Leiaute Fiscal de Processamento de Dados

GGTT--TTII//CCGGSSNN//SSIIMMPPLLEESS NNAACCIIOONNAALL LLEEIIAAUUTTEE DDEE PPRROOCCEESSSSAAMMEENNTTOO DDEE DDAADDOOSS

VV 11..00..77

PPÁÁGGIINNAA 11

Manual de

Orientação do

Leiaute dos dados da DASN2009/2010

Grupo de Trabalho de Tecnologia da Informação

CGSN/Simples Nacional

EELLAABBOORRAAÇÇÃÃOO::

AABBRRAASSFF

CCNNMM

SSEECCRREETTAARRIIAA DDAA RREECCEEIITTAA FFEEDDEERRAALL DDOO BBRRAASSIILL

SSEECCRREETTAARRIIAASS DDEE FFAAZZEENNDDAA,, FFIINNAANNÇÇAASS,, RREECCEEIITTAA OOUU TTRRIIBBUUTTAAÇÇÃÃOO DDAASS UUNNIIDDAADDEESS FFEEDDEERRAADDAASS

SSEERRVVIIÇÇOO FFEEDDEERRAALL DDEE PPRROOCCEESSSSAAMMEENNTTOO DDEE DDAADDOOSS

VV 11..00..88 ((FFEEVVEERREEIIRROO//22001100))


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ALTERAÇÕES

Versão 1.0.0 Versão inicial baseada na especificação da DASN2008. Versão 1.0.1 Inclusão do registro 04000 do PGDAS. Versão 1.0.2 Correção do texto registros : 03112, 03122 e 03132 Inclusão registros D7000 e D7001 Mudança de nível hierárquico registros D5008 a D5016 Inclusão no registro D4000, da tabela INFO_APUR_DECLARADO_SN, o campo ADSN_VL_TOTAL_DAS_PAGOS

Inclusão no registro D5003, da tabela DET_INFO_ESTABELECIMENTO_SN os campos DESN_UF_ENDERECADO, DESN_CD_MUNICIPIO_ENDERECADO, DESN_NM_MUNICIPIO_ENDERECADO

Inclusão no registro D5009, da tabela REVENDEDORES_AMB_AUTONOMOS_INFO_SN, o campo RASN_CD_MUNICIPIO

Inclusão no registro D5010, da tabela REFEICOES_OUTROS_MUNICIPIOS_INFO_SN, o campo RMSN_UF

Inclusão no registro D5011, da tabela PRODUCAO_RURAL_INFO_SN, o campo PRSN_UF

Inclusão no registro D5015, da tabela RATEIO_RECEITA_SEFAZ_INFO_SN, o campo RRSN_UF

Versão 1.0.3 Inclusão da regra de formação do nome dos arquivos disponibilizados aos entes – item 2.1.1 a Correção no código da situação dos tributos – registro 03110 Correção no formato aaaamm – registro D2001 Correção no registro 0000 (0 para Competência e 1 para Caixa) 03110, 03120, 03130, 03111, 03121, 03131, 03112, 03122 e 03132 - correção nas casas decimais para padrão PGDAS 03111 – Alteração no campo descrição 03112 – Alteração no campo descrição 03120, 03121 e 3122 – Retirada do vlimposto pois não existe esta informação no PGDAS 03130, 03131 e 3132 – Retirada do vlimposto Incluído item j) Versão 1.0.4 Correção no tamanho registro 03100 – campo Vltotal com duas casas decimais Correção no registro D5005 – retirada do IRSN_NM_MUNICIPIO Exclusão registro D5014 Renomeado registro D5015 para registro D5014 Renomeado registro D5016 para registro D5015 Versão 1.0.5 Registro D5000 – alteração nome e descrição do campo 07 para IESN_INATIVO_ANO_2008 Renomeados registros D5001 para D5100, D5002 para D5200, D5003 para D5300, D5004 para D5310, D5005 para D5320, D5006 para D5330, D5007 para D5340, D5008 para D5350, D5009 para D5352, D5010 para D5353, D5011 para D5354, D5012 para D5355, D5013 para D5356, D5015 para D5357, D5001 Inclusão registros D5360, D5361, D5362, D5363, D5364, D5365, D5366, D5367 Adequação na descrição do registro AAAAA, campo cod_ver.


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Versão 1.0.6 Inclusão do registro D5370: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS SEM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA, para adequação às declarações relativas ao ano-calendário 2010.

Versão 1.0.7 Alteração do registro 00000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE (*) para incluir a Receita bruta do período de apuração no Regime Caixa

Versão 1.0.8 Adequação dos registros D5340 e D5370 para a realidade dos anos-calendário 2009 e 2010.

D5340 tem a nomenclatura alterada para: ”INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA” Este registro será utilizado para envio das atividades exercidas até o ano-calendário 2009, considerando que até então somente eram informados os serviços prestados com substituição tributária

D5370 tem a nomenclatura alterada para: ”INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS” Este registro será utilizado para envio das atividades exercidas a partir do ano-calendário 2010, considerando que a partir de então serão informados os serviços prestados com e sem substituição tributária. As atividades das duas categorias serão enviadas no mesmo registro, sem distinção.


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SUMÁRIO

Versão 1.0.1......................................................................................................................................................................2 Versão 1.0.2......................................................................................................................................................................2 Versão 1.0.3......................................................................................................................................................................2 Versão 1.0.4......................................................................................................................................................................2 Versão 1.0.5......................................................................................................................................................................2 Versão 1.0.6 Inclusão do registro D5370: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS SEM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA, para adequação às declarações relativas ao ano-calendário 2010. .....................................................................................................................................3 Versão 1.0.7......................................................................................................................................................................3 Alteração do registro 00000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE (*) para incluir a Receita bruta do período de apuração no Regime Caixa.............................................................................3 Versão 1.0.8......................................................................................................................................................................3

1 INFORMAÇÕES GERAIS.................................................................................................................................................7

1.1. GERAÇÃO .............................................................................................................................................................7 1.2. FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA ...............................................................................................................7

2. REFERÊNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO .................................................................................7

2.1. DADOS TÉCNICOS DE GERAÇÃO DO ARQUIVO .................................................................................................7 2.1.1. Características do arquivo digital: ........................................................................................................................7

2.2. REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO................................................................................................................8 2.2.1. Formato dos campos:.............................................................................................................................................8 2.2.2. Regras de preenchimento dos campos com conteúdo alfanumérico (“Char” ou “VarChar”): ............................8 2.2.3. Regras de preenchimento dos campos com conteúdo numérico nos quais há indicação de casas decimais: .......8 2.2.4. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa data: ..........................................9 2.2.5. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa período: .....................................9 2.2.6. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa exercício: ...................................9 2.2.7. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa hora: ..........................................9

2.3. NÚMEROS, CARACTERES OU CÓDIGOS DE IDENTIFICAÇÃO .......................................................................10 2.3.1. Os campos com conteúdo numérico nos quais se faz necessário registrar números ou códigos de identificação (CNPJ, Cód TOM, COD_VER, REG, NRPAGTO (Número do DAS), dentre outros) deverão ser informados com todos os dígitos, inclusive os zeros (0) à esquerda. As máscaras (caracteres especiais de formatação, tais como: “.”, “/”, “-”, etc) não devem ser informadas...............................................................................................................................10

2.4. REGISTROS DO ARQUIVO......................................................................................................................................10 2.4.1. Observações:........................................................................................................................................................10

2.5. TIPO DE DECLARAÇÃO QUE CONSTARÁ DOS ARQUIVOS.............................................................................10

3. CAMPOS DOS REGISTROS..........................................................................................................................................10

3.1. REGISTRO AAAAA ..................................................................................................................................................10 3.2. REGISTRO D1000......................................................................................................................................................11 3.3. REGISTRO D2000......................................................................................................................................................11 3.4. REGISTRO D2001......................................................................................................................................................11 3.5. REGISTRO D3001......................................................................................................................................................12 3.6. REGISTRO D3002......................................................................................................................................................12 3.7. REGISTRO D4000......................................................................................................................................................12 3.8. REGISTRO 00000.......................................................................................................................................................13 3.9. REGISTRO 01000.......................................................................................................................................................13 3.10. REGISTRO 02000.....................................................................................................................................................13 3.11. REGISTRO 03000.....................................................................................................................................................14 3.12. REGISTRO 03100.....................................................................................................................................................14 3.13. REGISTRO 03110.....................................................................................................................................................14 3.14. REGISTRO 03120.....................................................................................................................................................15 3.15. REGISTRO 03130.....................................................................................................................................................16 3.16. REGISTRO 03111.....................................................................................................................................................16 3.17. REGISTRO 03121.....................................................................................................................................................17 3.18. REGISTRO 03131.....................................................................................................................................................17 3.19. REGISTRO 03112.....................................................................................................................................................18 3.20. REGISTRO 03122.....................................................................................................................................................19

