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DR. DAIRO HERNANDEZ CHAVEZ CARIDOLOGIA DR. SILFREDO ARRIETA GONZALEZ MEDICINA INTERNA

Consultas Especializadas – Electrocardiogramas – Prueba de Esfuerzo – Eco Doppler color – Test de holter cardiaco y de presión- Chequeo Ejecutivo - Eco Stress con prueba de esfuerzo o Dobutamina – Rehabilitación Cardiaca

2016 2015 2016 2015 ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS

1105 Caja 731.024 885.736 2105 Obl igaciones Financieras 0 981.788

1110 Bancos 6.185.586 0 2335 Costos y Gastos por pagar 16.098.747 14.220.229

1120 Cuentas de Ahorro 85.374 85.374 2365 Retención en la fuente e Impuesto de Timbre 4.861.868 0

1205 Acciones 20.978.660 0 2370 Retenciones y Aportes de Nómina 2.071.281 0

1215 Bonos 623.000 623.000 2380 Acreedores Varios 0 19.100.000

1301 Cl ientes Nacionales Facturación Generada 28.046.526 0 2404 De Renta y Complementarios 32.983.500 28.693.500

1302 Cl ientes Nacionales Facturación Radicada 365.195.697 543.174.163 2412 De Industria y Comercio 742.000 0

1306 Giros para abono a cartera pendientes de apl icar -30.130.785 0 2495 Impuesto Sobre la Renta para la Equidad CREE 11.874.060 0

1355 Anticipo de Impuestos y Contribuciones 82.297.568 52.925.826 2505 Nómina por Pagar 3.568.007 2.541.401

1365 Cuentas por Cobrar a Trabajadores 100.000 2.643.846 2510 Cesantías Consol idadadas 7.781.394 6.990.894

1380 Deudores varios 2.403.716 0 2515 Intereses sobre Cesantías 639 0

1399 Provis iones -16.262.402 0 2520 Prima de Servicios 63.930 0

2525 Vacaciones 28.727 0

--------------------- ---------------------

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 460.253.964 600.337.945

--------------------- --------------------- --------------------- ---------------------

ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS 80.074.153 72.527.812

--------------------- ---------------------

1516 Construcciones y Edi ficaciones 60.000.000 60.000.000 PATRIMONIO

1524 Equipo de Oficina 59.090.237 24.152.145 3105 Capita l Suscri to y Pagado 10.000.000 10.000.000

1528 Equipo de Cómputo y Comunicación 1.520.000 0 3305 Reserva Obl igatoria 8.925.517 8.925.517

1532 Maquinaria y Equipo Médico Cienti fico 246.294.377 205.023.938 3605 Uti l idad o Excedente del Ejercicio 79.266.485 80.460.795

1592 Depreciación Acumulada -93.906.216 -32.738.092 3705 Uti l idades o excedentes acumulados 555.322.607 684.861.812

1635 Licencias 336.400 0

----------------------- ----------------------- ----------------------- -----------------------

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 273.334.798 256.437.991 TOTAL PATRIMONIO 653.514.609 784.248.124

----------------------- ----------------------- ----------------------- -----------------------

TOTAL ACTIVOS 733.588.762 856.775.936 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 733.588.762 856.775.936

============== ============= ============= =============

SILFREDO ARRIETA GONZALEZ LIZETH KARINA VILLARREAL CAMARGO

Gerente y Representante Legal Contador Publico T.P. 112321-T

Fecha Cierre: 31/12/2016

Fecha Publicación: 24/04/2017

Municipio y Departamento Sede Principal: Sincelejo - Sucre

"VIGILADO SUPERSALUD"

CENTRO CARDIOVASCUALAR DE LA SABANA LTDANIT: 800.201.302- 4

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015

(Expresado en pesos colombianos)



2016 2015INGRESOS OPERACIONALES

4125 Unidad Funcional de Apoyo Diagnóstico 488.258.841 550.646.500

----------------------- -----------------------Total Ingresos Brutos 488.258.841 550.646.500

