1

LAPORAN KEUANGAN POKOK

I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN

PEMERINTAH KOTA SOLOK

LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA

Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2016 dan 2015

(dalam rupiah)

Nomor Urut

Uraian Anggaran 2016 Realisasi 2016 (%) Realisasi 2015

4. PENDAPATAN – LRA 601.923.319.524,00 573.544.451.667,98 95,29 524.519.843.153,45

4.1. PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) – LRA

45.000.000.000,00 42.117.207.737,98 93,59 36.630.731.403,45

4.1.1. Pendapatan Pajak Daerah – LRA 6.516.218.000,00 6.787.364.642,00 104,16 6.319.833.716,40

4.1.2. Pendapatan Retribusi Daerah – LRA 7.167.705.259,00 6.229.664.111,00 86,91 5.699.277.296,00

4.1.3. Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan – LRA

9.830.053.756,00 9.862.421.559,00 100,33 8.042.687.631,00

4.1.4. Lain-lain PAD Yang Sah-LRA 21.486.022.985,00 19.237.757.425,98 89,54 16.568.932.760,05

4.2. PENDAPATAN TRANSFER – LRA 556.923.319.524,00 529.889.403.310,00 95,15 486.889.111.750,00

4.2.1. Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan – LRA

535.139.510.000,00 508.172.245.470,00 94,96 415.678.886.750,00

4.2.1.1 Dana Bagi Hasil Pajak 11.286.427.000,00 11.411.593.014,00 101,11 9.701.200.100,00

4.2.1.2 Dan Bagi Hasil Sumber Daya Alam 1.370.556.000,00 654.585.699,00 47,76 1.675.604.650,00

4.2.1.3 Dana Alokasi Umum 405.224.758.000,00 405.224.758.000,00 100,00 360.719.232.000,00

4.2.1.4 Dana Alokasi Khusus 117.257.769.000,00 90.881.308.757,00 77,51 43.582.850.000,00

4.2.2. Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat Lainnya – LRA

- - - 51.233.932.000,00

4.2.2.1 Dana Otonomi Khusus - - - -

4.2.2.2 Dana Penyesuaian - - - 51.233.932.000,00

4.2.3. Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi – LRA

21.783.809.524,00 21.717.157.840,00 99,68 19.076.293.000,00

4.2.3.1 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 20.675.809.524,00 20.609.157.840,00 99,68 19.076.293.000,00

4.2.4. Pendapatan Bagi Hasil Lainnya– LRA

1.108.000.000,00 1.108.000.000,00 100,00 900.000.000,00

4.3. LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH – LRA

- 1.537.840.620,00 100,00 1.000.000.000,00

4.3.1. Pendapatan Hibah – LRA - 1.537.840.620,00 100,00 1.000.000.000,00

JUMLAH PENDAPATAN 601.923.319.524,00 573.544.451.667,98 95,29 524.519.843.153,45

2

Nomor Urut

Uraian Anggaran 2016 Realisasi 2016 (%) Realisasi 2015

5. BELANJA 704.857.316.765,32 548.992.336.460,45 77,89 477.505.092.664,00

5.1. BELANJA OPERASI 530.407.477.058,32 412.832.357.670,45 77,83 381.034.685.863,00

5.1.1. Belanja Pegawai 338.636.936.371,32 250.633.240.514,00 74,01 244.690.574.307,00

5.1.2. Belanja Barang dan Jasa 172.669.289.081,00 146.341.163.469,45 84,75 120.618.401.234,00

5.1.5. Belanja Hibah 17.844.661.600,00 15.286.690.294,00 85,67 15.682.440.822,00

5.1.6. Belanja Bantuan Sosial 557.435.400,00 234.367.700,00 42,04 43.269.500,00

5.1.7. Belanja Bantuan Keuangan 699.154.606,00 336.895.693,00 48,19 -

5.2. BELANJA MODAL 170.820.076.174,00 136.028.384.722,00 79,63 96.285.406.801,00

5.2.1. Belanja Modal Tanah 21.470.294.000,00 7.774.523.500,00 36,21 9.826.823.150,00

5.2.2. Belanja Modal Peralatan dan Mesin 22.558.441.163,00 19.015.238.894,00 84,29 19.312.750.555,00

5.2.3. Belanja Modal Gedung dan Bangunan 22.749.612.741,00 20.900.429.908,00 91,87 26.561.479.922,00

5.2.4. Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan 102.051.057.570,00 86.523.137.270,00 84,78 39.836.681.774,00

