan menjaminkan, serta/atau mengalihkan hak atas objek yang
dibiayai dan atau jaminan tersebut kepada pihak lain”. Sementara itu
menurut Penulis, di dalam fatwa DSN-MUI No.4/2000 tentang murabahah,
pada bagian keempat menyebutkan “1.Secara prinsip, penyelesaian utang
nasabah dalam transaksi murabahah tidak ada kaitannya dengan transaksi
lain yang dilakukan nasabah dengan pihak ketiga atas barang tersebut. Jika
nasabah menjual kembali barang tersebut dengan keuntungan atau kerugian,
Ia tetap berkewajiban untuk menyelesaikan utangnya kepada bank, 2.Jika
nasabah menjual barang tersebut sebelum masa angsuran berakhir, Ia tidak
wajib segera melunasi seluruh angsurannya”. Dalam fatwa ini jelas, bahwa
nasabah atau pengguna dana diperbolehkan menjual kembali kepada pihak
ketiga asalkan nasabah atau pengguna dana tidak meninggalkan kewajibanya
dalam menyelesaikan utangnya. Pada dasarnya jual-beli dengan
menggunakan akad yang sah yakni akad yang memenuhi syarat dan
rukunnya, maka kepemilikan itu terjadi ketika telah berakad diantara kedua
belah pihak, penjual memberikan barang dan pembeli menyerahkan
uang/barang kepada penjual, jadi barang yang sudah menjadi milik pembeli
bebas untuk dimanfaatkan dan diperjualbelikan kembali, kecuali jual beli
yang batal tidak berakibat berpindahnya kepemilikan, sebagaimana
disebutkan dalam pasal 92 bab V KHES yang berbunyi “Jual-beli yang batal
tidak berakibat berpindahnya kepemilikan”. Oleh karena itu perlu kiranya
masing-masing pihak memperhatikan segala aspek dan asas dalam
berkontrak, pasal 21 KHES menyebutkan salah satu asas yang yang
85
digunakan adalah asas saling menguntungkan; setiap akad dilakukan untuk
memenuhi kepentingan para pihak sehingga tercegah dari praktik manipulasi
dan merugikan salah satu pihak.
4. Pasal 15 tentang penyelesaian perselisihan angka 2 menyebutkan bahwa
“Apabila usaha menyelesaikan perbedaan pendapat atau perselisihan
melalui musyawarah untuk mufakat tidak menghasilkan keputusan yang
disepakati oleh kedua belah pihak, maka dengan ini Pengguna dana dan
Penyelenggara sepakat untuk menunjuk dan menetapkan serta memberi
kuasa kepada Pengadilan Agama Kota Bekasi Jawa Barat Indonesia untuk
memberikan putusannya, menurut tata cara dan prosedur yang ditetapkan
oleh dan berlaku di badan tersebut”. Adapun praktek penyelesaian sengketa
pembayaran di PT.Syarfi Teknologi Finansial apabila terjadi gagal bayar tiga
kali berturut-turut, maka langkah pertama yang dilakukan adalah dengan cara
bermusyawarah terlebih dahulu, jika musyawarah tidak menimbulkan kata
sepakat maka pihak PT.Syarfi akan membawanya ke Pengadilan Agama kota
Bekasi, yang mana sebelum dibawa ke Pengadilan PT.Syarfi Teknologi
Finansial mempunyai penyelesian pembayaran yang berupa harus
membayarnya, restrukturisasi akibat misalkan relaksasi, jual bersama kalau
misalkan kendaraan atau rumah dan yang terakhir adalah Pengadilan Agama.
