LAPORAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN JURUSAN …blog.iain-tulungagung.ac.id/labfebi/wp-content/uploads/... · 2020. 9. 21. · laporan praktik pengalaman lapangan jurusan perbankan

LAPORAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KREDIT

BERMASALAH PARA PELAKU USAHA MIKRO KECIL DAN

MENENGAH TERHADAP PENINGKATAN KINERJA

KARYAWAN PADA PT. BPR TANAH BANDAR

KABUPATEN LUMAJANG

Diajukan Untuk Memenuhi Tugas Akhir

Praktik Pengalaman Lapangan Jurusan Perbankan Syariah

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung

Oleh

TRIA AULIA FAHRIANI

NIM. 12401173180

Dosen Pembimbing Lapangan

SRI DWI ESTININGRUM, S.E.Ak.M.M

NIP.197209082007102001

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

IAIN TULUNGAGUNG

2020

ii

HALAMAN PENGESAHAN / PERSETUJAN

PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN

Laporan akhir Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) Jurusan Perbankan Syariah

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung ini telah di setujui dan

disahkan pada:

Hari : Senin

Tanggal : 14 September 2020

Di : Tulungagung

Judul Laporan : Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kredit Bermasalah

Para Pelaku Usaha Mikro Kecil dan Menengah Terhadap Peningkatan Kinerja

Karyawan Pada PT BPR Tanah Bandar Kabupaten Lumajang.

MENYETUJUI

DOSEN PEMBIMBING LAPANGAN

(SRI DWI ESTININGRUM, SE.Ak.,M.M)

NIP.197209082007102001

MENGESAHKAN

a.n. DEKAN

KEPALA LABORATORIUM FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

(SISWAHYUDIANTO, M.M.)

NIDN. 2015068402

iii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb

Segala puji syukur atas kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat dan

hidayah-Nya kepada hamba-Nya sehingga sampai saat ini kita masih mendapatkan

ketetapan Iman dan Islam. Shalawat serta salam semoga tetap tercurahkan kepada

baginda Nabi Muhammad SAW yang selalu kita harapkn syafaatnya. Tidak lepas dari

pertolongan dan hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikn laporn Praktik

Pengalaman Lapangan (PPL) dengan judul “Analisis Faktor-Faktor Yang

Mempengaruhi Kredit Bermasalah Para Pelaku Umkm Terhadap Peningkatan

Kinerja Karyawan Pada PT. BPR Tanah Bandar Lumajang”. Penulisan Laporan

Ini Didasarkan Pada Praktik Lapangan (PPL) yang sudah penulis lakukan di BPR

Tanah Bandar Lumajang. Tujuan dari Praktik penglaman Lapangan(PPL) adalah

sebagai syarat untuk memperoleh gelar sarjana ekonomi jurusan perbankan syariah.

Ucapan terimakasih penulis ucapkan kepada :

1. Prof. Dr. Maftukhin, M.Ag., selaku Rektor IAIN Tulungagung.

2. Bapak Dr. H. Dede Nurohman, M.Ag., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam IAIN Tulungagung beserta staffnya yang telah member

kesempatan kepada penyusun mempraktikkan hasil studi selama di bangku

perkuliahan.

3. Bapak M. Aqim Adlan, S.Ag., S.Pd., M.E.I., selaku Kepala Jurusan Perbankan

Syariah yang telah memberikan kesempatan kepada kepada penyusun

mempraktikkan hasil studi selama di bangku perkuliahan.

4. Bapak Siswahyudianto, M.M., selaku kepala laboratorium Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam IAIN Tulungagung.

4. Ibu Sri Dwi Estiningrum,S.E.,Ak.M.M., selaku Dosen Pembimbing Lapangan

kelompok kami yang telah memberikan arahan serta bimbingan dalam

melaksanakan Praktik Pengalaman Lapangan.

iv

5. Ibu Marliana dan Ibu Siti selaku Direktur BPR Tanah Bandar Lumajang yang

telah menyediakan tempat untuk digunakan Praktik Pengalaman Lapangan..

6. Kedua orang tua yang selalu memberi motivasi dalam bentuk material maupun

spiritual.

7. Seluruh pegawai di BPR Tanah Bandar Lumajang yang telah memberikan

kami ilmu dan materi, juga berbagai pengalaman baru kepada kami selama

PPL berlangsung.

8. Teman-teman PPL yang telah memberi kontribusi dalam penyusunn laporan

PPL ini.

Penulis meyakini bahwa penulisan laporan ini mempunyai banyak sekali

kekurangan dalam hal pembuatan laporan, sehingga masih jauh dari kata

sempurna. Penulis masih membutuhkan kritik dan saran yang daoat

membangun dan memperbaiki laporan berikutnya. Penulis meminta maaf yang

sebesar-besarnya kepada semua pihak apabila dalam pelaksanaan program

maupun penyusunan laporan banyak terdapat kesalahan.

Oleh karena itu, penulis sangat membutuhkan kritik dan saran yang

membangun. Semoga segala bantuan dan kebaikan yang telah diberikan

mendapatkan balasan dari Allah SWT.

Akhir kata, penulis berharap laporan pertanggung jawaban ini dapat

bermanfaat bagi semua pihak.

Wassalamu’alaikum, Wr. Wb

Tulungagung, 31 Agustus 2020

TRIA AULIA FAHRIANI

(NIM 1240117318)

v

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ...................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUN/PENGESAHAN ..................................................ii

KATA PENGANTAR .................................................................................... iii

DAFTAR ISI ................................................................................................... iv

LAMPIRAN-LAMPIRAN ..............................................................................v

BAB I PENDAHULUAN

A. Dasar Pemikiran ................................................................................... 1

B. Tujuan dan Kegunaan .............................................................................2

C. Waktu dan Tempat Pelaksanaan ..........................................................….4

BAB II PELAKSANAAN PRAKTIK

A. Profil Lembaga .....................................................................................5

B. Pelaksanaan selama PPL di BPR Tanah Bandar……………........................10

C. Permasalahan di Lapangan .....................................................................11

D. Tanggapan BPR Tanah Bandar…………… ..............................................12

BAB III PEMBAHASAN

A. Kredit .................................................................................................13

B. UMKM…………................................................................................. 18

C. Kinerja Karyawan Pada BPR .................................................................19

D. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kredit Bermasalah

Para Pelaku terhadap Peningkatan Kinerja Karyawan Pada

PT BPR Tanah Bandar Lumajang............................................................21

BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan .......................................................................................... 24

B. Saran ....................................................................................................25

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................26

LAMPIRAN – LAMPIRAN

vi

Berita Acara Harian Individual

Form Bukti Konsultasi dengan DPL

Foto – foto Kegiatan PPL

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Dasar Pemikiran

Salah satu bentuk upaya pemerintah untuk meningkatkan perekonomian nasional

adalah dengan cara penyaluran dana dalam bentuk kredit. Kredit tersebut dapat

diberikan kepada masyarakat atau para pelaku UMKM yang membutuhkan. Sistem

penyaluran dana tersebut dapat melalui lembaga keuangan baik lembaga keuangan

bank, lembaga keuangan non bank maupun lembaga keuangan lainnya. Lembaga

keuangan merupakan lembaga yang menjadi perantara keuangan dan jasa ekonomi

masyarakat untuk meningkatkan kesejahteraan masyarakat, salah satunya adalah BPR

(Bank Perkreditan Rakyat).

Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk

simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau

bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyatnya.

Bank Perkreditan Rakyat (BPR) merupakan salah satu lembaga keuangan bank

yang dikenal melayani golongan para pengusaha yang bergerak pada usaha mikro

kecil dan menengah (UMKM) dengan lokasi yang pada umumnya cukup dekat

dengan tempat masyarakat yang membutuhkan. Salah satunya adalah PT. BPR

Tanah Bandar Lumajang yang dalam kegiatan operasionalnya telah diawasi oleh OJK

(Otoritas Jasa Keuangan) serta memberikan pelayanan kepada para pelaku UMKM

masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup dan ekonomi masyarakat banyak.

Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) merupakan suatu bentuk usaha kecil

masyarakat yang pendirianya milik perorangan dan atau badan usaha perorangan.

UMKM sangat berperan dalam mengurangi tingkat pengangguran yang ada di

Indonesia. Selain itu, UMKM telah berkontribusi besar pada pendapatan daerah

maupun pendapatan Negara Indonesia.

