Les Cahiers 33 051118 OK - Agirc & Arrco: Les Cahiers de ... · de la Retraite Complémentaire les cahiers Piloter et gérer la retraite complémentaire N° 33 / 3etrimestre 2018

de la Retraite Complémentaireles cahiers

Piloter et gérer la retraite complémentaireN° 33 / 3e trimestre 2018

Offrir à tous les Français le meilleur service au meilleur coût

> GRAND FORMAT

> TENDANCES

Réversion, 1 retraité sur 4 concerné en France

> TÊTE-À-TÊTE

Interview de Michel Laforcade, Directeur général de l’Agence Régionale

de Santé Nouvelle-Aquitaine

Les Cahiers_33_051118_OK.indd 1 05/11/2018 15:08

N° 33 – 3e trimestre 2018 - Les Cahiers de la retraite complémentaireTél. : 01 71 72 12 00 – Fax : 01 44 67 61 23 – www.agirc-arrco.fr – 16-18, rue Jules-César – 75592 Paris Cedex 12

Directeur de la publication : François-Xavier Selleret – Rédacteur en chef : Catherine Favre – Rédacteur en chef adjoint : Virginie Belloir - Rédaction : Caroline Mille (p. 6-7), Virginie Belloir (p. 8-9), Unédite (p.10 et p. 12-20), Laurence Nicolas (p. 22-23), Unédite (p. 24), Michel Laforcade (p. 26-27), Lorraine Felder Zentz (p. 28-29), Cécile Vokléber (p. 30-31) – Crédits photos : Jon Ongkiehong (p. 4,11 et 15), Agirc-Arrco (p.11 et 13), Tristan Paviot (p.11 et 20), Lorenzo Timon (p. 25 et 28-29), Fotolia (p.5,6), Istock (p. 7, 9, 14, 20,25 et 30), Zorro producties–Jan de Groot (p. 31), Agirc-Arrco, Flaticon, Freepik, D.R. Conception et réalisation : – Impression : Imprimerie Jouve - 1, rue du Docteur-Sauvé - 53100 Mayenne. Dépôt légal : Novembre 2018 – No ISSN : 2112-4841.

Enjeux> 12 Grand format

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03 /

25 Société> 26 Tête-à-tête Interview de Michel Laforcade, Directeur général de l’Agence Régionale de Santé (ARS) Nouvelle-Aquitaine > 28 TendancesRéversion, 1 retraité sur 4 concerné en France > 30 Vu d’ailleursLes jeunes et la retraite, expérimentation aux Pays-Bas

N° 33 — 3e trimestre 2018

Sommaire >

n° 33

Repérage> 06 Point d’étapePrélèvement à la source, une mise en œuvre confi rmée au 1er janvier 2019

> 08 Temps forts Toute l’actualité du trimestre

05

Comprendre> 22 Droit et réglementationModalités d’attribution des droits de réversion au 1er janvier 2019> 24 Décryptage Le dispositif de minorations-majorations temporaires

25

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2525

N° 33 – 3e trimestre 2018 - Les Cahiers de la retraite complémentaireTél. : 01 71 72 12 00 – Fax : 01 44 67 61 23 – www.agirc-arrco.fr – 16-18, rue Jules-César – 75592 Paris Cedex 12

Directeur de la publication : François-Xavier Selleret – Rédacteur en chef : Catherine Favre – Rédacteur en chef adjoint : Virginie Belloir - Rédaction : Caroline Mille (p. 6-7), Virginie Belloir (p. 8-9), Unédite (p.10 et p. 12-20), Laurence Nicolas (p. 22-23), Unédite (p. 24), Michel Laforcade (p. 26-27), Lorraine Felder Zentz (p. 28-29), Cécile Vokléber (p. 30-31) – Crédits photos : Jon Ongkiehong (p. 4,11 et 15), Agirc-Arrco (p.11 et 13), Tristan Paviot (p.11 et 20), Lorenzo Timon (p. 25 et 28-29), Fotolia (p.5,6), Istock (p. 7, 9, 14, 20,25 et 30), Zorro producties–Jan de Groot (p. 31), Agirc-Arrco, Flaticon, Freepik, D.R. Conception et réalisation : – Impression : Imprimerie Jouve - 1, rue du Docteur-Sauvé - 53100 Mayenne. Dépôt légal : Novembre 2018 – No ISSN : 2112-4841.

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04 / Les Cahiers de la retraite complémentaire

Édito

Jean-Claude Barboul Président de l’Agirc

Didier Weckner Président de l’Arrco

Dernière ligne droite avant la fusion de l’Agirc et de l’Arrco au 1er janvier 2019 ! La mise en place du nouveau régime se présente sous de bons auspices. Les comptes de l’ensemble Agirc-Arrco se rapprochent de l’équilibre. De plus, l’ef�cience de la gestion administrative a fortement progressé et 350 millions d’euros d’économies ont été générées depuis 2015.

Aujourd’hui, l’ensemble Agirc-Arrco couvre 12 millions de retraités, 18 millions de cotisants, 1,6 million d’entreprises et 2,5 millions de particuliers employeurs. Il peut être souligné que 96 % de nos concitoyens cotisent au moins une fois dans leur vie à la retraite complémentaire, 40 millions de lignes de compte de points sont recensées.

Nous versons chaque année 78 milliards de prestations sous forme de retraite de droit direct ou de pension de réversion, soit un quart des retraites versées en France.

En�n, 62 milliards de réserves ont été constituées au �l des années où la situation économique était porteuse de manière

ses preuves, les partenaires sociaux ont progressivement opéré des rapprochements entre les deux régimes. Dès 1996, date du premier accord national commun aux deux régimes, les partenaires sociaux ont �xé des objectifs de rationalisation et de simpli�cation, facteurs de réduction des coûts, et surtout d’un pilotage plus �n. Les accords successivement conclus ont continué à approfondir et consolider cette dynamique. Un objectif d’harmonisation des rendements a été �xé, les écarts entre les réglementations ont été atténués, les processus uni�és, de façon à offrir une unité de service Agirc-Arrco dans les groupes de protection sociale, les systèmes d’information et les services développés en commun. En�n, pré�guration d’une fédération unique, les équipes des deux entités ont été rassemblées au sein d’un GIE de moyens, en 2002.

Par cette fusion de l’Agirc et de l’Arrco, les partenaires sociaux ont également souhaité répondre à l’attente forte de nos concitoyens pour plus de lisibilité et d’accessibilité à leurs droits à retraite, dans une vision globale.

À cet égard, la fusion a eu un écho positif chez les observateurs de notre éco-système, dans un contexte où s’engage un débat sur la future réforme du système de retraite.

Attentifs à ce besoin légitime d’une information globale, simple et intuitive, nos régimes s’impliquent fortement, et depuis plusieurs années, dans l’élaboration de services communautaires inter-régimes. Nous apportons notre savoir-faire et notre expertise et élaborons, pour le compte d’autres régimes de retraite, les nouveaux services d’aujourd’hui et de demain.

Opérateur de con�ance, expert d’un modèle de pilotage et de gestion qui afait ses preuves, le régime Agirc-Arrco, avec les groupes de protection sociale forts des équipes qui les composent, mettra cette expérience au service de la réforme en sa qualité d’acteur de référence d’un système en point. l

à garantir la soutenabilité des régimes, et nous n’avons pas un euro de dette. La fusion des deux régimes est le point d’orgue de près de 70 ans de convergences et de fusions réussies. Sur la période, ce sont en effet 47 régimes de retraite aux paramètres différents qui ont été rapprochés puis fusionnés avec, à la clé, une conversion des droits à retraite en points, « monnaie unique » de nos régimes.

Le nouveau régime s’inscrit dans la continuité de ses prédécesseurs. Il en a ainsi repris les noms « Agirc-Arrco », symboliquement réunis par un trait d’union, ainsi que les droits et les obligations de chacun des régimes. Il s’appuie sur les valeurs fondamentales qui ont fait sa force depuis 70 ans : régime paritaire, piloté et géré par les partenaires sociaux, système par points, contributif tout en intégrant divers dispositifs de solidarité.

Cette fusion est le fruit d’un travail de long terme. Fidèles à une méthode qui a fait


Les Cahiers de la retraite complémentaire

ses preuves, les partenaires sociaux ont progressivement opéré des rapprochements entre les deux régimes. Dès 1996, date du premier accord national commun aux deux régimes, les partenaires sociaux ont � xé des objectifs de rationalisation et de simpli� cation, facteurs de réduction des coûts, et surtout d’un pilotage plus � n. Les accords successivement conclus ont continué à approfondir et consolider cette dynamique. Un objectif d’harmonisation des rendements a été � xé, les écarts entre les réglementations ont été atténués, les processus uni� és, de façon à offrir une unité de service Agirc-Arrco dans les groupes de protection sociale, les systèmes d’information et les services développés en commun. En� n, pré� guration d’une fédération unique, les équipes des deux entités ont été rassemblées au sein d’un GIE de moyens, en 2002.

Par cette fusion de l’Agirc et de l’Arrco, les partenaires sociaux ont également souhaité répondre à l’attente forte de nos concitoyens pour plus de lisibilité et d’accessibilité à leurs droits à retraite, dans une vision globale.

À cet égard, la fusion a eu un écho positif chez les observateurs de notre éco-système, dans un contexte où s’engage un débat sur la future réforme du système de retraite.

Attentifs à ce besoin légitime d’une information globale, simple et intuitive, nos régimes s’impliquent fortement, et depuis plusieurs années, dans l’élaboration de services communautaires inter-régimes. Nous apportons notre savoir-faire et notre expertise et élaborons, pour le compte d’autres régimes de retraite, les nouveaux services d’aujourd’hui et de demain.

Opérateur de con� ance, expert d’un modèle de pilotage et de gestion qui afait ses preuves, le régime Agirc-Arrco, avec les groupes de protection sociale forts des équipes qui les composent, mettra cette expérience au service de la réforme en sa qualité d’acteur de référence d’un système en point. l

Projets en cours, événements, veille juridique et réglementaire... Retrouvez toute l’actualité de la retraite complémentaire.

Repérage

> Temps forts

Focus sur l’actualité du trimestreOrganisation de la gestion fi nancière Agirc-Arrco, 3e édition des Rendez-vous de la retraite, fusion des régimes Agirc-Arrco…

N° 33 — 3e trimestre 2018 05 /

08> Point d’étape

Prélèvement à la source, une mise en œuvre confi rmée au 1er janvier 2019De nombreux Français sont concernés par ce changement du mode de collecte de l’impôt, notamment les retraités.