3.21. REGISTRO 03132.....................................................................................................................................................19 3.22. REGISTRO 04000.....................................................................................................................................................20 3.23. REGISTRO 99999.....................................................................................................................................................20 3.24. REGISTRO D5000....................................................................................................................................................20 3.25. REGISTRO D5100....................................................................................................................................................20 3.26. REGISTRO D5200....................................................................................................................................................21 3.27. REGISTRO D5300....................................................................................................................................................21 3.28. REGISTRO D5310....................................................................................................................................................22 3.29. REGISTRO D5320....................................................................................................................................................22 3.30. REGISTRO D5330 .......................................................................................................................................................22 3.31. REGISTRO D5340 .......................................................................................................................................................23 3.32. REGISTRO D5370 .......................................................................................................................................................23 3.34. REGISTRO D5352 .......................................................................................................................................................24 3.35. REGISTRO D5353 .......................................................................................................................................................24 3.36. REGISTRO D5354 .......................................................................................................................................................24 3.37. REGISTRO D5355 .......................................................................................................................................................24 3.38. REGISTRO D5356 .......................................................................................................................................................25 3.39. REGISTRO D5357 .......................................................................................................................................................25 3.40. REGISTRO D5360 .......................................................................................................................................................25 3.41. REGISTRO D5361 .......................................................................................................................................................26 3.42. REGISTRO D5362 .......................................................................................................................................................26 3.43. REGISTRO D5363 .......................................................................................................................................................26 3.44. REGISTRO D5364 .......................................................................................................................................................27 3.45. REGISTRO D5365 .......................................................................................................................................................27 3.46. REGISTRO D5366 .......................................................................................................................................................27 3.47. REGISTRO D5367 .......................................................................................................................................................27 3.48. REGISTRO D6000....................................................................................................................................................28 3.49. REGISTRO D7000....................................................................................................................................................28 3.50. REGISTRO 7001.......................................................................................................................................................29 3.51. REGISTRO D9999....................................................................................................................................................29 3.52. REGISTRO ZZZZZ...................................................................................................................................................29

4. DOMÍNIO .........................................................................................................................................................................30

4.1. RECEITAS .....................................................................................................................................................................30 4.2. ATIVIDADES .................................................................................................................................................................31 4.3. TRIBUTOS.....................................................................................................................................................................32

APRESENTAÇÃO Este manual visa orientar a geração e leitura em arquivo digital dos dados armazenados pelo DASN – Declaração Anual do Simples Nacional. O arquivo será gerado com a seguinte estrutura: REGISTRO AAAAA: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL

REGISTRO D1000: IDENTIFICAÇÃO DA DECLARACAO ANUAL REGISTRO D2000: SITUAÇÃO ESPECIAL REGISTRO D2001: NÃO OPTANTE COM PROCESSO ADMINISTRATIVO REGISTRO D3001: RECEITAS BRUTAS UTILIZADAS NA DECLARAÇÃO (DE PERÍODOS ANTERIORES E DOS PERÍODOS DA DECLARAÇÃO) REGISTRO D3002: FOLHA DE SALÁRIO DECLARADA REGISTRO D4000: INFORMAÇÕES DAS APURAÇÕES DECLARADAS NO SIMPLES NACIONAL

REGISTRO 00000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DO CONTRIBUINTE (*) REGISTRO 01000: INFORMAÇÕES DO VALOR APURADO PELO CÁLCULO REGISTRO 02000: RECEITAS BRUTAS DE PERÍODOS ANTERIORES, VALOR ORIGINAL, TRIBUTOS FIXOS REGISTRO 03000: INFORMAÇÕES DE CADA ESTABELECIMENTO FILIAL

REGISTRO 03100: INFORMAÇÕES DE CADA ATIVIDADE SELECIONADA PARA CADA ESTABELECIMENTO REGISTRO 03110: INFORMAÇÕES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL – FAIXA A REGISTRO 03120: INFORMAÇÕES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL – FAIXA B REGISTRO 03130: INFORMAÇÕES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL – FAIXA C

REGISTRO 03111: INFORMAÇÃO DO VALOR DE RECEITA COM ISENÇÃO – FAIXA A REGISTRO 03121: INFORMAÇÃO DO VALOR DE RECEITA COM ISENÇÃO – FAIXA B REGISTRO 03131: INFORMAÇÃO DO VALOR DE RECEITA COM ISENÇÃO – FAIXA C REGISTRO 03112: INFORMAÇÕES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUÇÃO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) – FAIXA A REGISTRO 03122: INFORMAÇÕES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUÇÃO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) – FAIXA B REGISTRO 03132: INFORMAÇÕES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUÇÃO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) – FAIXA C

REGISTRO 04000: REGISTROS DO PERFIL REGISTRO 99999: ENCERRAMENTO DO REGISTRO 00000

REGISTRO D5000: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA REGISTRO D5100: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – VENDAS/REVENDAS REALIZADAS POR MEIO DE COMERCIAL EXPORTADORA REGISTRO D5200: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – RENDIMENTOS DOS SÓCIOS REGISTRO D5300: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – DETALHAMENTO POR ESTABELECIMENTO

REGISTRO D5310: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – OPERAÇÕES INTERESTADUAIS POR UF REGISTRO D5320: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – ISS RETIDO NA FONTE REGISTRO D5330: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO REGISTRO D5340: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS COM

SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA REGISTRO D5370: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE DE CARGAS REGISTRO D5350: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – INFORMAÇÕES OPCIONAIS

REGISTRO D5352: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – VENDA DE PRODUTOS POR MEIO DE REVENDEDORES AMBULANTES AUTONOMOS REGISTRO D5353: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – VENDA DE REFEIÇÕES EM OUTROS MUNICÍPIOS REGISTRO D5354: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – PRODUÇÃO RURAL REGISTRO D5355: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – AQUISIÇÃO DE MERCADORIA RURAL REGISTRO D5356: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – AQUISIÇÃO DE MERCADORIAS DE CONTRIBUINTES DISPENSADOS DE INSCRIÇÃO REGISTRO D5357: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – RATEIO DE RECEITA ORIUNDO DE REGIME ESPECIAL

REGISTRO D5360: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – MUDANÇA DE ENDEREÇO REGISTRO D5361: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – INFORMAÇÕES OPCIONAIS

REGISTRO D5362: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – VENDA DE PRODUTOS POR MEIO DE REVENDEDORES AMBULANTES AUTONOMOS REGISTRO D5363: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – VENDA DE REFEIÇÕES EM OUTROS MUNICÍPIOS REGISTRO D5364: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – PRODUÇÃO RURAL REGISTRO D5365: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – AQUISIÇÃO DE MERCADORIA RURAL REGISTRO D5366: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – AQUISIÇÃO DE MERCADORIAS DE CONTRIBUINTES DISPENSADOS DE INSCRIÇÃO REGISTRO D5367: INFORMAÇÕES OPCIONAIS – RATEIO DE RECEITA ORIUNDO DE REGIME ESPECIAL

REGISTRO D6000: DAS PAGOS REGISTRO D7000: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – INFORMAÇÕES DA MULTA POR ATRASO NA ENTREGA DA DECLARAÇÃO REGISTRO D7001: INFORMAÇÕES GERAIS DA EMPRESA – DARFS EMITIDOS DA MULTA POR ATRASO NA ENTREGA DA DECLARAÇÃO

REGISTRO D9999: ENCERRAMENTO DO REGISTRO D1000 REGISTRO ZZZZZ: FECHAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL (*)O conteúdo do campo ADSN_XML, da tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”, usará o layout do PGDAS, inclusive utilizando a mesma nomenclatura. Será um para cada registro D4000.

APÊNDICE A – DAS INFORMAÇÕES DE REFERÊNCIA

1INFORMAÇÕES GERAIS

1.1. GERAÇÃO

O SERPRO deverá disponibilizar N arquivos, para cada ente.

1.2. FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA

A pessoa jurídica, de acordo com as especificações indicadas neste manual, está obrigada a prestar informações sobre os dados armazenados, que compõem as bases do Simples Nacional, ou que sejam necessárias para o funcionamento dos aplicativos, em meio digital, cujos prazos, formas, locais de entrega serão regulados por decisão da Secretaria Executiva do Simples Nacional.

2. REFERÊNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO

2.1. DADOS TÉCNICOS DE GERAÇÃO DO ARQUIVO

2.1.1. Características do arquivo digital:

a) Regra de formação do nome do arquivo: <indicativoEnte>-<codigoEnte>-<tipo>-<data(aaaammdd)>-<seqüencial>.zip

Campo Tamanho Descrição

01 Indicativo do Ente 02 1- Estado 2- Município

02 Código do Ente 04 para município – código da Tabela de Órgãos e Municípios para estado - correspondente numérico à letra. Ex: PE P(16ª letra do alfabeto) + E(05ª letra do alfabeto), código 1605

03 Tipo 06 Literal “DASN09” 04 Data 08 Data de geração do arquivo, formato: aaaammdd 05 Sequencial 02 indica o número de ordem do arquivo quando forem gerados dois

ou mais no mesmo dia. Inicia em 01 para o primeiro arquivo e deve ser reiniciado diariamente

06 Extensão .zip

b)Arquivo no formato texto, codificado em ASCII – ISO 8859-1 (Latin-1), não sendo aceitos campos compactados (packed decimal), zonados, binários, ponto flutuante (float point), etc., ou quaisquer outras codificações de texto, tais como EBCDIC; c) Arquivo com organização hierárquica, assim definida pela citação do nível hierárquico ao qual pertence cada registro; d) Os registros são sempre iniciados na primeira coluna (posição 1) e têm tamanho variável; e) A linha do arquivo digital deve conter os campos na exata ordem em que estão listados nos respectivos registros; f) Entre os campos deve ser inserido o caractere delimitador “|” (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII); g) O caractere delimitador “|” (Pipe) não deve ser incluído como parte integrante do conteúdo de quaisquer campos numéricos ou alfanuméricos; h) Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, os caracteres “CR” (Carriage Return) e “LF” (Line Feed) correspondentes a “retorno do carro” e “salto de linha” (CR e LF: caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII). Exemplo (campos do registro):

1º 2º 3º 4º REG CNPJ RAZÃO SOCIAL CÓD MUNICÍPIO00000 00000834000105 EMPRESA X(BA) 3577 i) Na ausência de informação, o campo vazio (campo sem conteúdo; nulo; null) deverá ser iniciado com caractere “|” e imediatamente encerrado com o mesmo caractere “|” delimitador de campo. Exemplo (conteúdo do campo)

Campo alfanumérico: José da Silva & Irmãos Ltda -> |José da Silva & Irmãos Ltda| Campo numérico: 1234,56 -> |1234,56| Campo numérico ou alfanumérico vazio -> ||

Exemplo (campo vazio no meio da linha)

|123,00||123654788000354| Exemplo (campo vazio em início de linha)

||CRLF j) O caractere “|” não deve ser usado como delimitador de início e de fim do registro.

2.2. REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO

Esta seção apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os arquivos gerados, quando não excepcionadas por regra específica referente a um dado registro e explicitada em suas observações.

2.2.1. Formato dos campos:

a)ALFANUMÉRICO: representados por “Char” ou “Varchar” – todos os caracteres das posições da Tabela ASCII, excetuados os caracteres “|”(Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII) e os não-imprimíveis (caracteres 00 a 31 da Tabela ASCII);

b) NUMÉRICO: representados por “Int”, “TinyInt”, “SmallInt” ou “Decimal” - algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII.

2.2.2. Regras de preenchimento dos campos com conteúdo alfanumérico (“Char” ou “VarChar”):

a)Todos os campos alfanuméricos terão tamanho máximo de 255 caracteres, exceto se houver indicação distinta.

Exemplo: COD_INF_OBS C - TXT C 65536

2.2.3. Regras de preenchimento dos campos com conteúdo numérico nos quais há indicação de casas decimais:

a)Deverão ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: “.” “-” “%”), devendo a vírgula ser utilizada como separador decimal (Vírgula: caractere 44 da Tabela ASCII);

b) Não há limite de caracteres para os campos numéricos; c) Deve ser observada a quantidade de casas decimais que constar no respectivo registro; d) Os valores percentuais devem ser preenchidos desprezando-se o símbolo (%), sem nenhuma convenção matemática. Exemplo (valores monetários, quantidades, percentuais, etc):

$ 1.129.998,99 -> |1129989,99|

1.255,42 -> |1255,42| 234,567 -> |234,567| 10.000 -> |10000| 10.000,00 -> |10000| ou |10000,00| 17,00 % -> |17,00| ou |17| 18,50 % -> |18,5| ou |18,50| 30 -> |30| 1.123,456 Kg -> |1123,456| 0,010 litros -> |0,010| ou |0,01| 0,00 -> |0| ou |0,00| 0 -> |0| campo vazio -> ||

2.2.4. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa data:

a)Devem ser informados conforme o padrão “anomêsdia” (aaaammdd), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como: “.”, “/”, “-”, etc);

Exemplo (data):

01 de Janeiro de 2005 -> |20050101| 11.11.1911 -> |19111111| 21-03-1999 -> |19990321| 09/08/04 -> |20040809| campo vazio -> ||

2.2.5. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa período:

a)Devem ser informados conforme o padrão “anomês” (aaaamm), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como: “.”, “/”, “-”, etc);

Exemplo (período):

Janeiro de 2005 -> |200501| 11.1911 -> |191111| 03-1999 -> |199903| 08/04 -> |200408| campo vazio -> ||

2.2.6. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa exercício:

a)Devem ser informados conforme o padrão “ano” (aaaa); Exemplo (ano/exercício):

2005 -> |2005| 911 -> |1911| 99 -> |1999| 04 -> |2004| campo vazio -> ||

2.2.7. Regras de preenchimento de campos numéricos (N) cujo conteúdo representa hora:

Devem ser informados conforme o padrão “horaminutosegundo” (hhmmss), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como: “.”, “:”, “-” “ “, etc), no formato 24 horas;

Exemplo (hora):

09:13:17 -> |091317| 21:13:17 -> |211317| 00:00:00 -> |000000| 00:00:01 -> |000001| campo vazio -> ||

2.3. NÚMEROS, CARACTERES OU CÓDIGOS DE IDENTIFICAÇÃO

2.3.1. Os campos com conteúdo numérico nos quais se faz necessário registrar números ou códigos de identificação (CNPJ, Cód TOM, COD_VER, REG, NRPAGTO (Número do DAS), dentre outros) deverão ser informados com todos os dígitos, inclusive os zeros (0) à esquerda. As máscaras (caracteres especiais de formatação, tais como: “.”, “/”, “-”, etc) não devem ser informadas.

a)Os campos numéricos cujo tamanho é expresso na coluna própria deverão conter exatamente a quantidade de caracteres indicada.

Exemplo (campos numéricos com indicação de tamanho): CNPJ N 014 Exemplo (campos numéricos com indicação de tamanho):

CNPJ: 123.456.789/0001-10 -> |123456789000110| CNPJ: 000.456.789/0001-10 -> |000456789000110| Campo vazio -> ||

2.4. REGISTROS DO ARQUIVO

Entre o registro inicial e o registro final, o arquivo digital é constituído de registros.

2.4.1. Observações:

a)A ordem de apresentação dos registros é seqüencial e ascendente; b) São obrigatórios os registros de abertura e de encerramento do arquivo;

2.5. TIPO DE DECLARAÇÃO QUE CONSTARÁ DOS ARQUIVOS

Apenas as Declarações Transmitidas serão disponibilizadas nos arquivos.

3. CAMPOS DOS REGISTROS

3.1. REGISTRO AAAAA

Abertura do arquivo digital. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “AAAAA” 01 COD_VER Char (3) Código da versão do leiaute correspondente ao Manual de

Orientação da DASN 2009 02 DT_INI Char (8) Data inicial das informações contidas no arquivo 03 DT_FIN Char (8) Data final das informações contidas no arquivo

Observações: Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 0 Ocorrência: 1 por Declaração

3.2. REGISTRO D1000

Identificação da declaração. Tabela “DECLARACAO_ANUAL_INFO_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D1000” 01 DASN_ID_DECLARACAO Char (15) Declaração Anual Simples Nacional – Id da Declaração. Formato:

CNPJ Básico + Exercício + Número Seqüência de 001 até 999 02 TDSN_ID_TIPO TinyInt Declaração Anual Simples Nacional – Tipo de Declaração. Domínio:

chave estrangeira da tabela TIPO_DEC_PREV_SN Exemplo dos tipos pré-definidos: Declaração Normal (1), Retificação de Declaração Normal (2), Declaração de Situação Especial (3), Retificação de Declaração de Situação Especial (4)

03 DASN_EXERCICIO Char (4) Declaração Anual Simples Nacional – Exercício abrangido da declaração. Formato: AAAA Exemplo: 2007

04 DASN_NM_RAZAO_SOCIAL VarChar (150) Declaração Anual Simples Nacional – Nome da Razão Social da empresa declarante do Simples Nacional.