4175 Menos: Devoluciones , Rebajas y Descuentos -43.169.829 -3.325.500

------------------------ ------------------------

Total Ingresos Netos 445.089.012 547.321.000

Menos: COSTOS DE VENTAS

6125 Unidad Funcional de Apoyo Diagnóstico 99.288.498 138.977.000

Total Costos en la Prestación de Servicios de Salud 99.288.498 138.977.000

------------------------ ------------------------UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 345.800.514 408.344.000

Menos: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN

5105 Gastos de Personal 275.645.243 291.798.000

5115 Impuestos 2.102.714 0

5205 gastos de ventas 1.183.084 0

------------------------ ------------------------

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 278.931.041 291.798.000

UTILIDAD OPERACIONAL 66.869.473 116.546.000

(+) INGRESOS NO OPERACIONALES

4210 Rendimientos Financieros 35.000.000 0

4235 servicios 60.000 0

4255 Indemnizaciones 2.104.844 0

4265 Ingresos de ejercicios anteriores 15.184.955 0

4295 Diversos 10.689.365 5.040.795

------------------------ ------------------------Total Ingresos No Operacionales 63.039.164 5.040.795

(-) GASTOS NO OPERACIONALES

5305 Financieros 1.178.265 6.833.000

5315 Gastos Extraordinarios 3.332.327 0

5350 Gastos Diversos 1.274.000 6.833.000

---------------------- ----------------------

Total Gastos No Operacionales 5.784.592 13.666.000

UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTES DEL IMPUESTO DE RENTA 124.124.045 107.920.795

5405 Impuesto de Renta y Complementarios 32.983.500 27.460.000

5410 Impuesto Sobre la Rentas Para la Equidad CREE 11.874.060

------------------------ ------------------------Total Impuesto Renta y CREE 44.857.560 27.460.000

UTILIDAD DEL EJERCICIO 79.266.485 80.460.795

=============== ===============

SILFREDO ARRIETA GONZALEZ LIZETH VILLARREAL CAMARGOGerente y Representante Legal Contador Publ ico T.P. 112.321-T

Fecha Cierre: 31/12/2016Fecha Publicación: 24/04/2017Municipio y Departamento Sede Principal: Sincelejo - Sucre

"VIGILADO SUPERSALUD"

CENTRO CARDIOVASCUALAR DE LA SABANA LTDA

NIT: 800.201.302- 4

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015

(Expresado en pesos colombianos)



CERTIFICACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CENTRO CARDIOVASCULAR DE LA SABANA LTDA

NIT # 800.201.302-4 Los suscritos Representante Legal y Contador del CENTRO CARDIOVASCULAR DE LA SABANA LTDA, certificamos que los Estados Financieros a 31 de Diciembre de 2016 y 2015 han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad de la sociedad y que antes de ser puesto a su disposición y de terceros hemos verificado las siguientes afirmaciones contenidas en ellos:

a. Todos los activos y pasivos incluidos en los Estados Financieros de la empresa a diciembre de 2016 y 2015, existen y todas las transacciones incluidas en dichos estados se han realizado durante el año terminado en esa fecha.

b. Todos los hechos económicos realizados por la empresa durante el año terminado al 31 de Diciembre de 2016 y 2015 han sido reconocidos en los Estados Financieros.

c. Los activos representan probables beneficios económicos futuros (derechos) y los pasivos representan probables sacrificios económicos futuros (obligaciones), obtenidos a cargo de la empresa al 31 de Diciembre de 2016 y 2015.

d. Todos los elementos han sido reconocidos por sus valores apropiados de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.

e. Todos los derechos económicos que afectan la empresa han sido correctamente clasificados, descritos y revelados en los Estados Financieros.

Silfredo Arrieta González CP. Lizeth Karina Villarreal Camargo Gerente y Representante Legal Contador Público T.P. 112.321-T



REVELACIONES GENERALES A LOS ESTADOS FINANCIEROS Y NOTAS EXPLICATIVAS SOBRE LOS RUBROS DEL BALANCE GENERAL Y ESTADOS DE

RESULTADOS

AL 31 DICIEMBRE DE 2016 Y 2015.

Notas de Presentación de la empresa y de las principales prácticas contables

generales. Al 31 diciembre de 2016 y 2015.