Sedangkan menurut saran Penulis, POJK NO.77/2016 Pasal 29 menyebutkan
“penyelenggara wajib menerapkan prinsip dasar dari perlindungan
pengguna yaitu poin e.penyelesaian sengketa pengguna secara sederhana,
cepat, dan biaya terjangkau”, jika melihat dari POJK ini maka Arbitrase
sangat dianjurkan dalam penyelesaian sengketa, karna keunggulan arbitrase
antara lain adalah hemat biaya dan efisien waktu, dan apabila melihat UU-
ITE NO.11/2008 Pasal 18 angak 4 bahwa “para pihak memilki kewenangan
untuk menetapkan forum pengadilan, arbitrase, atau lembaga penyelesaian
sengketa alternatif lainnya yang berwenang menangani sengketa yang
mungkin timbul dari transaksi elektronik internasional yang dibuatnya”,
86
saran Penulis sebelum penyelesaian sengketa dituangkan dan ditetapkan
kedalam kontrak, lebih baiknya dari PT.Syarfi Teknologi Finansial
menawarkan pilihan kepada Penerima dana atas lembaga penyelesaian
sengketa ketika suatu saat terjadi persengketaan.
5. Dalam kontrak ini tidak menyebutkan klausul berakhirnya akad murabahah,
meskipun sudah dimaklumi bersama dalam kontrak murabahah ini, bahwa
ketika pengguna dana sudah melunasi utang-utangnya dan penyelenggara
menyerahterimakan obyek murabahah tersebut ini merupakan berakhirnya
akad murabahah, akan tetapi perlu diketahui dan diperjelas oleh masing-
masing pihak kapan dan bagaimana berakhirnya akad murabahah tersebut,
jadi terdapat kekurangan pencantuman klausul di kontrak ini. KHES Pasal 75
menyebutkan berakhirnya akad ba’I “Penjual dan pembeli dapat mengakhiri
akad jual beli, mengakhiri akad jual beli sebgaimana dimaksud pada ayat (1)
di-laksanakan dengan kesepakatan para pihak, selesainya akad jual beli
harus dilakukan dalam satu rangkaian kegiatan forum, akad jual beli
berakhir ketika terjadi pembayaran dan penyerahan barang”. Kemudian
pasal 129 KHES menyebutkan “Akad murabahah dapat diselesaikan dengan
cara menjual objek akad kepada Lembaga Keuangan Syariah dengan harga
pasar, atau nasabah melunasi sisa utangnya kepada Lembaga Keuangan
Syariah dari hasil penjualan obyek akad”. Berdasarkan KHES tersebut
tentang berakhirnya akad jual-beli dan akad murabahah, maka akad
murabahah dinyatakan berakhir apabila telah dipenuhinya kewajiban oleh
para pihak dalam kontrak yang termasuk meliputi hal-hal berikut:
a. Menjual objek akad kepada Lembaga Keuangan Syariah dengan harga
pasar
b. Nasabah melunasi sisa utangnya kepada Lembaga Keuangan Syariah
dari hasil penjualan obyek akad
c. Ketika terjadi pembayaran dan penyerahan barang
87
BAB V
PENUTUP
A. Kesimpulan
Berdasarkan hasil penelitian dan analisis yang Penulis sudah kemukakan dan
sudah dijabarkan terutama di bab III dan bab IV tentang seluk beluk pembiayaan
pengadaan barang menggunakan akad murabahah yang dilakukan oleh pihak
PT.Syarfi Teknologi Finansial selaku Penyelenggara kepada Penerima dana, yang
mana dalam melakukan pembiayaan di perusahaan fintech membutuhkan banyak
pihak dalam pembiayaan setidaknya ada tiga pihak yaitu penyelenggara, penerima
dana dan pemilik dana, karena perusahaan fintech hanya sebagai fasilitator dalam
pembiayaan, maka kesimpulan dari penilitian ini adalah sebagai berikut:
1. PT.Syarfi Teknologi Finansial di dalam mekanisme pembiayaan murabahah
berbasis teknnologi, yang operasionalnya berada di dalam web Syarfi,
pengoprasiannya sangat mudah, cepat dan tentunya sesuai dengan prinsip
syariah yang menghindari praktik maisir, gharar, dan riba. Dalam praktek
pembiayaan murabahah PT.Syarfi Teknologi Finansial melakukan akad
murabahah kepada Pengguna Dana sebelum melakukan pembelian barang
kepada Penyedia Barang, yang seharusnya PT.Syarfi Teknologi Finansial
menyalurkan dana dari Pemilik dana kepada Penyedia barang untuk membeli
barang murabahah, setelah barang sudah dimilki oleh PT.Syarfi Teknologi
Finansial barulah terjadi akad antara PT.Syarfi dengan Pengguna dana.