Bagi masyarakat kredit sangat diperlukan dalam mendukung dan

mengembangkan usahanya, dimana dengan menggunakan dana kredit bisa

2

dimanfaatkan untuk mengembangkan dan meningkatan berbagai faktor produksi, baik

berupa tambahan modal kerja, bahan baku, perluasan pasar, peningkatan kemampuan

sumber daya manusia, sumber daya alam, teknologi dan lain sebagainya. Setiap

penyaluran kredit oleh kreditur tentu mengandung resiko, karena adanya keterbatasan

kemampuan manusia dalam memprediksi masa yang akan datang, untuk itu bank

harus berusaha untuk meminimalisir resiko munculnya kredit bermasalah. Pihak bank

juga perlu menilai kelayakan usaha dari debitur dan juga diperlukan adanya

pengelolaan dan pengawasan, sehingga segala bentuk permasalahan perbankan akan

tetap terjaga.

Dalam menyalurkan kredit kepada masyarakat tidak keseluruhan dana yang

disalurkan tersebut dapat dikembalikan seluruhnya atau sebagaimana mestinya, maka

hal inilah yang menjadi penyebab timbulnya kredit bermasalah. Kredit bermasalah

dapat diartikan sebagai ketidak sanggupan debitur untuk melunasi pinjamannya

kepada bank berupa angsuran pokok dari pinjaman beserta bunganya, serta biaya lain

dimana mengalami kegagalan karena deviasi (penyimpangan) sehingga tidak sesuai

dengan perjanjian yang telah disepakati yang akhirnya dapat membawa kerugian

kepada PT. BPR Tanah Bandar Lumajang

Kredit bermasalah timbul tidak dengan seketika melainkan secara bertahap

dimana terjadi penurunan berbagai aspek yang dimiliki debitur yang berakhir dengan

ketidak mampuan debitur membayar kreditnya. Salah satu pemicu adanya kredit

bermasalah pada PT BPR Tanah Bandar adalah menurunya tingkat penjualan para

pelaku UMKM, sehingga pendapatan yang didapatkan juga ikut menurun dan

kesulitan untuk membayar angsuran kreditnya. Akibatnya angsuran akan tertunggak

selama berbulan-bulan.

B. Tujuan dan Kegunaan

1. Tujuan

Tujuan diadakannya Praktik Pengalaman Lapangan mahasiswa jurusan

Perbankan Syariah di IAIN Tulungagung adalah:

3

a. Untuk mengetahui apakah adanya kesenjangan antara teori di perkuliahan

dengan praktik di BPR Tanah Bandar Lumajang..

b. Untuk mengetahui Peran BPR Tanah Bandar terhadap UMKM di sekitar

lokasi BPR tersebut.

c. Mahasiswa nantinya siap terjun di dunia kerja dengan terampil dan inovatif

serta profesional dalam mengemban tugas dan amanah yang berkaitan

dengan dunia perbankan

2. Kegunaan

a) Kegunaan Teoritis

Dengan adanya laporan ini diharapkan dapat memberikan informasi kepada

pembaca, selain itu juga dapat digunakan untuk mengembangkan ilmu

pengetahuan, khususnya bagi akademisi yang ingin menganalisis mengenai

cara mengatasi kredit bermasalah.

b) Secara Praktis

1. Untuk Lembaga

Penelitian ini diharapkan dapat menjadi bahan masukan atau evaluasi serta

bahan pertimbangan untuk lembaga, khususnya bagi lembaga keuangan

agar lebih mendalami lagi tentang cara meminimalisir kredit bermasalah.

2. Untuk Penelitian Selanjutnya

Penulisan laporan Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) ini diharapkan

dapat menjadi bahan referensi dan juga kajian untuk penelitian selanjutnya

dengan menggunakan studi kasus yang lain sehingga lebih beragam.

4

C. Waktu dan Tempat Pelaksanaan

Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) dilaksanakan di Kantor BPR Tanah

Bandar Lumajang. Berikut ini waktu dan informasi data Lembaga tempat

pelaksanaan PPL:

Nama Instansi : BPR Tanah Bandar Lumajang

Alamat : Jl. Mahakam No. 141 I Tukum Tekung

Lumajang.

No. Telp : (0355) 7799345

Tanggal Pelaksanaan : 01 Agustus – 31 Agustus 2020

Hari : Senin, Kamis, dan Sabtu

Waktu : Pukul. 10.00 – 12.00 WIB

5

BAB II

PELAKSANAAN PRAKTIK\

A. Profil Lembaga

1. Sejarah Berdirinya PT. BPR Tanah Bandar

BPR (Bank Perkreditan Rakyat) Tanah Bandar berdiri sejak tanggal 21

Oktober 1991 oleh Drg. Sunarto dan Harsono Harto yang beralokasi di Jalan

Raya Kali Tengah 58 Pandaan. Kemudian sejak tanggal 15 Mei 2009 BPR Tanah

Bandar beralokasi di Jalan Mahakam No. 141 I Lumajang hingga saat ini. Lokasi

lembaga ini cukup strategis karena dekat dengan Jalan Raya dan dekat dengan

perkotaan. Selain itu, didekat lembaga tersebut juga ada Koperasi yang dikelola

oleh pimpinan yang sama.

BPR Tanah Bandar mempunyai mempunyai cabang juga yang beralokasi di

Jalan Raya Pasirian Lumajang. Namun, di BPR Cabang Pasirian hanya untuk

transaksi terima angsuran dan setor saja. Sehingga para karyawan menyebutnya

kantor BPR Cabang Pasirian ini sebagai Kantor Kas. Untuk Proses Pencairan

hanya bisa dilakukan di BPR Jalan Mahakam No. 141 I Lumajang. Karyawan

yang ada di Kantor Cabang Pasirian hanya Karyawan bagian tabungan deposito

dan para AO (Account Officer).

2. Struktur Organisasi PT. BPR Tanah Bandar

PT, BPR Tanah Bandar Lumajang dalam menjaiankan aktivitasnya, tidak

terlepas dari manajemen yang mempunyai tujuan dan komitmen bersama.

Adapun struktur organisasi PT. BPR BPR Tanah Bandar Lumajang. seperti

gambar 1.2 berikut :

6

1.1 Bagan Struktur Organisasi PT BPR Tanah Bandar Lumajang

Gambar 1.1 Struktur Organisasi PT BPR Tanah Bandar Lumajang

1.2 Job Manual Struktur Organisasi PT. BPR Tanah Bandar

1) Dewan Komisaris/Pengawas

1. Mewakili pemilik atau para pemegang saham untuk meiakukan

pengawasan terhadap kebijaksanaan direksi dan pelaksanaan tugas

direksi.

2. Membuat persetujuan atas rencana setiap kerja dan anggaran yang

telah disusun oleh direksiI.

3. Melaksanakan rapat rutin secara bulanan dengan direksi untuk

K KOMISARIS

Di DIREKSI

KABAG

KREDIT

KABAG

OPERASIONAL

L

KABAG

KEPATUHAN

AO ADMIN

tn TELLER tn TAB DEP tn ACCOUNTING H UMUM

7

4. Membahas hasil usaha serta menjadwalkan Rapat Umum Pemegang

Saham.

2) Direksi/Direktur Operasional

1. Bertanggungjawab sepenuhnya pada operasi bank. membantu direktur

utama dalam pelaksanaan kerja bidang operasi.

2. Memeriksa dan menyetujui laporan anggaran neraca harian dan laba

rugi dari bagian accounting

3. Menyetujui tiket pembukaan dan menandatangani bilyet deposito.

3) Kepala Bagian Kredit

Kasubag Kredit Umum bertanggung jawab atas pelayanan pemberian

kredit umum yang prima, administrasi kredit, penagihan kewajiban nasabah,

serta kebenaran, ketelitian, dan kerahasiaan atas nasabah pinjaman.

Sedangkan tugas dari Kasubag Kredit Umum dalam memberikan peiayanan

kredit, antara lain menerima permohonan kredit umum, memproses

permohonan kredit, pencairan kredit, administrasi kredit termasuk penagihan

bulanan.