5.2.5. Belanja Modal Aset Tetap Lainnya 1.990.670.700,00 1.815.055.150,00 91,18 747.671.400,00

5.3. BELANJA TAK TERDUGA 3.629.763.533,00 131.594.068,00 3,63 185.000.000,00

5.3.1. Belanja Tak Terduga 3,629,763,533.00 131,594,068.00 3.63 185,000,000.00

JUMLAH BELANJA 704.857.316.765,32 548.992.336.460,45 77,89 477.505.092.664,00

6. TRANSFER - - - 235.538.190,00

6.2. TRANSFER BANTUAN KEUANGAN - - - 235.538.190,00

6.2.3. Transfer Bantuan Keuangan Kepada Partai Politik

- - - 235.538.190,00

JUMLAH TRANSFER - - - 235,538,190.00

JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER 704.857.316.765,32 548.992.336.460,45 77,89 477.740.630.854,00

SURPLUS/(DEFISIT) (102.933.997.241,32) 24.552.115.207,53 (23,65) 46.779.212.299,45

7 PEMBIAYAAN 104.644.723.241,32 106.262.951.241,32 101,55 78.365.510.941,87

7.1. PENERIMAAN PEMBIAYAAN 125.219.723.241,32 125.254.563.241,32 100,03 91.307.546.665,87

7.1.1. Penggunaan SiLPA 125.144.723.241,32 125.179.563.241,32 100,03 90.025.509.536,87

7.1.4. Pinjaman Dalam Negeri - - - 75.000.000,00

7.1.5. Penerimaan Kembali Pemberian Pijaman 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 1.207.037.129,00

7.1.6. Penerimaan Kembali Piutang - - - -

JUMLAH PENERIMAAN PEMBIAYAAN

125.219.723.241,32 125.254.563.241,32 100,03 91.307.546.665,87

5

III. NERACA KOMPARATIF

PEMERINTAH KOTA SOLOK

NERACA

PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

(dalam rupiah)

No Uraian Ref Tahun 2016 Tahun 2015 %

Naik/Turun

1 ASET

2 ASET LANCAR 7.5.3.1

3 Kas di Kas Daerah

19.620.944.342,85 33.832.865.094,32 (42,01)

4 Kas di Bendahara Penerimaan

- - -

5 Kas di Bendahara Pengeluaran

616.504.773,00 809.011.688,00 (23,80)

6 Setara Kas

113.273.344.490,50 92.853.550.719,00 21,99

7 Piutang Pajak Daerah

10.573.286.520,00 10.830.107.627,00 (2,37)

8 Penyisihan Piutang Pajak Daerah

(7.580.288.690,36) (6.843.767.275,48) 10,76

9 Piutang Retribusi Daerah

910.236.698,00 705.460.657,00 29,03

10 Penyisihan Piutang Retribusi Daerah

(732.270.532,00) (549.803.104,50) 33,19

11 Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan

9.975.414.158,00 9.848.591.056,00 1,29

12 Piutang Transfer Pemerintah Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya

1.172.492.809,00 1.137.910.416,00 3,04

13 Bagian Lancar Tuntutan Perbendaharaan

- 19.390.819,00 (100,00)

14 Piutang Lainnya

434.568.000,00 525.000.000,00 (17,23)

15 Penyisihan Piutang Lainnya

(53.153.647,16) (32.036.494,00) 65,92

16 Beban Dibayar Dimuka

663.839.907,68 604.943.790,41 9,74

17

Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi

- - -

18 Persediaan

7.825.991.594,02 6.100.213.540,23 28,29

19 Jumlah Aset Lancar

156.700.910.423,53 149.841.438.532,98 4,58

20

21 INVESTASI JANGKA PANJANG 7.5.3.2

22 Investasi Non Permanen

23 Investasi Non Permanen Lainnya

4.224.112.318,22 4.201.727.908,66 0,53

24 Investasi Non Permanen Lainnya yang Diragukan Tidak Tertagih

(1.749.965.338,22) (1.830.896.380,00) (4,42)