(Cifras Expresadas en pesos colombianos)

1. ENTE ECONOMICO

Centro Cardiovascular de la Sabana Ltda. es una sociedad de naturaleza privada, constituida mediante Escritura Publica N°0001450 del 12 de Julio de 1993, inscrita en Cámara de Comercio de Sincelejo el día 15 de Julio del año 1993 bajo matricula No.

00011321.

DOMICILIO El domicilio principal de la entidad es la ciudad de Sincelejo – Sucre.

OBJETO SOCIAL El objeto social de Centro Cardiovascular de la Sabana LTDA, es la Prestación de Servicios de Medicina Interna y Cardiología en los aspectos Clínicos y Paraclínicos a

quiénes lo soliciten. El ejercicio social se ajusta al año calendario, anualmente, con efecto al 31 de Diciembre.

Según los estatutos, la sociedad hará corte de cuentas para producirlos Estados Financieros correspondientes al ejercicio finalizado en esa fecha.

Centro Cardiovascular de la Sabana LTDA, Es vigilada por la Superintendencia Nacional de Salud de Colombia.

PERIODO DE LA INFORMACIÓN

El periodo correspondiente de la información contenida en los Estados financieros Básicos

(Balance General y Estados de Resultados) está comprendida de la siguiente manera: Del

01 de enero de 2016 al 31 de Diciembre de 2016.



2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

En sus registros contables y para la presentación de sus estados financieros Centro

Cardiovascular de la Sabana LTDA, observa las normas de contabilidad generalmente

aceptadas en Colombia, especialmente las normadas por los Decretos 2649 y 2650 de

1993 y demás decretos complementarios y conceptos emitidos sobre los mismo. Las

principales políticas contables utilizadas son:

(a) Concepto de Materialidad en la preparación de los Estados Financieros

En la presentación de la información financiera y revelaciones sobre la misma, se toman en cuenta las normas contenidas en el Artículo 16 del Decreto 2649, indicando en las

diferentes notas a los estados financieros lo relevante, junto con las bases ,parámetros, comparaciones y valores de cada caso, que pueda ser útil para interpretar y evaluarla información.

Un hecho económico es material cuando, debido a su naturaleza o cuantía, su conocimiento o desconocimiento, teniendo en cuenta las circunstancias que lo rodean, puede alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la

información. Al preparar los estados financieros, la materialidad, para propósitos de presentación, se

determinó aplicando un 5% en relación con el activo total, el pasivo, el capital de trabajo, el patrimonio y los resultados del ejercicio, según corresponda.

Se han revelado en los estados financieros todos los hechos económicos importantes ocurridos durante los años 2016 y 2015.

(b) Provisión para cuentas de dudoso recaudo

La provisión para cuentas de dudoso recaudo se revisa y actualiza al fin de cada ejercicio

con base en análisis de edades de saldos y evaluaciones de las posibilidades de cobro de las cuentas individuales, efectuadas por la administración. Periódicamente se cargan a la provisión o a resultados del ejercicio las sumas que son consideradas incobrables.

(c) Propiedades, Planta y Equipo

Las propiedades, planta y equipo, representan los activos tangibles adquiridos, construidos

o en proceso de construcción, con la intención de emplearlos en forma permanente, para la prestación de servicios o para usarlos en la administración del ente económico, que no

están destinados para la venta en el curso normal de los negocios y cuya vida útil excede de un año.



Las propiedades, planta y equipo están registradas al valor histórico, que en lo pertinente incluye todas las erogaciones y cargos necesarios hasta colocarlos en condiciones de utilización, tales como los de ingeniería, supervisión, impuestos, intereses, y ajustes por

diferencia en cambio.

El valor histórico se debe incrementar con el de las adiciones, mejoras y reparaciones, que aumenten significativamente la cantidad o calidad de la producción o la vida útil del activo, mientras que los mantenimientos y las demás reparaciones se cargan a resultados.