06

1er

JANREVENU


>


Point d’étape

Le prélèvement à la source de l’impôt sur les revenus entrera bien en vigueur le 1er janvier 2019. De nombreux Français sont concernés par ce changement du mode de collecte de l’impôt, et notamment les retraités.L’Agirc-Arrco jouera le rôle de collecteur de l’impôt sur la retraite complémentaire, pour le compte de l’administration fi scale.

PRÉLÈVEMENT À LA SOURCE

Une mise en œuvre confirmée au 1er janvier 2019

L e 1er janvier 2019, la France rejoindra la grande majorité des pays d’Europe qui appliquent le prélèvement à la

source de l’impôt sur le revenu. Une pra-tique déjà connue chez nous puisqu’au-jourd’hui, près de la moitié des prélèvements obligatoires, principalement les cotisations sociales et la contribution sociale généralisée (CSG), est déjà prélevée à la source par des tiers collecteurs. En plus d’être collecteur de la CSG, l’Agirc-Arrco prélèvera également l’impôt sur les pensions de retraite complémentaire versées chaque mois à ses allocataires. Le montant prélevé sera calculé au moyen d’un taux de prélèvement communiqué par l’administration � scale, déterminé d’après les revenus déclarés l’année précédente. Ce pourcentage pourra être de 0 % pour un allocataire non imposable et monter à plus de 20 % pour les revenus plus élevés. Les contribuables pourront demander à tout moment à l’administration � scale une mise

à jour de leur taux de prélèvement, en cas par exemple de baisse de revenus. Le mon-tant global de l’impôt ne changera pas, seules les modalités de collecte évoluent.

S’ADAPTER À LA VIE DU CONTRIBUABLE « Avec cette réforme, le décalage d’un an entre la perception du revenu et le paie-ment de l’impôt qui s’y rapporte est sup-primé, explique Stéphanie Bessaire, en charge de ce projet au GIE Agirc-Arrco. C’est cette contemporanéité qui différen-cie le prélèvement à la source de la men-

sualisation de l’impôt. Celui-ci s’adaptera à la vie du contribuable. Un changement de situation personnelle ou professionnelle entraîne, en effet, une variation de ses reve-nus. » L’impôt sera, d’une part, mieux réparti – 12 prélèvements au lieu de 10 avec la mensualisation – et, d’autre part, adapté immédiatement et automatiquement au montant des revenus perçus.Un point de vigilance porte sur les adresses de contact. « L’adresse liée à la résidence principale détermine la présomption de � s-calité. Seuls les Français domiciliés en

1er

JANREVENU


Repérage

07 /Les Cahiers de la retraite complémentaire N° 33 — 3e trimestre 2018

Une mise en œuvre confirmée au 1er janvier 2019

Repérage

France métropolitaine, Martinique, Guade-loupe, à la Réunion, à Mayotte ou en Guyane, seront soumis au prélèvement à la source, explique Stéphanie Bessaire. La « fraîcheur » de l’adresse de contact dans nos bases de données est fondamentale pour prélever l’impôt dans de bonnes condi-tions… » Les groupes et les fédérations sont dans les starting-blocks pour la mise en paie-ment de début janvier 2019. La participa-tion aux tests et leurs résultats ont été partagés avec les groupes. « Les recettes sont terminées et ont été concluantes au niveau des groupes, raconte Stéphanie Bessaire. Elles ont été réalisées sur une volumétrie réelle avec des taux réels échangés avec l’ad-ministration � scale, dans un contexte simulé de régime Agirc-Arrco fusionné. Au sein du GIE, l’ensemble des directions se sont mobi-lisées sur le sujet, depuis le métier, le régle-mentaire, l’informatique, en passant par la communication institutionnelle et front-office, le centre de formation, et même l’action sociale, relais des informations auprès des publics fragiles. » l

sualisation de l’impôt. Celui-ci s’adaptera à la vie du contribuable. Un changement de situation personnelle ou professionnelle entraîne, en effet, une variation de ses reve-nus. » L’impôt sera, d’une part, mieux réparti – 12 prélèvements au lieu de 10 avec la mensualisation – et, d’autre part, adapté immédiatement et automatiquement au montant des revenus perçus.Un point de vigilance porte sur les adresses de contact. « L’adresse liée à la résidence principale détermine la présomption de � s-calité. Seuls les Français domiciliés en

> REPÈRES

Qu’est-ce que PASRAU ?Les institutions de retraite transmettront une déclaration PASRAU (prélèvement à la source pour les revenus autres), afi n de déclarer à l’administration fi scale les informations relatives au contribuable et au paiement de l’impôt, par le biais du portail net-entreprises géré par le GIP-MDS. Pour les salariés, les entreprises utiliseront la DSN.

La « fraîcheur » de l’adresse de contact dans nos bases de données est fondamentale pour prélever l’impôt dans de bonnes conditions… »Stéphanie Bessaire, en charge du prélèvement à la source au GIE Agirc-Arrco.

l’inter-régimes en actionPour mener à bien cette réforme de l’impôt, de nombreux comités regroupant les membres des principaux organismes sociaux ont été organisés. L’objectif étant de réussir le projet tant du côté de la gestion que du côté de l’informatique. Ces comités sont co-animés par la direction générale des fi nances publiques et la direction de la Sécurité sociale, voire par le GIP Modernisation des données sociales sur les questions relatives à la norme PASRAU. Les éditeurs de logiciels de paie sont également associés aux discussions. « Les échanges ont été denses autour des aménagements de la norme PASRAU, proche de la DSN mais parfois assez contraignante. Mais nous avons toujours trouvé des compromis. Parce que nous avions des préoccupations et des exigences similaires, nous avons souvent collaboré avec l’Assurance retraite. Nos volumes de collecte, particulièrement importants, ont pesé dans la balance au moment des négociations avec le GIP MDS. » Côté communication, un groupe de travail inter-régimes se réunit périodiquement, afi n de partager les informations et les éléments de langage transmis en séance par l’administration fi scale.

15 millions de fl ux d’informations échangés via PASRAU.

49 % des individus non assujettis à l’impôt sur le revenu.


>


Temps fortsTemps forts

Organisation de la gestion financière

L’Agirc-Arrco rationnalise la gestion financière de ses réserves

À la demande des instances de l’Agirc-Arrco, une réfl exion a été engagée avec les groupes de protection sociale (GPS) pour améliorer l’effi cacité du modèle de gestion fi nancière des 62,5 milliards de réserves. En décembre 2017, les conseils d’administration de l’Agirc et de l’Arrco ont validé de nouvelles dispositions, applicables depuis le 30 juin 2018. Philippe Goubeault, directeur fi nancier de l’Agirc-Arrco, les présente.

Quelles sont les raisons qui ont conduit à la rénovation du modèle de gestion fi nancière ?P. G. : Dans le cadre du plan d’économies que s’est � xé l’Agirc-Arrco (600 millions d’euros entre 2014 et 2022), les instances ont jugé qu’un effort devait être demandé aux gestionnaires � nanciers. La nouvelle organisation de gestion � nancière répond à trois objectifs : optimiser le rendement d’une gestion essentiellement active, renforcer le contrôle des risques et réduire signi� cativement le coût global de gestion.

30 juin2018 Mise en application des dispositions de l’instruction relative à l’organisation de la gestion fi nancière.Octobre-novembre 2018Fin de la mise en place de la nouvelle organisation par les GPS.31 décembre 2018Date butoir pour le respect de l’engagement de limitation du coût global de la gestion fi nancière.

> CALENDRIER

Le choix s’est porté sur le maintien d’une gestion décentralisée plutôt que centralisée. Pour quels motifs ?P. G. : Les instances ont souhaité conserver le principe d’une gestion décentralisée des réserves, pour respecter la logique de fédéra-tion intrinsèque à l’Agirc-Arrco. Les insti-tutions de retraite (IRC) des groupes de protection sociale conservent leur société de gestion interne et gardent la possibilité de recourir à des sociétés de gestion externes. Cette nouvelle organisation est le fruit d’un travail communautaire associant les

directions � nancières des GPS à celle des fédérations et les commissions � nancières.

Gestion décentralisée, mais engagements à respecter…P. G. : Oui, une limitation du coût global de leur gestion � nancière leur est désormais imposée. Le plafond annuel est � xé à 13 points de base du total des fonds gérés, hors actifs illiquides (immobilier, private equity, etc.). Cette contrainte budgétaire doit encourager les institutions à prendre les mesures de simpli� cation nécessaires, et notamment renégocier les prestations des sociétés de gestion pour générer des sources d’économies. Autres engagements, cette fois,

en matière d’investissements socialement responsables : les investissements réalisés par les institutions doivent prendre en compte des critères environnementaux, sociaux et de qualité de gouvernance, conformément aux principes et modalités spéci� és par la réglementation � nancière de l’Agirc-Arrco.

Comment l’Agirc-Arrco s’assure-t-elle du suivi des engagements ? P. G. : Pour une gestion en conformité avec la réglementation � nancière de l’Agirc-Arrco, l’organisation de la gestion � nancière des réserves Agirc-Arrco est formalisée par les IRC dans un mandat général soumis à l’agré-ment préalable de la Fédération. Ce mandat spéci� e le rôle des différents intervenants de la gestion � nancière au sein du groupe (IRC, société de gestion interne, direction des investissements). Sur la base des repor-tings annuels et infra-annuels de gestion � nancière transmis par les institutions, la commission � nancière de la Fédération Agirc-Arrco analyse les performances et les coûts de la gestion de chacune d’elles et au niveau global des réserves des régimes. Les instances de la Fédération peuvent ainsi apprécier l’ef� cience de l’organisation et de la répartition des fonds techniques. La concentration des métiers titres a permis d’en diviser le coût par trois. Comment y avez-vous réussi ?P. G. : Dans un objectif de simpli� cation administrative, par une réduction du nombre d’acteurs, il a été convenu, en accord avec les GPS, de regrouper chez un même prestataire les fonctions de déposi-taire, conservateur, comptable-valorisateur, pour l’ensemble des actifs � nanciers de l’Agirc-Arrco. Là encore, il appartient à chaque IRC de choisir son prestataire, mais cette fois, parmi deux sociétés proposées : BPSS et CACEIS, retenues à la suite d’un processus de consultation lancé � n 2017. Cette opération permet d’abaisser les frais de gestion d’environ 1,7 point de base – soit 12 millions d’euros en année pleine sur la base de l’encours au 31 décembre 2017. Actuellement, les frais se montent à 17 millions d’euros, soit 2,7 points de base. l

• Remet un compte rendu annuel et infra-annuel de gestion fi nancière • Soumet à l’agrément le mandat de délégation générale

• Confi e un mandat de délégation générale, approuvé par le CA de l’IRC

> Analyse les performances et les coûts de gestion des IRC > Apprécie l’effi cience de l’organisation et de la répartition

des fonds techniques> Décide de la répartition de la réserve technique

entre les institutions

FÉDÉRATION

> S’assure du respect du règlement fi nancier> Vérifi e la mise en œuvre de ses décisions> Suit les résultats en termes de qualité de gestion, contrôle des

risques et respect de la limitation du coût global de gestion

IRCinstitutions de

retraite des GPS

> Conserve la faculté de recourir à des fonds gérés par des sociétés externes

SOCIÉTÉ DE GESTION

INTERNE AUX GPS

La nouvelle organisation


Repérage


Organisation de la gestion financière

L’Agirc-Arrco rationnalise la gestion financière de ses réserves

À la demande des instances de l’Agirc-Arrco, une réfl exion a été engagée avec les groupes de protection sociale (GPS) pour améliorer l’effi cacité du modèle de gestion fi nancière des 62,5 milliards de réserves. En décembre 2017, les conseils d’administration de l’Agirc et de l’Arrco ont validé de nouvelles dispositions, applicables depuis le 30 juin 2018. Philippe Goubeault, directeur fi nancier de l’Agirc-Arrco, les présente.

