ksk.com.uaksk.com.ua/uploads/2011.docx · Web viewIнформацiя про лiцензiї у звiтi вiдсутня, тому що дiяльнiсть товариства не

Титульний аркушПідтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

Директор

(посада) (підпис)

М.П.

Річна інформація емітента цінних паперів

1. Загальні відомості

1.1. Повне найменування емітента

Приватне акцiонерне товариство "Камвольно-суконна компанiя "Чексiл"

1.2. Організаційно-правова форма емітента

Приватне акціонерне товариство

1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента

14251734

1.4. Місцезнаходження емітента

Чернігівська, Новозаводський, 14014, м. Чернiгiв, вул. Щорса, буд.66

1.5. Міжміський код, телефон та факс емітента

0462664815 0462664815

1.6. Електронна поштова адреса емітента

[email protected]

2. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

2.1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

2.2. Річна інформація опублікована у

2.3. Річна інформація розміщена на сторінці

Зміст

1. Основні відомості про емітента:

а) ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента

б) інформація про державну реєстрацію емітента

в) банки, що обслуговують емітента

г) основні види діяльності

ґ) інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

д) відомості щодо належності емітента до будь-яких об'єднань підприємств

е) інформація про рейтингове агентство

є) інформація про органи управління емітента

2. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

3. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

4. Інформація про посадових осіб емітента:

а) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

б) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

5. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента

6. Інформація про загальні збори акціонерів

7. Інформація про дивіденди

8. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

9. Відомості про цінні папери емітента:

а) інформація про випуски акцій емітента

б) інформація про облігації емітент

в) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

г) інформація про похідні цінні папери

ґ) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду

д) інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів

10. Опис бізнесу

11. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента:

а) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

б) інформація щодо вартості чистих активів емітента

в) інформація про зобов'язання емітента

г) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

ґ) інформація про собівартість реалізованої продукції

12. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів

13. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

14. Інформація про стан корпоративного управління

15. Інформація про випуски іпотечних облігацій

16. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:

а) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

б) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

в) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

г) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

ґ) відомості щодо підстав виникнення

у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

17. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття

18. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

19. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

20. Основні відомості про ФОН

21. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

22. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

23. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

24. Правила ФОН

25. Річна фінансова звітність

26. Копія протоколу загальних зборів емітента, які проведені за звітний період (для акціонерних товариств) (додається до паперової форми при поданні інформації до Комісії)

27. Аудиторський висновок

28. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності

29. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

30. Примітки Iнформацiя про лiцензiї у звiтi вiдсутня, тому що дiяльнiсть товариства не лiцензується. Емiтент не входить нi до яких об"єднань пiдприємств. Емiтент послугами рейтингового агентства протягом звiтного року не користувався Iнформацiя про дивiденди вiдсутня внаслiдок вiдсутностi факту нарахування та виплати дивiдендiв протягом звiтного року. Iнформацiя про облiгацiї емiтента, про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом, про викуп власних акцiй виключена зi змiсту Звiту внаслiдок вiдсутностi факту випуску облiгацiй та iнших цiнних паперiв. Виданих сертифiкатiв не було - товариство перейшло на бездокументарну форму випсук акцiй. Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї, та про собiвартiсть реалiзованої продукцiї не надається у зв'язку з тим, що товариство не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi. Iнформацiя про гарантiї третьої особи не включена в змiст Звiту внаслiдок вiдсутностi факту випуску боргових цiнних

паперiв. За мiжнародними стандартами рiчна звiтнiсть не складалась. Товариство випуск iпотечних облiгацiй не здiйснювало. Товариство випуск сертифiкатiв ФОН не здiйснювало. Випуск цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi, не здiйснювався.

3. Основні відомості про емітента

3.1. Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента

3.1.1. Повне найменування

Приватне акцiонерне товариство "Камвольно-суконна компанiя "Чексiл"

3.1.2. Скорочене найменування (за наявності)

ПрАТ "КСК "Чексiл"

3.1.3. Організаційно-правова форма

Приватне акціонерне товариство

3.1.4. Поштовий індекс

14014

3.1.5. Область, район

Чернігівська, Новозаводський

3.1.6. Населений пункт

м. Чернiгiв

3.1.7. Вулиця, будинок

вул. Щорса, буд.66

3.2. Інформація про державну реєстрацію емітента

3.2.1. Серія і номер свідоцтва

10641200000000255

3.2.2. Дата державної реєстрації

24.12.2003

3.2.3. Орган, що видав свідоцтво

Виконавчий комiтет Чернiгiвської мiської ради

3.2.4. Зареєстрований статутний капітал (грн.)

10000000.00

3.2.5. Сплачений статутний капітал (грн.)

10000000.00

3.3. Банки, що обслуговують емітента

3.3.1. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

ПАТ "Укрсоцбанк"

3.3.2. МФО банку

300023

3.3.3. Поточний рахунок

26004000047668

3.3.4. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

ПАТ "Укрсоцбанк"

3.3.5. МФО банку

300023

3.3.6. Поточний рахунок

26003000047670

3.4. Основні види діяльності

17.22.0 Виробництво вовняних тканин з волокон кардного прядiння

17.25.0 Виробництво iнших текстильних тканин

51.41.0 Оптова торгiвля текстильними товарами

3.5. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності*

Вид діяльності Номер ліцензії (дозволу)

Дата видачі

1 2 3

Торгiвельна дiяльнiсть 620323 24.04.2011

Опис

Викиди забруднююччих речовин в атмосферне повiтря стацiонарними джерелами 7410136600-239 25.07.2011

Опис

Спецiальне водокористування Укр № 4041 А/Чрн 25.07.2011

Опис

Централiзоване водопостачання та водовiдведення 572216 22.08.2011

Опис

3.8. Інформація про органи управління емітента

ОРГАНИ УПРАВЛIННЯ ТОВАРИСТВА 1. Органами управлiння Товариством є: 1. Загальнi збори акцiонерiв (або надалi - "Загальнi збори") - вищий орган Товариства; 2. Наглядова рада Товариства; 3. Директор Товариства; 4. Ревiзiйна комiсiя Товариства

4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

ПрАТ "Менеджинг компанi" 24841543 14014 м. Чернiгiв вул. Щорса, буд

ПАТ "Чексiл" 04594723 14014 м. Чернiгiв вул. Щорса, буд

Прізвище, ім"я, по батькові фізичної особи Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт*

Усього

5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

Середньооблiкоча чисельнiсть штатних працiвникiв за 2011 рiк 862 чол. Фонд заробiтньої плати 19755 тис.грн. Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв 64 чол. Кадрова програма пiдприємства спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї працiвникiв операцiйним потребам пiдприємства.

6. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

6.1.1. Посада

Президент

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Попов Вiктор Петрович

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

НК 1707705179 03.06.1997 Новозаводським ВМ УМВС України в Чернiгiвский обл.

6.1.4. Рік народження**

1946

6.1.5. Освіта**

вища

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**

44

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**


6.1.8. Опис

Голова Наглядової ради* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Вiце-Президент


Попов Дмитро Вiкторович


НК 2609403615 10.04.1997 Новозаводським ВМ УМВС України в Чернiгiвський обл.


1971


вища


19



6.1.8. Опис

Член Наглядова рада* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Вiце-Президент


Киселиця Iван Михайлович


НК 1963812351 30.09.1997 Новозаводським ВМ УМВС України в Чернiгiвський обл


1953


вища


40



6.1.8. Опис

Член Наглядової ради* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Помiчник Президента


Кравченко Василь Олександрович


НК 1937303677 30.05.2012 Новозаводським ВМ УМВС України в Чернiгiвський обл


1953


вища


40


Голова правлiння ПАТ "Чексiл"

6.1.8. Опис

Голова ревiзiйної комiсiї* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Директор


Супруненко Євген Володимирович


НК 2266904115 14.07.1999 Деснянським МВ УМВС України в Чернiгiвський обл


1962


вища


32


6.1.8. Опис

Директор* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Головний бухгалтер


Анiч Сергiй Вiкторович


НК 2670502810 05.05.2000 Деснянським ВМ УМВС України в Чернiгiв. обл.


1973


вища


15


Заступник головного бухгалтера ЗАТ "КСК "Чексiл"

6.1.8. Опис

Головний бухгалтер* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.** Заповнюється щодо фізичних осіб.

7. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ Місцезнаходження Дата внесення до

реєстру

ПрАТ "Менеджинг Компани" 24841543 14014 немає Новозаводський м. Чернiгiв вул. Щорса, буд. 66

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи*

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт**

Дата внесення до реєстру

Усього

* Зазначається: "Фізична особа", якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, ім'я, по батькові. ** Не обов'язково для заповнення.

8. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів*

чергові

X

Дата проведення

Кворум зборів**

Опис

1. Прийняття рiшення з питань порядку проведення загальних зборiв акцiонерiв. Обрання лiчильної комiсiї та затвердження її складу. Обрання головуючого та секретаря загальних зборiв акцiонерiв. 2. Звiт Директора Товариства про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2010 рiк та визначення основних напрямкiв роботи на 2011 рiк та прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту. 3. Звiт Наглядової Ради Товариства за 2010 рiк та прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту. 4. Звiт та висновки Ревiзiйної комiсiї Товариства за 2010 рiк, затвердження висновкiв та прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту. 5. Затвердження рiчного фiнансового звiту, балансу та результатiв дiяльностi Товариства за 2010 рiк. 6. Про визначення типу Товариства, змiну найменування акцiонерного Товариства з Закритого акцiонерного товариства "Камвольно-суконна компанiя "Чексiл" на Приватне акцiонерне товариство "Камвольно-суконна компанiя "Чексiл". 7. Про приведення Статуту Товариства вiдповiдно до норм Закону України ?Про акцiонернi товариства?, внесення змiн до Статуту через викладення Статуту Товариства в новiй редакцiї. 8. Затвердження нових внутрiшнiх положень Товариства.