La contribución de estos activos a la generación del ingreso debe reconocerse en los

resultados del ejercicio mediante la depreciación de su valor histórico. La depreciación es calculada sobre el valor histórico, utilizando el método de línea recta,

tomando como base la vida útil probable de los activos a las tasas anuales del 5% para construcciones y edificaciones (20 años), 10% para maquinaria, equipo médico científico, equipo de hotelería y restaurante y equipo de oficina (10 años) y 20% para equipo de

cómputo y comunicación (5 años).

Las ventas y retiros se registran al costo neto. Las diferencias entre el precio de venta y el costo neto se llevan a resultados.

Las propiedades, planta y equipo depreciables, cuyo costo de adquisición sea igual o inferior a dos salarios mínimos legales vigentes, se deprecian en el mismo año en que se

adquirieron, sin considerar la vida útil de los mismos.

(d) Intangibles

Son activos intangibles los recursos obtenidos por un ente económico que, careciendo de

naturaleza material, implican un derecho o privilegio oponible a terceros, distinto de los derivados de los otros activos, de cuyo ejercicio o explotación pueden obtenerse beneficios económicos en varios períodos determinables, tales como patentes, marcas,

derechos de autor, crédito mercantil, franquicias, así como los derechos derivados de bienes entregados en fiducia mercantil, bienes recibidos en arrendamiento financiero,

entre otros. Los intangibles corresponden a:

➢ A la adquisición de licencias de software para el uso continuo de las

operaciones de la entidad, Estos intangibles, serán amortizados para reconocer

su contribución a la generación de ingresos, de manera sistemática durante su

vida útil.



(e) Cuentas Por Pagar

Las cuentas por pagar corresponde a los valores adeudados por concepto de bienes y servicios adquiridos; este rubro incluye los montos a pagar por retenciones y aportes de

nómina, retenciones practicadas de renta, entre otras cuentas por pagar.

(f) Impuestos, Gravámenes y Tasas

Los impuestos por pagar representan obligaciones de transferir al Estado o a algunas de las entidades que lo conforman, cantidades de efectivo que no dan lugar a contra prestación directa alguna.

El gasto por impuesto de renta corriente y por impuesto a la equidad CREE se determina con base en la renta fiscal y la base gravable respectivamente.

(g) Obligaciones laborales

Son obligaciones laborales aquellas que se originan en un contrato de trabajo. Se deben reconocer los pasivos a favor de los trabajadores siempre que:(a) su pago sea

exigible o probable y (b) su importe se pueda estimar razonablemente.

Las obligaciones laborales se ajustan al final de cada ejercicio con base en las

disposiciones legales vigentes.

Porvenir y Fondo Nacional del Ahorro reciben contribuciones de Centro Cardiovascular de la Sabana LTDA. y sus trabajadores para asumir el pasivo por pensiones de jubilación de los trabajadores contratados.

(h) Patrimonio

Lo constituyen las acciones pagadas del capital suscrito por cada uno de los

accionistas.

(i) Reconocimiento de Ingresos, Costos y Gastos

Los ingresos provenientes de los servicios se reconocen en el momento de la

prestación de los mismos. Los costos y gastos se contabilizan sobre la base de causación.



(j) Unidad de medida

Las operaciones contables se registran y presentan en Pesos Colombianos, la cual es la

moneda funcional.

(k) Estimaciones Contables

La preparación de los estados financieros, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, requiere que la Administración haga

estimaciones que afectan los montos de activos, pasivos, ingresos, costos y gastos reportados durante cada período; el resultado final puede diferir de estas estimaciones.



NOTAS EXPLICATIVAS SOBRE LOS RUBROS DEL BALANCE GENERAL Y ESTADOS DE RESULTADOS AL 31 DICIEMBRE DE 2016 Y 2015.