Transsexualité et retraiteLa Cour de justice de l’Union européenne juge la réglementation britannique discriminanteUn arrêt du 26 juin 2018 de la Cour de justice de l’Union européenne considère la réglementation britannique comme constitutive d’une discrimination directe fondée sur le sexe en ce qu’elle impose aux personnes ayant changé de sexe d’an-nuler leur mariage conclu avant ce changement, pour prétendre au béné� ce d’une pension à l’âge prévu pour les personnes du sexe qu’elle a acquis.L’affaire concerne un homme qui a changé de sexe et qui revendique le droit de liquider sa retraite à 60 ans, l’âge légal de départ à la retraite pour les femmes nées avant avril 1950, selon le droit britannique. �

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JURISPRUDENCE À LIRE SUR LE WEB

30 juin2018 Mise en application des dispositions de l’instruction relative à l’organisation de la gestion fi nancière.Octobre-novembre 2018Fin de la mise en place de la nouvelle organisation par les GPS.31 décembre 2018Date butoir pour le respect de l’engagement de limitation du coût global de la gestion fi nancière.

directions � nancières des GPS à celle des fédérations et les commissions � nancières.

Gestion décentralisée, mais engagements à respecter…P. G. : Oui, une limitation du coût global de leur gestion � nancière leur est désormais imposée. Le plafond annuel est � xé à 13 points de base du total des fonds gérés, hors actifs illiquides (immobilier, private equity, etc.). Cette contrainte budgétaire doit encourager les institutions à prendre les mesures de simpli� cation nécessaires, et notamment renégocier les prestations des sociétés de gestion pour générer des sources d’économies. Autres engagements, cette fois,

en matière d’investissements socialement responsables : les investissements réalisés par les institutions doivent prendre en compte des critères environnementaux, sociaux et de qualité de gouvernance, conformément aux principes et modalités spéci� és par la réglementation � nancière de l’Agirc-Arrco.

Comment l’Agirc-Arrco s’assure-t-elle du suivi des engagements ? P. G. : Pour une gestion en conformité avec la réglementation � nancière de l’Agirc-Arrco, l’organisation de la gestion � nancière des réserves Agirc-Arrco est formalisée par les IRC dans un mandat général soumis à l’agré-ment préalable de la Fédération. Ce mandat spéci� e le rôle des différents intervenants de la gestion � nancière au sein du groupe (IRC, société de gestion interne, direction des investissements). Sur la base des repor-tings annuels et infra-annuels de gestion � nancière transmis par les institutions, la commission � nancière de la Fédération Agirc-Arrco analyse les performances et les coûts de la gestion de chacune d’elles et au niveau global des réserves des régimes. Les instances de la Fédération peuvent ainsi apprécier l’ef� cience de l’organisation et de la répartition des fonds techniques. La concentration des métiers titres a permis d’en diviser le coût par trois. Comment y avez-vous réussi ?P. G. : Dans un objectif de simpli� cation administrative, par une réduction du nombre d’acteurs, il a été convenu, en accord avec les GPS, de regrouper chez un même prestataire les fonctions de déposi-taire, conservateur, comptable-valorisateur, pour l’ensemble des actifs � nanciers de l’Agirc-Arrco. Là encore, il appartient à chaque IRC de choisir son prestataire, mais cette fois, parmi deux sociétés proposées : BPSS et CACEIS, retenues à la suite d’un processus de consultation lancé � n 2017. Cette opération permet d’abaisser les frais de gestion d’environ 1,7 point de base – soit 12 millions d’euros en année pleine sur la base de l’encours au 31 décembre 2017. Actuellement, les frais se montent à 17 millions d’euros, soit 2,7 points de base. l

À tout âge, je suis acteur de ma retraite ! Coup de projecteur sur l’offre d’informations et de services entièrement gratuits mise à la disposition des actifs, tout au long de l’année. Du lundi 12 au samedi 17 novembre, des conférences en ligne, des séances quotidiennes de tchats et des entretiens personnalisés avec un conseiller retraite sont proposées dans plus de 100 centres d’information Agirc-Arrco (Cicas).

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Le site Les Experts Retraite fait peu neuve

Le 1er janvier 2019, cette réduction s’appliquera aux rémunérations brutes comprises entre 1 et 1,6 Smic. L’entreprise déclarera la réduction des cotisations à partir de la DSN. Le montant des allègements pour l’Agirc-Arrco est estimé à 5,1 milliards d’euros en 2019.

www.agirc-arrco.fr/entreprises

La réduction s’étend aux cotisations Agirc-Arrco

COTISATIONS PATRONALES


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Tout savoir sur la fusion des régimes Agirc et Arrco

WWW.AGIRC-ARRCO.FR

Une rubrique consacrée à la fusion des régimes Agirc et Arrco « Ce qui change en 2019 » est disponible sur le site www.agirc-arrco.fr. Se voulant complète et pédagogique, elle aide les différents publics (actifs, retraités, entreprises) à mieux comprendre la fusion et à s’y préparer.

Pour en savoir pluswww.agirc-arrco.fr/ce-qui-change-au-1er-janvier-2019

Comprendre la fusion Agirc-ArrcoChi� res clés, rappel du contexte, principes de fonctionnement, pilotage… Retrouvez dans cet onglet tous les fondamentaux du régime unifi é Agirc-Arrco, notamment en vidéo sous forme de MOOC. Sans oublier le quiz pour mesurer vos connaissances.

Vous êtes en activitéPour tout savoir sur les points de retraite dans le nouveau régime, les règles de conversion des points Agirc, pour les salariés cadres. Pour rappel, les points Arrco deviennent des points Agirc-Arrco, puisque un point Arrco devient un point Agirc-Arrco.Très pratique, la calculette en ligne permet même de convertir ces points en points Agirc-Arrco.

Vous êtes proche de la retraiteVidéos, outils et services en ligne aident les salariés à faire le point sur leurs conditions de départ à la retraite : ceux-ci peuvent par exemple convertir leurs points Agirc et Arrco en points Agirc-Arrco, calculer leur date de départ et évaluer leur montant en tenant compte du coe� cient de majoration ou de minoration à appliquer selon leur situation.

Vous êtes une entreprise, tiers déclarantLe système de cotisation des entreprises évolue au 1er janvier 2019. Cet onglet rassemble toutes les informations et outilspour aider les entreprises, les responsables de la paie, les experts-comptables et les éditeurs de logiciels de paie à s’y retrouver : module de conversion des taux de cotisation, vidéos, cas pratiques, etc.

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Vous êtes retraitéLes retraités découvrent en vidéo qu’il n’y a aucun changement pour eux. Ils sont également informés sur l’évolution des conditions requises pour une demande de pension de réversion.

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121. Rendre la retraite plus simple, plus proche, plus effi ciente2. Un pilotage orienté client, axé sur le partage et l’action3. L’Agirc-Arrco acteur de l’inter-régime au service de nos concitoyens



Interviews, infographies, contexte, chiffres clés... Un dossier complet et pédagogique pour mieux comprendre les enjeux des régimes de retraite complémentaire.

Enjeux

Stéphane Bonnet, directeur du GIP Union Retraite

Jean-Jacques Marette, sponsor » du projet RGCU

17 2011 /

François-Xavier Selleret, directeur

général Agirc-Arrco


1315Dominique Poussin, directrice Pilotage Objectifs et Performance Agirc-Arrco

> Grand format Ambition retraite 2022 : offrir à tous les Français le meilleur service au meilleur coût12

1. Rendre la retraite plus simple, plus proche, plus effi ciente2. Un pilotage orienté client, axé sur le partage et l’action3. L’Agirc-Arrco acteur de l’inter-régime au service de nos concitoyens


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L’Agirc-Arrco a mobilisé toutes ses parties prenantes pour construire une vision commune des transformations à accomplir face à un monde des retraites en profonde mutation, affi rmer ses forces et fi xer ses orientations stratégiques pour les quatre ans à venir. À partir du solide socle d’expertises des équipes, Ambition Retraite 2022 exprime le rôle proactif et fédérateur de l’Agirc-Arrco au sein de l’inter-régime afi n d’offrir aux Français la meilleure qualité de service au meilleur coût.

Offrir à tous les Français le meilleur service au meilleur coût DSN, fusion de l’Agirc et de l’Arrco au 1er janvier 2019, développement de l’inter-régime, mise en œuvre des dispositifs d’allègement de charges sociales et de prélèvement à la source... Alors que les grands projets de transformation se succèdent à un rythme soutenu, la communauté Agirc-Arrco a pris un temps de réfl exion collective pour expliciter, avec Ambition Retraite 2022, son modèle, son cap, ses engagements. Et mieux capitaliser les expertises uniques – gestion d’une retraite à points, intégration de multiples régimes et de systèmes d’information, paritarisme porteur de résultats, etc. – qui pourraient, demain, agir au cœur du système de retraite universel annoncé par le gouvernement.