10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи ПП "Аудиторська фырма "Лотос"

Організаційно-правова форма Приватна організація (установа, заклад)

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 22823802

Місцезнаходження 14005 Чернігівська Деснянський м. Чернiгiв вул. Горького 84/111

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності 1319

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ Аудиторська Палата Украъни

Дата видачі ліцензії або іншого документа 26.01.2001

Міжміський код та телефон 0462651863

Факс 0462651863

Вид діяльності Надання бухгалтерських послуг

Опис Договiр про проведення аудиторської перевiрки

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи ПрАТ "Всеукраїнський депозитарiй цнних паперiв"

Організаційно-правова форма Приватне акціонерне товариство


Місцезнаходження 04107 Київська Київська р-н м. Київ вул. Тропiнiна, буд. 7-г

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АВ № 498004

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ ДКЦПФР


Міжміський код та телефон (044)585-42-40

Факс (044)585-42-40

Вид діяльності Депозитарна дiяльнiсть депозитарiю цiнних паперiв

Опис Договiр про обслуговування випуску акцiй

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи ТОВ "Хорст Iнвест"

Організаційно-правова форма Товариство з обмеженою відповідальністю


Місцезнаходження 04112 Київська Київська р-н м. Київ вул. Дегтярiвська, буд. 21-А

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності АВ № 533840

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ ДКЦПФР


Міжміський код та телефон (044) 481-2299

Факс (044) 481-2299

Вид діяльності Депозитарна дiяльнiсть зберiгача цiнних паперiв

Опис Договiр про вiдкриття рахункiв в цiнних паперах власникам акцiй

11. Відомості про цінні папери емітента

11.1. Інформація про випуски акційДата реєстрації

випускуНомер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного паперу

1 2 3 4 5

23.11.2010 13/24/1/10 Державна комысыя з цынних паперыв та фондового ринку чсм Акції Іменні

прості

Опис Закрите розмiщення акцiй. Лiстингу на фондових бiржах не проводилося

12. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)

Згiдно рiшення загальних зборiв акцiонерiв вiд 15.04.12 року було затверджено рiшення пронеобхiднiсть визначення типу Товариства та змiну найменування акцiонерного Товариства з Закритого акцiонерного товариства в Приватне акцiонерне товариство вiдповiдно до Закону Україна "Про акцiонернi товариства"

Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом

Довiдкова iнформацiя вiдсутня

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій


Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

НАКАЗ по Закритому акцiонерному товариству "Камвольно-суконна компанiя"Чексiл" "31" березня 2011 р. м Чернiгiв № 17-П "Про органiзацiю бухгалтерського облiку та облiкову полiтику" Створення органiзацiйної основи бухгалтерського облiку на пiдприємствi належить до компетенцiї власникiв ПрАТ "КСК "Чексiл", та передбачає встановлення вiдповiдних обов'язкiв його керiвника та працiвникiв бухгалтерiї. Керуючись Законом України "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi? вiд 16.07.1999 р. №996-XIV (далi "Закон про бухгалтерський облiк), затвердженими МФ України положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку, iнструкцiями та iншими нормативними актами, якi регулюють порядок ведення бухгалтерського облiку, складання та подання фiнансової звiтностi, виконуючи вимоги, передбаченi Статутом пiдприємства, з метою дотримання пiдприємством єдиної методики вiдображення господарських операцiй i забезпечення своєчасного та повного надання достовiрної iнформацiї користувачам фiнансової звiтностi НАКАЗУЮ: 1. Для забезпечення ведення бухгалтерського облiку на пiдприємствi i на виконання вимог Закону про бухгалтерський облiк встановити з 1 квiтня 2011 року в ПрАТ "КСК "Чексiл" таку форму органiзацiї бухгалтерського облiку: 1.1.Бухгалтерський облiк здiйснюється бухгалтерiєю пiдприємства, яку очолює головний бухгалтер; 1.1.1.Головний бухгалтер пiдприємства має заступникiв, визначених штатним розписом пiдприємства. 1.1.2.Кiлькiсний та якiсний склад бухгалтерiї визначається штатним розписом i затверджуються наказом пiдприємства. 2. Встановити, що права i обов?язки головного бухгалтера та всiх посадових осiб бухгалтерiї визначаються Законом України "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 р. №996-XIV, положенням про бухгалтерiю та затвердженими посадовими iнструкцiями: 3. Затвердити розроблений на пiдставi плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов?язань i господарських операцiй пiдприємств i органiзацiй (див. Наказ МФ України №291 вiд 21.12.99 р.) робочий план рахункiв iз використанням рахункiв першого, другого та третього порядку. (додаток №1) 3.1 Встановити порядок та графiк документообороту по пiдприємству (додаток №2), (додаток № 3). 4. Для вiдображення витрат пiдприємства, використовувати рахунки класу 9 "Витрати дiяльностi". 5. Для вiдображення в бухгалтерському облiку господарських операцiй, дотримуватися норм нацiональних Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку, затверджених Мiнфiном України. 6. Мiжнароднi стандарти бухгалтерського облiку не застосовувати. 7. В цiлому звiтним перiодом для складання фiнансової звiтностi пiдприємства є календарний рiк. На протязi року складається промiжна фiнансова звiтнiсть (мiсячна, квартальна наростаючим пiдсумком). Формування фiнансової звiтностi на iншi дати може здiйснюватися тiльки за розпорядженням керiвництва виходячи з певних виробничих потреб (проведення аналiзiв, розробка бiзнес-проектiв та iнше). 8. Фiнансова звiтнiсть формується на принципах, визначених П(С)БО 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi". 9. При складаннi фiнансової звiтностi визначити межу суттєвостi, що дорiвнює 1000,0 грн. Облiк необоротних активiв. 10. До основних засобiв вiдносити матерiальнi активи, якi пiдприємство утримує з метою використання їх у процесi виробництва або постачання товарiв, надання послуг, очiкуваний строк корисного використання (експлуатацiї) яких бiльше одного року. 10.1. Облiковою одиницею бухгалтерського облiку основних засобiв вважати об?єкт основних засобiв. 10.2. Класифiкацiю основних засобiв здiйснювати за групами у вiдповiдностi до п.5 П(С)БО 7 "Основнi засоби". При нарахуваннi амортизацiї основних засобiв (далi "ОЗ") у бухгалтерському та податковому облiку застосовувати такi методи: - для об'єктiв ОЗ груп 2, 3,4,5, 6, 9, 14 - прямолiнiйний метод; 10.3. Строк корисного використання об'єкта та сума лiквiдацiйної вартостi встановлюються при введеннi об'єкта в експлуатацiю вiдповiдно до наказу по пiдприємству та фiксуються в актi типової форми № ОЗ-1. 10.4. По об'єктах, якi знаходяться в експлуатацiї станом на 01.04.2011 року, строк корисного використання об'єкта та сума лiквiдацiйної вартостi об'єкта, який знаходиться в експлуатацiї станом на 01.04.2011 року, встановлюється iнвентаризацiйною комiсiєю, фiксується в ?Вiдомостi iнвентаризацiї основних засобiв станом на кiнець дня 31.03.2011 року, та затверджується наказом по пiдприємству. 10.5. Пiдприємство може проводити переоцiнку об'єктiв основних засобiв, якщо залишкова вартiсть цього об'кта суттєво вiдрiзняється вiд його справедливої вартостi на дату балансу. Висновки по визначенню суттєвостi вiдхилень залишкової вартостi об'єктiв основних засобiв вiд їх справедливої вартостi надаються постiйно дiючою iнвентаризацiйною комiсiєю на дату проведення рiчної iнвентаризацiї та у випадках значних змiн ринкових цiн. 10.6. Розподiл витрат, пов'язаних з полiпшенням основних засобiв (реконструкцiя, модернiзацiя, ремонт) здiйснювати на пiдставi наданих актiв службою головного iнженера. 10.7. Вважати матерiальнi активи з термiном корисного використання (експлуатацiї) понад один рiк вартiстю до 1000грн.-в 2011р., до 2500грн.- з 2012р. малоцiнними необоротними матерiальними активами (МНМА). 10.8. Амортизацiю МНМА нараховувати у першому мiсяцi використання об?єкта в розмiрi 100 вiдсоткiв його вартостi, яка амортизується. 10.9. Облiк нематерiальних активiв здiйснювати у вiдповiдностi до вимог П(С)БО 8 "Нематерiальнi активи". 10.10. Амортизацiю нематерiальних активiв здiйснювати прямолiнiйним методом. 10.11. Термiн використання нематерiальних активiв визначати по кожному об'єкту окремо, в момент його зарахування на баланс, виходячи з: 10.11.1. термiну використання подiбних нематерiальних активiв; 10.11.2. передбачуваного морального зносу, правових чи iнших подiбних обмежень щодо строкiв використання та iнших факторiв. 10.11.3. пiдприємство може здiйснювати переоцiнку за справедливою вартiстю на дату балансу тих нематерiальних активiв, щодо яких iснує активний ринок. 10.12 Облiк капiтальних iнвестицiй вести в розрiзi кожного об'єкту незавершеного будiвництва за фактичною вартicтю понесених витрат. 10.13 Поточнi зобов?язання за довгостроковою дебiторською заборгованiстю визначати раз на рiк при складаннi рiчної фiнансової звiтностi. 10.14. Для визнання основних засобiв, iнших необоротних матерiальних i нематерiальних активiв, установлення строку корисного використання об'єктiв, визначення лiквiдацiйної вартостi об'єктiв i вибору методу нарахування амортизацiї створити постiйно дiючу експертну технiчну комiсiю в такому складi: - голова комiсiї: директор; - члени комiсiї: головний iнженер,головний енергетик, головний механiк, начальники виробництв, начальник технiчного вiддiлу. 11.Облiк фiнансових iнвестицiй: 11.1.Фiнансовi iнвестицiї первинно оцiнювати та вiдображати у бухгалтерському облiку за собiвартiстю. Собiвартiсть фiнансової iнвестицiї складається з цiни її придбання, комiсiйних винагород, мита, податкiв, зборiв, обов?язкових платежiв та iнших витрат, безпосередньо пов?язаних з придбанням фiнансових iнвестицiй. 11.2.Фiнансовi iнвестицiї (крiм iнвестицiй, що утримуються пiдприємством до їх погашення або облiковуються за методом участi в капiталi) на дату балансу вiдображати за справедливою вартiстю. Сума збiльшення або зменшення балансової вартостi фiнансових iнвестицiй на дату балансу (крiм iнвестицiй, що облiковуються за методом участi в капiталi) вiдображати у складi iнших доходiв або iнших витрат вiдповiдно. 11.3Фiнансовi iнвестицiї, справедливу вартiсть яких достовiрно визначити неможливо, вiдображати на дату балансу за їх собiвартiстю з урахуванням зменшення корисностi iнвестицiї. Втрати вiд зменшення корисностi фiнансових iнвестицiй вiдображати у складi iнших витрат з одночасним зменшенням балансової вартостi фiнансових iнвестицiй. 11.4. Фiнансовi iнвестицiї в