05 DASN_DT_ABERTURA Char (8) Declaração Anual Simples Nacional – Data da abertura da empresa declarante do Simples Nacional. Formato: aaaammdd

06 DASN_DT_INICIO_ATIVIDADES Char (8) Declaração Anual Simples Nacional – Data do início das Atividades da empresa Declarante do Simples Nacional. Formato: aaaammdd

07 DASN_NUM_RECIBO 17 posições Declaração Anual Simples Nacional – Número do Recibo da Declaração Anual do Simples Nacional. Formato: numérico de 17 posições

08 DASN_NUM_AUTENTICACAO 20 posições Declaração Anual Simples Nacional – Número da Autenticação da declaração transmitida Formato: numérico de 20 posições, sem separadores

09 DASN_DT_TRANSMISSAO Char(14) Declaração Anual Simples Nacional – Data e hora da Transmissão da Declaração. Formato: aaaammddhhmmss Hora no formato 24 horas.

10 DASN_VERSAO VarChar (9) Versão em que a declaração foi transmitida. 11 DASN_REGIME VarChar (1) Regime de competência (0) ou caixa (1). Para a DASN2008 e a

DASN2009, assume-se que sempre se trata de regime de competência. Apenas a partir da DASN2010 esta distinção será levada em consideração.

Observações: Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 1 Ocorrência: 1 por Declaração

3.3. REGISTRO D2000

Não optante com processo administrativo. Tabela “EVENTO_SITUACAO_ESPECIAL_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D2000” 01 EPSN_ID_EVENTO TinyInt 1 – Cisão Parcial

2 – Cisão Total 3 – Extinção 4 – Fusão 5 – Incorporação/Incorporada 6 – Incorporação/Incorporadora

02 ESSN_DT_EVENTO Char (8) Data do evento. Formato: aaaammdd

Observações: Registro Opcional Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 0 ou 1 por Declaração

3.4. REGISTRO D2001

Não optante com processo administrativo. Tabela “NAO_OPTANTE_PROC_ADM_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D2001” 01 EASN_ID_ADM_PROTOCOLADO TinyInt Chave estrangeira da tabela ESFERA_ADM_TRIB_PREV_SN

(Esfera da administração tributária onde foi protocolado o processo administrativo). 1 – Distrital 2 – Estadual 3 – Federal 4 – Municipal

02 NOSN_UF_REPARTICAO Char (2) UF da repartição. 03 NOSN_CD_MUNIC_REPARTICAO VarChar (5) Município da repartição. 04 NOSN_NM_MUNIC_REPARTICAO VarChar (50) Nome do município da repartição 05 NOSN_NR_PROCESSO VarChar (24) Número do processo administrativo. 06 NOSN_DT_INICIO Char (6) Período inicial das apurações. Formato: aaaamm 07 NOSN_DT_FIM Char (6) Período final das apurações. Formato: aaaamm

Observações: Registro Opcional Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 0 ou 1 por Declaração

3.5. REGISTRO D3001

Receitas brutas utilizadas na declaração (de períodos anteriores e dos períodos da declaração). Tabelas “REC_BR_ANT_DECLARADO_SN” e “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D3001” 01 RDSN_PA Char (6) Receita Bruta Meses Anteriores DASN – Período de Apuração da

coleta do RBT. Formato: aaaamm 02 RDSN_VL Decimal (17,2) Receita Bruta Meses Anteriores DASN – Valor coletado do RBT.

Formato: 9999,99

Observações: Registro: opcional (caso de empresas em início de atividades) Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 0 a 24 por Declaração, um registro a cada linha.

3.6. REGISTRO D3002

Folha de salário declarada. Tabela “FOLHA_SAL_DECLARADO_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D3002” 01 FDSN_PA Char (6) Folha Salarial DASN – Período de Apuração da coleta da folha

salarial. Formato: aaaamm 02 FDSN_VL Decimal (17,2) Folha Salarial DASN – Valor coletado da folha salarial.

Observações: Registro opcional Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 0 a 24 por Declaração, um registro a cada linha.

3.7. REGISTRO D4000

Informações das apurações declaradas no Simples Nacional. Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D4000” 01 IASN_NR_SQ Char (17) Id da Apuração, chave estrangeira da tabela INFO_APUR_VL_SN

(Banco do PGDAS). 02 ADSN_PA Char (6) Informações das Apurações Declaradas Simples Nacional – Período

de Apuração 03 ADSN_VL_REC_APURADA Decimal (17,2) Informações das Apurações Declaradas Simples Nacional – Valor

Receita apurado no PA. Formato: 9999,99 04 ADSN_VL_DEBITO_APURADO Decimal (17,2) Informações da Apurações Declaradas Simples Nacional – Valor do

Débito Apurado no PA. Formato: 9999,99 05 ADSN_VL_TOTAL_DAS_PAGOS Decimal (17,2) Valor total dos DAS pagos.

Observações: Registro obrigatório

Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 1 a 12 por Declaração, um registro a cada linha.

3.8. REGISTRO 00000

Identificação do contribuinte. Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo “00000” N 005 - 02 Cnpjmatriz Número indicador do CNPJ do estabelecimento matriz N 014 - 03 Nome Razão Social do estabelecimento matriz C 056 - 04 Cod TOM Código do município do estabelecimento matriz N 004 - 05 Optante S= Optante; N = Não optante do Simples Nacional C 001 - 06 Abertura Data de abertura da empresa (AAAAMMDD) N 008 - 07 PA Período de apuração (AAAAMM) N 006 - 08 Rpa Receita bruta do período de apuração N - 02 09 R Razão da folha salarial N - 03 10 IM Índice de Majoração Nacional N - 02 11 Operação Informa se se trata de apuração (A) ou retificação ® C 001 - 12 Regime Informa se a empresa utiliza o regime de competência (0) ou caixa (1) C 001 - 13 RpaC Receita bruta do período de apuração no regime Caixa N - 02

Observações: Registro obrigatório Nível hierárquico – 3 Ocorrência – N:1

3.9. REGISTRO 01000

Informações do valor apurado pelo cálculo. Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo “01000” N 005 - 02 Nrpagto Número da guia DAS N 017 - 03 Princ Valor principal N - 02 04 Multa Valor da multa N - 02 05 Juros Valor dos juros N - 02 06 Tdevido Valor total devido N - 02 07 Dtvenc Data do vencimento (AAAAMMDD) N 08 08 Dtvalcalc Data da validade do cálculo (AAAAMMDD) N 08 09 Vdas Valor total do DAS informado N - 02

Observações: Nível hierárquico – 4 Ocorrência – 1:1

3.10. REGISTRO 02000

Receitas brutas de períodos anteriores, valor original e tributos fixos. Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo “02000” N 005 - 02 rbt12 Valor da receita bruta dos últimos 12 meses. (pode ser proporcional à data da

abertura da empresa) N - 02

03 Rbtaa Valor da receita bruta do ano-calendário anterior. (pode ser proporcional à data da abertura da empresa)

N - 02

04 Rba Valor da receita bruta do ano-calendário. N - 02 05 rbt12o Valor da receita bruta dos últimos 12 meses original. N - 02 06 Rbtaao Valor da receita bruta do ano-calendário anterior original N - 02 07 ICMS Valor fixo de ICMS N - 02 08 ISS Valor fixo de ISS N - 02

Observações: nunca será informado valor 0,00 de ICMS e ISS – ou o campo ficará em branco, ou será informado valor diferente de 0,00 Nível hierárquico – 4 Ocorrência – 1:1


Informações de cada estabelecimento filial. Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo “03000” N 005 - 02 CNPJ CNPJ do estabelecimento filial N 014 - 03 Uf Sigla da UF do estabelecimento filial C 002 - 04 Cod TOM Código do município do estabelecimento filial N 004 - 05 Vltotal Valor total da receita para a filial N - 02 06 IME Índice de Majoração Estadual N - 02 07 Limite Sublimite Estadual para o estabelecimento filial N - 02 08 LimUltrapassadoPA Informa quantos limites foram ultrapassados (0 = nenhum, 1 = apenas um

limite; e 2 = dois limites) N 001 -

09 prex ou prex1 (quando 2 limites forem excedidos)

Percentual que excedeu o limite para a faixa 1 – apenas se “LimUltrapassadoPA” for maior que zero

N 001 015

10 prex2 (apenas quando o segundo limite for ultrapassado)

Percentual que excedeu o limite para a faixa 2, quando ocorrer – apenas se “LimUltrapassadoPA” for maior que um

N 001 015

Observações: O valor contido no campo 08 deve auxiliar na leitura das alíquotas dos registros 03110, 03111 e 03112 Nível hierárquico – 4 Ocorrência – N:1 – de 1 (apenas a matriz) até o número máximo de estabelecimento (matriz mais as filiais)


Informações de cada atividade selecionada para cada estabelecimento. Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo “03100” N 005 - 02 Tipo Tipo de atividade do Simples Nacional (01 a 18) N 002 - 03 Vltotal Valor total da receita para a atividade selecionada N - 02

Observações: Nível hierárquico – 5 Ocorrência – N:1 – de 0 (quando nenhum dado é informado para a filial) até 18.