DSN, fusion de l’Agirc et de l’Arrco au

> LE CONTEXTE


Enjeux

13 / N° 33 — 3e trimestre 2018

1Rendre la retraite plus simple, plus proche, plus efficiente

En amont des 12 chantiers dessinant pour l’Agirc-Arrco un Nouveau Modèle Communau-taire de services (NMCS, voir Cahiers de la Retraite Complémentaire n° 32), le module « Vision stratégique » a réuni administra-teurs, fédérations et Institutions de retraite complémentaire (IRC) dans un exercice d’anticipation. « Nous avons construit une vision partagée de ce qui nous rassemblait, de tout ce que nous pouvions accomplir ensemble dans le cadre de l’inter-régime. L’idée, c’est de ne pas subir les événements, d’actionner le levier de l’inter-régime pour mieux porter aussi notre exigence et nos principes – répartition, solidarité, contri-butivité – au sein du futur système de retraite », rappellent Yann Charron, direc-teur du programme NMCS et Pierre Cha-peron, directeur du cabinet Agirc-Arrco, qui ont copiloté « Vision stratégique ».De ce travail participatif est issu Ambition Retraite 2022, avec cinq engagements majeurs : mener à bien l’inter-régime de gestion, intégrant étroitement le « dites-le nous une fois » et le « faisons-le une fois » (voir page 16) ; développer les services sur mesure, adaptés à chaque public, chaque âge, chaque situation ; favoriser l’évolution professionnelle des collaborateurs ; adapter l’action sociale aux nouveaux enjeux de soli-darité ; optimiser la gestion des risques.

service, avec des solutions multicanales, associant digital et proximité, qui per-mettent à chacun de nos concitoyens, quel que soit son âge et son statut, de gérer sim-plement et proactivement sa retraite », explique François-Xavier Selleret, directeur général Agirc-Arrco. C’est notre ambition première, et la condition de toute réforme d’ampleur : rapprocher les Français de leur retraite. l


Offrir à tous les Français le meilleur service au meilleur coût

CERCLE VERTUEUXPour réaliser ces ambitions, l’Agirc-Arrco peut s’appuyer sur une gestion paritaire vertueuse et ef� cace : 62 milliards d’euros en réserves, zéro dette, des économies de gestion atteignant 350 millions d’euros entre 2014 et 2017, sur un total de 600 millions d’euros d’économies ciblées en 2022. « Agiles, affûtés, nous pouvons d’autant mieux investir dans la qualité de

Quel est le message principal d’Ambition Retraite 2022 ?François-Xavier Selleret : Destiné à tous les collaborateurs et à tous les partenaires de l’Agirc-Arrco, Ambition Retraite 2022 � xe notre cap autour d’une idée forte : garantir à tous le meilleur service au meilleur coût.

Quelles sont les exigences portées par cette ambition ?F.-X. S. : D’abord, continuer à élever notre niveau de performance et de service sur

chacun de nos métiers jusqu’aux meilleurs standards de la place. Ensuite, nous montrer toujours aussi proactifs, innovants et fédérateurs au sein de l’inter-régime, désormais le cadre naturel pour la mise en place de services qui simpli� ent la retraite et l’intègrent dans les choix de carrière et de vie que chacun peut faire à tout âge.

Quels sont ici les atouts spécifi ques de l’Agirc-Arrco ?F.-X. S. : Maîtrise de 100 % du cycle de gestion – du recouvrement des cotisations au versement des pensions –, expertise forte de la retraite à points, gestion paritaire responsable qui a fait converger avec succès plus de 47 régimes, dont l’Agirc et l’Arrco, et 40 systèmes d’information différents, solidité � nancière, équipes aguer-ries et bien formées au service quotidien de ses clients. Nous gérons aujourd’hui 55 millions de comptes clients, autant d’expérience et de compétence que nous souhaitons mettre au service de la retraite de demain. l

« Des atouts uniques au service de 55 millions de comptes clients »

François-Xavier Selleret, directeur général Agirc-Arrco

> 3 QUESTIONS À

directeur général Agirc-Arrco


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Grand formatGrand format

2 Un pilotage orienté client,axé sur le partage et l’action

public (entreprises, actifs, futurs retraités, allocataires) d’une part, engagements de moyens mis à la disposition des Institutions et des Fédérations, d’autre part (système d’informations, ef� cacité économique).S’agissant des enjeux, il s’agit d’améliorer encore nos fondamentaux et d’atteindre un haut niveau de qualité mais aussi de développer des services client, d’élargir le canal digital au sein de parcours adaptés aux besoins et de s’inscrire dans l’inter-régime pour, là aussi, délivrer des services à forte valeur ajoutée.« Nous allons plus loin et plus � nement dans le suivi des résultats et des objectifs, en cohérence avec cette ambition de meil-leure qualité de service », explique Dominique Poussin. Parmi les enrichisse-

Avec le Contrat d’Objectifs et de Moyens (COM) pour la période 2019-2022, la communauté Agirc-Arrco se dote d’un système objectif et adapté, co-construit par les Fédérations et les GPS, pour piloter la mise en œuvre d’Ambition Retraite 2022. « Les directions métiers des groupes et les directions des Fédérations ont conduit une phase d’entre-tiens et d’ateliers, entre février et sep-tembre 2018, pour faire un bilan complet du COM 2015-2018, travailler et ajuster le nouveau dispositif de pilotage au plus près de notre réalité opérationnelle et de la stratégie », résume Dominique Poussin, directrice Pilotage Objectifs et Performance Agirc-Arrco (voir aussi p.15).Le COM 2019-2022 s’articule ainsi autour de deux axes : engagements de résultats par

REPÈRES

COM 2015-2018 : la performance au rendez-vous

La quasi-totalité des objectifs fi xés par le COM 2015-2018 ont été atteints ou dépassés dès 2017. Avec la mise en œuvre de la DSN, l’indicateur sur l’effi cience du recouvrement a été adapté au processus de gestion. Calculé mensuellement, il s’est amélioré d’un point sur les mois d’avril et mai 2018 à la suite des actions décidées par le comité effi cience du recouvrement.Sur le public des actifs, le nombre d’Entretiens Information Retraite (EIR) réalisés à fi n août 2018 a dépassé l’objectif, pour une satisfaction client évaluée à 8,8 sur 10, en progression continue. Le public des futurs retraités affi che une satisfaction mesurée à 7,6 sur 10 pour la liquidation. Le taux d’anomalie des dossiers liquidés est en nette diminution puisque l’impact fi nancier des erreurs est de 0,28 % en août contre 0,30 % en 2017. Seul bémol : en 2017, moins de 80 % de l’ensemble des dossiers de droits directs ont fait l’objet d’un paiement dans le mois suivant celui de la date d’effet, en retard sur l’objectif. Toutefois, pour les dossiers complets reçus 4 mois avant leur date d’effet, ce taux atteint 96 %.


Enjeux


Un pilotage orienté client,

Le COM 2019-2022 se fonde sur une logique d’engagement réciproque entre Fédération et Institutions...Dominique Poussin : Oui, nous avons renforcé cette dimension, déterminante pour notre ef� cacité collec-tive. Par exemple, les Institutions de retraite ont besoin, pour augmenter leur taux de recouvrement, de certaines évolutions réglementaires qui relèvent de la Fédération. Pour optimiser la qualité des liqui-dations ou de la gestion des droits, elles doivent s’appuyer sur un système d’information centralisé,

disponible et performant. Fédération et groupes ont ainsi calibré et vont contrac-tualiser les moyens à mettre en œuvre pour atteindre les objectifs poursuivis.

Quels sont les autres enrichissements du COM ?D. P. : Les équipes ont construit ensemble une armature d’indicateurs différenciés par public, qui rend compte avec une acuité accrue de nos activités et de nos enjeux clés, tout en restant le plus simple possible et accessible à tous. Nous avons également travaillé en détail la précision et la représentativité de chaque indica-teur. Dans le domaine du recouvrement, par exemple, nous avons af� né le repor-ting de manière à mieux évaluer l’impact de nos actions en la matière. Nous pouvons ainsi identi� er et partager plus aisément les bonnes pratiques.

Comment s’organise ce partage, à partir du reporting ?D. P. : Le nouveau COM prévoit des rendez-vous mensuels avec les directions Métiers, dédiés à l’interprétation qualitative des résultats. Ce sont des plages de ré� exion collégiale à partir desquelles seront enclenchés, si besoin, des plans d’action ciblés, dont nous pourrons suivre l’impact sur la durée. En parallèle, nous allons déployer un dispositif permettant l’appropriation du COM par l’ensemble des collaborateurs Agirc-Arrco. Plus nous partagerons les objectifs, et mieux nous pourrons les atteindre. l

« Le COM, un contrat qui nous engage tous »Dominique Poussin, directrice Pilotage Objectifs et Performance Agirc-Arrco

> 3 QUESTIONS À

directrice Pilotage Objectifs et Performance Agirc-Arrco

ments du tableau de bord : la mise en place de baromètres mesurant la satisfaction des entreprises, des actifs et des allocataires (un tel outil est déjà en service pour les nouveaux retraités) ; un pilotage de l’action sociale af� né par domaine d’intervention ; et le renforcement du benchmark, comparant la performance de l’Agirc-Arrco aux meil-leurs standards de la place sur trois enjeux « clients » fondamentaux : taux de recou-vrement avant contentieux, délai de liqui-dation de retraite d’un dossier complet et satisfaction des clients.

LE BENCHMARK (PARANGONNAGE), MOTEUR DE LA PERFORMANCELe COM 2019-2022 renforce le suivi des outils et services mis à la disposition des groupes par la Fédération. À commencer par le système d’information Retraite Com-plémentaire, évalué en termes de satisfaction utilisateur, de taux de disponibilité et de respect des livraisons du SI-RC avec, ici encore, une référence de benchmark. « Nous avons renforcé la démarche d’engagement réciproque, contractualisé, qui veille à la cohérence entre les moyens mis en œuvre par la Fédération et les objectifs visés par les Institutions de retraite complémentaire », souligne Dominique Poussin.Dans sa composante « moyens », le COM 2019-2022 se focalise sur les économies de gestion, avec un objectif � nal de 600 mil-lions d’euros en 2022, dont 350 millions déjà réalisés entre 2014 et 2017. En plus des indicateurs globaux (coût administratif, coût de gestion � nancière des réserves, etc.) et d’un benchmark cible, le tableau de bord opérationnel intégrera un suivi des coûts complets unitaires par fonction métier, uti-lisés pour répartir les économies de gestion. « En même temps qu’il oriente et stimule notre action en interne, le pilotage de l’ef� -cience montre la contribution signi� cative de l’Agirc-Arrco à l’équilibre des régimes, notre capacité à optimiser chaque euro de cotisation au service des retraites. Il renforce notre force de proposition au sein de l’inter-régime et, demain, dans le cadre d’un système de retraite universel », rappelle François-Xavier Selleret.