Sehingga dalam menyalurkan pembiayaan PT.Syarfi Teknologi Finansial
harus memperhatikan betul, serta menjalankan ketentuan-ketentuan yang
terdapat didalam Fatwa DSN-MUI, Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah
(KHES), Undang-undang Informasi dan Transaksi Elektronik (UU-ITE) dan
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK).
2. Kontrak pembiayaan murabahah yang dibuat oleh PT.Syarfi masih terdapat
ketidaksesuaian yaitu sebagai berikut:
a. Tidak menyebutkan secara rinci biaya-biaya yang harus dikeluarkan
oleh pengguna dana.
88
b. Tidak mencamtumkan klausul cidera janji yang disebabkan oleh
penyelenggara maupun penyedia barang.
c. Terdapat pembatasan tindakan pengguna terhadap obyek murabahah.
d. Dan kekurangan pencantuman klausul seperti tidak mencantumkan
klausul berakhirnya akad murabahah.
Kekurangan tersebut yang menurut Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (P-
OJK), Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah (KHES), dan UU-ITE adalah
merupakan sesuatu yang urgent karena untuk memperjelas di antara kedua
belah pihak, seharusnya kontrak justru dapat memberikan keuntungan semua
pihak, sehingga dapat mendorong berkembangnya perusahaan Fintech
Syariah itu sendiri.
B. Rekomendasi
Beberapa rekomendasi dari Penulis untuk PT.Syarfi Teknologi
Finansial dari hasil penelitian Penulis yaitu:
1. Memperbaiki alur skema pembiayaan murabahah, alur yang benar dari
pembiayaan murabahah adalah penyelenggara membeli barang murabahah
terlebih dahulu, setelah barangnya sudah dibeli baru kemudian melaksanakan
akad murabahah dengan pengguna dana.
2. Memperbanyak kerjasama dengan perusahaan-perusahaan untuk
menyalurkan pembiayaan dan sasaranya tidak hanya karyawan-karyawan
perusahaan yang sudah bekerjasama dengan PT.Syarfi Teknologi Finansial,
melainkan selain karyawan seperti kepada pelaku usaha UMKM, dan lain
sebagainya, hal ini karena untuk menjangkau kebutuhan-kebutuhan
masyarakat luas dan agar lebih memasyarakatkan pembiayaan lewat
perusahaan berbasis fintech syariah.
3. Kontrak perjanjian yang dibuat oleh PT.Syarfi Teknologi Finansial pada
produk pembiayaan seharusnya lebih cermat dan lebih teliti lagi, karena
terdapat pasal atau klausul yang kurang dan tidak dicantumkan, hal ini dapat
menimbulkan ketidakadilan di antara masing-masing pihak.
4. Untuk rekomendasi Penulis kepada penelitian selanjutnya adalah untuk lebih
memperhatikan kembali aspek syariahnya dan lebih memperhatikan aspek
89
mekanisme penyelenggaraan fintech syariah dengan undang-undang terkait,
meskipun dapat diselaraskan dengan peraturan terkait fintech, namun karena
aturan mengenai fintech syariah belum ada dan fintech syariah dalam
menyalurkan pembiayaan hanya mengacu kepada Fatwa DSN-MUI yang
sifatnya tidak kuat sekuat peraturan perundang-undangan.
90
DAFTAR PUSTAKA
Peraturan dan Undang-undang
Republik Indonesia. 2018. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 77 Tentang
Layanan Pinjam Meminjam Uang Berbasis Teknologi Informasi; Jakarta.
Republik Indonesia. 2008. Undang-undang Republik Indonesai Nomor 11 Tentang
Informasi Dan Transaski Elektronik; Jakarta.
Republik Indonesia. 2008. Peraturan Mahakamah Agung Nomor 02 Tentang
Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah; Jakarta.
Republik Indonesia. 2017. Fatwa DSN-MUI Nomor 111 Tentang Jual Beli
Murabahah; Jakarat.
Republik Indonesia. 2018. Fatwa DSN-MUI Nomor 117 Tentang Layanan
Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi Berdasarkan Prinsip Syariah.