25 Jumlah Investasi Non Permanen

2.474.146.980,00 2.370.831.528,66 4,36

26

6

No Uraian Ref Tahun 2016 Tahun 2015 %

Naik/Turun

27 Investasi Permanen

28 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah

71.333.898.999,61 53.812.898.999,61 32,56

29 Investasi Permanen Lainnya

32.982.897.688,15 32.428.861.193,61 1,71

30 Jumlah Investasi Permanen

104.316.796.687,76 86.241.760.193,22 20,96

31 Jumlah Investasi Jangka Panjang

106.790.943.667,76 88.612.591.721,88 20,51

32

33 ASET TETAP 7.5.3.3

34 Tanah

220.682.802.488,00 210.679.622.696,60 4,75

35 Peralatan dan Mesin

162.391.578.851,69 147.090.590.437,00 10,40

36 Gedung dan Bangunan

399.528.343.448,69 369.099.808.926,98 8,25

37 Jalan, Irigasi, dan Jaringan

667.221.957.041,00 591.688.757.771,00 12,77

38 Aset Tetap Lainnya

20.297.402.476,58 9.722.395.228,00 108,77

39 Konstruksi Dalam Pengerjaan

18.862.011.449,00 14.957.894.592,00 26,10

40 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap

(441.037.912.941,88) (402.420.864.949,11) 9,60

41 Jumlah Aset Tetap

1.047.946.182.813,09 940.818.204.702,47 11,39

42

43 DANA CADANGAN

44 Dana Cadangan

- - -

45 Jumlah Dana Cadangan

- - -

46

47 ASET LAINNYA 7.5.3.4

48 Tagihan Tuntutan Ganti Kerugian Daerah

211.204.158,00 211.204.158,00 0,00

49 Kas yang dibatasi penggunaannya

2.246.248,00 - -

50 Aset Tak Berwujud

526.339.553.00 466.067.600,00 12,93

51 Aset Kemitan dengan Pihak Ketiga

- - -

52 Aset Lain-lain

60.824.185.377,60 56.865.115.851,00 6,96

53 Jumlah Aset Lainnya

61.563.975.336,60 57.542.387.609,00 6,99

54 JUMLAH ASET

1.373.002.012.240,98 1.236.814.622.566,33 11,01

55

56 KEWAJIBAN 7.5.3.5

57 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

58 Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK)

- - -

59 Utang Pajak Lainnya

78.898.654,50 43.210.624,00 82,59

60 Utang Perhitungan Pihak Ketiga Lainnya

2.880.600,00 1.404.200,00 105,14

61 Utang Bunga

9.432.592.108,96 9.432.592.108,96 0,00

62 Utang Kepada Pihak Ketiga

- - -

63 Pendapatan Diterima Dimuka

389.468.494,70 243.016.576,00 60,26

8

IV. LAPORAN OPERASIONAL

PEMERINTAH KOTA SOLOK

LAPORAN OPERASIONAL

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN

Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2016 dan 2015

(dalam rupiah)

No Uraian Tahun 2016 Tahun 2015 Kenaikan/ Penurunan

(%)

KEGIATAN OPERASIONAL

1 PENDAPATAN – LO

2 PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD)-LO

3 Pendapatan Pajak Daerah – LO 7.455.394.242,30 6.995.286.478,00 460.107.764,30 6,58

4 Pendapatan Retribusi Daerah – LO 6.414.967.103,00 5.816.835.726,00 598.131.377,00 10,28

5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan – LO

9.990.494.661,00 9.848.591.056,00 141.903.605,00 1,44

6 Lain-lain PAD Yang Sah – LO 19.237.757.425,98 16.347.626.610,05 2.890.130.815,93 17,68

7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah-LO 43.098.613.432,28 39.008.339.870,05 4.090.273.561,83 10,49

8 PENDAPATAN TRANSFER – LO

9 PENDAPATAN TRANSFER PEMERINTAH PUSAT – LO

10 Bagi Hasil Pajak – LO 11.411.593.014,00 9.701.200.100,00 1.710.392.914,00 17,63

11 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya alam-LO 654.585.699,00 1.675.604.650,00 (1.021.018.951,00) (60,93)

12 Dana Alokasi Umum – LO 405.224.758.000,00 360.719.232.000,00 44.505.526.000,00 12,34

13 Dana Alokasi Khusus – LO 90.881.308.757,00 43.582.850.000,00 47.298.458.757,00 108,53

14 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat 508.172.245.470,00 415.678.886.750,00 92.493.358.720,00 22,25