REPÈRES

INSTRUMENT DE MOBILISATION COLLECTIVEPour la plupart, les indicateurs du repor-ting COM sont transmis et partagés, au sein de la communauté Agirc-Arrco, à une fréquence mensuelle. « Nous voulons ren-forcer la dimension qualitative, en orga-nisant, avant les publications mensuelles et trimestrielles, une phase d’échange entre institutions et Fédération, pour commen-ter, éclairer, mettre en perspective les résul-tats », précise Dominique Poussin. Et, ainsi, mieux préparer les initiatives adéquates : soit l’identi� cation et la diffusion d’une pratique, d’une expertise à l’origine d’une

sur-performance ; soit l’analyse d’une sous-performance et la mise en œuvre d’un plan correctif.« Le COM est un outil orienté vers l’action, d’autant plus ef� cace qu’il est largement partagé et qu’il nous place dans une dyna-mique d’amélioration continue », indique Dominique Poussin. Rendez-vous en janvier 2019 pour la pré-sentation du COM au tout premier Conseil de chaque Institution de retraite complé-mentaire Agirc-Arrco et, en février 2019, pour le premier reporting. Une boussole précieuse dans un monde des retraites pro-mis à de grands mouvements ! l


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« Les premières pierres de l’inter-régime ont été posées par la loi du 21 août 2003, qui donne à chaque assuré un droit à l’information sur sa retraite, dans tous les régimes où il a cotisé », rappelle Pierre Chaperon, direc-teur du cabinet Agirc-Arrco. Cet inter-régime d’information s’est d’abord concrétisé par l’envoi à chaque personne active d’un relevé retraçant l’ensemble de ses droits connus – la fameuse « enveloppe bleue » –, puis par la mise en place de l’Entretien Information Retraite (EIR) à partir de 2010 et, plus récem-

ment, le lancement d’un simulateur de retraite en ligne développé par l’Agirc-Arrco. Autant de services aujourd’hui proposés dans le cadre du GIP Union Retraite réu-nissant tous les régimes en vue de simpli� er au maximum la retraite des Français (voir page 17). « Tout l’enjeu est désormais de passer d’un inter-régime d’information à un inter-régime de gestion, associant étroi-tement le « dites-le-nous une fois » – par exemple, la demande unique de retraite en ligne, opérationnelle en 2019 – et le

« faisons-le une fois », qui permettra par exemple que la carrière soit mise à jour une seule fois, qu’il s’agisse d’informations néces-saires aux régimes de base ou aux régimes complémentaires », explique Frédéric Coutard, directeur du Produit Retraite à l’Agirc-Arrco.

LE RGCU, LA PREMIÈRE PIERRE DES FUTURS OUTILS NÉCESSAIRES AU MÉTIER RETRAITEL’avènement de cet inter-régime uni� é requiert la construction d’un socle fonda-mental : le Répertoire de gestion des car-rières unique (RGCU), en cours de développement aujourd’hui par la Cnav. Ce référentiel de données partagé entre les 35 régimes de retraite, intègre pour chaque assuré toutes ses données professionnelles et civiles. Déployé entre 2019 et 2022, le RGCU est une première pierre qui ouvrira la voie à une � abilisation des carrières au � l de l’eau en permettant une inscription rapide et instantanément reportée dans tous les régimes de tout changement de situa-tion impactant pour la retraite (naissance, mariage, nouveau poste, chômage, etc.), que ce changement soit signalé par l’assuré ou automatiquement intégré dans le réper-toire unique, à partir notamment de la DSN. « Ici se pro� le une nouvelle génération de services et surtout de fonctionnement inter-régimes offrant à chaque assuré la simpli-� cation du « dites-le nous une fois » et aux organismes la faculté de supprimer les actuels doublons de gestion par la mise en œuvre du « faisons-le une fois », indique Frédéric Coutard. Il s’agit, in � ne, de passer

3 L’Agirc-Arrco acteur de l’inter-régime au service de nos concitoyens

progressivement de services et de gestions en silos par organisme à des services et une gestion mutualisée entre organismes. Pour les collaborateurs, le métier exercé demeure le même mais son périmètre s’étend pro-gressivement à l’ensemble des régimes de retraite. « C’est typiquement ce que nous avons connu ces 20 dernières années avec le régime unique Arrco puis l’uni� cation

Demande de retraite unique

Régimes de retraite

Particulier

A DCBA


Enjeux


« faisons-le une fois », qui permettra par exemple que la carrière soit mise à jour une seule fois, qu’il s’agisse d’informations néces-saires aux régimes de base ou aux régimes complémentaires », explique Frédéric Coutard, directeur du Produit Retraite à l’Agirc-Arrco.

LE RGCU, LA PREMIÈRE PIERRE DES FUTURS OUTILS NÉCESSAIRES AU MÉTIER RETRAITEL’avènement de cet inter-régime uni� é requiert la construction d’un socle fonda-mental : le Répertoire de gestion des car-rières unique (RGCU), en cours de développement aujourd’hui par la Cnav. Ce référentiel de données partagé entre les 35 régimes de retraite, intègre pour chaque assuré toutes ses données professionnelles et civiles. Déployé entre 2019 et 2022, le RGCU est une première pierre qui ouvrira la voie à une � abilisation des carrières au � l de l’eau en permettant une inscription rapide et instantanément reportée dans tous les régimes de tout changement de situa-tion impactant pour la retraite (naissance, mariage, nouveau poste, chômage, etc.), que ce changement soit signalé par l’assuré ou automatiquement intégré dans le réper-toire unique, à partir notamment de la DSN. « Ici se pro� le une nouvelle génération de services et surtout de fonctionnement inter-régimes offrant à chaque assuré la simpli-� cation du « dites-le nous une fois » et aux organismes la faculté de supprimer les actuels doublons de gestion par la mise en œuvre du « faisons-le une fois », indique Frédéric Coutard. Il s’agit, in � ne, de passer

L’Agirc-Arrco acteur de l’inter-régime au service de nos concitoyens

Quels sont les chantiers à venir pour l’inter-régime de retraite ?Stéphane Bonnet : Les grands travaux de l’inter-régime peuvent se découper en trois parties. Tout d’abord la modernisation de notre activité historique : le droit à l’information retraite. Cet outil fabuleux qui date du milieu des années 2000 doit se transformer pour le rester : améliorer la lisibilité, moderniser l’interface… Nous devrons également poursuivre le développement de l’offre de services en ligne proposée à l’assuré par

le biais du compte retraite : de nouvelles fonctionnalités viennent améliorer l’exis-tant et des services majeurs sont en cours de développement, notamment la demande de retraite inter-régime qui sera disponible début 2019. En� n, nous engageons la marche essentielle qui nous mènera à un inter-régime de gestion : la mutualisation du contrôle d’existence doit être en place d’ici à l’été prochain ; et d’autres projets structurants suivront, comme le RGCU et le schéma directeur des systèmes d’infor-mation des régimes de retraite.

Quels sont les facteurs de réussite pour mener à bien ces projets ?S. B. : Il faut avant tout que les acteurs de l’inter-régime avancent ensemble et dans la même direction. Les régimes doivent lutter contre la tendance naturelle à se considérer propriétaires des assurés, sans suf� samment prendre en compte la poly-af� liation. De fait, l’assuré est unique et attend, dans sa relation avec les régimes de retraite, une approche globale. Mais je suis con� ant, la dynamique est là et je trouve que les choses vont dans le bon sens aujourd’hui : l’inter-régime est vécu désormais comme complémentaire et non plus comme concurrent.

Qu’attendez-vous de l’Agirc-Arrco, dans le développement des chantiers à venir ?S. B. : L’Agirc-Arrco est un acteur incontournable dans l’inter-régime de retraite, et cela, à plusieurs égards. Tout d’abord, étant un régime commun à la plupart des Français, son intégration dans les services offerts à l’assuré est tout simplement indispensable pour les rendre utiles au plus grand nombre. Ensuite, l’implication de vos équipes Agirc-Arrco est très importante, notamment en tant qu’opérateur dans de nombreux projets inter-régimes. En� n, par sa nature, le GIE est fédérateur et porte les valeurs d’harmonisation et de simpli� cation qui nous sont chères en inter-régime. Dès lors, l’Agirc-Arrco a un rôle moteur et doit continuer à le jouer. l

« La dynamique est là, les choses vont dans le bon sens »

Stéphane Bonnet, directeur du GIP Union Retraite

> 3 QUESTIONS À

directeur du GIP Union Retraite

Inter-régime : des services toujours plus connectés

2007 : relevé de situation personnelle, envoyé régulièrement à chaque actif dans le cadre du droit à l’information

2010 : Entretien Information Retraite (EIR), destiné aux actifs de plus de 45 ans

2016 : compte personnel retraite en ligne

2017 : simulateur de retraite en ligne

2017 : Attestations de paiement et fi scales consultables en ligne pour les retraités

2018 : présentation chronologique de sa carrière sur le compte personnel retraite en ligne, avec un moteur de recherche identifi ant les anomalies

2018 : demande de rectifi cation de carrière en ligne pour les plus de 55 ans

2019 : demande de retraite unique en ligne

2019 : contrôle d’existence unique pour les retraités

2019-2022 : déploiement progressif du RGCU

Inter-régime : des services

> DATES CLÉS

progressivement de services et de gestions en silos par organisme à des services et une gestion mutualisée entre organismes. Pour les collaborateurs, le métier exercé demeure le même mais son périmètre s’étend pro-gressivement à l’ensemble des régimes de retraite. « C’est typiquement ce que nous avons connu ces 20 dernières années avec le régime unique Arrco puis l’uni� cation

de l’Arrco et de l’Agirc », rappelle Frédéric Coutard.Un tel niveau de service réclame évidem-ment un réceptacle unique, le RGCU, mais surtout des outils qui restent à construire autour de ce référentiel, pour gérer des processus de gestion retraite multi-régimes dans le cadre d’organisations de plus en plus mutualisées.

UN RÔLE FÉDÉRATEUR AU SEIN DE L’INTER-RÉGIMEPour intégrer pleinement ces enjeux métiers et clients, le GIP Union Retraite a lancé quatre chantiers portant chacun sur un levier clé de réussite : dé� nir l’acceptabilité du système, en réglant les niveaux de contrôle interne, de gestion des risques et de déléga-tion entre les régimes ; simpli� er, harmoniser


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structurant, l’Agirc-Arrco joue un rôle cata-lyseur, apportant entre autres son expertise et son expérience réussie dans l’intégration de régimes et de systèmes d’information multiples. « Nous partons de probléma-tiques clients et métiers – exemple simple : rectifier une erreur de carrière dans le RGCU –, pour ensuite déterminer toutes les implications en termes d’organisation, de délégation, de réglementation, de for-mation ou encore de nouveaux services »,

Agirc-Arrco : 10 atouts qui font la di£ érence au sein de l’inter-régime

1. > Capacité de traitement et d’interlocution à très grande échelle : 55 millions de comptes clients (dont 12 millions de retraités) ; 1,6 million d’entreprises ; 2,5 millions de particuliers employeurs.

2. > Conception et déploiement de services innovants, personnalisés, à vocation universelle : simulateur en ligne M@rel, Experts Retraite, Smart Retraite, Rendez-vous Retraite...

3. > Intégration, au sein d’une relation client multicanale, d’un réseau dense de conseillers de proximité et de services digitaux performants.

