Pasiruošimas VMI numatomiems pokyčiams:

kaip turėsite pritaikyti savo sistemas pagal i.SAF,

i.VAZ ir i.SAF-T reikalavimus

Laura Noreikienė

l.noreikiene@taxcube.lt2016 m. gegužės 17

i.KON

1. Kas yra i.MAS?

i.EKA - Išmaniųjų kasos aparatų posistemis;

i.APS - Nuotolinių apskaitos paslaugų smulkiam verslui posistemis;

i.KON - Nuolatinės mokesčių mokėtojų kontrolės posistemis;

i.MAMC - Analizės, modeliavimo ir rizikos valdymo posistemis;

i.SAF – Elektroninių sąskaitų faktūrų posistemis;

i.VAZ – Elektroninių važtaraščių posistemis;

i.SAF-T - Standartizuotų buhalterinės apskaitos duomenų posistemis.

i.MAS informacinė sistema

i.EKAi.SAF

i.VAZi.APS

i.MAMC

E - paslaugos

VMI administravimas

Taikymo sritis Kam aktualu? Kiek liko laiko

pasiruošti?

Privalomas PVM

sąskaitų faktūrų registrų

duomenų teikimas VMI

ir informavimas apie

neatitikimus;

E-sąskaitos faktūros;

Preliminari PVM

deklaracija.

PVM mokėtojams,

vykdantiems

ekonominę veiklą;

Ketinantiems

naudotis

e-sąskaitų faktūrų

išrašymo įrankiu.

Iki 2016 m.

spalio 1 d.

2. i.SAF projekto apimtis

Taikymo sritis Kam aktualu? Kiek liko laiko

pasiruošti?

Privalomas važtaraščių

duomenų teikimas VMI;

E-važtaraščių ir kitų

krovinio pervežimo

proceso dokumentų

pildymas i.VAZ;

Krovinių tikrinimas

kelyje.

Važtaraščių

rengėjams;

Ketinantiems

naudotis

krovinių pervežimo

proceso

dokumentavimu

i.VAZ.

Iki 2016 m.

spalio 1 d.

3. i.VAZ projekto apimtis

4. i.SAF-T projekto apimtis

Taikymo sritis Kam aktualu? Kiek liko laiko pasiruošti?

Apskaitos

duomenų

teikimas

VMI

SAF-T

rinkmenoje

Įmonėms,

kurių metinės

grynosios

pardavimo

pajamos

(GPP) viršija

45 tūkst. eurų

Iki 2017-01-01 (2015 m.

GPP > 8 mln. eurų);

Iki 2018-01-01 (2016 m.

GPP>700 tūkst. eurų);

Iki 2019-01-01 (2017 m.

GPP > 45 tūkst. eurų);

Iki 2020-01-01

(užpraėjusių metų GPP >

45 tūkst. eurų);

5. i.MAS programos eiga

Naujos prievolės E-paslaugos Parengti

teisės aktai

i.SAF √ 2016 m. spalis √ 2017-2018 m.* √

i.VAZ √ 2016 m. spalis √ 2017-2018 m.* √

i.MAMC

i.SAF-T √ nuo 2017 m. √

i.KON

i.APS √ √

i.EKA √ √

* Nurodytas vėliausias galimas įgyvendinimo laikas, kuris gali skirtis priklausomai nuo viešųjų

pirkimų procedūrų.

6. Duomenų sutikrinimo mastas

* Šaltinis: VMI

7. Rizikos ir pasekmės įmonėms

Apskaitininkų,

buhalterių

klaidos

Techninės

klaidos

formuojant

rinkmenas

Nesutikrinama

informacija

teikiama skirtingais

būdais VMI

Peržiūrimi

duomenys

atrankos

būdu

Mokesčiai,

baudos,

delspinigiai

Kontrolės

veiksmai, darbo

laiko kaštai

Reputacija,

įvaizdis

8. Elektroninis mokesčių auditas su specializuota programine įranga

i.VAZ

Automatinis

rinkmenų duomenų

patikrinimas,

duomenų

kryžminimas

Rinkmenų

duomenų

analitika

Rinkmenų duomenų

finansinis

(apskaitos),

mokestinis

patikrinimas

i.VAZi.SAF i.SAF-T

Pasiruošimas VMI numatomiems pokyčiams: kaip turėsite pritaikyti savo sistemas pokyčiams?