4) Admin Kredit

1. Menjelaskan beberapa persyaratan Kredit

2. Menganalisa pengajuan Kredit

3. Mempersiapkan penandatanganan Akad Kredit

4. Penatausahaan Kredit

5. Penyimpanan Jaminan

6. Pengambilan Jaminan

7. Penerimaan Angsuran

5) Teller atau Kasir

1. Pembukaan Kas

2. Penutupan Kas

3. Penerimaan Setoran

8

4. Penarikan Tunai Rekening Tabungan

5. Memeriksa Selisih Kas

6. Mmeriksa Uang Palsu

6) Accounting

Melakukan Pengadministrasian Bukti – bukti transaksi dari kasir atau teller

7) Account Officer

1. Melakukan Pemasaran

Account Officer mendapatkan tugas dari atasanya berupa permohonan

kredit untuk dilakukan proses survey (analisis usaha) calon nasabah

mengenai persyaratan dan ketentuan pinjaman antara lain suku bunga ,

provisi, dan biaya – biaya lainya serta jangka waktu dan angsuranya.

2. Laporan Hasil Analisa

a. Account Officer meminta kepada debitur untuk mengisi formulir

permohonan kredit dan meminta data – data calon debitur dengan

ketentuan yang ada.

b. Account Officer menulis hasil analisa calon debitur yang menurut

AO permohonanya bisa diterima pada blanko survey yang telah

disediakan Bank. Laporan tersebut menjelaskan tentang

identifikasi calon nasabah, jaminan, analisa serta hasil usaha

usulan pemberian nominal kredit apabila dinyatakan ditolak maka

Account Officer harus menyatakan alasanya.1

1 Job Manual PT BPR Tanah Bandar, (Lumajang, 2016), Hlm. 20-27.

9

1.3 Daftar Nama Karyawan PT BPR Tanah Bandar Lumajang beserta

Jabatanya

NO NAMA JABATAN

1. Agus Hadiriyanto Selaku Komisaris 1

2. Wahyu Ari Wisaksono Selaku Komisaris 2

3. Marliawati Selaku Direktur Utama

4. Siti Aisyah Selaku Direktur Kedua

5. Wiwik Dwi Handayani Selaku Kabag Kredit

6. Titis Subijanto Selaku Kabag Kepatuhan

7. Rini Eka Yunitasari Selaku Teller

8. Rini Agustin Selaku Accounting

9. Isfatul Hasanah Selaku Admin Kredit

10. • Yusuf Sutanto

• Danar Suprianto

• Agus Fajar Arifin

• Sukiswanto

• Heri Purwanto

Selaku Account Officer

8) Visi dan Misi

Visi : “Membangun BPR Menjadi yang terdepan dan Terpercaya “

10

Misi : “Meningkatkan Kinerja BPR Yang Sehat , Proffesional, dan Mampu

bersaing dengan mengajak seluruh karyawan untuk memberikan yang

terbaik bagi Perusahaan”

Motto : “Setia Menemani Anda Melangkah Maju Bersama”

9) Produk PT. BPR Tanah Bandar

a) Tabungan

Tabungan adalah simpanan yang penarikanya hanya dapat dilakukan menurut

syarat tertentu yang telah di sepakati. Tetapi tidak dapat ditarik dengan cek,

bilyet giro, dan atau alat lainya yang dipersamakan dengan itu.

b) Deposito

Deposito adalah simpanan yang penarikanya hanya dapat dilakukan pada

waktu tertentu berdasarkan perjanjian nasabah penyimpan dengan pihak

perbankan.2

c) Pinjaman atau Kredit

Pinjaman atau Kredit adalah Penyediaan uang atau tagihan berdasarkan

persetujuan kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan nasabah yang

mewajibkan nasabah melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan

pemberian bunga.3

B. Pelaksanaan Praktik

2 Ivalaina astarina, Angga Hapsila, Manajemen Perbankan, ( Yogayakarta: Deepublish, 2019),

Hlm. 51-52.

3 Brosur PT BPR Tanah Bandar

11

Praktik mulai dilaksanakan pada tanggal 01 Agustus sampai 31 Agustus

2020 sesuai dengan jadwal yang telah ditentukan oleh Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam. Dikarekan situasi dan kondisi masih dalam masa pandemic covid 19

dan masih pada tahap new normal. Maka kegiatan PPL gelombang II tahun ini

tidak dilakukan seperti gelombang sebelumnya. PPL gelombang II ini dilakukan

secara virtual, meski tidak semua kegiatan dilakukan secara virtual tetapi setiap

kegiatan yang dilakukan oleh mahasiswa harus sesuai dengan protokol kesehatan

yang telah ditetapkan oleh Pemerintah, yaitu wajib memakai masker, berjaga

jarak, dan sering mencuci tangan.

Mahasiswa yang melakukan kegiatan PPL tidak melakukan penuh selama 30

hari dilapangan, tetapi hanya boleh melakukan pertemuan atau ke lembaga tempat

PPL beberapa pertemuan saja. Mahasiswa hanya melakukan observasi dan

wawancara kepada beberapa karyawan yang ada pada lembaga tersebut

selebihnya mahasiswa harus menggali informasi melalui media sosial. Kemudian

dari hasil informasi yang telah di gali melalui wawancara, dianalisis temuan

masalahnya dan mahasiswa memberikan solusinya.

C. Permasalahan Di Lapangan

Berdasarkan hasil Observasi dan Wawancara yang saya dapatkan pada PT

BPR Tanah Bandar masalah yang sering terjadi adalah Kredit Bermasalah yang

pasti setiap tahunnya ada. Jika tidak dapat teratasi yang awalnya adalah Kredit

Bermasalah akan berubah menjadi Kredit Macet. Tetapi Kredit Macet masih

jarang terjadi. Meskipun begitu PT BPR Tanah Bandar sendiri selalu

mengusahakan agar Kredit Bermasalah dan Kredit Macet dapat di minimalisir

dengan baik Berikut adapun beberapa Faktor-faktor yang mempengaruhi adanya

Kredit Bermasalah pada PT. BPR Tanah Bandar Lumajang :

1. Faktor Intern

12

• Misalnya saja pada karyawan sendiri, atau Account Officer yang dalam

melakukan survei di lapangan kurang jeli serta kekurangan informasi dari

calon debitur yang akan melakukan pinjaman pada lembaga.

• Misalnya dari Account Officer yang menggunakan uang debitur untuk

kepentingan pribadinya atau mungkin sedang kesulitan dalam

perekonomianya. Sehinga Account Officer tersebut menggelapkan atau

menggunakan angsuran dari nasabah yang telah membayar kepadanya.

Tetapi ketika ditanya soal tunggakan debitur, Account Officer tidak

berkata jujur kepada pimpinannya.

2. Faktor Ekstern

• Usaha yang dijalankan seorang debitur macet, sehingga si debitur tidak

sanggup untuk membayar kewajiban kreditnya.

• Karakter seorang debitur tersebut jelek dan tidak dapat dipercaya,

sehingga debitur lari dari tanggung jawabnya.

• Jaminan yang dijadikan jaminan untuk pinjamanya ternyata bukan milik

sendiri, sehingga menimbulkan masalah yang cukup sulit untuk

diselesaikan. Kasus yang pernah terjadi adalah jaminanya milik keluarga

yang lain misal kakaknya, sehingga ketika ditagih untuk membayar

angsuran, orang yang mempunyai jaminan tersebut tidak mau. Karena

tidak merasa menjaminkan barangnya, sehingga ia merasa tidak punya

tanggung jawab untuk membayar angsuran tersebut.

• Pinjam Nama, misal si calon debitur menggunakan KTP orang lain untuk

mngajukan pinjaman. Dan dengan tidak diketahui oleh pihak Bank.

• Debitur kabur ke luar kota, banyak terjadi kasus yang seperti ini. Jika

debitur tidak sanggup untuk membayar angsuran, mereka melarikan diri

kabur ke luar kota.

13

D. Tanggapan dari Pihak Lembaga Praktik

Tanggapan dari beberapa Karyawan, salah satunya dari Kabag Kredit yang

menjadi narasumber saya pada saat wawancara, beliau mengatakan bahwa

lembaga pada saat ini sedang memperbaiki proses persetujuan setiap nasabah

yang akan mengajukan permohonan kredit. Salah satunya dengan melihat kondisi

calon debitur dengan lebih jeli dan menilai calon nasabah yang akan mengajukan

pinjaman dengan menggunakan analisis 5C atau Character, Capacity, Capital,

Condition dan Collacteral dengan sebenar-benarnya sesuai dengan kondisi

nasabah, agar kedepanya permasalahan kredit bermasalah tidak akan terjadi atau

setidaknya bisa dikurangi.