асоцiйованi i дочiрнi пiдприємства вiдображати за вартiстю, що визначена за методом участi в капiталi. Оцiнку iнвестицiй за методом участi в капiталi здiйснювати раз на рiк при складаннi рiчної фiнансової звiтностi. 12. Облiк запасiв. 12.1. Визнання та первiсну оцiнку запасiв (матерiалiв, сировини, палива, комплектуючих виробiв, товарiв) здiйснювати залежно вiд шляхiв надходження запасiв на пiдприємство: придбанi за плату, виготовленi власними силами, внесенi до статутного капiталу, одержанi безоплатно, придбанi у результатi обмiну на подiбнi та неподiбнi запаси згiдно з П(С)БО 9 "Запаси". 12.2. Облiк усiх транспортно-заготiвельних витрат вести на окремому субрахунку. Витрати розподiляти мiж сумою залишку запасiв на кiнець мiсяця i сумою запасiв, що вибули у цьому мiсяцi, згiдно з п. 9 П(С)БО 9. 12.3.Облiковою одиницею бухгалтерського облiку запасiв вважати найменування запасiв; 12.4.Оцiнку запасiв при вiдпуску у виробництво здiйснювати методом середньозваженої собiвартостi. Оцiнку готової продукцiї при вибуттi здiйснювати за середньозваженою собiвартiстю. 12.5. Облiк руху товарiв та готової продукцiї в роздрiбнiй торгiвлi вести за первiсною вартiстю. 12.6. ОБЛIК ГОТОВОЇ ПРОДУКЦIЇ ТА НЕЗАВЕРШЕНОГО ВИРОБНИЦТВА 12.6.1 Готова продукцiя вiдображається в бухгалтерському облiку за фактичною виробничою собiвартiстю (п. 8, 10 П(С)БО 9). Протягом звiтного перiоду її рух вiдображається за облiковою вартiстю, до розрахунку фактичної виробничої собiвартостi за результатами мiсяця. Далi вартiсть готової продукцiї коригується до фактичної собiвартостi за допомогою вiдображення вiдхилень. 12.6.2 Незавершене виробництво, це вироби, що не пройшли всi стадiї обробки або повнiстю не укомплектованi. Вiдповiдно до вибраного пiдприємством економiчно об?рунтованого способу здiйснюється розподiл витрат звiтного перiоду мiж випущеною продукцiєю i незавершеним виробництвом. 12.6.3.Облiк незавершеного виробництва та готової продукцiї здiйснювати за фактичною собiвартiстю; 12.6.4 З метою виявлення фактичної наявностi обсягiв незавершеного виробництва, проводити iнвентаризацiю на кiнець кожного мiсяця. 12.6.5 Облiк витрат на виробництво i калькулювання виробничої собiвартостi вести iз застосуванням попередiльного безнапiвфабрикатного методу, тобто калькулюється тiльки собiвартiсть готової продукцiї. Обєктом облiку (передiлом) є окремi виробництва: 1. апаратно-прядильне виробництво; 2. камвольно-прядильне виробництво; 3. ткацьке виробництво; 4. оздоблювальне виробництво. 12.6.6 Витрати за кожним передiлом окремо, вiдображаються не за видами продукцiї, а за окремим виробництвом (передiлом) в цiлому. При цьому витрати на сировину, облiкованi за першим та другим передiлом, включаються до собiвартостi третього, пiдсумовуються i передаються до четвертого з якого виходить готова продукцiя. В кiнцi кожного мiсяця собiвартiсть незавершеного виробництва облiковуєть в цiлому по всьому виробництву включаючи загальновиробничi витрати. Калькуляцiя виробництва, в бухгалтерському облiку, здiйснюється за такими статтями: сировина: - сировина без вiдходiв; обробка: - допомiжнi матерiали; - паливо на технiчнi цiлi (додаток 4); - заробiтна плата основних робiтникiв; - нарахування на заробiтну плату; - електроенергiя (додаток 4); - вода та стоки; - амортизацiя (оренда)виробничих ОЗ та нематерiальних активiв(додаток 5); загально-виробничi витрати: - змiннi; - постiйнi. Калькуляцiя виробництва, в податковому облiку, здiйснюється за такими статтями: - прямi матерiальнi витрати; - прямi витрати на оплату працi; - амортизацiя виробничих ОЗ та нематерiальних активiв; - вартiсть отриманих послуг; - iншi прямi витрати. 12.6.7 З метою попередження нерацiонального використання ресурсiв, здiйснювати оперативний аналiз витрат на виробництво, установлювати причини i винуватцiв виникнення вiдхилень вiд норм, виявляти резерви за допомогою управлiнського облiку. 12.6.8 Встановити такi нормативи безповоротних вiдходiв: в апаратно-прядильному виробництвi: - дiльниця пiдготовки волокна - 1-2%; - дiльниця пiдготовки компонентiв сумiшi - 4-6%; - змiшувальна дiльниця, прядильна дiльниця - 1-3%; - очищення власних вiдходiв - 25-30%; в камвольно-прядильному виробництвi: - змiщувальна дiльниця КЧВ - 6-7%; - прядильна дiльниця -2-3%. в ткацькому виробництвi - 1%. в оздоблювальному виробництвi: - сукно- 15%; - камволь-6%. 12.7 Встановити допустимi норми технiчно неминучого браку в розмiрi 6,5%. 12.8. Облiк готової продукцiї на складi вести за базовими цiнами. 12.9. При складаннi фiнансової звiтностi здiйснювати оцiнку запасiв та вiдображати у бухгалтерському облiку i звiтностi за первiсною вартiстю; 12.10.Транспортно-заготiвельнi витрати облiковуються на окремому рахунку i списуються на витрати вiдповiдно до розрахунку наведеному у П(С)БО 9 "Запаси". 12.11.Матерiальнi активи, що використовуються не бiльше одного року або операцiйного циклу вважати малоцiнними та швидкозношуваними запасами. 12.12. При передачi малоцiнних та швидкозношуваних запасiв у виробництво вести їх кiлькiсний облiк у розрiзi матерiально-вiдповiдальних осiб до моменту їх повної лiквiдацiї. 13. Дебiторська заборгованiсть визнається активом, якщо iснує ймовiрнiсть отримання пiдприємством майбутнiх економiчних вигод та може бути достовiрно визначена її сума. 14.В фiнансовiй звiтностi дебiторську заборгованiсть за товари, роботи, послуги вiдображати за чистою реалiзацiйною вартiстю, яка визначається як сума дебiторської заборгованостi зменшена на резерв сумнiвних боргiв. 15. Величину резерву сумнiвних боргiв розраховувати методом класифiкацiї дебiторської заборгованостi iз застосуванням коефiцiєнта сумнiвностi для кожної групи боржникiв. 16. В балансi iнша поточна дебiторська заборгованiсть вiдображається в сумi зменшенiй на резерв сумнiвних боргiв (за принципом "нетто"). 17.Суми доходiв вiдображати в бухгалтерському облiку вiдповiдно до П(С)БО 15 "Дохiд", яке затверджене наказом МФ України вiд 29.11.99. р. № 290. 17.1.Оцiнку ступеня завершеностi операцiй з надання послуг здiйснювати або визначенням питомої ваги обсягу послуг, наданих на певну дату у загальному обсязi послуг, якi мають бути наданi, або вивченням виконаної роботи. 18.Витрати вiдображати в бухгалтерському облiку вiдповiдно до вимог П(С)БО 16 "Витрати", яке затверджене наказом МФ України вiд 31.12.99. р. №318: 18.1.Перелiк i склад статей калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї затверджений "Методикою облiку витрат". 18.2.Витрати майбутнiх перiодiв списуються на витрати вiдповiдно до спецiальних розрахункiв виходячи з перiоду їх фактичного отримання. 19.Аналiтичний облiк загальновиробничих витрат вести за такими статтями: а) змiннi: - заробiтна плата допомiжних робiтникiв (основна, додаткова, премiя, нарахування) ; - витрати допомiжних процесiв; - матерiали, запчастини; - виробнича тара; - допомiжнi матерiали; - витрати енергоносiїв (пар, вода, стоки); - витрати по вивозу смiття; - iншi витрати; б) постiйнi: - зарплата управлiнського персоналу процесiв (основна, додаткова, премiя, нарахування) - зарплата персоналу по утриманню та ремонту примiщень - матерiали по догляду та утриманню примiщень - амортизацiя основних засобiв i оперативна оренда будiвель та устаткування; - опалення; - послуги зв'язку; - вiдрядження; - витрати на дезинфекцiю; - технологiчнi опити та випробування; - учнiвськi вiдпустки; - витрати на охорону працi (спец харчування, спецодяг, iн.); - iншi витрати. 20. Прийняти за базу розподiлу загально виробничих витрат мiж об'єктами витрат, заробiтну плату. 21.Прийняти за базу розподiлу постiйних загально виробничих витрат заробiтну плату основних працiвникiв при нормальнiй потужностi. Рiвнем нормальної потужностi вважати -випуск 100 тис.пог.метрiв. 22.Облiк адмiнiстративних витрат здiйснювати за таким перелiком статей: - зарплата адмiнiстративно-управлiнського персоналу; - вiдрахування на соцiальне страхування; - витрати на вiдрядження працiвникiв адмiнiстративної сфери; - амортизацiя основних засобiв загальногосподарського призначення; - витрати на операцiйну оренду об'єктiв основних засобiв; - амортизацiя нематерiальних активiв загальногосподарського призначення: - витрати на банкiвськi послуги; - витрати на аудиторськi, юридичнi послуги; - витрати енергоносiїв ( електроенергiя, опалення, вода i стоки); - послуги з'язку; - послуги з обслуговування компютерної технiки, програм; - транспортi послуги; - консультацiйнi послуги; - канцелярськi витрати; - витрати на врегулювання судових позовiв; - iншi витрати. 23. Облiк витрат на збут здiйснювати за такими статтями: - заробiтна плата персоналу, якi займаються збутом продукцiї; - вiдрахування на соцiальнi заходи; - витрати на вiдрядження; - канцелярськi витрати; - послуги зв'язку; - витрати на енергоносiї ( електроенергiя, опалення, вода та стоки); - маркетинговi послуги; - витрати на проведення передпродажних та рекламних заходiв та на дослiдження ринку; - iнформацiйно - технiчне обслуговування ; - витрати транспорту; - амортизацiя необоротних активiв; - витрати на оперативну оренду; - iншi витрати. 24. Зобов'язання подiляються на: - довгостроковi; - поточнi; - забезпечення; - непередбаченi зобов'язання; - доходи майбутнiх перiодiв. 24.1. До довгострокових зобов'язань вiдносити: - довгостроковi кредити банкiв; - iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання; - вiдстроченi податковi зобов'язання; - iншi довгостроковi зобов'язання. 24.2.Зобов'язання, на яке нараховуються вiдсотки та яке пiдлягає погашенню протягом дванадцяти мiсяцiв з дати балансу, розглядати як довгострокове зобов'язання, якщо первинний термiн погашення був бiльше нiж дванадцять мiсяцiв та до затвердження фiнансової звiтностi iснує угода про переоформлення цього зобов?язання на довгострокове. 24.3.Поточнi зобов'язання включають: - короткостроковi кредити банкiв; - поточну заборгованiсть за довгостроковими зобов'язаннями; - короткостроковi векселi виданi; - кредиторську заборгованiсть за товари, роботи, послуги; - поточну заборгованiсть за розрахунками з одержаних авансiв, за розрахунками з бюджетом, за розрахунками з позабюджетних платежiв, за розрахунками зi страхування, за розрахунками з оплати працi, за розрахунками з учасниками iз внутрiшнiх розрахункiв; - iншi поточнi зобов'язання. 24.4.Поточнi зобов'язання вiдображати у балансi за сумою погашення.' 25. Пiдприємство може створювати забезпечення для вiдшкодування майбутнiх витрат на : -