Trakai, 2016-05-17

Giedrė Dembickienė, Projektų vadovė

Alna Business Solutions UAB

gdembickiene@alna.lt

1. i.SAF – siekiamas rezultatas

11

FR0671, FR0672 - pirkimų ir pardavimų PVM SF *ffdata formatu

Pirkimų ir pardavimų PVM SF - XML formatu

~90 laukų, iš jų ~75 privalomi

2. i.SAF – numatomi pokyčiai sistemoje

12

VMI patvirtintas PVM klasifikatoriusPVM klasifikatoriai sistemoje

3. i.SAF – numatomi pokyčiai sistemoje

13

Peržiūrėti/ atnaujinti PVM nustatymus

Peržiūrėti pardavimo/ pirkimo PVM SF išrašymo, gavimo, registravimo procesus

Atlikti duomenų apjungimą iš skirtingų sistemų

Realizuoti XML bylos formavimą

Užtikrinti duomenų vientisumą

4. i.VAZ – siekiamas rezultatas

14

Važtaraštis – popierinis formatas Važtaraščio duomenų registravimas – XML formatu

~380 laukų, iš jų ~150 privalomų

• važtaraščio rengėjo suteiktas važtaraščio numeris;

• važtaraščio išrašymo data;

• krovinio išgabenimo data ir laikas;

• krovinio siuntėjo duomenys (kodas ir pavadinimas);

• vežėjo duomenys (kodas ir pavadinimas);

• gavėjo duomenys (kodas ir pavadinimas);

• krovinio pakrovimo adresas;

• krovinio iškrovimo adresas;

• krovinio pavadinimas;

• krovinio kiekis;

• krovinį gabenančios transporto priemonės valstybinis numeris ar jų junginio valstybiniai numeriai.

5. i.VAZ – numatomi pokyčiai sistemoje

15

Peržiūrėti važtaraščio formavimo, registravimo procesus

Užfiksuoti individualius poreikius logistikos procesui

Atlikti procesų pakeitimus sistemoje

Realizuoti 3 XML bylų formavimą: naujas važtaraštis, paskirties vietos keitimas, atšaukimas

Realizuoti unikalaus važtaraščio numerio gavimą iš VMI ir saugojimą sistemoje

6. i.SAF-T – siekiamas rezultatas

16

Data Base

Standartinė duomenų rinkmena - XML formatu

~850 laukų, iš jų ~350 privalomų

17

7. i.SAF-T – siekiamas rezultatas

SAF-T

Antraštinė dalisPagrindinė

duomenų bylaDidžiosios knygos

įrašaiPirminių dokumentų

duomenys

- sąskaitų planas- mokesčių klasifikatorius (PVM, pelno, kt.)- matavimo vienetai- analitinės apskaitos klasifikatorius- prekių judėjimo tipai- klientai, likučiai periodo pradžiai (pagal SF)- tiekėjai, likučiai periodo pradžiai (pagal SF)- prekių/ paslaugų kortelės- prekių likučiai periodo pradžiai- turto kortelės- subjekto savininkai, akcininkai- ir kt.

- suminė informacija pagal DK sąskaitas- žurnalų antraštės- žurnalų eilutės- DK įrašai- ir kt.

- pardavimo sąskaitos- pirkimo sąskaitos- mokėjimai- prekių judėjimas- turto operacijos- ir kt.

8. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje

18

Sistemoje esamas sąskaitų planas VMI patvirtinas DK sąskaitų klasifikatorius

9. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje

19

VMI patvirtintas PVM klasifikatoriusPVM klasifikatoriai sistemoje

10. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje

20

VMI patvirtintas pelno mokesčio klasifikatoriusSistemoje esantis klasifikatorius

11. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje

21

Sistemoje esantis klasifikatorius VMI patvirtintas analitinės apskaitos „Pelnas“ klasifikatorius

12. i.SAF-T – numatomi pokyčiai sistemoje

22

Peržiūrėti apskaitos procesus

Užtikrinti apskaitoje registruojamų duomenų atitikimą SAF-T reikalavimams

Užtikrinti duomenų vientisumą ir aiškumą

Atlikti reikiamus pakeitimus sistemoje,

atlikti duomenų apjungimą

Realizuoti SAF-T XML bylos formavimą

13. Duomenų pateikimo būdai

23

i.SAF ir i.VAZ• Server to server

• Suformuoti XML bylą iš apskaitos sistemos ir pateikti į i.SAF ir i.VAZ

• Rankiniu būdu suvesti duomenis i.SAF ir i.VAZ posistemėje;

• Naudoti el. sąskaitas faktūras bei el. važtaraščius i.SAF ir i.VAZposistemėse bei naudoti siūlomus procesus;

SAF-T • Neapibrėžti

14. i.MAS – kas toliau?

24

2016-10-01 iki 2016-11-21 nuo 2017-01-01

i.VAZ važtaraščio registravimas

Duomenų kaupimas pagal i.SAF reikalavimus

i.SAF pateikimas už spalio mėn.

Duomenų kaupimas pagal i.SAF-T reikalavimus

25