14

BAB III

PEMBAHASAN

A. KREDIT

1. Pengertian Kredit

Menurut Kasmir mengemukakan bahwa Kredit berasal dari kata credere yang

artinya adalah kepercayaan, maksudnya adalah apabila seseorang memperoleh

kredit maka berarti mereka memperoleh kepercayaan kepada seseorang bahwa

uang yang dipinjamkan pasti kembali.4

Menurut Carolina M. Lasambouw yang dimaksud dengan kredit adalah

” Penyerahan sesuatu yang mempunyai nilai ekonomis pada saat sekarang ini

atas dasar kepercayaan sebagai pengganti sesuatu yang mempunyai nilai

ekonomis yang sepadan dengan yang diharapkan dikemudian hari.5

Menurut OP. simorangkir, kredit adalah pemberian prestasi (misalnya

uang, barang) dengan balas prestasi (kontraprestasi) yang akan terjadi pada

waktu yang akan datang. Menurut Otoritas Jasa Keuangan (OJK), kredit

berdasarkan tingkat pengembalian/kolektibilitasnya dapat dibedakan menjadi

empat golongan, diantaranya:

1. Kredit dengan kualitas lancar, diantaranya:

a) Pembayaran angsuran pokok dan bunga tepat waktu;

b) Memiliki mutasi rekening yang aktif;

4 Kasmir. 2002. Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: Raja Grafindo Persada

5 Adam James, “Migrant and Local Entrepreneurial Net Works Development. (Jurnal

Management dan Kewirausahaan”. Vol. 6 No. 2, FE UKP 2004, Hlm. 93-104.

15

c) Bagian kredit yang dijamin dengan agunan tunai.

2. Kredit Kurang Lancar, diantaranya

a) Terdapat tunggakan 90 hari;

b) Sering terjadi cerukan;

c) Terdapat masalah keuangan yang dihadapi debitur;

3. Kredit yang diragukan, diragukan apabila kredit yang bersangkutan tidak

memenuhi kriteria lancar dan kurang lancar tetapi berdasarkan penilaian

dapat disimpulkan bahwa :

a) Kredit masih dapat diselamatkan dan agunananya bernilai sekurang-

kurangnya 75% dari utang peminjam termasuk bunganya ; atau

b) Kredit tidak dapat diselamatkan, tetapi agunanya masih senilai sekurang-

kurangnya 100% dari utang peminjam.

4. Kredit Macet ;

Kredit digolongkan macet apabila :

a) Tidak memenuhi kriteria lancar, kurang lancar, dan diragukan seperti

tersebut diatas; atau

b) Memenuhi kriteria diragukan, tetapi dalam waktu dua puluh satu

bulan sejak digolongkan diragukan, belum ada pelunasan atau usaha

penyelamatan kredit, atau

c) Kredit tersebut penyelesaianya telah diserahkan kepada pengadilan

negeri atau badan urusan piutang Negara (BUPN) atau Badan

16

Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) atau telah diajukan

permintaan ganti rugi kepada perusahaan asuransi kredit.6

c) Tujuan Kredit

Menurut Rivai tujuan kredit adalah ”pada dasarnya terdapat dua fungsi yang

saling berkaitan dengan kredit, yaitu profitability dan safety”. Profitability yaitu,

tujuan untuk memperoleh hasil dari kredit berupa keuntungan dari bunga yang

harus dibayar nasabah. Sedangkan safety merupakan keamanan prestasi atau

fasilitas yang diberikan harus benar-benar terjamin sehingga tujuan profitability

dapat tercapai tanpa hambatan yang berarti.

d) Kredit Bermasalah

Pengertian kredit bermasalah menurut Kuncoro dan Suhardjono adalah suatu

keadaan dimana nasabah sudah tidak sanggup membayar sebagian atau seluruh

kewajiban kreditnya. 7

Kredit bermasalah (non performing loan) dapat diartikan sebagai pinjaman

yang mengalami kesulitan pelunasan akibat adanya faktor kesengajaan seperti

penyimpangan yang dilakukan debitur maupun faktor ketidaksengajaan atau

faktor eksternal diluar kemampuan kendali debitur seperti kondisi ekonomi yang

buruk Terhadap kredit bermasalah, dibutuhkan suatu penyelesaian guna untuk

menyelamatkan kredit tersebut Kredit bermasalah dapat diukur dari

kolektibilitasnya, merupakan persentase jumlah kredit bermasalah (dengan

kriteria kurang lancar, diragukan dan macet) terhadap total kredit yang

dikeluarkan bank. Kredit bermasalah yang tinggi dapat menimbulkan keengganan

bank untuk menyalurkan kredit karena harus membentuk cadangan penghapusan

6 Gunarto Suhardi, Usaha Perbankan Dalam Prekspektif Hukum, (Yogyakarta: Kanisius, 2003),

Hlm. 104.

7 Denico Doly Lumban Tobing, Penyelesaian Kredit Bermasalah Pada PT.Bank Danamon, Tbk.

Cabang Semarang, Semarang: Universitas Diponegoro, 2009, Hlm. 98-100.

17

yang besar. Cara menangani Kredit Bermasalah menurut Otoritas Jasa Keuangan

(OJK) dengan cara antara lain:

1. Reschedulling

Reschedulling merupakan upaya yang dilakukan bank untuk menangani kredit

bermasalah dengan membuat penjadwalan kembali. Penjadwalan kembali

dapat dilakukan kepada debitur yang mempunyai itikad baik akan tetapi tidak

memiliki kemampuan untuk membayar angsuran pokok ataupun angsuran

bunga dengan jadwal yang telah diperjanjikan.

2. Reconditioning

Reconditioning merupakan upaya bank dalam menyelamatkan kredit

dengan mengubah seluruh atau sebagian perjanjian yang telah dilakukan oleh

bank dengan nasabah. Perubahan kondisi dan persyaratan tersebut harus

disesuaikan dengan permasalahan yang dihadapi oleh debitur dalam

menjalankan usahanya.

3. Restructuring

Restrucuring merupakan upaya yang dilakukan oleh bank dalam

menyelamatkan kredit bermasalah dengan cara mengubah struktur

pembiayaan yang mendasari pemberian kredit.

4. Penyitaan Jaminan

Penyitaan jaminan merupakan penjualan agunan yang diberikan debitur

kepada pihak bank sebagai salah satu syarat agar mendapatkan pinjaman

berupa kredit.8

e) Penyebab Kredit Bermasalah

Kredit Bermasalah dapat disebabkan oleh faktor internal maupun eksternal.

Faktor internal penyebab kredit bermasalah yaitu, kebijakan perkreditan yang

ekspansif, penyimpangan dalam pelaksanaan prosedur perkreditan, iktikad

kurang baik dari pemilik pengurus atau pegawai bank, lemahnya sistem

8 Raymod P, Kredit Bank, (Jakarta : PT Grafindo Persada, 2001), Hlm. 23-26

18

informasi kredit bermasalah. Sedangkan factor eksternal penyebab kredit

bermasalah adalah kegagalan usaha debitur, pemanfaatan iklim persaingan

perbankan yang tidak sehat oleh debitur serta menurunya kegiatan ekonomi dan

tingginya suku bunga kredit.9

Menurut Kuncoro dan Suhardjono, secara umum dalam pemberian kredit

banyak menghadapi berbagai hambatan, yang terdiri dari hambatan intern dan

ekstern yang mengakibatkan kredit bermasalah. Hambatan intern merupakan

hambatan yang timbul dari pihak bank sebagai berikut :

1. Kurangnya pengecekan latar belakang calon nasabah.

2. Kurang tajam dalam menganalisis terhadap maksud dan tujuan

pengguanaan kredit dan sumber pembayaran kembali.

3. Kurang pemahaman terhadap kebutuhan keuangan yang sebenarnya dari

calon nasabah dan manfaat kredit yang diberikan.

4. Kurang mahir dalam mengalisis laporan keuangan calon nasabah.

5. Kurang lengkap mencantumkan syarat – syarat.

6. Pemberian kelonggaran terlalu banyak.

7. Pejabat kredit mudah dipengaruhi, intimidasi atau dipaksa oleh calon

nasabah.

Hambatan ektern merupakan hambatan yang timbul dari pihak nasabah yaitu:

1. Merosotnya perekonomian debitur

2. Terjadinya PHK mendadak di tempat kerja debitur

9 Iswi Hariyani, Rekstrukturisasi dan Penghapusan Kredit Macet, (Jakarta: PT Elex Media

Komputindo Kompas Gramedia, 2010), Hlm. 65.