NOTA No. 1. DISPONIBLE

Este rubro está conformado por los saldos en efectivo en Caja y saldos en cuentas bancarias que a la fecha de Corte, diciembre 31 corresponden a:

Detalles Dic 2016 Dic 2015

Caja General $ 731.024 $ 885.736

Bancos (a) $ 6.270.960 $ 85.374

DISPONIBLE $ 7.001.984 $ 971.110

(a) Corresponde al saldo a 31 de Diciembre por los años terminados depositados en

las cuentas corrientes y de ahorros así:

ENTIDAD Nª DE CUENTA BANCARIA SALDO AL 31-12-2016

SALDO AL 31-12-2015

Banco de Occidente

Cta. Cte. # 895-025948 $ 5.261.307 $ -

Banco de Bogotá Cta. Cte. # 592-3899409 $ 924.279 $ -

Banco de Bogotá

Cta. De Ahorro. #

592-3457080 $ 85.374 $ 85.374

TOTAL SALDO BANCOS $ 7.001.984 $ 85.374

NOTA No. 2. INVERSIONES

Este rubro está conformado por Acciones y Bonos que a la fecha de Corte, diciembre 31 corresponden a:


Acciones ( a) $ 20.978.660 $ -

Bonos (b) $ 623.000 $ 623.000

DISPONIBLE $ 21.601.660 $ 623.000



(a) Obedece a la negociación realizada durante el año 2016, con la entidad

Coomeva EPS, donde se adquirieron un total de 73.403.289 acciones por valor

nominal de $0.2858 Centavos como abono a la cartera que se tenía durante los

años 2014 y 2015.

(b) Comprende Bonos de Solidaridad para la Paz adquiridos con el banco de

Bogotá, con un plazo de siete años.

NOTA No. 3 – DEUDORES

Este rubro se encuentra representado por las distintas Cuentas por Cobrar a EPS, IPS; ARS y demás personas Naturales y Jurídicas, con quienes se celebran contratos para la prestación del Servicio, así mismo la conforman los anticipos de impuestos y

contribuciones en renta, deudores varios y cuentas por cobrar a trabajadores; a Diciembre 31 por los años terminados comprende los siguientes saldos:


Deudores Clientes (a) $ 363.111.438

$ 543.174.163

Cuentas por cobrar a Trabajadores (b)

$ 100.000

$ 2.643.846

Anticipo de impuestos y

contribuciones (c)

$ 82.297.568

$ 52.925.826

Deudores Varios (d)

$ 2.403.716

$ -

Sub-total Grupo Deudores $ 447.912.722 $ 598.743.835

Menos: Provisión de Cartera (e)

$ (16.262.402)

$ -

TOTAL DEUDORES $ 431.650.320 $ 598.743.835

(a) Comprende los saldos que adeudan los clientes por concepto de prestación de

servicios en la especialidad de cardiología con fecha de corte a 31 de Diciembre.

(b) Corresponde al saldo originado por préstamos otorgados al personal con vínculo laboral.

(c) Comprende el impuesto a favor del estado sobre la renta por pagar y determinados con base en las liquidaciones privadas sobre las respectivas bases impositivas generadas en el periodo fiscal producto de las diferentes Retenciones en la fuente

que nos practican por los ingresos que recibimos en la prestación de los servicio y



que a la fecha presenta un saldo de $31.561.568, Anticipo de renta por el año 2016 por valor de $46.717.000, y las Autorretenciones del CREE $4.019.000.

(d) Comprende el valor adeudado por el contratista Said Martínez, producto de la

retención por honorarios practicada como abogado, y que a 31 de Diciembre se

encontraba pendiente de pago.

(e) Este valor incluye la provisión realizada a la cartera por dudoso recaudo durante el

año 2016; para efectos fiscales se utilizó el método General 33% aplicada a la

cartera mayor de 360 días de la entidad Saludcoop Eps en Liquidación.

Cartera por edades Radicada

RESUMEN DE CARTERA POR EDADES

CENTRO CARDIOVASCULAR DE LA SABANA LTDA

ENTIDAD NO VENCIDAS

1 A

30 DIAS

31 A 60 DIAS

61 A 90 DIAS

91 A 180 DIAS

181 A 360 DIAS

MAS DE 360 DIAS

GIROS

PENDIENTE POR APLICAR

TOTAL CARTERA

COMFASUCRE 14.084.160

-

16.839.840

694.918

472.010

7.191.947

-

-

39.282.875

CAFESALUD -

-

72.424.475

0

31.299.614

-

29.111.085

74.613.005

POLICIA -

-

-

31.276

(0)