виплату вiдпусток працiвникам; - додаткове пенсiйне забезпечення; - виконання гарантiйних зобов?язань; - iншi. Рiшення про створення забезпечень приймаються керiвництвом пiдприємства за поданням головного бухгалтера. 26.Операцiї в iноземнiй валютi пiд час первинного визнання вiдображати шляхом перерахунку суми в iноземнiй валютi iз застосуванням валютного курсу на дату здiйснення операцiї (дата визнання активiв, зобов'язань, власного капiталу, доходiв i втрат). 26.1.Суму авансу (попередньої оплати) в iноземнiй валютi: 26.1.1.Надану iншим особам в рахунок платежiв для придбання немонетарних активiв (запасiв, основних засобiв, нематерiальних активiв тощо) i отримання робiт i послуг, при включеннi до вартостi цих активiв (робiт, послуг) перераховувати у гривнi iз застосуванням валютного курсу на дату сплати авансу. 26.1.2. Суму авансу (попередньої оплати) в iноземнiй валютi, одержану вiд iнших осiб у рахунок платежiв для поставлення готової продукцiї, iнших активiв, виконання робiт i послуг, при включеннi до складу доходу звiтного перiоду перераховувати у гривнi iз застосуванням валютного курсу на дату одержання авансу. 26.2.На кожну дату балансу: 26.2.1.Монетарнi статтi в iноземнiй валютi вiдображати з використанням валютного курсу на дату балансу; 26.2.2.Немонетарнi статтi, якi вiдображенi за iсторичною собiвартiстю i зарахування яких до балансу пов?язано з операцiєю в iноземнiй валютi, вiдображати за валютним курсом на дату здiйснення операцiї; 26.2.3.Немонетарнi статтi за справедливою вартiстю в iноземнiй валютi вiдображати за валютним курсом на дату визначення цiєї справедливої вартостi. 26.3.Визначення курсових рiзниць за монетарними статтями в iноземнiй валютi проводити на дату здiйснення розрахункiв та на дату балансу. 26.3.1. Курсовi рiзницi вiд перерахунку грошових коштiв в iноземнiй валютi та iнших монетарних статей про операцiйну дiяльнiсть вiдображаються у складi iнших операцiйних доходiв (витрат). 26.3.2.Курсовi рiзницi вiд перерахунку монетарних статей про iнвестицiйну i фiнансову дiяльнiсть вiдображати у складi iнших доходiв (витрат). 26.4.Оцiнка активiв або зобов?язань в операцiях пов?язаних сторiн здiйснюється за методом балансової вартостi, тобто за балансовою вартiстю, що визначається згiдно з вiдповiдним П(С)БО. 27. Вiдображати вiдстроченi податковi активи i вiдстроченi податковi зобов'язання у рiчнiй фiнансовiй звiтностi. 28. Контроль за виконанням цього наказу покласти на головного бухгалтера пiдприємства.

Текст аудиторського висновку

I. ЗВIТ ЩОДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI Вступний параграф Основнi вiдомостi про Замовника: Повне найменування ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "КАМВОЛЬНО - СУКОННА КОМПАНIЯ "ЧЕКСIЛ" Код за Єдиним державним реєстром пiдприємств та органiзацiй України 14251734 Мiсцезнаходження 14014 м. Чернiгiв, вул..Щорса,66 Дата державної реєстрацiї 24.10.1996р. № 405 - р ВИКОНАВЧИЙ КОМIТЕТ ЧЕРНIГIВСЬКОЇ МIСЬКОЇ РАДИ Звiт складено за результатами незалежної аудиторської перевiрки, яка була проведена приватною аудиторською фiрмою "Лотос" (свiдоцтво про внесення до Реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi №1319 видане Аудиторською Палатою України 26.01.2001 року) на пiдставi договору вiд 11.01.2012 року № 2/1 та у вiдповiдностi до: - Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть"; - мiжнародних стандартiв аудиту; - "Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)", затверджених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку №1360 вiд 29.09.2011 року та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 28.11.2011 року за №1358/20096. Цей звiт мiстить результати аудиту рiчної фiнансової звiтностi Замовника, яка була пiдготовлена у вiдповiдностi до вимог концептуальної основи, яка встановлена нормами Закону України ?Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi?, дiючими в Українi Положеннями (Стандартами) бухгалтерського облiку щодо суб?єктiв малого пiдприємництва, i включає в себе: - "Баланс" станом на 31 грудня 2011 року, - "Звiту про фiнансовi результати" за 2011 рiк, - "Звiту про власний капiтал" за 2011 рiк, - "Звiту про рух грошових коштiв" за 2011 рiк, - примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2011 рiк. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу У вiдповiдностi зi ст.9 Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" Замовник несе вiдповiдальнiсть за повноту i достовiрнiсть документiв та iншої iнформацiї, що наданi для проведення аудиту. Ця вiдповiдальнiсть стосується: - розробки, впровадження та застосування внутрiшнього контролю щодо пiдготовки та достовiрного вiдображення iнформацiї в фiнансових звiтах, що не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилок; - вибору та застосування вiдповiдної облiкової полiтики та подання облiкових оцiнок. Вiдповiдальнiсть аудиторiв Вiдповiдальнiстю аудиторiв є висловлення думки щодо фiнансової звiтностi на основi результатiв аудиту, який було проведено вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд аудиторiв дотримання етичних вимог, а також планування i виконання аудиту для отримання достатньої впевненостi в тому, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень та складена у вiдповiдностi до вимог дiючих в Українi концептуальної основи фiнансової звiтностi. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Процедури аудиту було сформовано з врахуванням оцiнених ризикiв суттєвого викривлення фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства чи помилок. Оцiнка ризикiв внутрiшнього контролю здiйснювалась в аспектi процедур пiдготовки та достовiрного вiдображення iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Цим звiтом (висновком) не формулюється судження щодо ефективностi внутрiшнього контролю Замовника. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом Замовника, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi. Пiд час аудиту було зiбрано та систематизовано достатнiй обсяг доказiв (на погляд аудитора), якi дозволяють зробити оцiнку показникiв фiнансової звiтностi у вiдповiдностi до мети аудиту та виявити суттєвi помилки, допущенi при її складаннi. Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки Замовник формує облiковi оцiнки щодо визначення термiну корисного використання основних засобiв виходячи з фактичних технiчних характеристик об'єкту. При цьому амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом. Пiд час аудиту ми не отримали жодних свiдчень, що вказують на факт того, що використовуванi облiковi оцiнки є необгрунтованими. Замовником не здiйснюється переоцiнка основних засобiв для визначення їх справедливої вартостi на звiтну дату. Проте з урахуванням фактичних умов та обставин функцiонування пiдприємства, якi можуть визнаватись суттєвими для користувачiв фiнансової звiтностi, визначених у цьому звiтi (висновку), цей факт має обмежений вплив на оцiнку достовiрностi фiнансової звiтностi в цiлому. Облiкова полiтика Замовника передбачає формування резерву сумнiвних боргiв виходячи з оцiнки платоспроможностi окремих дебiторiв. Встановлено, що у складi статтi "Дебiторська заборгованiсть по авансах виданих" iснує заборгованiсть в сумi 272,5 тис. грн., яка має ознаки сумнiвної, i по якiй не було сформовано резерву сумнiвних боргiв. Питома вага цiєї заборгованостi складає 16,0% балансової вартостi статтi та 0,08% валюти балансу. На нашу думку Замовнику потрiбно створити резерв пiд цю заборгованiсть. Цей факт має значення для оцiнки статтi, але суттєво не впливає на оцiнку достовiрностi фiнансової звiтностi в цiлому. Як i в попереднiх звiтних перiодах, структура пасиву балансу характеризується високим рiвнем частки позикового капiталу в загальнiй вартостi майна пiдприємства. Цi обставини можуть бути негативним iндикатором щодо оцiнки стабiльностi дiяльностi. Проте, цей факт має суттєву невизначенiсть для оцiнки здатностi Замовника продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi. Умовно-позитивна думка за винятком впливу обставин, про якi йдеться у параграфi "Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки", фiнансова звiтнiсть Замовника за рiк, що закiнчився 31 грудня 2011 року за наслiдками господарських операцiй з 01 сiчня 2011 року по 31 грудня 2011 року складена в усiх суттєвих аспектах у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", дiючих в Українi Положень (Стандартiв) бухгалтерського облiку та iнших нормативно-правових актiв, якi регулюють порядок складання фiнансової звiтностi в Українi II. ЗВIТ ПРО IНШI ПРАВОВI ТА РЕГУЛЯТОРНI ВИМОГИ, визначенi "Вимогами до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)", затверджених рiшенням ДКЦПФР вiд 29.09.2011 року №1360 2.1. Результати виконання процедур з метою висловлення думки щодо вiдповiдностi вартостi чистих активiв вимогам чинного законодавства, а саме частинi третiй статтi 155 Цивiльного кодексу України (стосовно акцiонерних товариств) або частинi четвертiй статтi 144 Цивiльного кодексу України (стосовно товариств з обмеженою вiдповiдальнiстю) Метою виконання процедур щодо перевiрки вартостi чистих активiв було висловлення судження щодо її вiдповiдностi вимогам частини третьої статтi 155 Цивiльного кодексу України, якою встановлено, що "якщо пiсля закiнчення другого та кожного наступного фiнансового року вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства виявиться меншою вiд статутного капiталу, товариство зобов'язане оголосити про зменшення свого статутного капiталу та зареєструвати вiдповiднi змiни до статуту у встановленому порядку. Якщо вартiсть чистих активiв товариства стає меншою вiд мiнiмального розмiру