19

3. Penurunan onset usaha debitur

4. Usaha debitur mengalami kebangkrutan

5. Terjadinya konflik keluarga ( Bercerai ) 10

B. UMKM

1. Definisi UMKM (Usaha Mikro Kecil Menengah)

Definisi UMKM diatur dalam Undang-Undang Republik Indonesia Nomor

20 tahun 2008 tentang UMKM. UMKM sendiri adalah singkatan dari Usaha

Mikro, Kecil, dan Menengah. Usaha mikro didefinisikan sebagai usaha produktif

millik orang per-orangan dan/atau badan usaha perorangan yang memenuhi

kriteria usaha mikro sebagaimana diatur dalam UU. Usaha kecil adalah usaha

ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang per-orangan

atau badan usaha yang bukan merupakan anak perusahaan atau bukan cabang

perusahaan yang dimiliki, dikuasai, atau menjadi bagian, baik langsung maupun

tidak langsung, dari usaha mikro atau usaha besar yang memenuhi kriteria usaha

kecil sebagaimana dimaksud dalam UU.

Sedangkan usaha menengah adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri

sendiri, yang dilakukan oleh orang perorangan atau badan usaha yang bukan

merupakan anak perusahaan atau bukan cabang perusahaan yang dimiliki,

dikuasai, atau menjadi bagian, baik langsung maupun tidak langsung usaha

mikro, usaha kecil, atau usaha besar yang memenuhi kriteria usaha menengah

sebagaimana dimaksud dalam UU. Kredit UMKM hanya memasukkan kredit

untuk tujuan produktif sementara kredit MKM masih memasukkan kredit

konsumtif sesuai dengan pengelompokan plafon.

10 Baiya, Fernos J. (2019). Analisis Faktor-Faktor Penyebab Kredit Macet Pada Bank Nagari

Cabang Siteba. https://doi.org/10.31227/osf.io/4xuks

20

Usaha mikro adalah unit usaha yang memiliki nilai aset paling banyak Rp 50

juta atau dengan hasil penjualan tahunan paling besar Rp 300 juta. Usaha kecil

adalah unit usaha yang memiliki nilai aset lebih dari Rp 50 juta sampai dengan

paling banyak Rp 500 juta atau memiliki hasil penjualan tahunan lebih dari Rp

500 juta hingga paling banyak Rp 2,5 milyar

Sedangkan usaha menengah adalah perusahaan dengan nilai kekayaan bersih

lebih dari Rp 500 juta hingga paling banyak Rp 10 milyar atau memiliki hasil

penjualan tahunan di atas Rp 2,5 milyar sampai paling tinggi Rp 50 milyar.11

2. Kredit Bermasalah Para Pelaku UMKM

Kredit Bermasalah pada Usaha Mikro Kecil dan Menengah bisa disebabkan

oleh faktor intern dan faktor ekstern seperti halnya pada Lembaga Keuangan

Perbankan juga. Bilamana Lembaga keuangan telah sepenuhnya memperhatikan

dan mengamati kelancaran kredit dan mengikuti perkembangan si debitur secara

maksimal dan seksama, maka bila terjadi kredit bermasalah yang berakibat buruk,

sedikit banyaknya bisa disebabkan dari kesalahan-kesalahan pihak sektor

keuangan yang melakukan kurang melakukan pengawasan dan pembinaan.

Beberapa permasalahan yang menghambat berkembangnya usaha kecil

adalah terbatasnya permodalan, rendahnya kemampuan SDM dan akses pasar.

Kemudian Thompson yang menyebutkan risiko macetnya kredit bisa berbentuk

risiko langsung (pendapatan) dan risiko tidak langsung (meningkatnya biaya

produksi, kebijakan pemerintah) serta Glendoh menyebutkan berkembang

tidaknya pengusaha kecil dipengaruhi oleh faktor kondisi perekonomian,

kebijakan-kebijakan pemerintah dan manajemen pengusaha kecil dan penelitian

11 Muslim, “ Jurnal Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kredit Macet (kurang lancar,

diragukan dan macet) pada UMKM Industri Mebel di Kabupaten Jepara Tahun 2012”.

Universitas Diponegoro : Semarang, 2012, Hlm. 88.

21

yang dilakukan oleh Katsikeas yang menemukan keunggulan bersaing industri

ditentukan oleh kemampuan mengkases pasar ekspor.12

C. Kriteria Kinerja Karyawan pada BPR

Menurut Mangkunegara Kinerja (prestasi kerja) adalah hasil kerja secara

kualitas dan kuantitas yang dicapai seseorang dalam melaksanakan tugasnya

sesuai dengan tanggung jawab yang diberikan kepadanya. Dengan demikian,

kinerja mempunyai pengaruh yang cukup besar dalam meningkatkan prestasi

kerja. Perusahaan perlu meningkatkan semangat kerja karyawannya guna

meningkatkan prestasi kerjanya. ada 6 (enam) faktor yang mempengaruhi tinggi

rendahnya kinerja dalam suatu organisasi:

1) Hubungan yang harmonis antara pimpinan dengan bawahan terutama

antara pimpinan kerja yang sehari-hari langsung berhubungan dan

berhadapan dengan para pekerja yang ada di bawahnya.

2) Kepuasan para pekerja terhadap tugas dan pekerjaannya karena

memperoleh tugas yang disukai sepenuhnya.

3) Terdapatnya suasana dan iklim kerja yang bersahabal dengan anggota lain

dalam organisasi.

4) Rasa kemanfaatan bagi tercapainya tujuan organisasi dan juga merupakan

tujuan bersama mereka yang harus diwujudkan secara bersama-sama.

Adanya tingkat kepuasan ekonomi dan kepuasan materi lainnya yang

memadai sebagai imbalan yang dirasakan adil terhadap jerih payah

yang telah diberikan terhadap organisasi.

5) Adanya kesenangan jiwa, jaminan kepuasan serta perlindungan segala

sesuatu yang dapat membahayakan diri pribadi dan karir dalam

pekerjaannya.13

12 Akyuwen, Roberto, Jurnal Efektifitas Kelembagaan Keuangan Dalam Penyaluran Kredit

Mikro: Kajian Pendekatan Ekonomi Kelembagaan Baru, Semarang: FE Undip, Hlm. 92-94.

22

BPR mempunyai kriteria untuk memimpin.kriteria pemimpin BPR

yang berhasil adalah memiliki kemampuan untuk melaksanakan tugas dalam

mencapai sasaran yang ditetapkan dan mendapatkan penilaian atau pendapat dari

bawahanya serta sejauh mana kualitas proses ketika bekerja sama dengan

kelompok. Masing-masing kriteria memiliki komponen sebagai berikut :

1. Kemampuan melaksanakan tugas untuk mencapai sasaran yang ditetapkan,

antara lain :

1) Penyaluran dana

2) Penghimpunan dana

3) Peningkatan atau pertumbuhan asset

4) Penurunan kredit bermasalah (NPL)

5) ROE atau ROI

2. Penilaian atau pendapat bawahan antara lain :

1) Tingkat kepuasan

2) Komitmen terhadap aturan

3) Perlakuan yang sama terhadap pegawai

3. Kualitas proses dalam kelompok, antara lain :

1) Kerja sama

2) Keakraban

3) Penanganan konflik secara proporsional

13 Irawan, Ade. Pengaruh Lingkungan Terhadap Kmerja Pegawai Di Satuan Polisi Pamong Praja

Provinsi Banten. Banten : Sekolah Tinggi Ilmu STIE, 2014, Hlm. 14-17.

23

4) Pertumbuhan kompetensi bawahan14

D. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kredit Bermasalah Para

Pelaku Umkm Terhadap Peningkatan Kinerja Karyawan Pada PT. BPR

Tanah Bandar Lumajang.

Berdasarkan Informasi dari wawancara di lapangan, analisis faktor-faktor

intern dan juga ekstern sangat berpengaruh atas adanya kredit bermasalah pada

PT BPR Tanah Bandar. Dimana Faktor Intern berasal dari dalam lembaga

perbankan sendiri yaitu berasal dari karyawan. Karyawan yang paling

berpengaruh atas adanya Kredit Bermasalah ialah Account Officer atau biasa

disebut AO. Account Officer atau AO Ini bertugas menawarkan jasa produk

perbankan berupa simpanan dan pinjaman yang ada, baik diperintah maupun tidak

karena sudah menjadi tugasnya secara rutin dan berkala melaksanakan fungsi

tersebut.