782.578

-

740.508

73.346

COMPAÑÍA DE

MEDICINA PREPAGADA COLSANITAS

731.170

-

-

-

-

1

589.830

-

1.321.001

IPS SALUD A TU LADO

-

-

-

-

1.477.880

-

34.835.280

-

36.313.160

IPS PUNTO VITAL 1.323.000

-

945.000

-

-

-

-

-

2.268.000

ESE DE TOLUVIEJO

-

-

-

830.000

1.400.000

2.023.000

637.000

-

4.890.000

SALUDCOOP EPS

-

-

-

-

-

-

164.268.691

-

164.268.691

COOMEVA EPS

-

-

662.704

-

-

10.335.398

953

-

10.999.055

COOMEVA MEDICINA PREPAGADA

-

-

-

-

-

655.517

-

279.192

376.325

FUNDACION MARIA REINA

440.000

220.000

-

660.000

TOTALES 16.578.330 -

90.872.019

1.776.194

34.649.504

20.988.441

200.331.754

30.130.785

335.065.457



Cartera por edades sin Radicar

PENDIENTES POR RADICAR A 31-12-2016

CENTRO CARDIOVASCULAR DE LA SABANA LTDA

ENTIDAD

NO

VENCIDAS

1 A 30

DIAS

31 A 60

DIAS

61 A 90

DIAS

91 A 180

DIAS

181 A 360

DIAS

MAS DE 360

DIAS

TOTAL

CARTERA

COMFASUCRE

16.195.120

-

-

- - - -

16.195.120

POLICIA

7.447.469

-

-

- - - -

7.447.469

ESE DE

TOLUVIEJO

630.000

-

-

- - - -

630.000

RED MEDICA

3.773.937

-

-

- - - -

3.773.937

TOTALES

28.046.526

-

-

-

- - -

28.046.526

NOTA No 4. - PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO Las propiedades, planta y equipo estaban representadas al 31 de diciembre de 2016 y

2015 como sigue:

Descripción de la Cuenta Dic 2016 Dic 2015

TERRENOS

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

Oficina Cr 21#18-46 (a) $ 60.000.000 $ 60.000.000

Construcciones y Edificaciones Neto

$ 60.000.000 $ 60.000.000

EQUIPO DE OFICINA

Muebles y Enseres $ 59.090.237 $ 56.890.240

Depreciación Acumulada $ -32.738.092 $ -32.738.092

Equipos de Oficina Neto $ 26.352.145 $ 24.152.148

EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN

Equipo de Cómputo y Comunicación (b)

$ 1.520.000 $ -

Depreciación Acumulada $ - $ -

Equipos de Cómputo Y Comunicación Neto

$ 1.520.000 $ -

MAQUINARIA Y EQUIPO MEDICO CIENTÍFICO

Maquinaria y Equipo Médico

Científico

$ 246.294.377 $ 233.453.970

Depreciación Acumulada $ -61.168.124 $ -61.168.124

Maquinaria y Equipo Médico

Científico Neto

$ 185.126.253 $ 172.285.845

PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO $ 272.998.398 $ 256.437.990



(a) Este rubro representa el costo de adquisición del inmueble ubicado en la carrera 21

N°18-46.

(b) Incluye el valor del equipo de cómputo adquirido durante el año 2016.

NOTA No.5 -CUENTAS POR PAGAR

Comprende las obligaciones a favor de terceros, que se encuentran pendientes por cancelar al 31 de Diciembre por los años terminados se compone así:

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Costos y gastos por pagar (a) $ 16.098.747

$ 12.431.510

Deudas con Accionistas $ - $ 19.100.000

Retenciones y Autorretenciones

(b)

$ 4.861.868

$ 1.233.678

Retenciones y aportes de Nomina (c)

$ 2.071.281

$ 1.788.720

CUENTAS POR PAGAR $ 23.031.896 $ 34.553.908

(a) Esta cuenta comprende los costos y gastos incurridos por la entidad y que se

encuentran pendientes de pago a 31 de Diciembre por concepto de Honorarios Contables, Médicos, y prestación de servicios. (*Ver anexo)

(b) Incluye las retenciones en la fuente y las Autorretenciones de CREE causadas a 31 de diciembre de 2016.