15 PENDAPATAN TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-LAINNYA – LO

17 Dana Penyesuaian – LO - 51.233.932.000,00 (51.233.932.000,00) (100,00)

18 Dana Otonomi Khusus – LO - - - -

19 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat- Lainnya

- 51.233.932.000,00 (51.233.932.000,00) (100,00)

20 PENDAPATAN TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI – LO

21 Dana Bagi Hasil Pajak Dari Provinsi Sumatera Barat – LO

20.547.173.553,00 19.979.936.840,00 567.236.713,00 2,84

22 Dana Bagi Hasil Pajak Dari Pemerintah Daerah 1.108.000.000,00 - 1.108.000.000,00 -

9

No Uraian Tahun 2016 Tahun 2015 Kenaikan/ Penurunan

(%)

Lainnya – LO

23 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Daerah Lainnya

21.655.173.553,00 19.979.936.840,00 1.675.236.713,00 8,38

24 Jumlah Pendapatan Transfer-LO 595.049.614.846,28 486.892.755.590,00 108.156.859.256,00 22,21

25 BANTUAN KEUANGAN – LO -

26 Bantuan Keuangan Dari Provinsi Sumatera Barat – LO

- 900.000.000,00 (900.000.000,00) 100,00

27 Bantuan Keuangan Dari Pemerintah Daerah Lainnya – LO

- - - -

28 Jumlah Bantuan Keuangan - 900.000.000,00 (900.000.000,00) 100,00

29 LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH

30 Pendapatan Hibah – LO 22.123.582.391,00 1.000.000.000,00 21.123.582.391,00 2.112,36

31 Dana Darurat – LO - - - -

32 Jumlah Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah

22.123.582.391,00 1.000.000.000,00 21.123.582.391,00 2.112,36

33 JUMLAH PENDAPATAN 595.049.614.846,28 527.801.095.460,05 67.248.519.386,23 12,74

34 BEBAN

35 Beban Pegawai 251.743.706.870,00 244.836.210.603,00 6.907.496.267,00 2,82

36 Beban Persediaan 16.269.326.481,40 18.869.655.801,78 (2.600.329.320,38) (13,78)

37 Beban Jasa 79.894.977.629,73 51.706.731.933,42 28.188.245.696,31 54,52

38 Beban Pemeliharaan 16.230.103.082,45 12.577.140.811,02 3.652.962.271,43 29,04

39 Beban Perjalanan Dinas 28.999.095.629,00 19.268.796.343,00 9.730.299.286,00 50,50

40 Beban Bunga - - - -

41 Beban Subsidi - - - -

42 Beban Hibah 15.286.690.294,00 7.438.415.001,00 7.848.275.293,00 105,51

43 Beban Bantuan Sosial 234.367.700,00 43.269.500,00 191.098.200,00 441,65

44 Beban Penyusutan dan Amortisasi 46.576.809.773,69 50.424.786.135,01 (3.847.976.361,32) (7,63)

45 Beban Penyisihan Piutang 9.784.095.346,24 7.576.249.751,98 2.207.845.594,26 29,14

46 Beban Lain-lain 16.231.076.539,00 23.108.292.257,00 (6.877.215.718,00) (29,76)

47 Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Partai Politik

336.895.693,00 235.538.190,00 101.357.503,00 43,03

48 JUMLAH BEBAN 481.587.145.038,51 436.085.086.327,21 45.502.058.711,30 10,43

49 SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN OPERASI 113.462.469.807,77 91.716.009.132,84 21.746.460.674,53 23,71

50 SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL

51 Surplus Penjualan Aset Non Lancar-LO - - - -

52 Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang – LO

- - - -

53 Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya – - - - -

11

V. LAPORAN ARUS KAS

PEMERINTAH KOTA SOLOK

LAPORAN ARUS KAS

Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan

31 Desember 2016 dan 2015

(dalam rupiah)

No Uraian Tahun 2016 Tahun 2015

1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

2 ARUS MASUK KAS

3 Penerimaan Pajak Daerah 6.787.364.642,00 6.319.833.716,40

4 Penerimaan Retribusi Daerah 6.229.664.111,00 5.699.277.296,00

5 Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

9.862.421.559,00 8.042.687.631,00

6 Penerimaan Lain-Lain Penerimaan Asli Daerah yang Sah 19.237.757.425,98 16.339.134.610,05

7 Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak dan Bukan Pajak 12.066.178.713,00 11.376.804.750,00