Faktor Intern yang mempengaruhi Kredit Bermasalah yang pernah terjadi di

PT BPR Tanah Bandar ini, adalah karyawan Account Officer lalai dalam

tugasnya. Yang pernah terjadi di BPR ini adalah angsuran dari nasabahnya telah

dibayar tetapi digelapkan atau dipakai untuk kepentingan pribadinya. Sehingga

akan menyebabkan permasalahan yang sangat besar dan akan menyebabkan

Account Officer tersebut harus kehilangan pekerjaanya,dikarekan tidak amanah

atau tidak jujur.

Selanjutnya, Faktor Ekstern atau berasal dari luar lembaga yaitu

permasalahan pada nasabahnya sendiri ini adalah terkait dengan Usaha yang

dijalankan para pelaku UMKM yang telah meminjam dana ke Bank sedang dalam

kondisi yang tidak normal. Misal bangkrut, apalagi dengan adanya kondisi

14 Sri Hayati, Manajemen Umum dan Sumber Daya Manusia: Bank Perkreditan Rakyat

dan Lembaga Keuangan Mikro, (Yogyakarta: Andi, 2017), Hlm. 80.

24

Indonesia yang sedang diserang oleh Virus Covid 19 ini. Meski belum bangkrut,

tetapi penurunan yang dirasakan oleh para pelaku UMKM sangat banyak.

Sehingga para pelaku UMKM harus menunggak angsuran dan terkena bunga

berjalan juga. Pihak Perbankan khususnya BPR Tanah Bandar telah memberi

keringanan kepada para pelaku UMKM yang terdampak oleh Covid 19.

Keringanan tersebut dinegoisasikan antara nasabah dengan lembaga

perbankan sendiri. Nasabah diberi kelonggaran pembayaran semampunya mereka.

Dan yang dikurangi itu adalah pokok pinjamanya, bisa sebesar 50% akan tetapi

bunganya tetap tidak diubah.

Dari hasil analisis diatas, solusi yang tepat agar tidak terjadi Kredit

Bermasalah Para Pelaku UMKM langkah pertama yang harus di ambil adalah

memperbaiki kinerja para karyawan terlebih dahulu khususnya karyawan pada

bagian Account Officer. Jika Account Officer telah bekerja dengan baik dalam

proses menganalisis calon nasabah (sebelum pinjaman disetujui) dan proses

penagihanya, (setelah pinjaman disetujui) maka kredit bermasalah akan dapat

diminimalisir.

25

BAB IV

PENUTUP

A. KESIMPULAN

Bank Perkreditan Rakyat Tanah Bandar Lumajang merupakan salah

satu lembaga keuangan bank yang dikenal melayani golongan para pengusaha

yang bergerak pada usaha mikro kecil dan menengah (UMKM) dengan lokasi

yang pada umumnya cukup dekat dengan tempat masyarakat yang

membutuhkan. Dalam kegiatan operasionalnya telah diawasi oleh OJK atau

Otoritas Jasa Keuangan serta memberikan pelayanan kepada para pelaku

UMKM masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup dan ekonomi

masyarakat banyak.

Salah satu peran BPR Tanah Bandar Lumajang tersebut adalah

membantu para pelaku usaha memberikan pinjaman danapada mereka yang

sedang kesulitan modal atau kekurangan modal, pinjaman yang diberikan atau

kredit yang diberikan pastinya tidak terlepas dari jaminan. BPR Tanah Bandar

akan memberikan pinjaman sebesar 50% dari harga jaminan mereka. Jika

disetujui maka nasabah akan mendapat pinjaman dan bulan berikutnya mereka

mempunyai tanggung jawab untujk membayar angsuran mereka.

Didalam proses Kredit, pihak bank pasti tidak akan pernah luput dari

yang namanya permasalahan dalam proses pengangsuran, sehingga akan

terjadi kredit bermasalah. Yang secara langsung akan memberikan dampak

juga bagi pihak perbankan. Kredit bermasalah tersebut disebabkan dari

beberapa factor baik factor intern maupun faktor ekstern.

Untuk meminimalisir adanya kredit bermasalah para pelaku UMKM

perlu adanya perbaikan dan juga peningkatatan dari sisi intern atau dari dalam

lembaga Perbankan terlebih dahulu, yaitu peningkatan kinerja karyawan nya.

Kinerja yang paling perlu ditingkatkan terlebih dahulu adalah Karyawan pada

26

bagian Account Officer yang bertugas mencari para calon nasabah yang

mempunyai usaha.

B. SARAN-SARAN

1. Untuk Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam sebagai pengelola PPL

a. Sebaiknya pihak pelaksana PPL Melakukan kerjasama dengan baik

kepada pihak Lembaga yang akan digunakan sebagai tempat kegiatan

PPL, agar program PPL di Lembaga tersebut dapat terus berkelanjutan

b. Seharusnya pihak pelaksana PPL dapat menambah kerjasama dengan

berbagai instansi terkait dan memberikan kesempatan bagi peserta

PPL untuk menempati lembaga atau instansi yang diinginkan dengan

memberikan fasilitas dengan sebaik mungkin. Sehingga dengan

kemudahan ini peserta PPL dapat berproses dengan sebaik mungkin.

2. Bagi Pihak BPR Tanah Bandar - Lumajang

a. Perlu adanya penambahan produk yang menarik sehingga dapat

meningkatkan minat masyarakat untuk menabung atau mengajukan

penjaman.

b. Menambah fasilitas kantor dan menambah papan tulisan lembaga di

dalam lembaga agar terlihat lebih menarik

3. Bagi Mahasiswa Sebagai Peserta Praktik Pengalaman Lapangan

a. Untuk mahasiswa sebagai peserta praktik sebaiknya lebih banyak

untuk bersosialisasi dengan teman dan juga instansi atau lembaga.

agar memudahkan dalam setiap pelaksanaan kegiatan PPL maupun

kegiatan bekerja di lokasi PPL.

b. Untuk penelitian berikutnya, laporan ini diharapkan dapat dijadikan

referensi dalam proses penulisan laporan yang berkaitan dengan cara

meminimalisir kredit bermasalah..

27

DAFTAR PUSTAKA

Kasmir. 2002. Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: Raja Grafindo Persada

Astarina Ivailana, Angga Hapsila. 2019. Manajemen Perbankan. Yogayakarta:

Deepublish

Brosur PT BPR Tanah Bandar

Job Manual PT BPR Tanah Bandar. 2016. Lumajang

Suhardi Gunarto. 2003. Usaha Perbankan Dalam Prekspektif Hukum,

Yogyakarta: Kanisius

Raymond P. 2001. Kredit Bank. Jakarta : PT Grafindo Persada,

Hariyani Iswi. 2010. Rekstrukturisasi dan Penghapusan Kredit Macett. Jakarta:

PT Elex Media Komputindo Kompas Gramedia

Adam, James. 2004. Migrant and Local Entrepreneurial Net Works Development.

Jurnal Management & Kewirausahaan. Vol 6. No 2. FE.UKP

Muslim. 2012, “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kredit Macet

(kurang lancar, diragukan dan macet) pada UMKM Industri Mebel di

Kabupaten Jepara Tahun 2012”. Universitas Diponegoro Semarang

Akyuwen, Roberto. 2005. Efeketivitas Kelembagaan Keuangan Dalam

Penyaluran Kredit Mikro: kajian Pendekatan Ekonomi Kelembagaan

Baru. Semarang: FE Undip

Irawan, Ade. 2014. Pengaruh Lingkungan Terhadap Kmerja Pegawia Di Satuan

Polisi Pamong Praja Provinsi Banten. Banten : Sekolah Tinggi Ilmu

Ekonomi (STIE)

Sri Hayati, 2017. Manajemen Umum dan Sumber Daya Manusia: Bank Perkreditan

Rakyat dan Lembaga Keuangan Mikro, Yogyakarta: Andi,.