статутного капiталу, встановленого законом, товариство пiдлягає лiквiдацi". Процедури було виконано шляхом спiвставлення оцiненої суми власного капiталу Замовника станом на 31.12.2011 року, яка зазначена у балансi, iз зареєстрованою i фактично сплаченою сумою статутного капiталу Замовника на цю саму дату. Станом на 31.12.2011 року зареєстрований розмiр статутного капiталу Замовника становить 10 000,0 тис. грн., який повнiстю сплачений. Визначена у фiнансовiй звiтностi вартiсть чистих активiв (власного капiталу) станом на 31.12.2011 року становить 168 655,0 тис. грн. За результатами виконаних процедур перевiрки вiдповiдностi вартостi чистих активiв Замовника вимогам частини третьої статтi 155 Цивiльного кодексу України можна зробити висновок: розмiр чистих активiв Замовника станом на 31.12.2011 року перевищує сформований статутний фонд на 158655,0 тис. грн. i вiдповiдає вимогам частини третьої статтi 155 Цивiльного кодексу України 2.2. Результати виконання процедур з метою висловлення думки щодо наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю У вiдповiдностi до ?Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв?, затверджених рiшенням ДКЦПФР вiд 19.12.2006 року №1591, зареєстроване в Мiнiстерствi юстицiї України 05.02.2007 року №97/13364 (надалi ? Рiчна iнформацiя), перевiрена аудитором рiчна фiнансова звiтнiсть Замовника є складовою частиною рiчної Iнформацiї емiтента цiнних паперiв. У вiдповiдностi до МСА 720 ?Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть? метою виконання процедур було вжиття належних заходiв у разi, якщо Рiчна iнформацiя, яка мiстить перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть, i аудиторський звiт щодо неї, може поставити пiд сумнiв достовiрнiсть фiнансової звiтностi та аудиторський звiт внаслiдок iснування суттєвих невiдповiдностей або суттєвого викривлення факту у складi такої Рiчної iнформацiї. Пiд невiдповiднiстю розумiється, що iнша iнформацiя у складi Рiчної iнформацiї суперечить iнформацiї, яка мiститься у перевiренiй аудитором фiнансовiй звiтностi. Суттєва суперечнiсть може викликати сумнiви щодо аудиторських висновкiв, зроблених виходячи з ранiше одержаних аудиторських доказiв та, можливо щодо основи з аудиторської думки про фiнансову звiтнiсть; Пiд викривленням факту розумiється, що iнша iнформацiя у складi Рiчної iнформацiї, не пов?язана з питаннями розкритими в перевiренiй аудитором фiнансовiй звiтностi, викладена чи подана не правильно. Суттєве викривлення факту може зашкодити довiрi до документа, який мiстить перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть. Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за надання повного обсягу Рiчної iнформацiї для виконання необхiдних процедур перевiрки до дати аудиторського висновку. Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iснування можливих суттєвих невiдповiдностей полягає в тому, що вiн повинен визначити, чи слiд переглядати перевiрену фiнансову звiтнiсть або iншу iнформацiю. У разi, якщо пiд час розгляду iншої iнформацiї з метою iдентифiкацiї суттєвих невiдповiдностей аудитору стає вiдомо про безперечне суттєве викривлення факту, його вiдповiдальнiсть обмежується обов?язком обговорити це питання з управлiнським та найвищим управлiнським персоналом. Враховуючи те, що на дату складання цього Звiту управлiнським персоналом Замовника не було остаточно пiдготовлено Рiчну iнформацiю, щодо якої необхiдно було провести процедури iдентифiкацiї: 1) суттєвих невiдповiдностей iншої iнформацiї у складi Рiчної iнформацiї iз перевiреною аудитором фiнансовою звiтнiстю, 2) суттєвого викривлення iншої iнформацiї у складi Рiчної iнформацiї, що не пов'язана з питаннями, розкритими в перевiренiй аудитором фiнансовiй звiтностi, аудиторська думка, сформульована у I роздiлi цього звiту не стосується iншої iнформацiї та аудитор не несе конкретної вiдповiдальностi вiдповiдно до вимог МСА 720 "Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть" за визначення того, чи належно подано iншу iнформацiю у складi Рiчної iнформацiї 2.3. Результати виконання процедур з метою висловлення думки щодо виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними рiчної фiнансової звiтностi) вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" Метою виконання процедур щодо виконання значних правочинiв вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо: 1) вiдповiдностi встановлених Статутом та iншими внутрiшнiми корпоративними документами Замовника процедур укладання значних правочинiв вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства"; 2) вiдповiдностi застосовуваних протягом звiтного перiоду процедур укладання значних правочинiв вимогам Статуту та iншим внутрiшнiм корпоративним документам Замовника. Компетенцiя органiв управлiння, щодо прийняття рiшень про вчинення значних правочинiв встановлена вiдповiдними статтями Статуту Замовника: Органи управлiння Змiст повноважень згiдно Статуту Загальнi збори акцiонерiв Статут п.22) п.п.11.15.: Прийняття рiшень про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна, або послуги, що є предметом такого правочину, перевищує 25%, вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Наглядова рада Статут п.п33) п.п.11.39. : Прийняття рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуги, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi. Виконавчий орган: одноосiбний - директор Статут п.7) п.п.11.76. укладає в Українi та за її межами правочини суму до 10 вiдсоткiв балансової вартостi активiв Товариства включно за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства; Не було встановлено iнших внутрiшнiх вимог щодо процедур укладання значних правочинiв. Не було iдентифiковано правочини, якi потребували їх попереднього розгляду та затвердження Наглядовою радою Замовника вiдповiдно до Статутних вимог Замовника. Не було iдентифiковано правочини, якi потребували попереднього розгляду та затвердження загальними зборами акцiонерiв. За результатами виконаних процедур перевiрки вiдповiдностi виконання значних правочинiв вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" можна зробити висновок: 1) встановленi Статутом Замовника процедури укладання значних правочинiв не суперечать вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства", 2) застосовуванi Замовником протягом звiтного перiоду процедури укладання значних правочинiв вiдповiдають встановленим Статутом вимогам. 2.4. Результати виконання процедур з метою висловлення думки щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" Метою виконання процедур щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо: 1) вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у товариствi вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту, 2) вiдповiдного подання iнформацiї про стан корпоративного управлiння у роздiлi "Iнформацiя про стан корпоративного управлiння" рiчного звiту акцiонерного товариства, яка складається згiдно до вимог ?Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв?, затверджених рiшенням Комiсiї вiд 30.10.2009 N 1355, зареєстрованих в Мiнiстерствi юстицiї України 25.01.2010 за N 80/17375. Формування складу органiв корпоративного управлiння акцiонерного товариства ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "КАМВОЛЬНО - СУКОННА КОМПАНIЯ "ЧЕКСIЛ" здiйснюється вiдповiдно до пункту 11.1 Статуту. Протягом звiтного року в акцiонерному товариствi функцiонували наступнi органи корпоративного управлiння: - загальнi збори акцiонерiв, - наглядова рада, - директор, - ревiзiйна комiсiя. Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми документами акцiонерного товариства. Кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам, встановленим рiшенням загальних зборiв акцiонерiв вiд 15.04.2011року (протокол №1). Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується положеннями Статуту, Положенням про загальнi збори, Положенням про Наглядову раду Приватного акцiонерного товариства, (затверджено протоколом Загальних зборiв акцiонерiв №1 вiд 15.04.2011року) та Положенням про Ревiзiйну комiсiю Приватного акцiонерного товариства (затверджено протоколом Загальних зборiв акцiонерiв №1 вiд 15.04.2011 року), Положенням про Директора Приватного акцiонерного товариства (затверджено протоколом Загальних зборiв акцiонерiв №1 вiд 15.04.2011 року). Щорiчнi загальнi збори акцiонерiв проводились в термiн, визначений Законом України "Про акцiонернi товариства" - до 30 квiтня. Фактична перiодичнiсть засiдань наглядової ради вiдповiдає термiнам визначеним Законом України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту - не рiдше одного разу на квартал. Протягом звiтного року поточне управлiння фiнансово-господарською дiяльнiстю директор здiйснював в межах повноважень, якi встановлено Статутом акцiонерного товариства. Вiдбулась змiна директора товариства, та головного бухгалтера. Протягом року директор товариства щокварталу звiтується наглядовiй радi про результати дiяльностi. Контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю акцiонерного товариства протягом звiтного року здiйснювався ревiзiйною комiсiєю. Протягом звiтного перiоду вiдбулась змiна зовнiшнього аудитора. Затвердження зовнiшнього аудитора " ПП "Аудиторська фiрма "Лотос" вiдбувалось у вiдповiдностi до вимог Статуту товариства та Положення про Наглядову раду. Ревiзiйна комiсiя товариства була обрана Загальними зборами акцiонерiв 15 квiтня 2011 року (протокол №1). Спецiальнi перевiрки протягом звiтного року ревiзiйною комiсiєю не проводились. На дату надання цього звiту