Informações detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa A). Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec

01 REG Texto fixo contendo “03110” N 005 -

02 UF sigla da UF onde existiu receita para a atividade – deve ser informada ou deixada em branco (ex: || ou |SP|)

C 002

03 Cod TOM código do município onde existiu receita para a atividade – deve ser informada ou deixada em branco (ex: || ou |7107|)

N 004 -

04 Valor Valor da receita para cada atividade N - 02

05 COFINS 0 – não foi informado, 1 – antecipação com encerramento de tributação; 2 – exigibilidade suspensa; 3 – imunidade; 4 – retenção tributária; 5 – substituição tributária; 6 – tributação monofásica

N 001 -

06 CSLL 0 – não foi informado, 2 – exigibilidade suspensa; 3 – imunidade

N 001 -

07 ICMS 0 – não foi informado, 1 – antecipação com encerramento de tributação; 2 – exigibilidade suspensa; 3 – imunidade; 5 – substituição tributária; 6 – tributação monofásica

N 001 -

08 INSS 0 – não foi informado, 2 – exigibilidade suspensa; 3 – imunidade

N 001 -

09 IPI 0 – não foi informado, 1 – antecipação com encerramento de tributação; 2 – exigibilidade suspensa; 3 – imunidade; 4 – retenção tributária; 5 – substituição tributária; 6 – tributação monofásica

N 001 -

10 IRPJ 0 – não foi informado, 2 – exigibilidade suspensa; 3 – imunidade

N 001 -

11 ISS 0 – não foi informado, 2 – exigibilidade suspensa; 3 – imunidade; 4 – retenção tributária; 5 – substituição tributária; 6 – tributação monofásica

N 001 -

12 PIS 0 – não foi informado, 1 – antecipação com encerramento de tributação; 2 – exigibilidade suspensa; 3 – imunidade; 4 – retenção tributária; 5 – substituição tributária; 6 – tributação monofásica

N 001 -

13 Aliqapur Somatório das alíquotas apuradas de todos os tributos de determinada atividade

N - 03

14 Vlimposto Valor do imposto (valor x aliqapur) (total) N - 02

15 Alíquota apurada de COFINS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03

16 Valor apurado de COFINS Valor calculado referente ao tributo N - 03

17 Alíquota apurada de CSLL Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03

18 Valor apurado de CSLL Valor calculado referente ao tributo N - 03

19 Alíquota apurada de ICMS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03

20 Valor apurado de ICMS Valor calculado referente ao tributo N - 03

21 Alíquota apurada de INSS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03

22 Valor apurado de INSS Valor calculado referente ao tributo N - 03

23 Alíquota apurada de IPI Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03

24 Valor apurado de IPI Valor calculado referente ao tributo N - 03

25 Alíquota apurada de IRPJ Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03

26 Valor apurado de IRPJ Valor calculado referente ao tributo N - 03

27 Alíquota apurada de ISS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03

28 Valor apurado de ISS Valor calculado referente ao tributo N - 03

29 Alíquota apurada de PIS Porcentagem da alíquota apurada para o tributo N - 03

30 Valor apurado de PIS Valor calculado referente ao tributo N - 03

31 Diferença diferença entre o valor do imposto (vlimposto) e a somatória do valorcalc(n) N - 02

32 Maiortributo maior tributo apurado para a receita da atividade informada N - -

Observações: - Nível hierárquico – 6 Ocorrência – 1:1


Informações detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa B). Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec



N - 03

















Observações: - Nível hierárquico – 6 Ocorrência – N:1


Informações detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa C). Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec



N - 03

















Observações: - Nível hierárquico – 6 Ocorrência – N:1


Informação do valor de receita com isenção (faixa A). Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec




N - 03




















Observações: - Nível hierárquico – 7 Ocorrência – 1:1 – pode não ocorrer


Informação do valor de receita com isenção (faixa B). Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec



N - 03



















Informação do valor de receita com isenção (faixa C). Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec



N - 03



















Informações detalhadas do valor da receita com redução e seu percentual (faixa A). Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec



03 Red Percentual de redução aplicado ao ICMS/ISS para o valor de receita informado em 02

N - 02


N - 03




















Observações: - Nível hierárquico – 7 Ocorrência – N:1 – pode não ocorrer


Informação do valor de receita com redução e seu percentual (faixa B). Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec



N - 03

















Observações: - Nível hierárquico – 7 Ocorrência – N:1 – pode não ocorrer


Informação do valor de receita com redução e seu percentual (faixa C). Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec



N - 03

















Observações: Nível hierárquico – 7 Ocorrência – N:1 – pode não ocorrer


Informação do Perfil. Tabela “INFO_APUR_DECLARADO_SN”. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo “04000” N 005 - 02 Codrecp Código de receita do principal N 004 - 03 Valorprinc Valor do principal N - 02 04 Codrecm Código de receita do multa N 004 - 05 Valorm Valor da multa N - 02 06 Codrecj Código de receita do juros N 004 - 07 Valorj Valor dos juros N - 02 08 Uf UF no caso de ICMS C 002 09 Codmunic Código do município no caso de ISS N 004

Nível hierárquico – 4 Ocorrência – N:1 – pode não ocorrer


Encerramento do bloco 00000. Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo “99999” N 005 - 02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do REGISTRO 00000 N - -

Observações: deve conter o total de linhas do bloco, inclusive as linhas 00000 e 99999 Registro obrigatório Nível hierárquico – 3 Ocorrência – um (por registro D4000)

3.24. REGISTRO D5000

Informações gerais da empresa. Tabela “INFO_EMPRESA_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5000”

01 IESN_VL_GANHOS_CAPITAL Decimal (9,2) Informações gerais da Empresa – Valor de Ganhos de Capital Formato: 9999,99

02 IESN_VL_LUCRO_CONTABIL Decimal (9,2)

ME/EPP que mantenha escrituração contábil e tenha evidenciado lucro superior ao limite de que trata o § 1º do art. 6º da Resolução CGSN nº 4, de 30/05/2007, no período abrangido por esta declaração, informe o valor do lucro contábil apurado (R$) Formato: 9999,99 caso informado. Quando não informado ficar entre Pipes “|”

03 IESN_QTDE_EMPREGADOS_INICIAL SmallInt Informações gerais da Empresa – Quantidade de Empregados no Início do Período abrangido pela declaração Domínio: de 0 a 9999

04 IESN_QTDE_EMPREGADOS_FINAL SmallInt Informações gerais da Empresa – Quantidade de Empregados no Final do Período abrangido pela declaração. Domínio: de 0 a 9999

05 IESN_VL_EXPORT_DIRETA Decimal (17,2)

Informações gerais da Empresa – Valor de exportação direta para as empresas que tenham receitas provenientes de exportação. Formato: 9999,99 caso informado. Quando não informado ficar entre Pipes “|”

06 IESN_VL_TOT_GANHOS_LIQ Decimal (17,2) Total de ganhos líquidos auferidos em operações de renda variável. Formato: 9999,99

07 IESN_INATIVO_ANO_2008 TinyInt Empresas inativas no ano de 2008. Domínio: 0 – Não / 1 – Sim / 2 – Não se aplica

Observações: Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: 1 por Declaração.


Informações gerais da empresa – vendas/revendas realizadas por meio de comercial exportadora.

Tabela “REC_COMERCIAL_EXPORT_INFO_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5100” 01 RCSN_CNPJ_COMERCIAL Char (14) Receita Comercial Exportadora – CNPJ da Comercial Exportadora. 02 RCSN_VL_TOTAL Decimal (17,2) Receita Comercial Exportadora – Valor Total com fim específico de

exportação.