28

LAMPIRAN

29

1. Berita Acara Individual

BERITA ACARA HARIAN

PPL JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG

GELOMBANG II TAHUN 2020

Pada tanggal 01 Sampai tanggal 31 bulan Agustus Tahun 2020 bertempat di Lembaga

BPR Tanah Bandar telah dilaksanakan PPL Jurusan Perbankan Syariah Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung gelombang II Tahun 2020 oleh

mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :

Nama : Tria Aulia Fahriani

NIM : 12401173180

Jurusan : Perbankan Syariah 7D

NO HARI / TANGGAL PUKUL KEGIATAN

1 Sabtu, 01 Agustus

2020

10.00-11.00 Pada hari pertama PPL Saya

melakukan kegiatan survei

pada lembaga yang akan

dijadikan tempat observasi dan

wawancara serta mengamati

kinerja para karyawan seperti

admin kredit dan Account

Officer, dikarekan para

karyawan pada hari itu sedang

sibuk dan banyak yang

dilapangan saya belum sempat

menanyakan perihal hal – hal

yang perlu saya tanyakan.

30

2 Minggu, 02 Agustus

2020

13.30-16.00 Dikarenakan hari kedua adalah

hari Minggu, Kegiatan saya

pada hari ini hanya

mempersiapkan daftar

pertanyaan untuk wawancara

sewaktu – waktu dengan

karyawan yang bisa saya

wawancarai di BPR tempat

saya PPL.

3 Senin, 03 Agustus

2020

09.00-12.00 Pada hari ketiga kembali saya

datang ke lembaga tempat saya

PPL untuk melakukan

Observasi dan wawancara

seputar Produk yang

ditawarkan pada lembaga

tersebut serta sembari saya

mengamati para karyawan

yang sedang menjalankan

tugas pada jam kerja.

4 Selasa, 04 Agustus

2020

09.00-10.30 Pada hari keempat saya tidak

hadir langsung di lembaga,

melainkan saya menanyakan

mengenai Produk yang

diunggulkan dalam lembaga

tersebut itu apa tetapi

percakapan atau tanya jawab

tersebut hanya via telepon

dengan salah satu karyawan di

BPR Tanah Bandar.

31

5 Rabu, 05 Agustus

2020

09.00-12.00 Pada hari kelima, saya datang

ke lembaga lagi untuk

melakukan observasi melihat

kegiatan di BPR Tanah

Bandar, yang pada saat itu

sedang melakukan pencatatan

pembayaran angsuran dan

pencatatan register kredit. Dan

saya sedikit di ajarkan cara

pencatatan tersebut.

6 Kamis, 06 Agustus

2020

14.00-15.00 Pada hari keenam saya

melakukan observasi di tempat

lagi mengamati kinerja para

karyawan dan sekalian

membantu menyiapkan

undangan peringatan kepada

nasabah yang menunggak

angsuran.

7 Jum’at, 07 Agustus

2020

11.00-13.00 Pada hari keenam saya tidak

hadir dalam lembaga tetapi

saya membaca berkas yang

dipinjamkan lembaga tempat

saya PPL dirumah. Buku

tersebut berjudul JOB

DESCRIPTION AND JOB

MANUAL yang berisikan

mengenai tugas dan wewenang

para karyawan dan beberapa

produk yang ada pada lembaga

32

tersebut.

8 Sabtu, 08 Agustus

2020

19.00-20.00 Membuat draft laporan yang

berisi tentang latar belakang,

siapa informan/narasumber,

dan cara menggali data dari

Judul yang telah saya buat dan

dikirimkan kepada DPL. Untuk

dikoreksi apakah Judul yang

saya ajukan bisa di ACC atau

ganti judul yang baru.


2020

09.30-10.30 Pada hari ke Sembilan ini

adalah bertepatan dengan hari

Minggu, maka Saya

mengerjakan resume dari

pemateri saat pendalaman

materi sebelum terjun PPL di

Desa yang akan dikumpulkan

pada saat akhir PPL yang

paling sedikit 1000 words.

10 Senin, 10 Agustus

2020

10.00-11.00 Pada hari ini, saya datang ke

lembaga untuk melihat proses

pencairan kredit nasabah.

Berikut ada berkas-berkas yang

harus dipersiapkan lembaga

sebelum serah terima jaminan

dan uangnya. Nasabah harus

tanda tangan pada berkas yang

telah disediakan lembaga.

11 Selasa, 11 Agustus 10.00-10.30 Pada hari Selasa ini saya sudah

33

2020 ada janji dengan direktur

lembaga BPR Tanah Bandar

untuk mengambil catatan

berupa Sejarah Berdirinya BPR

Tanah Bandar dan Struktur

Organisasi pada lembaga ini.

Setelah saya baca ternyata

struktur organisasai tersebut

belum ada nama para

karyawan dilembaga tersebut.

Akhirnya saya menanyakan

kepada beberapa karyawan

yang ada di kantor.

12 Rabu, 12 Agustus

2020

17.00-18.00

Pada hari Rabu ini, Saya

melakukan kegiatan dirumah

yaitu mencicil tugas akhir PPL.

Yang saya kerjakan terlebih

dahulu adalah pada bagian

BAB II sub bab pertama yang

berisikan Profil Lembaga

tentang letak geografis, situasi

dan kondisi fisik baik dilokasi

maupun disekitar lokasi

praktik, serta struktur

organisasi dan nama nama

pejabat yang berada di

lembaga BPR Tanah Bandar

Lumajang tempat saya

melakukan observasi PPL.

34

Data tersebut saya dapat

kemarin yang saya dapatkan

langsung dari direkturnya.

13 Kamis, 13 Agustus

2020

18.30-19.30 Pada Hari Kamis malam ini

aktivitas saya adalah

meneruskan tugas yang saya

kerjakan kemarin yaitu struktur

organisasi yang ada di BPR

Tanah Bandar, saya ketik

beserta nama-nama karyawan

yang ada dalam lembaga

tersebut.


2020

13.30-14.20 Pada Hari Jum,at ini saya pergi

ke Lembaga setelah jum’atan.

Tepat ketika saya disana, ada

seorang nasabah yang

melakukan Pencairan Kredit.

Di sana saya mengamati proses

pencairan tersebut, Proses

pencairan tersebut berlangsung

sekitar 30 menitan. Admin

Kredit harus menyiapkan

beberapa dokumen yang akan

ditanda tangani diatas materai,

sebelum dokumen ditanda

tangani admin kredit

menjelaskan beberapa biaya

yang dikeluarkan dan jatuh

tempo pembayaranya kapan,

35

serta jika pembayaranya telat

akan dikenakan bunga yang

telah ditetapkan oleh BPR

tersebut, baru kemudian

Nasabah menanda tangani

berkas tersebut. itu adalah hasil

pengamatan yang saya lihat

hari ini.

15 Sabtu, 15 Agustus

2020

15.00-15.30 Pada hari ini, saya tidak datang

langsung ke Lembaga.

Melainkan saya menghubungi

salah satu karyawan PT. BPR

Tanah Bandar via whatsapp.

Saya menanyakan beberapa

faktor yang menyebabkan

adanya Kredit Bermasalah

kepada Kabag Kredit PT. BPR

Tanah Bandar. Dari beberapa

percakapan saya mendapatkan

jawaban dengan detail

kemudian saya catat dikertas

kecil untuk tambahan bahan

laporan akhir saya.


2020

21.00-21.30 Pada hari ini, saya menyiapkan

beberapa pertanyaan yang akan

menjadi bahan wawancara saya

besok pagi dengan Ibu Wiwi

Dwi Handayani selaku Kabag

Kredit PT. BPR Tanah Bandar.

36

Beberapa pertanyaan yang saya

siapkan tidak jauh dari judul

yang akan saya jadikan

Laporan Akhir PPL yaitu

tentang Kredit Bermasalah atau

Kredit Macet.


2020

10.00-11.00 Pada Hari ini, tepat pada hari

kemerdekaan Indonesia. Saya

melakukan wawancara

langsung dirumah Ibu Wiwik

Dwi Handayani selaku Kabag

Kredit PT. BPR Tanah Bandar

bertempat di Ds. Dawuhan

Wetan Lumajang. Wawancara

berlangsung kurang lebih

hanya 5 menitan saja karena

saya hanya menanyakan

seputar Kredit Bermasalah.


2020

18.00-18.30 Pada Hari ini saya mencari

beberapa jurnal sebagai bahan

yang akan saya jadikan

referensi untuk pembuatan

laporan akhir saya, yang

berkaitan dengan kredit

bermasalah. Apa saja penyebab

kredit bermasalah di BPR yang

lain dan bagaimana cara

menyelesaikan kredit

bermasalah tersebut di lembaga

37

lain. Dan hari ini saya

menemukan sumber referensi

mengenai analisis kredit

bermasalah pada BPR

Sarimadu Pekan Baru dan Pada

BPR Mitra dan Agung Padang.