4. > Expertise unique de la gestion d’une retraite à points.

5. > Maîtrise de la totalité du cycle de gestion.

6. > Gestion paritaire vertueuse, affi chant 62 milliards en réserve et zéro endettement.

7. > ADN et talent de fédérateur : 47 régimes fusionnés en 50 ans.

8. > Compétence et professionnalisme des équipes renforcés chaque année par une formation soutenue : 4,39 % de la masse salariale en 2017 et 5,02 % en 2018 pour le GIE Agirc-Arrco. Soit plus de 3 fois l’obligation légale.

9. > Savoir-faire avancé dans le traitement du Big Data et l’intégration de systèmes d’information effi cients : 40 plateformes SI rapprochées en 15 ans.

10. > Action sociale pérenne à destination des plus fragiles avec, chaque année, une dotation supérieure à 300 millions € et plus d’un million de personnes accompagnées.

Tout l’enjeu est désormais de passer d’un inter-régime d’information à un inter-régime de gestion, associant étroitement le « dites-le-nous une fois » et le « faisons-le une fois. »

les réglementations des 35 organismes de retraite – un chantier piloté par le GIP et la Caisse des Dépôts ; mettre en œuvre la cores-ponsabilité, clé du fonctionnement mutua-lisé de l’inter-régime de gestion – ce projet est conduit par le GIP et l’Agirc-Arrco ; en� n, organiser une coproduction avec l’assuré, pour tirer pleinement pro� t des outils digi-taux pour rendre l’assuré acteur des services retraite – avec aux commandes, ici, un tandem GIP-Cnav. Dans ce programme

Des services intuitifs, simples, unifi és,

accessibles à tous


Enjeux


structurant, l’Agirc-Arrco joue un rôle cata-lyseur, apportant entre autres son expertise et son expérience réussie dans l’intégration de régimes et de systèmes d’information multiples. « Nous partons de probléma-tiques clients et métiers – exemple simple : rectifier une erreur de carrière dans le RGCU –, pour ensuite déterminer toutes les implications en termes d’organisation, de délégation, de réglementation, de for-mation ou encore de nouveaux services »,

Agirc-Arrco : des services innovants et populaires

> CHIFFRES CLÉS

Agirc-Arrco : des services

> CHIFFRES CLÉS

précise Frédéric Coutard. Parallèlement à leurs investissements dans l’inter-régime, les équipes Agirc-Arrco musclent, préparent, aiguisent les savoir-faire et les services qui pourraient, demain, se positionner au cœur d’un système universel des retraites. À com-mencer par la capacité de traiter toutes les questions que peut se poser un assuré. « L’as-suré n’a que faire des silos que structurent les différents organismes de retraite. Il n’a vécu qu’une carrière professionnelle, passe une seule fois à la retraite dans sa vie et aspire à une retraite globalement. Et, d’ores et déjà, les 800 conseillers Cicas sont capables de lui apporter une réponse globale. De même, les Experts Retraite ou la semaine des Rendez-vous de la retraite (12-17 novembre 2018) délivrent aujourd’hui au public une information à 360°. Cette polyvalence est un atout précieux, à renforcer par des plans de formation et par une montée en puissance de nos services digitaux », explique Frédéric Coutard. « C’est comme cela que nous assu-rons et davantage encore demain, le service visible, global et homogène auquel aspirent tous les Français », précise Yann Charron.

CRÉER UN RÉFLEXE RETRAITEAvec cette force de frappe, associant un vaste réseau de proximité et des services en ligne innovants, l’Agirc-Arrco peut notam-ment adopter une stratégie offensive en matière d’Entretiens Information Retraite (EIR), permettant à tout assuré de plus de 45 ans de faire le bilan de ses droits et de sa retraite avec un conseiller. « Les groupes prennent beaucoup d’initiatives sur le ter-

rain, pour accélérer la diffusion des EIR, en particulier auprès des publics fragilisés ou moins bien informés. Par exemple, ils testent avec les branches professionnelles des journées retraite dédiées aux salariés des PME dans une région et un secteur d’activité donnés », relate Yann Charron.Au-delà des EIR, l’Agirc-Arrco poursuit le développement de sa démarche multica-nale, combinant et corrélant différents médias – online, présentiel, téléphone, courrier – au sein de parcours cohérents, guidés par une même � nalité : que chacun, à tout âge, à tout moment et en tout lieu, puisse aisément connaître et gérer ses droits. Dans cette même logique, l’Agirc-Arrco s’appuie sur des grands organismes insti-tutionnels – Agence pour la création d’en-treprises (APCE), Association pour l’emploi des cadres (APEC), Chambres de com-merce et d’industrie (CCI)…, pour pro-mouvoir ses services et ceux de l’inter-régime auprès de millions d’usagers. « C’est le double enjeu de l’inter-régime : populariser l’idée et l’intérêt d’une gestion tout au long de la vie de ses droits ; rendre cette gestion possible avec des services intui-tifs, simples, uni� és, accessibles à tous. Dans ce passionnant dé� , les équipes de l’Agirc-Arrco contribuent activement aux projets inter-régimes, démontrant un savoir-faire et une capacité à travailler pour l’in-térêt général. Des compétences et une expérience qui confortent l’Agirc-Arrco comme un acteur essentiel du système de retraite de demain », conclut François-Xavier Selleret. l

Smart’Retraite 218 012 visites

au 1er semestre 2018,

+ 150 % par rapport au 1er semestre 2017

Les Experts Retraite1,33 million de visites

au 1er semestre 2018,


Rendez-vous de la retraite 22 000 personnes

accueillies en 2017

Simulateur retraite 854 309 simulations

réalisées sur le 1er semestre 2018,



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Grand format

> L’Agirc-Arrco explicite, avec Ambition Retraite 2022, ses orientations stratégiques, son modèle, ses fondamentaux. Et affi rme ainsi son cap dans un monde des retraites en profonde et rapide mutation.

> Ambition Retraite 2022 intègre cinq engagements : réaliser l’inter-régime de gestion ; développer les services sur mesure ; favoriser l’évolution professionnelle des collaborateurs ; adapter l’action sociale aux nouveaux enjeux de solidarité ; optimiser la gestion des risques.

> Déclinaison opérationnelle d’Ambition Retraite 2022, le Contrat d’Objectifs et de Moyens 2019-2022 s’appuie sur un pilotage orienté client, réactif, axé sur le partage et l’action.

> Ambition Retraite 2022 rappelle que l’avenir de l’Agirc-Arrco s’inscrit dans celui de l’inter-régime, avec un défi majeur à relever : passer d’un inter-régime d'information à un inter-régime de gestion. D'où la création du RGCU.

> L’Agirc-Arrco explicite,avec Ambition Retraite 2022,

> CE QU’IL FAUT RETENIR

Notre prochain dossier : Être acteur de sa retraite à tout âge avec les services Agirc-Arrco

Pouvez-vous nous rappeler la genèse du RGCU ?Jean-Jacques Marette : C’est utile de la rappeler car elle est mal connue. La création du RCGU, tout aussi importante soit elle, n’est pas la disposition de la loi du 9 novembre 2010 portant réforme des retraites qui a le plus intéressé les observateurs. Même s’il portait en germe des apports très structurants pour asseoir le fonctionnement des régimes de base et pour la création de nouveaux services, le RGCU

comportait des limites fortes : il a été conçu pour l’essentiel comme un outil informatique, d’une part, et il concernait dans sa structure initiale les régimes de base exclusivement, d’autre part.L’évolution majeure, c’est la réintroduction du métier : c’est toute la dynamique et l’ambition de RGCU 2022. En effet, à l’issue des travaux considérables des différents régimes, le métier a pris la main sur le projet pour prévoir sur le socle RGCU des améliorations de gestion entre l’ensemble des opérateurs des régimes obligatoires et un progrès dans le service offert à leurs ressortissants.

Cette dynamique ne peut que s’intensifi er avec la réforme en gestation ?J.-J. M. : Le RGCU se positionne effectivement comme un socle de gestion indispensable à la réforme des retraites, quels qu’en soient les contours. Il sera un support destiné à permettre des opérations de � abilisation des carrières à grande échelle indispensables.

Quelles sont les étapes à venir ?J.-J. M. : Elles sont cruciales puisque le RGCU est en train d’atterrir et qu’il va pouvoir intervenir par étapes successives avec la migration des données des régimes, les uns après les autres, et ce, jusqu’en 2022. La prise de position de la retraite complémentaire d’anticiper d’un an son entrée dans le RGCU (2021) est bien entendu une très bonne nouvelle pour le projet et, je l’espère, pour les ressortissants des régimes qui pourront béné� cier d’une information améliorée et de services plus perfectionnés. l

« Le Répertoire de gestion des carrières unique (RGCU) : un socle de gestion indispensable à la réforme des retraites »

Jean-Jacques Marette, « sponsor » du projet RGCU

> 3 QUESTIONS À

« sponsor » du projet RGCU



Comprendre

21 / N° 33 — 3e trimestre 2018

Des articles synthétiques et concrets, pour vous aider à exercer votre mission au quotidien.

> Décryptage

Le dispositif de minorations-majorations temporairesRetrouvez, chaque trimestre, un sujet technique traité sous forme de fi che.

Consultez et téléchargez toutes nos fi ches pratiques.

2422> Droit et réglementation

Modalités d’attribution des droits de réversion au 1er janvier 2019Le nouveau régime Agirc-Arrco se substitue aux régimes Agirc et Arrco dont il reprend les droits et obligations.


21 ans béné� cie d’une allocation de réversion, quel que soit son âge au moment du décès.

Montant de l’allocationChaque orphelin a droit, au titre de chaque parent décédé, à une allocation calculée sur la base de 50 % des points du parent décédé, sans qu’il soit tenu compte des abattements dont ces droits ont pu être affectés.L’allocation est supprimée au 21e ou au 25e anniversaire de l’enfant (si ce dernier remplit les conditions se rapportant aux enfants à charge jusqu’à cet âge).L’allocation de réversion est également supprimée si l’enfant fait l’objet d’une adoption plénière ou lorsque son état d’in-validité cesse.Les majorations pour enfants nés ou élevés appliquées, le cas échéant, aux droits du participant décédé sont réversibles à 100 %, c’est-à-dire qu’elles s’appliquent automati-quement à l’allocation de l’orphelin. l

(1) Au sens de l’Agirc-Arrco.(2) Cf. les Cahiers de la retraite complémentaire n° 24 du 2e trimestre 2016 sur les majorations familiales du régime Agirc-Arrco.