ревiзiйною комiсiєю товариства завершено перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi товариства за 2010 рiк (складаються звiти ревiзiйної комiсiї). Звiт ревiзiйної комiсiї за наслiдками перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства за 2010 рiк не мiстить суттєвих зауважень щодо порушення законодавства пiд час провадження фiнансово-господарської дiяльностi, а також встановленого порядку ведення бухгалтерського облiку та подання звiтностi, й пiдтверджує достовiрнiсть та повноту даних фiнансової звiтностi за 2010 рiк. Протягом звiтного року ревiзiйною комiсiєю було проведено квартальнi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства, якi додавались до квартальних звiтiв директора товариства i розглядались на засiданнях Наглядової ради. За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства" можна зробити висновок: 1) прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у товариствi вiдповiдає вимогам Закону України ?Про акцiонернi товариства? та вимогам Статуту, 2) у зв'язку з тим, що на дату складання цього Звiту управлiнським персоналом Замовника не було остаточно пiдготовлено Рiчну iнформацiю, до складу якої входить "Iнформацiя про стан корпоративного управлiння", нами не проводились процедури перевiрки вiдповiдностi її подання згiдно до вимог "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв", затверджених рiшенням Комiсiї вiд 30.10.2009 N 1355, зареєстрованих в Мiнiстерствi юстицiї України 25.01.2010 за N 80/17375. 2.5. Результати виконання процедур iдентифiкацiї та оцiнки ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства У вiдповiдностi до МСА 240 ?Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi? викривлення у фiнансовiй звiтностi можуть виникнути внаслiдок або шахрайства, або помилки. Чинник, який вiдрiзняє шахрайство вiд помилки, полягає в навмисностi або ненавмисностi основної дiї, яка призводить до викривлення фiнансової звiтностi. Навмиснi викривлення, якi розглядаються аудитором це: викривлення, якi є наслiдком неправдивої фiнансової звiтностi, та викривлення, якi є наслiдком незаконного привласнення активiв. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу Замовника та вiдповiдальнiсть аудитора щодо викривлень у фiнансових звiтах внаслiдок шахрайства визначено у вiдповiдних параграфах I роздiлу цього Звiту. Iдентифiкацiя ризикiв викривлень у фiнансових звiтах Замовника в наслiдок шахрайства здiйснюється з метою планування вiдповiдних аудиторських процедур отримання доказiв щодо тверджень, якi мiстять фiнансовi звiти. Наслiдки виконаних аудиторських процедур дозволили отримати вiдповiднi аудиторськi докази, на пiдставi яких було сформовано аудиторську думку щодо вiдповiдного подання фiнансової звiтностi, яка наведена у параграфi "Умовно-позитивна думка" I роздiлу цього Звiту. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму Повне найменування юридичної особи вiдповiдно до установчих документiв Приватне пiдприємство "Аудиторська фiрма "Лотос" Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення до реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв, якi одноособово надають аудиторськi послуги, виданого Аудиторською палатою України №1319 вiд 26.01.2001 р. Мiсцезнаходження юридичної особи 14005, м. Чернiгiв, вул. Горького 84/111 Телефон (факс) юридичної особи 0462 - 65-18 - 63 Дата i номер договору на проведення аудиту Договiр № 2/1 вiд 11 сiчня 2012 року. Дата початку i дата закiнчення проведення аудиту Дата початку проведення аудиту (дата прийняття рiшення про можливiсть прийняття завдання) 30 грудня 2011 року. Дата закiнчення проведення аудиту (дата iнформування керiвництва Замовника про важливi результати проведених процедур аудиту) 09 квiтня 2012 року. До цього додається фiнансова звiтнiсть Замовника за 2011 рiк: - "Баланс" станом на 31 грудня 2011 року, - "Звiту про фiнансовi результати" за 2011 рiк, - "Звiту про власний капiтал" за 2011 рiк, - "Звiту про рух грошових коштiв" за 2011 рiк, - примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2011 рiк. Директор В.В. Рядська ПП "Аудиторська фiрма "Лотос" сертифiкат аудитора серiї А №002433 виданий Аудиторською Палатою України 29.04.2004 року Дата пiдпису: 13 квiтня 2012 року

Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання

Основним предметом дiяльностi Товариства є: 1. Кардне прядiння вовняних волокон; 2. Камвольне прядiння вовняних волокон; 3. Виробництво вовняних тканин з волокон кардного прядiння; 4. Виробництво вовняних тканин з волокон камвольного прядiння; 5. Виробництво нетканих текстильних матерiалiв та виробiв з них; 6. Оптова торгiвля текстильними товарами; 7. Водопровiднi та каналiзацiйнi роботи; 8. Ремонт, технiчне обслуговування i монтаж машин та устаткування для виготовлення текстильних, швейних, хутряних та шкiряних виробiв;

Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування

Iнформацiя про основнi придбання та вiдчуження необоротних активiв товарариства: В 2007 роцi надiйшло активiв на суму 6906,3 тис.грн. вибуло на суму 924,3 тис.грн В 2008 роцi надiйшло активiв на суму 20578,5 тис.грн. вибуло на суму 20103,9 тис.грн В 2009 роцi надiйшло активiв на суму 2644,3 тис.грн. вибуло на суму 5173,7 тис.грн В 2010 роцi надiйшло активiв на суму 543,5,3 тис.грн. вибуло на суму 3124,4 тис.грн В 2011 роцi надiйшло активiв на суму 1034,6 тис.грн. вибуло на суму 163,1 тис.грн

Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби, якi використовуваються пiдприємством зкладаються з машин та обладнання, будiвель виробничого та невиробничого призначення, якi є власними а також взятi в оренду у асоцiйованих пiдприємств.Основнi засоби розташованi за основною адресою пiдприємства. На кiнець року залишкова вартiсть основних засобiв товариства становила 11899,0 тис.грн. Ступiнь зношеностi основних засобiв складає 55 %. Планiв капiтального будiвництва немає.

Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Негативним є той факт, що як на початок так i на кiнець звiтного перiоду пiдприємство не мало власного оборотного капiталу, в наслiдок чого пiдприємство не може скористатися вигiдними комерцiйними можливостями, що виникають, i це обмежує свободу дiй керiвництва.

Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства

порушення термiну сплати грошового зобов'язання

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Товариство здiйснює дiяльнiсть на основi принципiв самофiнансування та самоокупностi. Водночас пiдприємство немає достатнього власного капiталу, в наслiдок чого виникає необхiднiсть залучення кредитних коштiв.

Інформацію про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів


Стратегію подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

Детальних планiв на 2012 рiк товариство не складало внаслiдок невизначеностi економiчної ситуацiї в країнi.

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Витрати на дослiдження та розробку у звiтному перiодi не здiйснювались.

Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається


Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

Довiдкова iнформацiя вiдсутня13. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність

емітента13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобівВласні основні засоби (тис. грн.)

на початок періоду на кінець періоду на початок періоду

1. Виробничого призначення: 25406.000 26029.000

будівлі та споруди 0.000 0.000

машини та обладнання 25406.000 26029.000

транспортні засоби 0.000 0.000

інші 0.000 0.000

2. Невиробничого призначення: 0.000 0.000

будівлі та споруди 0.000 0.000

машини та обладнання 0.000 0.000

транспортні засоби 0.000 0.000

інші 0.000 0.000

Усього 0.000 0.000

Опис Первiсна вартiсть основних засобiв 26384 тис.грн, сума нарахованого зносу 14732 тис.грн, метод нарахування амортизацiї - прямолiнiйний, строк користування основних засобiв згiдно ст. 145 Податкового кодексу

13.2. Інформація щодо вартості чистих активів емітентаНайменування показника За звітний період

Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн) 144560.000

Статутний капітал (тис. грн.) 10000.000

Скоригований статутний капітал (тис. грн) 10000.000

Опис Розрахунок вартостi чистих активiв проводився у вiдповiдностi до Рiшення ДКЦПФР вiд 01.12.05 р. №688 "Про затвердження змiн та доповнень до "Положення про надання регулярної iнформацiї вiдкритими акцiонерними товариствами та пiдприємствами-емiтентами облiгацiй"

Висновок Вартiсть чистих активiв та розмiр статутного капiталу вiдповiдають вимогам п. 3 статтi 155 ЦКУ.

13.3. Інформація про зобов'язання емітентаВиди зобов'язань Дата виникнення

Кредити банку X

у тому числі:

Довгостроковi 28.02.2008

Зобов'язання за цінними паперами X


за облігаціями (за кожним випуском): X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском): X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): X

за векселями (всього) X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом): X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): X

Податкові зобов'язання X

Фінансова допомога на зворотній основі X

Інші зобов'язання X

Усього зобов'язань X

Опис: Додаткової iнформацiї немає.

ІНФОРМАЦІЯпро стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?№ з/п Рік Кількість зборів, усього

1 2011

2 2010

3 2009

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Реєстраційна комісія

Акціонери

Реєстратор

Депозитарій

Інше (запишіть):

Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Підняттям карток

Бюлетенями (таємне голосування)

Підняттям рук


Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

Реорганізація

Внесення змін до статуту товариства

Прийняття рішення про зміну типу товариства

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства

Обрання голови та членів наглядової ради, прийняття рішення про припинення їх повноважень

Обрання голови та членів ревізійної комісії (ревізора), прийняття рішення про дострокове припинення їх повноважень


Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

Кількість членів наглядової ради

Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві

Кількість представників держави

Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій

Кількість представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків акцій

Кількість представників акціонерів - юридичних осіб

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Стратегічного планування

Аудиторський

З питань призначень і винагород

Інвестиційний

Інші (запишіть)

Інші (запишіть)

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду або відділ, що відповідає за роботу з акціонерами? (так/ні)

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Винагорода є фіксованою сумою

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

Члени наглядової ради не отримують винагороди

Інше (запишіть)

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

Знання у сфері фінансів і менеджменту

Особисті якості (чесність, відповідальність)

Відсутність конфлікту інтересів

Граничний вік

Відсутні будь-які вимоги

Інше (запишіть): Додаткової iнформацiї немає.

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена


Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію? (так/ні)

Кількість членів ревізійної комісії 1 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 1.00

Які посадові особи акціонерного товариства відповідають за зберігання протоколів загальних зборів акціонерів, засідань наглядової ради та засідань правління?

Члени правління (директор)

Загальний відділ

Члени наглядової ради (голова наглядової ради)

Юридичний відділ (юрист)

Секретар правління

Секретар загальних зборів

Секретар наглядової ради

Корпоративний секретар

Відділ або управління, яке відповідає за роботу з акціонерами

Інше(запишіть): Член Наглядової ради

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

Затвердження річного фінансового звіту або балансу чи бюджету

Обрання та відкликання голови правління

Обрання та відкликання членів правління

Обрання та відкликання голови наглядової ради

Обрання та відкликання членів наглядової ради

Обрання та відкликання голови та членів ревізійної комісії

Визначення розміру винагороди для голови та членів правління

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів правління

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

Затвердження аудитора

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Ні

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Положення про загальні збори акціонерів

Положення про наглядову раду

Положення про виконавчий орган (правління)

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

Положення про ревізійну комісію

Положення про акції акціонерного товариства

Положення про порядок розподілу прибутку


Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?Інформація

розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних

ДКЦПФР про ринок цінних паперів

Фінансова звітність, результати діяльності Так

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу Так

Інформація про склад органів управління товариства Так

Статут та внутрішні документи Так

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення Так

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства Так

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку? (так/ні) Ні

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Не проводились взагалі

Менше ніж раз на рік

Раз на рік

Частіше ніж раз на рік

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Правління або директор


Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Так

З якої причини було змінено аудитора?

Не задовольняв професійний рівень

Не задовольняли умови договору з аудитором

Аудитора було змінено на вимогу акціонерів


Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Ревізійна комісія

Наглядова рада

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

Стороння компанія або сторонній консультант

Перевірки не проводились


З ініціативи якого органу ревізійна комісія проводила перевірку останнього разу?

З власної ініціативи

За дорученням загальних зборів

За дорученням наглядової ради

За зверненням виконавчого органу

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів


Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) НіЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ

КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯЧи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Випуск акцій

Випуск депозитарних розписок

Випуск облігацій

Кредити банків

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

Інше (запишіть): Додаткової iнформацiї немає.