19 Rabu, 19 Agustus

2020

19.00-20.00 Pada hari ini saya menuliskan

hasil wawancara saya pada

tanggal 17 kemarin, dengan

Ibu Wiwik selaku kabag

Kredit. Saya menanyakan

mengenai perbedaan Kredit

Macet dan Kredit Bermasalah.

Lalu di PT Tanah Bandar itu

lebih sering terjadi kredit

bermasalah daripada kredit

macet, dan Ibu Wiwik juga

memaparkan bahwa Kredit

Macet itu bersumber dari AO

yang terdahulu yang sudah

berhenti. Ibu Wiwik juga

menjawab pertanyaan

mengenai faktor-faktor yang

mempengaruhi kredit

bermasalah itu ada faktor

intern dan juga ekstern.


2020

11.06-11.25 Pada hari ini saya meneruskan

menuliskan hasil wawancara

saya pada tanggal 17 kemarin,

38

dengan Ibu Wiwik selaku

kabag Kredit. Mengenai

peningkatan kinerja karyawan

jika terjadi Kredit

Macet/Bermasalah. Bu Wiwik

sendiri menegaskan bahwa

pasti lembaga meningkatkan

kinerja para karyawan terutama

para AO (Account Officer).

Jika AO mempunyai

kredibilitasnya jelek pasti akan

berpengaruh pada Pihak

Perbankanya.


2020

18.04-18.34 Pada Hari ini saya bertemu

dengan mbak Isfatul Hasanah

selaku Admin Kredit di PT.

BPR Tanah Bandar, dan saya

diberikan selembar kertas

berupa laporan realisasai kredit

PT BPR Tanah Bandar per

tanggal 01 Agustus-21 Agustus

2020. Dalam laporan realisasi

Kredit tersebut pinjaman

dibagi menjadi 3 yaitu,

Pinjaman Angsuran, Pinjaman

Reguler, dan Pinjaman

Karyawan.


2020

19.20-20.18 Pada Sabtu malam ini, saya

mencicil kembali laporan akhir

39

saya pada bagian BAB II poin

C mengenai permasalahan

yang terjadi di lapangan. Saya

ketik, dari hasil wawancara

yang saya dapatkan informasi

mengenai factor-faktor yang

mempengaruhi kredit

bermasalah kemudian saya

jelaskan secara lebih detail.


2020

13.00-13.30 Pada hari ini saya mencicil

kembali laporan akhir saya

pada bagian BAB II poin B

mengenai pelaksaan praktik.

Saya ketik beberapa

pelaksanaan praktik yang harus

menyesuaikan kondisi pada

saat ini yang masih pada era

new normal sehingga

mewajibkan kita untuk

mengikuti protokol kesehatan

serta kegiatan PPL yang hanya

boleh datang ke lembaga

beberapa pertemuan saja dan

selebihnya dilakukan dirumah

dan hanya berkomunikasi

lewat media sosial.


2020



pada bagian tujuan dan

40

kegunaan. Pada bagian ini saya

harus membahas tentang tujuan

dan kegunaan dengan

diadakanya praktik

pengalaman kerja ini.


2020



pada bagian BAB III yaitu

mengenai pembahasan atau

analisis terhadap temuan yang

berangkat dari teori 5 W 1 H.

Pada saat ini saya belum

menganalisis semuanya, tetapi

masih sebagian saja.

26 Rabu, 26 Agustus

2020



pada bagian pendahuluan, kata

pengantar dan daftar isi. Serta

kekurangan kekurangan lainya.


2020

19.30-21.14 Pada hari ini saya meneruskan


pada bagian BAB III bagian

pembahasan, saya mencari

tambahan referensi dari

beberapa buku di google book

dan juga jurnal-jurnal yang

berkaitan peningkatan kinerja

karyawan terhadap adanya

kredit bermasalah.

41

28 Jum’at 28 Agustus

2020

14.00-15.30 Pada hari ini kegiatan saya

adalah mengikuti meeting

bersama DPL Ibu Sri Dwi

Estiningrum, S.E,.Ak,M.M

menggunakan media ZOOM.

Ibu Esti menjelaskan dengan

sangat detail mengenai laporan

harian/berita acara, kegiatan di

lapangan serta laporan akhir

yang akan dikumpulkan pada

tanggal 04 September 2020.

Setelah dijelaskan, kami juga

diberi kesempatan untuk

bertanya, terkait dengan

kendala yang kami lakukan

baik dilapangan ataupun dip

roses pembuatan laporan.


2020

14.00-15.00 Pada hari ini kegiatan saya

adalah mencari beberapa

tambahan referensi dari jurnal

dan buku untuk mengisi teori-

teori yang akan saya masukkan

pada BAB III, Karena pada

pertemuan melewati media

zoom kemarin telah dijelaskan

oleh Ibu DPL kami yaitu Ibu

Esti mengenai referensi atau

pedomanya jangan hanya 5

buku.minimal 10 buku atau

42

lebih bagus lebih dari itu.


2020

10-56-

11.56

Pada hari ini kegiatan saya

bertempat dirumah sedang

mengerjakan kembali laporan

PPL saya pada BAB III pada

bagian analisis atas judul yang

telah saya gunakan. Analisis

tersebut berkaitan dengan teori

dan dan praktek ppl yang

berkesinambungan.


2020

15.30-16.30 Untuk menyempurnakan

laporan akhir PPL saya, Pada

hari ini saya datang ke lembaga

BPR Tanah Bandar untuk

meminta dokumentasi didepan

papan nama lembaga, serta

meminta beberapa kekurangan

seperti visi misi dan job

description. Dan sesampai

dirumah saya melanjutkan

menyelesaikan laporan PPL

saya.

43

2. Form Konsultasi dengan DPL

Nama : Tria Aulia Fahriani

Nim : 12401173180

Jurusan : Perbankan Syariah

DPL : Sri Dwi Estiningrum, SE.Ak.,MM

Tempat PPL : Analisis Faktor – faktor yang mempengaruhi Kredit

Bermasalah Para Pelaku Usaha Miko Kecil dan Menengah Terhadap Peningkatan

Kinerja Karyawan PT BPR Tanah Bandar Kabupaten Lumajang

No. Tanggal Hal Yang dikonsultasikan Catatan DPL Paraf

1.

30-7-2020

Pengarahan pelaksanaan PPL

Tatacara PPL virtual

dengan menjaga etika

dan citra almamater

2.

4-8-2020

Konsultasi Judul

Judul lebih

mendekatkan dengan

permasalahan di

lapangan dan sesuai

jurusan

3. 12-8-2020 Judul Judul disetujui

4.

19-8-2020

Laporan harian

- Kerjakan setiap tugas

segera.

- Tugas harian

berdasarkan aktivitas

yang dilakukan.

- Tidak diperkenankan

tidak memiliki

kegiatan dalam satu

hari

44

5.

27-8-2020

Pelaporan tugas harian

Laporan harus disertai

dengan bukti

pendukung berupa foto,

video dan/atau

rekaman suara selama

kegiatan

6. 28-8-2020 Pengarahan penyusunan laporan

akhir PPL

Persamaan persepsi

akan laporan akhir

7.

7-9-2020

Pengumpulan laporan PPL

Penyempurnaan dan

pengecekan

kelengkapan. laporan

Tulungagung, 11 September 2020

Sri Dwi Estiningrum, S.E., Ak., M.M., C.A.

NIP. 197209082007102001

45

Foto Foto Kegiatan PPL

1. Rabu, 05 Agustus 2020 (Melakukan Pencatatan Pembayaran Angsuran)

2. Senin, 17 Agustus 2020 (Berkunjung ke rumah Ibu Wiwik Dwi

Handayani selaku Kabag Kredit PT BPR Tanah Bandar untuk melakukan

wawancara)

46

3. Jum’at 14 Agustus 2020 (Mengamati Proses Pencairan Pinjaman/Kredit)

4. Senin, 31 Agustus 2020 (Foto Bersama bersama Direktur dan Karyawan)

47

Documents

LAPORAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN JURUSAN …blog.iain-tulungagung.ac.id/labfebi/wp-content/uploads/... · 2020. 9. 21. · laporan praktik pengalaman lapangan jurusan perbankan