Observações: Registro Opcional Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: de 0 a N por Declaração, um registro a cada linha.


Informações gerais da empresa – rendimentos dos sócios. Tabela “IDEN_REND_SOCIO_INFO_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5200” 01 SOSN_CPF_SOCIO_TITULAR Char (11) Identificação e Rendimento dos Sócios – CPF do sócio ou do titular. 02 SOSN_NM_SOCIO VarChar (60) Nome do Sócio 03 SOSN_VL_REND_ISEN_PG_SOCIO Decimal (9,2) Identificação e Rendimento dos Sócios – Valor dos Rendimentos

Isentos Pagos ao Sócio pela empresa; Formato: 9999,99 04 SOSN_VL_REND_TRIB_PG_SOCIO Decimal (9,2) Identificação e Rendimento dos Sócios – Valor dos Rendimentos

Tributáveis Pagos ao Sócio pela empresa; Formato: 9999,99 05 SOSN_PC_PARTICIPACAO_SOCIO Decimal (6,3) Identificação e Rendimento dos Sócios – Percentual de participação

dos sócios no capital social da empresa no último dia abrangido pela declaração. Esse valor pode ser zero, pois a participação da pessoa física como sócio pode ter ocorrido apenas em um período do ano; A soma dos percentuais deve ser 100%. Formato: 9999,999

06 SOSN_VL_IR_RETIDO Decimal (17,2) Identificação e Rendimento dos Sócios – Valor do Imposto de Renda Retido na Fonte sobre os rendimentos pagos aos sócios. Formato: 9999,99

Observações: Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: pelo menos 1 por Declaração, um registro a cada linha.


Informações gerais da empresa – detalhamento por estabelecimento. Tabela “DET_INFO_ESTABELECIMENTO_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5300”

01 DESN_NR_ESTABELECIMENTO Char (4) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Número seqüencial do estabelecimento

02 DESN_IN_MATRIZ_FILIAL TinyInt Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Indicador de Filial ou Matriz. Domínio: 1- Matriz e 2-Filial

03 DESN_VL_ESTOQUE_INICIAL Decimal (11,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Valor do Estoque Inicial do período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99

04 DESN_VL_ESTOQUE_FINAL Decimal (11,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Valor do Estoque Final do período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99

05 DESN_VL_SALDO_CX_BANCO_INICIAL Decimal (17,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Saldo em Caixa/Banco no início do período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99

06 DESN_VL_SALDO_CX_BANCO_FINAL Decimal (17,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Saldo em Caixa/Banco no final do período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99

07 DESN_VL_TOT_ENTRADAS Decimal (17,2)

Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Total de Entradas (incluídos os itens “a”, “b” e “c”) no período abrangido pela DASN – a aplicação deve verificar se o valor informado é maior ou igual à soma dos itens citados. A – DESN_VL_TOT_AQUIS_MERC_COM_IND b – DESN_VL_TOT_ENTRADAS_TRANSF c – DESN_VL_TOT_DEVOLUCAO_VENDAS Formato: 9999,99

08 DESN_VL_TOT_AQUIS_MERC_COM_IND Decimal (11,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Total de Aquisições de Mercadorias para comercialização ou

industrialização no período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99

09 DESN_VL_TOT_ENTRADAS_TRANSF Decimal (11,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Total de entradas por transferência no período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99

10 DESN_VL_TOT_DEVOLUCAO_VENDAS Decimal (9,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Total de Devoluções de Vendas no período abrangido pela DASN; Formato: Formato: 9999,99

11 DESN_VL_TOT_SAIDAS_TRANSF Decimal (11,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Total de saídas por transferência no período abrangido pela DASN; Formato: Formato: 9999,99

12 DESN_VL_TOT_DEVOLUCAO_COMPRAS Decimal (17,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Total de Devoluções de Compras no período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99

13 DESN_VL_TOT_DESPESAS Decimal (17,2) Detalhamento das Informações Gerais por Estabelecimento – Total de Despesas no período abrangido pela DASN. Formato: 9999,99

14 DESN_UF_ENDERECADO Char (2) UF do endereço do estabelecimento

15 DESN_CD_MUNICIPIO_ENDERECADO VarChar (5) Código do município do endereço do estabelecimento

16 DESN_NM_MUNICIPIO_ENDERECADO VarChar (50) Nome do município do endereço do estabelecimento

Observações: Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 2 Ocorrência: pelo menos 1 por Declaração, um registro a cada linha.


Informações gerais da empresa – operações interestaduais por UF. Tabela “OPER_INTERESTADUAL_INFO_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5310” 01 TPSN_NR_SQ TinyInt Tipo de operação interestadual prevista, chave estrangeira da tabela

TIPO_OPER_INTERESTADUAL_PREV_SN. Exemplo: 1-Entrada, 2-Saída.

02 OISN_UF_ORIGEM Char (2) Operação Interestadual por UF – Sigla da UF de Origem. 03 OISN_VL_TOTAL Decimal (17,2) Operação Interestadual por UF – Valor Total da operação

interestadual – Formato: 9999,99

Observações: Registro Opcional Nível Hierárquico: 3 Ocorrência: 0 a N por Declaração, um registro a cada linha.


Informações gerais da empresa – ISS retido na fonte. Tabela “ISS_RET_FONTE_INFO_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5320” 01 IRSN_VL_RETIDO_FONTE Decimal (17,2) ISS Retido na Fonte – Formato: 9999,99 02 IRSN_UF Char (2) ISS Retido na Fonte – Sigla da UF 03 IRSN_CD_MUNICIPIO VarChar (5) ISS Retido na Fonte – Código do Município



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de Prestação de Serviços de Comunicação. A partir da DASN 2009 essa informação passou a ser coletada. Tabela “PREST_SERV_COMUNICACAO_INFO_SN”.

Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5330” 01 PCSN_UF char(2) UF onde o serviço foi prestado 02 PCSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do Município onde o serviço foi prestado 03 PCSN_VL_SERVICO decimal(17, 2) Valor do serviço



Informações gerais da empresa – prestação de serviços de transporte de cargas interestadual e/ou intermunicipal (com substituição tributária) Tabela “PREST_SERV_TRANSP_CARGAS_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo "D5340" 01 TCSN_UF_ORIGEM char(2) UF de origem (onde foi coletada a mercadoria) 02 TCSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município de origem (onde foi feita a coleta de mercadoria)03 TCSN_VL_FRETE decimal(17, 2) Valor do frete.

Observações: Registro Opcional Nível Hierárquico: 3 Ocorrência: 0 a N por Declaração, um registro a cada linha. Registro utilizado para informar atividades exercidas até o ano 2009, quando eram considerados somente serviços prestados com substituição tributária. Nos arquivos de apurações realizadas a partir do PA 01/2010 esse registro passará a ser enviado vazio.


Informações gerais da empresa – prestação de serviços de transporte de cargas interestadual e/ou intermunicipal (com e sem substituição tributária) Tabela “PREST_SERV_TRANSP_CARGAS_SST_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo "D5370" 01 TCSN_SST_UF_ORIGEM char(2) UF de origem (onde foi coletada a mercadoria) 02 TCSN_SST_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município de origem (onde foi feita a coleta de mercadoria) 03 TCSN_VL_FRETE decimal(17, 2) Valor do frete.

Observações: Registro Opcional Nível Hierárquico: 3 Ocorrência: 0 a N por Declaração, um registro a cada linha. Registro utilizado para informar atividades exercidas a partir do ano 2010, quando passarão a ser considerados os serviços prestados com e sem substituição tributária. As duas categorias serão enviadas no mesmo registro, sem distinção. Esse registro somente existirá nos arquivos de apurações realizadas a partir do PA 01/2010. 3.33. Registro D5350 Informações gerais da empresa – informações opcionais ao estabelecimento que incorreu em pelo menos uma das hipóteses. Tabela “INFO_OPCIONAIS_ESTABELECIMENTO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5350”

01 IOSN_VL_SAIDA_TRANS_MERCADORIAS decimal(17, 2) Valor (R$) de saídas por transferência de mercadorias entre estabelecimentos do mesmo proprietário.