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

Так, плануємо розпочати переговори

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

Не визначились

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Ні

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Так

З якої причини було змінено особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України (далі - особа)?

Не задовольняв професійний рівень особи

Не задовольняли умови договору з особою

Особу змінено на вимогу:

акціонерів

суду


Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: Додаткової iнформацiї немає.

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: Додаткової iнформацiї немає.

Інформація щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року Додаткової iнформацiї немає.

Звіт про корпоративне управління*Мета провадження діяльності фінансової установи

Додаткової iнформацiї немає

Перелік власників істотної участі (у тому числі осіб, що здійснюють контроль за фінансовою установою), їх відповідність встановленим законодавством вимогам та зміна їх складу за рік.


Факти порушення (або про відсутність таких фактів) членами наглядової ради та виконавчого органу фінансової установи внутрішніх правил, що призвело до заподіяння шкоди фінансовій установі або споживачам фінансових послуг.


Заходи впливу, застосовані протягом року органами державної влади до фінансової установи, у тому числі до членів її наглядової ради та виконавчого органу, або відсутність таких заходів.


Наявність у фінансової установи системи управління ризиками та її ключові характеристики або відсутність такої системи.


Інформація щодо результатів функціонування протягом року системи внутрішнього аудиту (контролю).


Факти відчуження протягом року активів в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір, або їх відсутність.


Результати оцінки активів у разі їх купівлі-продажу протягом року в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір.


Інформація про операції з пов'язаними особами, в тому числі в межах однієї промислово-фінансової групи чи іншого об'єднання, проведені протягом року, або їх відсутність.


Інформація про використані рекомендації (вимоги) органів, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, щодо аудиторського висновку.


Інформація про зовнішнього аудитора наглядової ради фінансової установи, призначеного протягом року.


Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, загальний стаж аудиторської діяльності.


Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, кількість років, протягом яких надає аудиторські послуги фінансовій установі.


Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, перелік інших аудиторських послуг, що надавалися фінансовій установі протягом року.


Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, випадки виникнення конфлікту інтересів та/або суміщення виконання функцій внутрішнього аудитора.


Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, ротація аудиторів у фінансовій установі протягом останіх п`яти років.


Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, стягнення, застосовані до аудитора Аудиторською палатою України протягом року, та факти подання недостовірної звітності фінансової установи, що підтверджена аудиторським висновком, виявлені органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг.


Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, наявність механізму розгляду скарг.


Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, прізвище, ім'я та по батькові працівника фінансової установи, уповноваженого розглядати скарги.


Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, стан розгляду фінансовою установою протягом року скарг стосовно надання фінансових послуг (характер, кількість скарг, що надійшли, та кількість задоволених скарг).


Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, наявність позовів до суду стосовно надання фінансових послуг фінансовою установою та результати їх розгляду.

Додаткової iнформацiї немаєРічна фінансова звітність

Підприємство Приватне акцiонерне товариство "Камвольно-суконна компанiя "Чексiл"

Територія

Організаційно-правова форма господарювання Приватне акціонерне товариство

Орган державного управління

Вид економічної діяльності Виробництво вовняних тканин з волокон кардного прядiння

Одиниця виміру тис.грн.

Адреса

Середня кількість працівників

Баланс станом на 31.12.2011Актив

1

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

- залишкова вартість

- первісна вартість

- накопичена амортизація

Незавершені капітальні інвестиції

Основні засоби:

- залишкова вартість


- знос

Довгострокові біологічні активи:

- справедлива (залишкова) вартість


- накопичена амортизація

Довгострокові фінансові інвестиції:

- які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

- інші фінансові інвестиції

Довгострокова дебіторська заборгованість

Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості

Первісна вартість інвестиційної нерухомості

Знос інвестиційної нерухомості

Відстрочені податкові активи

Гудвіл

Інші необоротні активи

Гудвіл при консолідації

Усього за розділом I

II. Оборотні активи

Виробничі запаси

Поточні біологічні активи

Незавершене виробництво

Готова продукція

Товари

Векселі одержані

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

- чиста реалізаційна вартість


- резерв сумнівних боргів

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

- за бюджетом

- за виданими авансами

- з нарахованих доходів

- із внутрішніх розрахунків

Інша поточна дебіторська заборгованість

Поточні фінансові інвестиції

Грошові кошти та їх еквіваленти:

- в національній валюті

- у т.ч. в касі

- в іноземній валюті

Інші оборотні активи

Усього за розділом II

III. Витрати майбутніх періодів

IV. Необоротні активи та групи вибуття

Баланс

Пасив

1

I. Власний капітал

Статутний капітал

Пайовий капітал

Додатковий вкладений капітал

Інший додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Накопичена курсова різниця

Усього за розділом I

Частка меншості

II. Забезпечення наступних виплат та платежів

Забезпечення виплат персоналу

Інші забезпечення

Сума страхових резервів

Сума часток перестраховиків у страхових резервах

Цільове фінансування

З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги (421)

Усього за розділом II

ІІІ. Довгострокові зобов’язання

Довгострокові кредити банків

Інші довгострокові фінансові зобов’язання

Відстрочені податкові зобов’язання

Інші довгострокові зобов’язання

Усього за розділом III

ІV. Поточні зобов’язання

Короткострокові кредити банків

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями

Векселі видані

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

Поточні зобов’язання за розрахунками:

- з одержаних авансів

- з бюджетом

- з позабюджетних платежів

- зі страхування

- з оплати праці

- з учасниками

- із внутрішніх розрахунків

Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу

Інші поточні зобов'язання

Усього за розділом IV

V. Доходи майбутніх періодів

Баланс

Примітки

Керівник Супруненко Є.В.

Головний бухгалтер Анiч С.В.

Звіт про фінансові результати за 2011 рік

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИСтаття

1

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

Податок на додану вартість

Акцизний збір

Інші вирахування з доходу

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

Валовий:

- прибуток

- збиток

Інші операційні доходи

У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

Адміністративні витрати

Витрати на збут

Інші операційні витрати

У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

Фінансові результати від операційної діяльності:

- прибуток

- збиток

Доход від участі в капіталі

Інші фінансові доходи

Інші доходи

З рядка 130 графа 3 Дохід, пов'язаний з благодійною допомогою (131)

Фінансові витрати

Втрати від участі в капіталі

Інші витрати

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

- прибуток

- збиток

У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

Податок на прибуток від звичайної діяльності

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

Фінансові результати від звичайної діяльності:

- прибуток

- збиток

Надзвичайні:

- доходи

- витрати

Податки з надзвичайного прибутку

Частка меншості

Чистий:

- прибуток

- збиток

Забезпечення матеріального заохочення

II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТНайменування показника

1

Матеріальні затрати

Витрати на оплату праці

Відрахування на соціальні заходи

Амортизація

Інші операційни витрати

Разом

III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙНазва статті

1

Середньорічна кількість простих акцій

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

Дивіденди на одну просту акцію

Примітки



Звіт про рух грошових коштів

Стаття

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

Погашення векселів одержаних

Покупців і замовників авансів

Повернення авансів

Установ банків відстотків за поточними рахунками

Бюджету податку на додану вартість

Повернення інших податків і зборів (обов'язкових платежів)

Отримання субсидій, дотацій

Цільового фінансування

Борників неустойки (штрафів, пені)

Інші надходження

Витрачання на оплату:

Товарів (робіт, послуг)

Авансів

Повернення авансів

Працівникам

Витрат на відрядження

Зобов'язань з податку на додану вартість

Зобов'язань з податку на прибуток

Відрахувань на соціальні заходи

Зобов'язань з інших податків і зборів (обов'язкових платежів)

Цільових внесків

Інші витрачання

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

Рух коштів від надзвичайних подій

Чистий рух коштів від операційної діяльності

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Реалізація:

- фінансових інвестицій

- необоротних активів

- майнових комплексів

Отримані:

- відсотки

- дивіденди


Придбання:

- фінансових інвестицій

- необоротних активів

- майнових комплексів

Інші платежі



Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

Отримані позики


Погашення позик

Сплачені дивіденди

Інші платежі



Чистий рух коштів від фінансової діяльності

Чистий рух коштів за звітній період

Залишок коштів на початок року

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

Залишок коштів на кінець року

Примітки



Звіт про власний капітал

Стаття Код

Статутний капітал

Пайовий капітал

Додатковий вкладений капітал

1 2 3 4 5

Залишок на початок року 010 10000 0 0

Коригування:

Зміна облікової політики 020 0 0 0

Виправлення помилок 030 0 0 0

Інші зміни 040 0 0 0

Скоригований залишок на початок року 050 10000 0 0

Переоцінка активів:

Дооцінка основних засобів 060 0 0 0

Уцінка основних засобів 070 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )

Дооцінка незавершеного будівництва 080 0 0 0

Уцінка незавершеного будівництва 090 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )

Дооцінка нематеріальних активів 100 0 0 0

Уцінка нематеріальних активів 110 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )

120 0 0 0

Чистий прибуток (збиток) за звітний період 130 0 0 0

Розподіл прибутку:

Виплати власникам (дивіденди) 140 0 0 0

Спрямування прибутку до статутного капіталу 150 0 0 0

Відрахування до резервного капіталу 160 0 0 0

170 0 0 0

Внески учасників:

Внески до капіталу 180 0 0 0

Погашення заборгованості з капіталу 190 0 0 0

200 0 0 0

Вилучення капіталу:

Викуп акцій (часток) 210 0 0 0

Перепродаж викуплених акцій (часток) 220 0 0 0

Анулювання викуплений акцій (часток) 230 0 0 0

Вилучення частки в капіталі 240 0 0 0

Зменшення номінальної вартості акцій 250 0 0 0

Інші зміни в капіталі:

Списання невідшкодованих збитків 260 0 0 0

Безкоштовно отримані активи 270 0 0 0

280 0 0 0

Разом змін в капіталі 290 0 0 0

Залишок на кінець року 300 10000 0 0

Примітки



Примітки до річної фінансової звітності за 2011 рік

I. Нематеріальні активи

Групи нематеріальних активів Код рядка

Залишок на початок рокуНадійшло

за рік

Переоцінка (дооцінка +, уцінка -)

первісна (пероцінена)

вартість

накопичена амортизація

первісної (переоціненої

вартості)

накопиченої амортизації

1 2 3 4 5 6

Права користування природними ресурсами 010 0 0 0 0

Права користування майном 020 0 0 0 0

Права на комерційні позначення 030 0 0 0 0

Права на об'єкти промислової властивості 040 0 0 0 0

Авторське право та суміжні з ним права 050 3 2 0 0

060 0 0 0 0

Інші нематеріальні активи 070 36 36 0 0

Разом 080 39 38 0 0

Гудвіл 090 0 0 0 0

З рядка 080 графа 14 вартість нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності

вартість оформлених у заставу нематеріальних активів

вартість створених підприємством нематеріальних активів

З рядка 080 графа 5 вартість нематеріальних активів, отриманих за рахунок цільових асигнувань

З рядка 080 графа 15 накопичена амортизація нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності

II. Основні засобиГрупи основних засобів Код

рядка Залишок на початок року

Надійшло за рік Переоцінка (дооцінка +,

уцінка -) Вибуло за рік

первісна знос первісної зносу первісна

(пероцінена) вартість

(переоціненої вартості)

(пероцінена) вартість

1 2 3 4 5 6 7

Земельні ділянки 100 0 0 0 0 0

Інвестиційна нерухомість 105 0 0 0 0 0

Капітальні витрати на поліпшення земель 110 0 0 0 0 0

Будинки, споруди та передавальні пристрої 120 0 0 0 0 0

Машини та обладнання 130 24815 12690 938 0 0

Транспортні засоби 140 0 0 0 0 0

Інструменти, прилади, інвентар (меблі) 150 591 527 20 0 0

Тварини 160 0 0 0 0 0

Багаторічні насадження 170 0 0 0 0 0

Інші основні засоби 180 0 0 0 0 0

Бібліотечні фонди 190 0 0 0 0 0

Малоцінні необоротні матеріальні активи 200 400 400 27 0 0

Тимчасові (нетитульні) споруди 210 0 0 0 0 0

Природні ресурси 220 0 0 0 0 0

Інвентарна тара 230 0 0 0 0 0

Предмети прокату 240 0 0 0 0 0

Інші необоротні матеріальні активи 250 0 0 0 0 0

Разом 260 25806 13617 985 0 0

З рядка 260 графа 14 вартість основних засобів, щодо яких існують передбачені чинним законодавством обмеження права власності

вартість оформлених у заставу основних засобів

залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо)

первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів

основні засоби орендованих цілісних майнових комплексів

первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів

залишкова вартість основних засобів, утрачених унаслідок надзвичайних подій

З рядка 260 графа 5 вартість основних засобів, придбаних за рахунок цільового фінансування

Вартість основних засобів, що взяті в операційну оренду

З рядка 260 графа 15 знос основних засобів, щодо яких існують обмеження права власності

Вартість інвестиційної нерухомості, оціненої за справедливою вартістю

III. Капітальні інвестиціїНайменування показника

1

Капітальне будівництво

Придбання (виготовлення) основних засобів

Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних засобів

Придбання (створення) нематеріальних активів

Придбання (вирощування) довгострокових біологічних активів

Інші

Разом

Капітальні інвестиції в інвестиційну нерухомість

Фінансові витрати, включені до капітальних інвестицій

IV. Фінансові інвестиції

Найменування показника Код рядка

1 2

А. Фінансові інвестиції за методом участі в капіталі в:асоційовані підприємства 350

дочірні підприємства 360

спільну діяльність 370

Б. Інші фінансові інвестиції в:частки і паї у статутному капіталі інших підприємств 380

акції 390

облігації 400

інші 410

Разом (розд. А + розд. Б) 420

З рядка 045 графа 4 Балансу Інші довгострокові фінансові інвестиції відображені: за собівартістю

за справедливою вартістю

за амортизованою вартістю

З рядка 220 графа 4 Балансу Поточні фінансові інвестиції відображені: за собівартістю

за справедливою вартістю

за амортизованою собівартістю

V. Доходи і витратиНайменування показника

1

А. Інші операційні доходи і витратиОпераційна оренда активів

Операційна курсова різниця

Реалізація інших оборотних активів

Штрафи, пені, неустойки

Утримання об'єктів житлово-комунального соціально-культурного призначення

Інші операційні доходи і витрати

у тому числі: відрахування до резерву сумнівних боргів

непродуктивні витрати і втрати

Б. Доходи і втрати від участі в капіталі за інвестиціями в:асоційовані підприємства

дочірні підприємства

спільну діяльність

В. Інші фінансові доходи і витратиДивіденди

Проценти

Фінансова оренда активів

Інші фінансові доходи і витрати

Г. Інші доходи та витратиРеалізація фінансових інвестицій

Доходи від об'єднання підприємств

Результат оцінки корисності

Неопераційна курсова різниця

Безоплатно одержані активи

Списання необоротних активів

Інші доходи і витрати

Товарообмінні (бартерні) операції з продукцією (товарами, роботами, послугами)

Частка доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за товарообмінними (бартерними) контрактами з пов'язаними сторонами

Фінансові витрати, включені до собівартості продукції основної діяльності

VI. Грошові коштиНайменування показника

1

Каса

Поточний рахунок у банку

Інші рахунки в банку (акредитиви, чекові книжки)

Грошові кошти в дорозі

Еквіваленти грошових коштів

Разом

З рядка 070 графа 4 Балансу Грошові кошти, використання яких обмежено

VII. Забезпечення і резерви

Види забезпечень і резервів Код рядка

Залишок на початок року

Збільшення за звітний рік

нараховано (створено)

1 2 3

Забезпечення на виплату відпусток працівникам 710 0

Забезпечення наступних витрат на додаткове пенсійне забезпечення 720 0

Забезпечення наступних витрат на виконання гарантійних зобов’язань 730 0

Забезпечення наступних витрат на реструктуризацію 740 0

Забезпечення наступних витрат на виконання зобов’язань щодо обтяжливих контрактів 750 0

760 0

770 0

Резерв сумнівних боргів 775 3

Разом 780 3

VIII. Запаси

Найменування показника Код рядка Балансова вартість на кінець року

1 2

Сировина і матеріали 800

Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби 810

Паливо 820

Тара і тарні матеріали 830

Будівельні матеріали 840

Запасні частини 850

Матеріали сільськогосподарського призначення 860

Поточні біологічні активи 870

Малоцінні та швидкозношувані предмети 880

Незавершене виробництво 890

Готова продукція 900

Товари 910

Разом 920

З рядка 920 графа 3 Балансова вартість запасів: відображених за чистою вартістю реалізації

переданих у переробку

оформлених в заставу

переданих на комісію

Активи на відповідальному зберіганні (позабалансовий рахунок 02)

Балансу запаси, призначені для продажу

IX. Дебіторська заборгованість

Найменування показника Код рядка Всього на кінець року

1 2

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги 940 1810

Інша поточна дебіторська заборгованість 950 127

Списано у звітному році безнадійної дебіторської заборгованості

Із рядків 930 і 950 графа 3 заборгованість з пов’язаними сторонами

X. Нестачі і втрати від псування цінностейНайменування показника

1

Виявлено (списано) за рік нестач і втрат

Визнано заборгованістю винних осіб у звітному році

Сума нестач і втрат, остаточне рішення щодо винуватців за якими на кінець року не прийнято (позабалансовий рахунок 072)

XI. Будівельні контрактиНайменування показника

1

Дохід за будівельними контрактами за звітний рік

Заборгованість на кінець звітного року:

- валова замовників

- валова замовникам

- з авансів отриманих

Сума затриманих коштів на кінець року

Вартість виконаних субпідрядниками робіт за незавершеними будівельними контрактами

XII. Податок на прибутокНайменування показника

1

Поточний податок на прибуток

Відстрочені податкові активи:

- на початок звітного року

- на кінець звітного року

Відстрочені податкові зобов’язання:

- на початок звітного року

- на кінець звітного року

Включено до Звіту про фінансові результати - усього


- поточний податок на прибуток

- зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів

- збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов’язань

Відображено у складі власного капіталу - усього


- поточний податок на прибуток

- зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів

- збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов’язань

XIII. Використання амортизаційних відрахувань

Найменування показника

1

Нараховано за звітний рік

Використано за рік - усього

в тому числі на:

- будівництво об’єктів

- придбання (виготовлення) та поліпшення основних засобів

- з них машини та обладнання

- придбання (створення) нематеріальних активів

- погашення отриманих на капітальні інвестиції позик

XIV. Біологічні активи

Групи біологічних активів Код рядка

Залишок на початок рокуНадійшло

за рікпервісна вартість

накопичена амортизація

первісна вартість

1 2 3 4 5

Довгострокові біологічні активи - усьогоу тому числі: 1410 0 0 0

робоча худоба 1411 0 0 0

продуктивна худоба 1412 0 0 0

багаторічні насадження 1413 0 0 0

1414 0 0 0

інші довгострокові біологічні активи 1415 0 0 0

Поточні біологічні активи - усьогоу тому числі: 1420 0 X 0

тварини на вирощуванні та відгодівлі 1421 0 X 0

біологічні активи в стані біологічних перетворень (крім тварин на вирощуванні та відгодівлі) 1422 0 X 0

1423 0 X 0

інші поточні біологічні активи 1424 0 X 0

Разом 1430 0 0 0

З рядка 1430 графа 5 і графа 14 вартість біологічних активів, придбаних за рахунок цільового фінансування

З рядка 1430 графа 6 і графа 16 залишкова вартість довгострокових біологічних активів, первісна вартість поточних біологічних активів і справедлива вартість біологічних активів, утрачених унаслідок надзвичайних подій

З рядка 1430 графа 11 і графа 17 балансова вартість біологічних активів, щодо яких існують передбачені законодавством обмеження права власності

XV. Фінансові результати від первісного визнання та реалізації сільськогосподарської продукції та додаткових біологічних активів

Найменування показника Код рядка

Вартість первісного визнання

Витрати, пов'язані з біологічними перетвореннями

1 2 3

Продукція та додаткові біологічні активи рослинництва - усьогоу тому числі: 1500 0

зернові і зернобобові 1510 0

з них: пшениця 1511 0

соя 1512 0

соняшник 1513 0

ріпак 1514 0

цукрові буряки (фабричні) 1515 0

картопля 1516 0

плоди (зерняткові, кісточкові) 1517 0

інша продукція рослинництва 1518 0

додаткові біологічні активи рослинництва 1519 0

Продукція та додаткові біологічні активи тваринництва - усьогоу тому числі: 1520 0

приріст живої маси - усього 1530 0

з нього: великої рогатої худоби 1531 0

свиней 1532 0

молоко 1533 0

вовна 1534 0

яйця 1535 0

інша продукція тваринництва 1536 0

додаткові біологічні активи тваринництва 1537 0

продукція рибництва 1538 0

1539 0

Сільськогосподарська продукція та додаткові біологічні активи - разом 1540 0



Documents

ksk.com.uaksk.com.ua/uploads/2011.docx · Web viewIнформацiя про лiцензiї у звiтi вiдсутня, тому що дiяльнiсть товариства не