>


Droit et réglementation

L ’accord national interprofessionnel du 17 novembre 2017, qui instaure le régime Agirc-Arrco au 1er janvier 2019,

dé� nit aux articles 109 à 117 les modalités d’attribution des droits de réversion dans le nouveau régime de retraite complémen-taire. Ce nouveau régime se substitue aux régimes Agirc et Arrco dont il reprend les droits et obligations.

CONDITIONS À REMPLIR POUR BÉNÉFICIER DE DROITS DE RÉVERSIONLes dispositions décrites ci-dessous concernent le décès de salariés ou d’allo-cataires (dits « participants ») survenus à compter du 1er

janvier 2019.Pour les décès survenus avant cette date, les dispositions des anciens régimes Agirc et Arrco sont maintenues. Des droits de réversion sont également susceptibles d’être attribués en cas de dis-parition ou d’absence d’un participant.

BÉNÉFICIAIRESLes conjoints survivants (veuves et veufs), les ex-conjoints divorcés non remariés et les orphelins peuvent prétendre à une allo-cation de réversion.

1 VEUFS, VEUVES ET EX-CONJOINTS DIVORCÉS

L’allocation de réversion est attribuée sans condition de ressources ni de durée de mariage. Le béné� ciaire de droits de réver-sion ne doit pas être remarié. En cas de remariage, la réversion est dé� nitivement supprimée, sans permettre d’accroître la part d’un autre béné� ciaire. L’allocation n’est pas rétablie si l’intéressé divorce de son nouveau conjoint ou si celui-ci décède.Les conjoints séparés de corps sont traités comme des conjoints survivants pour l’attri-bution des droits de réversion.

Condition d’âgeL’âge de la réversion est � xé à 55 ans. Aucune condition d’âge n’est cependant exigée lorsque le bénéficiaire est invalide au moment du décès ou ultérieurement, ou lorsqu’il a au moins deux enfants à charge(1) de moins de 25 ans au moment du décès. Les enfants à charge peuvent être ceux du participant décédé ou du béné� ciaire.

Montant de l’allocationL’allocation de réversion représente 60 % des droits du participant décédé. Elle est calculée à partir des points du participant sans tenir compte des abattements dont ses

droits directs ont pu être affectés (abatte-ment pour âge, pour carrière courte, mino-ration temporaire). En cas de coexistence d’un conjoint survi-vant avec un ou plusieurs ex-conjoints divorcés ou d’ex-conjoints divorcés sans conjoint survivant, l’allocation de réver-sion est susceptible d’être partagée au pro-rata de la durée des mariages (voir tableau Règles de partage des droits de réversion). L’allocation est suspendue si l’invalidité du béné� ciaire cesse et peut être rétablie à 55 ans. L’allocation est maintenue même lorsque le béné� ciaire n’a plus d’enfant à charge.Des majorations familiales sont susceptibles de s’appliquer sur les droits de réversion(2).

2 ORPHELINS

Les orphelins de leurs deux parents peuvent béné� cier de droits de réversion.

Condition d’âgeL’orphelin doit être âgé de moins de 21 ans à la date du décès de son dernier parent, ou de moins de 25 ans s’il est à charge de son dernier parent au moment de son décès.L’orphelin reconnu invalide avant l’âge de

RÉGIME AGIRC-ARRCO

Modalités d’attribution des droits de réversion au 1er janvier 2019



Montant de l’allocationChaque orphelin a droit, au titre de chaque parent décédé, à une allocation calculée sur la base de 50 % des points du parent décédé, sans qu’il soit tenu compte des abattements dont ces droits ont pu être affectés.L’allocation est supprimée au 21e ou au 25e anniversaire de l’enfant (si ce dernier remplit les conditions se rapportant aux enfants à charge jusqu’à cet âge).L’allocation de réversion est également supprimée si l’enfant fait l’objet d’une adoption plénière ou lorsque son état d’in-validité cesse.Les majorations pour enfants nés ou élevés appliquées, le cas échéant, aux droits du participant décédé sont réversibles à 100 %, c’est-à-dire qu’elles s’appliquent automati-quement à l’allocation de l’orphelin. l

(1) Au sens de l’Agirc-Arrco.(2) Cf. les Cahiers de la retraite complémentaire n° 24 du 2e trimestre 2016 sur les majorations familiales du régime Agirc-Arrco.

Comprendre


BÉNÉFICIAIRES ÂGE DE LA RÉVERSION DU BÉNÉFICIAIRE

TAUX DE RÉVERSION(% des droits de l’ancien salarié)

Veuves, veufs, ex-conjointes, ex-conjoints divorcés non remariés 55 ans (1) 60 %

CONDITIONS D’OUVERTURE DES DROITS DE RÉVERSION AGIRC-ARRCOPOUR LES DÉCÈS À COMPTER DU 01-01-2019

VEUFS, VEUVES ET EX-CONJOINTS

ÂGE DE LA RÉVERSION DE L’AYANT DROIT

TAUX DE RÉVERSION(% des droits de l’ancien salarié)

CAS DE SUSPENSION

Moins de 21 ans à la date du décès du dernier parent

OUMoins de 25 ans et à la charge du

dernier parent au moment de son décès

50 %

Au 21e ou au 25e anniversaireOU

Si invalidité cesseOU

Si l’enfant fait l’objet d’une adoption plénière

ORPHELINS DE LEURS DEUX PARENTS

SITUATION À LA LIQUIDATION DE

LA PREMIÈRE PENSION DE RÉVERSION

DURÉE DE MARIAGE

CALCUL DE LA PENSION DE RÉVERSION

Conjoint survivant seul – Points(2) x taux de réversion

Ex-conjoint divorcé non remarié unique

� durée d’assurance (4) Points(2) x taux de réversion x

durée du mariagedurée d’assurance(3)

� durée d’assurance (4) Points(2) x taux de réversion

Pluralité d’ex-conjoints divorcés non remariés en l’absence de conjoint survivant


durée du mariage durée d’assurance(3)


durée du mariage durée globale des mariages(4)

Coexistence d’un conjoint survivant épousé après le 12 janvier 1998 et d’un ou plusieurs ex-conjoints divorcés non remariés

– Points(2) x taux de réversion x


Coexistence d’un conjoint survivant épousé avant le 13 janvier 1998 et d’un ou plusieurs ex-conjoints divorcés avant le 1er juillet 1980 et non remariés

–

Conjoint survivant :Points(2) x taux de réversion

Ex-conjoints divorcésPoints(2) x taux de réversion x


Coexistence d’un conjoint survivant épousé avant le 13 janvier 1998 et d’ex-conjoints divorcés avant et après le 1er juillet 1980 et non remariés

–

Conjoint survivant :Points(2) x taux de réversion x

(D1 + D2) durée globale des mariages(4)

D1 = durée du mariage du conjoint survivantD2 = durée du mariage de l’ex-conjoint divorcé avant le 1er juillet 1980

Ex-conjoints divorcésPoints(2) x taux de réversion x


RÈGLES DE PARTAGE DES DROITS DE RÉVERSION

(1) Aucune condition d’âge si, au moment du décès, le conjoint survivant ou l’ex-conjoint a deux enfants à charge de moins de 25 ans ou est en invalidité (ou le devient ultérieurement). La réversion est suspendue jusqu’à l’âge requis si l’invalidité cesse. Les droits de réversion sont supprimés en cas de remariage. (2) Nombre de points inscrits au compte du participant décédé. (3) Durée d’assurance du participant décédé limitée à un nombre de trimestres en fonction de la date d’e� et des allocations de réversion. (4) Total des durées de mariage du participant décédé avec les ayants droit potentiels. Dans la situation spécifi que de l’ayant droit divorcé puis remarié avec son ex-conjoint, il conviendra d’ajouter le nombre de mois du premier mariage à tous ces paramètres (cf. circulaire AGIRC-ARRCO 2006-6-DRE). Pas de droits de réversion aux ex-conjoints divorcés pour les décès des participants antérieurs au 1er juillet 1980.


Montant de l’allocationChaque orphelin a droit, au titre de chaque


Montant de l’allocationMontant de l’allocationMontant de l’allocation

quel que soit son âge au moment du décès.quel que soit son âge au moment du décès.21 ans béné� cie d’une allocation de réversion, 21 ans béné� cie d’une allocation de réversion, quel que soit son âge au moment du décès.

droits directs ont pu être affectés (abatte-ment pour âge, pour carrière courte, mino-ration temporaire). En cas de coexistence d’un conjoint survi-vant avec un ou plusieurs ex-conjoints divorcés ou d’ex-conjoints divorcés sans conjoint survivant, l’allocation de réver-sion est susceptible d’être partagée au pro-rata de la durée des mariages (voir tableau Règles de partage des droits de réversion). L’allocation est suspendue si l’invalidité du béné� ciaire cesse et peut être rétablie à 55 ans. L’allocation est maintenue même lorsque le béné� ciaire n’a plus d’enfant à charge.Des majorations familiales sont susceptibles de s’appliquer sur les droits de réversion(2).

2 ORPHELINS

Les orphelins de leurs deux parents peuvent béné� cier de droits de réversion.

Condition d’âgeL’orphelin doit être âgé de moins de 21 ans à la date du décès de son dernier parent, ou de moins de 25 ans s’il est à charge de son dernier parent au moment de son décès.L’orphelin reconnu invalide avant l’âge de


Décryptage

Les personnes nées à compter du 1er janvier 1957 qui demandent leur retraite complémentaire, avec une date d’effet à compter de 2019. En revanche, les personnes justifi ant du taux plein avant le 1er janvier 2019 et qui liquident leur retraite au-delà de cette date ne se verront pas appliquer de minoration.

1.

Pour en savoir plusRetrouvez toutes les explications, simulations et cas concrets à cette adresse : www.agirc-arrco.fr/ce-qui-change-au-1er-janvier-2019/ vous-êtes-proche-de-la-retraite/

Qui est concerné ?

Si l’assuré liquide sa retraite complémentaire à la date d’obtention du taux plein au régime de base, une minoration de 10 % sur le montant de sa retraite complémentaire s’appliquera pendant 3 ans, jusqu’à l’âge maximal de 67 ans. La minoration est réduite à 5 % pour les assurés partiellement exonérés de CSG.

2. Minoration de 10 % sur 3 ans

(1) Au-delà de la date à laquelle il remplit les conditions d’obtention du taux plein au régime de base.

Fiche n° 12Le dispositif de minorations-majorations temporairesInstauré par l’accord du 30 octobre 2015 au titre des mesures contribuant à consolider l’avenir des retraites complémentaires et repris dans l’accord du 17 novembre 2017 instituant le régime fusionné Agirc-Arrco, le dispositif de minorations-majorations temporaires s’appliquera aux personnes qui demandent leur retraite complémentaire Agirc-Arrco à compter du 1er janvier 2019. Explications.