02 IOSN_VL_AUTO_INFRACAO_PAGO decimal(17, 2) Autos de infração pagos ou com decisão administrativa irrecorrível decorrentes de saídas de mercadorias ou prestações de serviço não oferecidas a tributação. Valor das operações ou prestações não oferecidas à tributação.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de vendas por meio de revendedores ambulantes autônomos em outros municípios dentro do estado em que esteja localizado o estabelecimento. Tabela “REVENDEDORES_AMB_AUTONOMOS_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5352” 02 RASN_UF Char (2) UF onde se encontra o município onde houve a venda 03 RASN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município onde houve a venda. 04 RASN_VL_VENDA decimal(17, 2) Valor da venda.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de preparo e comercialização de refeições em municípios diferentes do município de localização do estabelecimento. Tabela “REFEICOES_OUTROS_MUNICIPIOS_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5353” 01 RMSN_UF Char (2) UF do município onde houve a venda de refeições 02 RMSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município onde houve a venda de refeições. 03 RMSN_VL_VENDA decimal(17, 2) Valor da venda de refeições.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de produção rural ocorrida no território de mais de um município do Estado em que esteja localizado o estabelecimento. Tabela “PRODUCAO_RURAL_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5354” 01 PRSN_UF Char (2) UF do município onde houve a produção 02 PRSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município onde houve a produção. 03 PRSN_VL_VENDA decimal(17, 2) Parcela da venda proporcional a este município (R$).



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de aquisição de mercadorias de produtores rurais não equiparados e comerciantes ou a industriais. Tabela “AQUISICAO_MERC_RURAL_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5355” 01 ARSN_UF char(2) UF município de origem da mercadoria. 02 ARSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município de origem da mercadoria. 03 ARSN_VL_COMPRA decimal(17, 2) Valor da compra da mercadoria.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de aquisição de mercadorias de contribuintes dispensados de inscrição, exceto produtor rural. Tabela “AQUISICAO_MERC_CONTRIB_DISPENSADOS_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5356” 01 ADSN_UF char(2) UF de origem da mercadoria. 02 ADSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município de origem da mercadoria. 03 ADSN_VL_COMPRA decimal(17, 2) Valor da compra da mercadoria.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de rateio de receita oriundo de regime especial concedido pela Secretaria Estadual de Fazenda (SEFAZ), de decisão de judicial ou outros rateios determinados pela SEFAZ. Tabela “RATEIO_RECEITA_SEFAZ_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5357” 01 TIPO_RATEIO TinyInt 1 – Regime Especial / 2 – Decisão Judicial / 3 – Outros rateios

determinados pela Secretaria Estadual da Fazenda 02 N_DESCRICAO varchar(50) Descrição do Rateio, dependendo do tipo por ser: - Número do

regime especial; - Identificação da decisão, - Origem da exigência. 03 RRSN_UF Char (2) UF do município do rateio 04 N_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município do rateio. 05 RRSN_VL_ATRIBUIDO decimal(17, 2) Valor atribuído.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de Mudança de Endereço do estabelecimento para outro município no período abrangido pela DASN. A partir da DASN 2009, essa informação passou a ser exigida para os estabelecimentos das ME e EPP que tenham informado no PGDAS pelo menos um dos códigos de atividades 1 a 6 ou 18. Essas informações são de interesse de Estados e Municípios para fins de apuração de índice de participação dos municípios. Tabela “MUDANCA_ENDERECO_INFO_SN”

Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5360” 01 MESN_UF_ORIGEM char(2) UF de origem 02 MESN_CD_MUNICIPIO_ORIGEM varchar(5) Código do município de origem 03 MESN_UF_DESTINO char(2) UF destino 04 MESN_CD_MUNICIPIO_DESTINO varchar(5) Código do município destino 05 MESN_DT_MUDANCA char(8) Data em que se deu a mudança de município



Informações gerais da empresa – informações opcionais ao estabelecimento que incorreu em pelo menos uma das hipóteses. Tabela “INFO_OPCIONAIS_ESTABELECIMENTO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5361” 01 IOSN_VL_SAIDA_TRANS_MERCADORIAS decimal(17, 2) Valor (R$) de saídas por transferência de mercadorias entre

estabelecimentos do mesmo proprietário. 02 IOSN_VL_AUTO_INFRACAO_PAGO decimal(17, 2) Autos de infração pagos ou com decisão administrativa irrecorrível

decorrentes de saídas de mercadorias ou prestações de serviço não oferecidas a tributação. Valor das operações ou prestações não oferecidas à tributação.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de vendas por meio de revendedores ambulantes autônomos em outros municípios dentro do estado em que esteja localizado o estabelecimento. Tabela “REVENDEDORES_AMB_AUTONOMOS_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5362” 02 RASN_UF Char (2) UF onde se encontra o município onde houve a venda 03 RASN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município onde houve a venda. 04 RASN_VL_VENDA decimal(17, 2) Valor da venda.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de preparo e comercialização de refeições em municípios diferentes do município de localização do estabelecimento. Tabela “REFEICOES_OUTROS_MUNICIPIOS_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5363” 01 RMSN_UF Char (2) UF do município onde houve a venda de refeições 02 RMSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município onde houve a venda de refeições. 03 RMSN_VL_VENDA decimal(17, 2) Valor da venda de refeições.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de produção rural ocorrida no território de mais de um município do Estado em que esteja localizado o estabelecimento. Tabela “PRODUCAO_RURAL_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5364” 01 PRSN_UF Char (2) UF do município onde houve a produção 02 PRSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município onde houve a produção. 03 PRSN_VL_VENDA decimal(17, 2) Parcela da venda proporcional a este município (R$).



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de aquisição de mercadorias de produtores rurais não equiparados e comerciantes ou a industriais. Tabela “AQUISICAO_MERC_RURAL_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5365” 01 ARSN_UF char(2) UF município de origem da mercadoria. 02 ARSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município de origem da mercadoria. 03 ARSN_VL_COMPRA decimal(17, 2) Valor da compra da mercadoria.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de aquisição de mercadorias de contribuintes dispensados de inscrição, exceto produtor rural. Tabela “AQUISICAO_MERC_CONTRIB_DISPENSADOS_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5366” 01 ADSN_UF char(2) UF de origem da mercadoria. 02 ADSN_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município de origem da mercadoria. 03 ADSN_VL_COMPRA decimal(17, 2) Valor da compra da mercadoria.



Informações gerais da empresa – tabela que armazena as informações de rateio de receita oriundo de regime especial concedido pela Secretaria Estadual de Fazenda (SEFAZ), de decisão de judicial ou outros rateios determinados pela SEFAZ. Tabela “RATEIO_RECEITA_SEFAZ_INFO_SN” Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo “D5367” 01 TIPO_RATEIO TinyInt 1 – Regime Especial / 2 – Decisão Judicial / 3 – Outros rateios

determinados pela Secretaria Estadual da Fazenda 02 N_DESCRICAO varchar(50) Descrição do Rateio, dependendo do tipo por ser: - Número do

regime especial; - Identificação da decisão, - Origem da exigência. 03 RRSN_UF Char (2) UF do município do rateio 04 N_CD_MUNICIPIO varchar(5) Código do município do rateio.

05 RRSN_VL_ATRIBUIDO decimal(17, 2) Valor atribuído.



DAS pagos. Tabela “DAS_PAGOS_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo "D6000" 01 DPSN_NR_DOCUMENTO Char (17) Número do DAS (Documento Arrecadação do SN) 02 DPSN_PA Char (6) Período da Apuração referente ao DAS pago. 03 DPSN_VL_PAGO Decimal (17,2) Valor do DAS pago no período. Formato: 9999,99



Tabela MAED: armazena os dados da notificação e da multa de atraso da entrega da declaração. Coleta os dados do status de envio dos dados para os sistemas SICODEC e CCPJ. Tabela “MAED_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo "D7000" 01 MAED_NUM_NOTIFICACAO VarChar (30) Número do Notificação do MAED 02 MAED_CD_ORGAO_JUR Char (7) Código do Órgão Jurisdicionante 03 MAED_CD_MUNIC VarChar (5) Código do Município 04 MAED_NUM_MESES_ATRASO TinyInt Número de Meses de atraso da entrega da Declaração 05 MAED_VR_BASE_CALC_MULTA Decimal (9,2) Base de Cálculo da Multa por Atraso na Entrega da Declaração. 06 MAED_PERCENTUAL Decimal (6,3) Percentual Aplicável : 2% x Quantidade de meses ou fração de

atraso, limitado a 20% . 07 MAED_VR_MULTA_CALCULADA Decimal (9,2) Valor da Multa Calculado por Atraso na Entrega da Declaração. 08 MAED_VR_MULTA_ENTR_ESPONTANEA Decimal (9,2) Valor da Multa com Redução em Virtude de Entrega Espontânea da

Declaração. 09 MAED_VR_MULTA_MINIMO Decimal (9,2) Valor da Multa Mínima. 10 MAED_VR_MULTA_ATRASO_ENT_DASN Decimal (9,2) Valor da Multa por Atraso na Entrega da Declaração. 11 MAED_DT_NOTIFICACAO Char (8) Data da notificação 12 MAED_DT_CIENCIA_ENTREGA Char (8) Data de ciência da entrega da DASN. 13 MAED_NM_DELEGADO VarChar (60) Nome do Delegado-Auditor Fiscal da Receita Federal do Brasil 14 MAED_CARGO_FUNCAO VarChar (80) Cargo ou Função do delegado. 15 MAED_MATRICULA VarChar (7) Matrícula Sipe/Siape do delegado 16 MAED_NM_DRF VarChar (80) Nome da Delegacia da Receita Federal do Brasil

17

MAED_TP_DECLARACAO

TinyInt

Tipo da Declaração: Domínio: 0 - Declaração Normal; 1 - Situação Especial: Cisão Parcial. 2 - Situação Especial: Cisão Total. 3 - Situação Especial: Extinção. 4 - Situação Especial: Fusão. 5 - Situação Especial: Incorporação/Incorporada. 6 - Situação Especial: Incorporação/Incorporadora. 6 - Situação Especial: . 7 - Situação Especial: . 8 - Situação Especial: .