(c) Incluyen las retenciones por Aportes Nómina al Sistema integral de Seguridad

Social a 31 de diciembre de 2016, de los trabajadores del Centro Cardiovascular de la Sabana LTDA.

* Anexo Resumen Cuentas por pagar

RESUMEN DE CUENTAS POR PAGAR A 31-12-2016

TERCERO CONCEPTO VALOR A 31-12-2016

Silfredo Arrieta González Honorarios $ 2.070.899

Román de Jesús de la rosa Montenegro Servicios $ 1.270.000

Dairo Enrique Hernández Chávez Honorarios $ 9.685.700

Lizeth Karina Villarreal Camargo Honorarios $ 1.500.000

Insep LTDA servicios de vigilancia y seguridad privada Servicios $ 1.488.148

Nohoris Gregoria Pérez Hoyos Servicios $ 84.000

TOTALES $ 16.098.747



NOTA No.6 - IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS Comprende las obligaciones tributarias por concepto de Impuesto de Renta, y de Equidad

CREE, que se encuentran pendientes de pago a 31 de Diciembre por los años terminados; el siguiente es un detalle de este rubro.

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

De renta y de equidad CREE (a) $ 44.857.560

$ 27.459.822

Impuesto de Industria y Comercio (b)

$ 742.000

$ -

IMPUESTO, GRAVAMENES Y

TASAS

$ 45.599.560 $ 27.459.822

(a) Comprende el valor causado a 31 de Diciembre, de las obligaciones tributarias del

impuesto de Renta y complementarios (25%) el cual corresponde por el año 2016

a $32.983.500, y el impuesto para la equidad CREE (9%) por valor de $11.874.060.

(b) Incluye las obligaciones del orden municipal pendiente por pagar al municipio de

Sincelejo por concepto de Industria y comercio vigencia 2016.

NOTA No.7 - OBLIGACIONES LABORALES

Incluye los saldos de prestaciones de sociales de los trabajadores con vínculo laboral pendientes de cancelar; al 31 de Diciembre por los años terminados incluye los siguientes

saldos:

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Salarios por pagar $ 3.568.007 $ 2.739.945

Cesantías consolidadas $ 7.781.394 $ 6.792.350

Intereses de cesantías

consolidadas

$ 639 $ -

Prima de servicios $ 63.930 $ -

Vacaciones consolidadas $ 28.727 $ -

OBLIGACION LABORAL $ 11.442.697 $ 9.532.295



(a) Comprende las obligaciones laborales que se tienen con los empleados a 31 de Diciembre por los conceptos de Salarios, Cesantías, Intereses de cesantías, Prima de Servicios, y Vacaciones las cuales surgen en vínculos laborales

NOTA No.8 - CAPITAL

Los saldos del Capital a 31 de Diciembre son los siguientes:

Descripción de la cuenta

Capital Valor Nominal

N° De Acciones

Dic 2016 Dic 2015

Capital Autorizado

$10.000.000 $ 10.000 $ 1.000 $ 10.000.000 $10.000.000

Capital suscrito y pagado

$10.000.000 $ 10.000 $ 1.000 $ 10.000.000 $10.000.000

NOTA No.9 - RESERVA LEGAL

En lo concerniente a la Reserva Legal, la entidad no ha apropio de sus Utilidades del

2012, el 10% por este concepto, ya que ésta presenta un saldo con más del 50% del Aporte Social con que cuenta la sociedad, con sujeción al Art.371 del Código de Comercio. Ascendiendo el saldo actual a la suma de $8.925.517.00.

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Reserva Legal $ 8.925.517 $ 8.925.517

Reserva Legal $ 8.925.517 $ 8.925.517

NOTA No.10 - UTILIDADES DE ACUMULADAS Corresponde al saldo de los resultados obtenidos en ejercicios anteriores, por las utilidades

acumuladas que están a disposición del máximo órgano social; a 31 de Diciembre por los años terminados comprende los siguientes saldos:

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Utilidades Acumuladas (a) $ 555.322.607 $ 684.861.812

UTILIDADES ACUMULADAS $ 555.322.607 $ 684.861.812

(a) La disminución de un año a otro obedece a la repartición de utilidades canceladas

durante el año 2016, provenientes del recaudo de cartera de la entidad Coomeva

EPS.