Republik Indonesia. 2012. Peraturan Pemerintah Nomor 82 Tahun 2012 Tentang
Penyelenggaraan Sistem Dan Transaksi Elektronik; Jakarta.
Jurnal Dan Buku
Abdul Wahab Afif, Pengantar Studi Alfatawa, (Banten: Yayasan Ulumul Quran
Serang, 2000)
Ari Rahmad Hakim BF, I Gusti Agung Wisudawan, Yudi Setiawan, Pengaturan
Bisnis Pinjaman Secara Online Atau Fintech Menurut Hukum Positif Di Indonesia,
Vol.14, No.1, (Maret 2020)
Ariella Gitta Sari, Achmad Bahroni, Harry Murty, “Perlindungan Bagi Konsumen
Pada Transaksi Jual Beli Secara Elektronik Ditinjau Dari Hukum Positif”, Jurnal
Tranparansi Hukum, Vol.3, No.1 (2020)
Astika Nurul Hidayah, “Kedudukan Fatwa Ulama Dalam Sistem Hukum Nasional
Sebagai Landasan Operasional Bank Syariah”, Prosiding Seminar Nasional Hukum
Transedetal 2019
Bank Indonesia, “Financial Technologi Perkembangan Dan Respon Kebijakan Bank
Indonesia”, Bank Indonesia-Fintech Office
91
Darwin, “Studi Efektifitas Perma No.2 Tahun 2008 Tentang KHES Sebagai
Pedoman Dalam Penyelesaian Perkara Ekonomi Syariah Di Pengadilan agama”,
Jurnal Tanwil, Vol.1, No.2 (juli-desember, 2015)
Dodi Yarli, “Analisis Akad Tijarah Pada Transaksi Fintech Syariah Dengan
Pendekatan Maqhasid”, Yudisia, Vol.9, No.2 (juli-desember, 2018)
Dewan Redaksi Ensiklopedia Islam (ed), Ensiklopedia Islam, (Jakarta:Ichtiar Baru
Van Hoeve, 1993, jilid 2)
FAQ Fintech Lending: Kategori Umum “Otoritas Jasa Keuangan”
Ika Atikah, “Eksistensi KHES Sebagai Pedoman Hakim Dalam Menyelesaikan
Perkara Ekonomi Syariah Di Pengadilan Agama”, Muamalatuna, Vol.9, No.2, (Juli-
Desember, 2017)
Laporan Akhir Penelitian Hukum Tentang Efektefitas UU NO.11 Tahun 2008
Tentang Informasi Dan Transaksi Elektronik, Badan Pembinaan Nasional
Kementrian Hukum Dan Ham RI, 2010
Muhammad, Manajemen Bank Syariah, (Yogyakarta:Sekolah Tinggi Ilmu
Manajemen YKPN, 2002), Edisi 1
Muhammad Nur Firdaus Patria Rizky, “Analisis Kesesuian Praktik Pembiayaan
Murabahah Berbasis Fintech Syariah Di Syarq.Com Dengan Fatwa DSN-MUI
NO:117/DSN-MUI/II/2018”, (Skripsi S-1 Fakultas Ilmu Agama Islam, Universitas
Islam Indonesia, 2019)
Mohammad Taufik Abdulhalim, “Kredit Online Melalui Teknologi Finansial
Menurut Peraturan OJK Nomor 77/POJK.01/2016”, LexPrivatum, Vol.VII/No.5
(Mei, 2019)
M.Erfan Riadi, “Kedudukan Fatwa Ditinjau Dari Hukum Islam Dan Hukum Positif”,
Ulumuddin, Vol.VI, (Januari-Juni, 2010)
Muhammad Syafii Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik (Jakarta:Gema
Insani, Cet.Ke-14, 2009)
Nadia Qatrunnada & Indra Marzuki, “Analisis Akad Murabahah Dan Wakalah Bil
Ujrah Pada Pembiayaan Berbasis Teknologi Informasi (FINTECH)”, Al-Mizan,
Vol.3, No.2, (Agustus, 2019)
Pratiwi & Ahmad Rifai, “Urgensi Pembentukan Kitab Undang-undang Hukum
Ekonomi Syariah Indonesia”, Jurnal Syariah 4, (Juli, 2016)
Ratna Hartanto Dan Juliyani Purnama Ramli, “Hubungan Hukum Para Pihak Dalam