8 Penerimaan Dana Alokasi Umum 405.224.758.000,00 360.719.232.000,00

9 Penerimaan Dana Alokasi Khusus 90.881.308.757,00 43.582.850.000,00

10 Penerimaan Dana Alokasi Desa - -

11 Penerimaan Dana Penyesuaian - 51.233.932.000,00

12 Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak Propinsi 19.705.514.000,00 19.076.293.000,00

13 Penerimaan Bagi Hasil Lainnya - -

14 Penerimaan Hibah 1.537.840.620,00 1.000.000.000,00

15 Penerimaan Dana Darurat - -

16 Penerimaan Bantuan Keuangan dari Provinsi dan Pemerintah Lainnya

2.011.643.840,00 900.000.000,00

17 Penerimaan Lainnya - -

18 JUMLAH ARUS MASUK KAS 573.544.451.667,98 524.290.045.003,45

19 ARUS KELUAR KAS

20 Pembayaran Pegawai 250.655.346.502,00 244.010.596.992,10

21 Pembayaran Barang dan Jasa 147.037.110.443,00 124.358.407.474,00

22 Pembayaran Bunga - -

23 Pembayaran Subsidi - -

24 Pembayaran Hibah 8.499.782.500,00 8.868.261.500,00

25 Pembayaran Bantuan Sosial 253.867.700,00 43.269.500,00

26 Pembayaran Bantuan Keuangan Kepada Provinsi/Pemerintah Lainnya

393.967.414,00 235.668.649,00

12

No Uraian Tahun 2016 Tahun 2015

27 Pembayaran Bagi Hasil Pajak

- -

28 Pembayaran Bagi Hasil Retribusi

- -

29 Pembayaran Tak Terduga 131.594.068,00 209.000.000,00

30 Pembayaran Hutang Belanja Kepada Pihak Ketiga - 424.035.724,00

31 JUMLAH ARUS KELUAR KAS 406.971.668.627,00 378.149.239.839,10

32 ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS OPERASI 166.572.783.040,98 146.140.805.164,35

33 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

34 ARUS MASUK KAS

35 Pencairan Dana Cadangan - -

36 Penjualan atas Tanah - -

37 Penjualan atas Peralatan dan Mesin - 219.298.150,00

38 Penjualan atas Gedung dan Bangunan - -

39 Penjualan atas Jalan, Irigasi dan Jaringan - -

40 Penjualan Aset Tetap -

41 Penjualan Aset Lainnya - -

42 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - 10.500.000,00

43 JUMLAH ARUS MASUK KAS - 229.798.150,00

44 ARUS KELUAR KAS

45 Pembentukan Dana Cadangan - -

46 Perolehan Tanah

8.356.688.600,00 10.328.955.150,00

47 Perolehan Peralatan dan Mesin 19.061.086.644,00 18.418.528.372,00

48 Perolehan Gedung dan Bangunan 20.543.207.313,00 27.085.778.122,00

49 Perolehan Jalan, Irigasi dan Jaringan 85.973.124.295,00 39.641.505.774,00

50 Perolehan Aset Tetap Lainnya 1.344.062.650,00 735.892.900,00

51 Perolehan Aset Lainnya 478.634.700,00 1.558.500,00

52 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah (PMPD) 18.916.612.000,00 11.933.000.000,00 -

53 Pengeluaran Pembelian Investasi Non Permanen

- -

54 JUMLAH ARUS KELUAR KAS 154.673.416.202,00 108.145.218.818,00

55 ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS INVESTASI

( 154.673.416.202,00) (107.915.420.668)

56 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

57 ARUS MASUK KAS

58 Penerimaan Pinjaman dan Obligasi - -

59 Penerimaan Sisa UYHD Tahun Sebelumnya - -

60 Penerimaan Pinjaman Daerah

75.000.000,00 75.000.000,00

61 Penerimaan Piutang - 1.207.037.129,00

62 JUMLAH ARUS MASUK KAS

75.000.000,00 1.282.037.129,00

63 ARUS KELUAR KAS

64 Pembayaran Pokok Utang Pinjaman dan Obligasi - 510.000.000,00