NOTA No.11 - INGRESOS OPERACIONALES Los principales Ingresos provienen de Prestación de Servicio de Medicina Interna y

Cardiología. Los cuales presentan un saldo a 31 de Diciembre así:

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Unidad Funcional de Apoyo Diagnostico

$ 488.258.841 $ 550.646.557

(-) Devoluciones, rebajas y descuentos

$ (43.169.829) $ (3.325.942)

INGRESOS OPERACIONALES $ 445.089.012 $ 547.320.615

NOTA No.12 - COSTO DE VENTAS

Los principales Gastos en los que incurre la Entidad son de carácter: Administrativo los cuales Honorarios, materiales y suministros a pacientes., arrojando un saldo

así:

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Costo de Ventas $ 99.298.498 $ 138.977.012

COSTO DE VENTAS $ 99.298.498 $ 138.977.012

NOTA No.13 - GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

Los principales Gastos en los que incurre la Entidad son de carácter: Administrativo los cuales comprenden Gastos de Personal, Honorarios, Impuestos, Seguros, Servicios, Legales, Mantenimiento, Gastos de Viaje, Depreciaciones, Materiales y repuestos, y

Diversos; a 31 de Diciembre incluye los siguientes saldos:

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Gastos operacionales de administración

$ 277.747.957 $ 291.798.242

GASTOS OPERACIONALES

DE ADMINISTRACION

$ 277.747.957 $ 291.798.242



NOTA No.14 - GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS Comprende los gastos por concepto de publicidad durante el año 2016, el cual comprende

los siguientes saldos:

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Gastos de Ventas $ 1.183.084 $ -

GASTOS OPERACIONALES

DE VENTAS

$ 1.183.084 $ -

NOTA No.15 - INGRESOS NO OPERACIONALES

Los ingresos no operacionales por los años que terminaron el 31 de diciembre

comprendían:

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Financieros (a) $ 35.000.000 $ -

Servicios $ 60.000 $ 1.920.630

Indemnizaciones (b) $ 2.104.844 $ -

Extraordinarios (c) $ 15.184.955 $ -

Diversos (d) $ 10.689.365 $ 3.120.950

INGRESOS NO

OPERACIONALES

$ 63.039.164 $ 5.041.580

(a) Comprende el reconocimiento de intereses cancelados por la entidad Coomeva

EPS, producto de la demanda realizada durante el año 2016, para la recuperación

de cartera correspondiente a los años 2014 y 2015.

(b) Corresponde a las retenciones en la fuente por renta practicada por los clientes y

no certificadas durante la vigencia 2015.

(c) Corresponde al pago de incapacidades de los trabajadores, los cuales fueron

desembolsadas por la EPS.

(d) Comprende los valores reconocidos en el pago de cartera de los clientes.



NOTA No.16 - GASTOS NO OPERACIONALES

Los gastos no operacionales por los años que terminaron el 31 de diciembre

comprendían:

Detalles

Dic 2016 Dic 2015

Gastos financieros (a) $ 1.178.265 $ 3.139.348

Gastos extraordinarios (b) $ 3.332.327 $ 10.526.976

Diversos (c) $ 1.274.000 $ -

GASTOS NO

OPERACIONALES

$ 5.784.592 $ 13.666.324

(a) Corresponde a Gastos financieros y comisiones bancarias normales debitadas por

el banco de occidente, además incluye los intereses por sobregiro Bancario, e

intereses por el pago de seguridad social. (b) Incluye las retenciones en la fuente asumidas por la entidad, y ajustes realizados a

la cartera por menores valores cancelados. (c) Comprende el valor de las sanciones e intereses moratorios cancelados a la Dian

durante el año 2016.

SILFREDO ARRIETA GONZALEZ Representante legal

LIZETH KARINA VILLARREAL CAMARGO

Contador T.P. No. 112.321-T

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l -T DR. DAIRO HERNANDEZ CHAVEZ CARIDOLOGIA DR. …