Peer To Peer Lending”, JH Ius Quia Iustum, Vol.25, issue 2, (Mei, 2018)
92
Raden Ani Eko Wahyuni, “Perkembangan Ekonomi Islam Di Indonesia Melalui
Penyelenggaraan Fintech Syariah”, Mahkamah, Jurnal Kajian Hukum Islam, Vol.4,
N0.2, (Desember, 2019)
Tuti Hasanah, “Transformasi Fatwa Dewan Syariah Nasional Ke Dalam Hukum
Positif”, Syariah, Jurnal Hukum Dan Pemikiran, Vol.16, No.2, (Desember, 2016)
Internet
https://money.kompas.com selasa, 14 Januari 2020, 21.17 WIB
https://m.liputan6.com diakses pada minggu 31 mai 2020, 22.42 WIB
https://www.crunchbase.com/hub/fintech-companies#section-overview
https://m.hukumonline.com diakses pada hari jum’at, 20.45 WIB
https://www.ojk.go.id
https://keuangankontan.co.id diakses pada hari jum’at, 21.09 WIB
https://www.online-pajak.com diakses pada selasa, 24 maret 2020, 22.03 WIB
https://www.duniafintech.com/pengertian-dan-jenis-starup-fintech-di-indonesia/
diakses pada tanggal 26 maret 2020, 23.10 WIB
https://journal.unmasmataram.ac.id/index.php.GARA
LAMPIRAN
PERTANYAAN WAWANCARA KEPADA CEO PT.SYARFI TEKNOLOGI
FINANSIAL
Pada Tanggal 21 April 2020, dan 28 Mai 2020, Via Telepon
A.Data-data PT.Syarfi Teknologi Finansial
1. Latar belakang berdirinya PT.Syarfi (Sejarah singkat,visi-misi,fungsi dan
tugas)?
2. Keunggulan syarfi dengan perusahaan fintech lainnya?
3. Skema produk-produk?
4. Perusahaan Penyedia barang yang bekerjasama dengan PT.Syarfi?
5. Perhitungan biaya-biaya murabahah?
93
6. Dasar hukum pembentukan syarfi dan oprasional syarfi?
7. Berapa banyak pengguna yang menggunakan akad murabahah?
8. Apakah ada dokumen perjanjian keanggotaan Syarfi?
B.Kontrak dan mekanisme murabahah di PT.Syarfi
1. Grafik pengguna yang menggunakan akad murabahah?
2. Apakah ada perjanjian keanggotaan pada Syarfi?
3. Mekanisme oprasional atau alur pengajuan pola murobahah?
4. Dalam penyediaan barang apakah bekerjasama dengan e-commerce dan
marketplace (tokopedia,buka lapak,dll)?
5. Berapa lama proses persetujuan pembiayaan?
6. Apakah pengguna dana ketika ingin melakukan pembiayaan, harus
menggunakan wa’ad (perjanjian khusus) terlebih dahulu?
7. Kepemilikan barang menggunakan atas nama siapa?
8. Apa hak dari penyedia barang dan pengguna?
9. Hubungan hukum antara PT.Syarfi dengan BANK?
10. Apakah ada jaminan dalam murobahah?
11. Bagaimana penerapan pengambilan keuntungan?
12. Apakah ada pembatalan kontrak murabahah?
13. Prosedur pembatalan kontrak murabahah?
14. Apakah ada kontrak murobahah konsumtif, restrukturisasi, dan produktif?
15. Apakah adah konversi akad murobahah?
16. Apakah selama ini terdapat masalah atau sengketa dalam pembiayaan?
C.Mitigasi Risiko
1. Bagaimana penerapan manajemen risiko yang dilakukan PT.Syarfi?
2. Langkah apa saja yang dibutuhkan untuk meminimalisir risiko pembiayaan?
3. Bagaimana jika terjadi wanprestasi?
4. Apakah ada denda?
94