18 MAED_STATUS_SICODEC TinyInt

Confirmação de recebimento das informações pelo SICODEC (Sistema de Controle de Declarações). Domínio: 0 - enviado; 1 - aguardando envio.

19 MAED_STATUS_CCPJ TinyInt

Confirmação de recebimento das informações pelo CCPJ (Conta Corrente Pessoa Jurídica). Domínio: 0 - enviado; 1 - aguardando envio.

Observações: Registro Opcional Nível Hierárquico: 2

Ocorrência: 0 a N por Declaração, um registro a cada linha.

3.50. REGISTRO 7001

DARF gerado na Multa de Atraso da Entrega da Declaração Tabela “DARF_MAED_SN”. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo "D7001" 01 DARF_CNPJ_MATRIZ Char (14) CNPJ da Matriz 02 DARF_NOME VarChar (60) Nome do contribuinte 03 DARF_PA VarChar (8) Período da Apuração. Formato AAAAMM ou AAAAMMDD

04 DARF_DT_VENCIMENTO Char (8) Data de vencimento(usada no DARF Preto). Data formatada AAAAMMDD

05 DARF_CD_MUNICIPIO VarChar (5)

Campo com o código do município que pode ser usado na emissão do DARF.

06 DARF_NM_MUNICIPIO VarChar (50) Nome do Município 07 DARF_CD_RECEITA Char (4) Código de Receita do Simples Nacional. 08 DARF_NUM_REFERENCIA VarChar (21) Número de Referência do DARF 09 DARF_VR_PRINCIPAL Decimal (17,2) Valor original do imposto 10 DARF_VR_MULTA Decimal (17,2) Valor da multa 11 DARF_VR_JUROS Decimal (17,2) Valor do Juros 12 DARF_VR_TOTAL Decimal (17,2) Valor total

13 DARF_DT_VALIDADE_VR_CALCULADO Char (10) Data de Validade do valor calculado (Dado complementar do DARF). Formato AAAAMMDD

14 DARF_OBSERVACAO1 VarChar (144) Campo de observação 1 (com até 144 caracteres). Dado complementar do DARF.



17 DARF_PROGRAMA_CHAMADOR VarChar (40) Campo que identifica o programa chamador e a respectiva versão

18 DARF_MANUAL_AUTOMATICO Char (1) Campo que indica se o DARF foi preenchido automaticamente (A) ou manualmente (M)



Encerramento do bloco D1000 Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo "D9999" 01 QTD_LIN_REG_D9999 Int Quantidade de registros do registro D1000 até o registro D9999,

inclusive.

Observações: Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 1 Ocorrência: 1 por Declaração.

3.52. REGISTRO ZZZZZ

Encerramento do arquivo digital. Nº Campo Tipo Descrição 00 TIPO_REGISTRO Char (5) Texto fixo contendo "ZZZZZ" 01 QTD_LIN_REG_ZZZZZ Int Quantidade de registros do arquivo digital, desde o registro AAAAA

até o registro ZZZZZ.

Observações: Registro Obrigatório Nível Hierárquico: 0 Ocorrência: 1 por Arquivo.

4. DOMÍNIO

4.1. RECEITAS

Cód Denominação 1001 IRPJ - SIMPLES NACIONAL 1002 CSLL - SIMPLES NACIONAL 1004 COFINS - SIMPLES NACIONAL 1005 PIS - SIMPLES NACIONAL 1006 INSS - SIMPLES NACIONAL 1007 ICMS - SIMPLES NACIONAL 1008 IPI - SIMPLES NACIONAL 1010 ISS - SIMPLES NACIONAL 1012 MULTA IRPJ - SIMPLES NACIONAL 1013 MULTA CSLL - SIMPLES NACIONAL 1014 MULTA COFINS - SIMPLES NACIONAL 1015 MULTA PIS - SIMPLES NACIONAL 1017 MULTA INSS - SIMPLES NACIONAL 1018 MULTA ICMS - SIMPLES NACIONAL 1019 MULTA IPI - SIMPLES NACIONAL 1021 MULTA ISS - SIMPLES NACIONAL 1023 JUROS IRPJ - SIMPLES NACIONAL 1025 JUROS CSLL - SIMPLES NACIONAL 1026 JUROS COFINS - SIMPLES NACIONAL 1027 JUROS PIS - SIMPLES NACIONAL 1028 JUROS INSS - SIMPLES NACIONAL 1029 JUROS ICMS - SIMPLES NACIONAL 1030 JUROS IPI - SIMPLES NACIONAL 1031 JUROS ISS - SIMPLES NACIONAL

4.2. ATIVIDADES

Cód. Denominação 1 Revenda de mercadorias, exceto para o exterior, sem substituição tributária. 2 Revenda de mercadorias, exceto para o exterior, com substituição tributária ou imunidade. 3 Revenda de mercadorias para o exterior 4 Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, exceto para o exterior, sem

substituição tributária. 5 Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, exceto para o exterior, com

substituição tributária ou imunidade. 6 Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, para o exterior. 7 Receitas decorrentes da locação de bens móveis, EXCETO aquelas relacionadas nos itens

3.02 a 3.05 da Lista anexa à Lei Complementar nº 116/2003. 8 Prestação de serviços de contabilidade. 9 Prestação de serviços sujeitos ao Anexo III sem retenção/substituição tributária de ISS, com

ISS devido a outro(s) Município(s). Informar somente as receitas de serviços previstos nos incisos I a XXII e §§ do art. 3º da Lei Complementar 116/2003, que não tenham sofrido retenção na fonte.

10 Prestação de serviços sujeitos ao Anexo III sem retenção/substituição tributária de ISS, com ISS devido ao próprio Município do estabelecimento.

11 Prestação de serviços sujeitos ao Anexo III com retenção/substituição tributária de ISS. 12 Prestação de serviços sujeitos ao Anexo IV sem retenção/substituição tributária de ISS, com


13 Prestação de serviços sujeitos ao Anexo IV sem retenção/substituição tributária de ISS, com ISS devido ao próprio Município do estabelecimento.

14 Prestação de serviços sujeitos ao Anexo IV com retenção/substituição tributária de ISS. 15 Prestação de serviços sujeitos ao Anexo V sem retenção/substituição tributária de ISS, com


16 Prestação de serviços sujeitos ao Anexo V sem retenção/substituição tributária de ISS, com ISS devido ao próprio Município do estabelecimento.

17 Prestação de serviços sujeitos ao Anexo V com retenção/substituição tributária de ISS. 18 Prestação de serviço de transporte intermunicipal e interestadual, com substituição tributária.19 Prestação de serviço de transporte intermunicipal e interestadual, sem substituição tributária.20 Prestação de serviço de comunicação, com substituição tributária. 21 Prestação de serviço de comunicação, sem substituição tributária. 22 Atividades com incidência simultânea de IPI e de ISS - Com retenção/ Substituição Tributária

de ISS. 23 Atividades com incidência simultânea de IPI e de ISS - Sem retenção/substituição tributária

de ISS, com ISS devido ao próprio Município do estabelecimento. 24 Atividades com incidência simultânea de IPI e de ISS - Sem retenção/substituição tributária

de ISS, com ISS devido a outro(s) Município(s).

4.3. TRIBUTOS

Cód Tributo 1 IRPJ 2 CSLL 3 COFINS 4 PIS 5 INSS 6 ICMS 7 IPI 8 ISS

Documents

Leiaute Fiscal de Processamento de Dados