Les Cahiers de la retraite complémentaire24 /

Interview de Michel Laforcade, Directeur général de l’Agence Régionale de Santé (ARS) Nouvelle-Aquitaine

Si l’assuré fait le choix de décaler d’un an sa demande de retraite complémentaire (1), aucune minoration ne s’appliquera. La minoration ne s’applique pas aux retraités exonérés totalement de CSG, aux retraités handicapés, aux retraités ayant élevé un enfant handicapé, aux retraités bénéfi ciaires du dispositif amiante ou inaptitude, aux aidants familiaux.

3. Absence de minoration

> Tête-à-tête

« La santé, c’est l’affaire de tous, individuellement et collectivement »

26

Retrouvez, tous les trimestres, dans cette fi che pratique, tout ce que vous devez savoir sur le fonctionnement des régimes Agirc-Arrco.

Consultez toutes les fi ches pratiques sur cahiers.laretraitecomplementaire.com

Si l’assuré fait le choix de décaler de 2 ans sa retraite complémentaire (1), son montant est majoré de 10 %, pendant un an, de 20% après 3 ans de prolongation, de 30 % après 4 ans.Le prolongement de l’activité donne droit à des points de retraite complémentaire. Il est susceptible de générer, en outre, une surcote au régime de base.

Majoration de 10 % à 30 % sur 1 an4.


25 /

Les personnes nées à compter du 1er janvier 1957 qui demandent leur retraite complémentaire, avec une date d’effet à compter de 2019. En revanche, les personnes justifi ant du taux plein avant le 1er janvier 2019 et qui liquident leur retraite au-delà de cette date ne se verront pas appliquer de minoration.


Fiche n° 12Le dispositif de minorations-majorations temporairesInstauré par l’accord du 30 octobre 2015 au titre des mesures contribuant à consolider l’avenir des retraites complémentaires et repris dans l’accord du 17 novembre 2017 instituant le régime fusionné Agirc-Arrco, le dispositif de minorations-majorations temporaires s’appliquera aux personnes qui demandent leur retraite complémentaire Agirc-Arrco à compter du 1er janvier 2019. Explications.


Des tendances, des interviews d’experts, des cas concrets... pour décrypter les grandes évolutions de la société et du monde de la retraite, en France comme à l’étranger.

Interview de Michel Laforcade, Directeur général de l’Agence Régionale de Santé (ARS) Nouvelle-Aquitaine

Société

> Tendances

Réversion, 1 retraité sur 4 concerné en France Retour sur un dispositif dont les règles sont aujourd’hui très différentes d’un régime à l’autre.

30> Vu d’ailleurs

Les jeunes et la retraite, expérimentation aux Pays-BasObjectif : représenter les intérêts des jeunes dans le débat et l’administration des retraites.

> Tête-à-tête


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N° 33 — 3e trimestre 2018 25 /

28


>


interviennent auprès de la personne âgée, parfois de façon mal coordonnée, peut conduire à une mauvaise prise en charge.

Comment réduire, selon vous, le décalage entre les messages de prévention et leur faible appropriation par les individus ? M. L. : Les messages de prévention ne suf-�sent pas : non seulement l’information, seule, n’est pas ef�cace mais elle est en outre un facteur d’inégalités, au regard des capacités de compréhension des différents publics. L’enjeu est de conjuguer une meil-leure éducation à la santé dès le plus jeune âge, une adaptation des messages et actions de prévention et de promotion de la santé aux publics les plus vulnérables, et la créa-tion d’environnements favorables à la santé. La santé, c’est l’affaire de tous, individuel-lement et collectivement. Par ailleurs, les aînés peuvent jouer le rôle de prescripteur auprès des plus jeunes. Par leur témoignage, ils contribuent à rétablir la con�ance dans le partage d’informations sérieuses et vali-dées. Par exemple, sur la vaccination qui vise à se protéger et à protéger les autres et à endiguer le retour de pathologies ayant des conséquences graves : rougeole, coque-luche, grippe, etc. Le constat d’une relative rareté de l’évaluation est fait, aujourd’hui, en matière de prévention primaire. Comment l’expliquer ? M. L. : D’une manière générale, la culture de l’évaluation en France n’est pas aussi déve-

Compte tenu de votre expérience de Directeur général de l’ARS, quels sont pour vous les enjeux majeurs de la prévention face au vieillissement, en particulier de la prévention primaire ?Michel Laforcade : En France(1), le poids de la mortalité prématurée avant 65 ans reste important : 1 décès sur 5. Un tiers des décès prématurés est lié à des causes évitables (alcool, tabac, chutes, etc.). Le nombre de personnes souffrant de mala-dies chroniques, âgées pour la plupart de plus de 65 ans, est en expansion. Un phé-nomène qui pèse de plus en plus sur le système de soins… et sur la qualité de vie des personnes. Les comportements indi-viduels in�uencent fortement la mortalité et la survenue des maladies chroniques. D’où l’importance de s’engager résolument dans des actions de prévention et de pro-motion de la santé.

La prévention relève essentiellement d’une approche non médicamenteuse. Dans votre région, comment l’observez-vous ? Quels leviers et freins peut-on énoncer ? M. L. : La politique régionale en faveur des personnes âgées en perte d’autonomie vise à maintenir leur capacité à être acteur, tout au long de leur parcours de vie. Le plus souvent, les personnes souhaitent rester chez elles : l’offre doit donc s’organiser à partir du domicile et en veillant à la bonne coordination des acteurs, a�n d’assurer un parcours sans rupture. L’hyperspécialisa-tion des acteurs de la santé et du social qui

loppée que dans les pays anglo-saxons. Les éléments issus de la recherche expérimentale, de la recherche clinique et de la littérature scienti�que ne sont pas suf�samment utili-sés. Nous avons toutefois progressé dans ce domaine en recourant de plus en plus à « l’évaluation a priori », laquelle consiste à développer des modes d’intervention ayant démontré leur ef�cience. Par ailleurs, la santé étant par essence multifactorielle, il est dif-�cile d’af�rmer que le résultat constaté est imputable à un facteur spéci�que.

En qualité de Vice-Président des conférences des financeurs(2) des départements de la Nouvelle-Aquitaine, quel regard portez-vous, après deux années de fonctionnement : quelle stratégie d’intervention suivez-vous ? Comment comparez-vous les dispositifs entre eux ? M. L. : L’ARS est présente dans chaque conférence départementale des �nanceurs aux côtés du Conseil départemental. Elle met à pro�t cette position stratégique pour optimiser la coordination entre les actions développées par les �nanceurs et les actions qui, du point de vue des diagnostics territoriaux de santé, leur paraissent les plus pertinentes pour prévenir la perte d’autonomie. A�n de dépasser la vision départementale, j’ai engagé une analyse comparative des dispositifs béné�ciant du soutien financier des Conférences à l’échelle régionale. Cette analyse, actuel-lement en cours, enrichira notre argumen-taire au sein de ces instances.

Au Royaume-Uni, il existe des « centre de preuves » (« What Works Centers »), dont la mission est de fournir une aide à la décision pour l’encadrement des politiques publiques sociales ou sanitaires sur le terrain. Est-ce un modèle que nous pourrions suivre en France ? M. L. : Ce type de démarche, fondé sur la preuve, est en effet très prometteur mais encore récent en France. Le rapport paru en mars 2017(3), avec l’appui entre autres de Santé publique France et de la Caisse natio-nale de solidarité pour l’autonomie (CNSA) est signi�catif. L’ARS est engagée dans cette voie : elle promeut et soutient �nancièrement dans les contrats locaux de santé des actions étayées par des données probantes, résultats d’expérimentions ou d’évaluations. Elle impulse les évaluations d’impact sur la santé, qui font appel aux connaissances scienti�ques, mais aussi à l’expertise des usagers.

Les centres de prévention Bien Vieillir Agirc-Arrco font la promotion d’une approche globale de la prévention primaire via un bilan indivi-dualisé médico-psycho-social et des ateliers

L’Agence Régionale de Santé (ARS) Nouvelle-Aquitaine s’engage dans la voie de l’évaluation des actions de prévention, qu’elle soutient financièrement. Une démarche encore récente en France. Entretien avec son Directeur général, Michel Laforcade.


PRÉVENTION, UN ENJEU FACE AU VIEILLISSEMENT

Tête-à-tête


Société

Les Cahiers de la retraite complémentaire 27 / N° 33 — 3e trimestre 2018

Au Royaume-Uni, il existe des « centre de preuves » (« What Works Centers »), dont la mission est de fournir une aide à la décision pour l’encadrement des politiques publiques sociales ou sanitaires sur le terrain. Est-ce un modèle que nous pourrions suivre en France ? M. L. : Ce type de démarche, fondé sur la preuve, est en effet très prometteur mais encore récent en France. Le rapport paru en mars 2017(3), avec l’appui entre autres de Santé publique France et de la Caisse natio-nale de solidarité pour l’autonomie (CNSA) est signi� catif. L’ARS est engagée dans cette voie : elle promeut et soutient � nancièrement dans les contrats locaux de santé des actions étayées par des données probantes, résultats d’expérimentions ou d’évaluations. Elle impulse les évaluations d’impact sur la santé, qui font appel aux connaissances scienti� ques, mais aussi à l’expertise des usagers.

Les centres de prévention Bien Vieillir Agirc-Arrco font la promotion d’une approche globale de la prévention primaire via un bilan indivi-dualisé médico-psycho-social et des ateliers

L’Agence Régionale de Santé (ARS) Nouvelle-Aquitaine s’engage dans la voie de l’évaluation des actions de prévention, qu’elle soutient fi nancièrement. Une démarche encore récente en France. Entretien avec son Directeur général, Michel Laforcade.

collectifs. Cette approche globale vous semble-t-elle pertinente ? M. L. : Le bilan permet de mieux cibler les actions et, ensuite, de mieux les évaluer. L’approche collective, quant à elle, permet des échanges, des débats, des exemples entre les participants dont on sait qu’ils auront plus d’impact entre pairs sur les change-ments de comportement. Elle est donc sou-vent plus ef� cace. Pour ces raisons cette approche globale peut être pertinente. �

(1) Source : L’état de la population de la France – rapport 2017 – DREES – Santé publique France.(2) À la suite de la loi d’adaptation de la société au vieillissement, des conférences des fi nanceurs ont été mises en place dans chaque département pour subventionner des actions de prévention de la perte d’autonomie. Face au défi cit d’évaluation scientifi que des dispositifs en termes d’impact et d’e¥ cience, les fi nanceurs expriment leurs di¥ cultés à faire des choix parmi les projets. (3) « What Works Centers » britanniques : quels enseignements pour des politiques fondées sur la preuve en France ? http://www.strategie.gouv.fr/sites/strategie.gouv.fr/fi les/atoms/fi les/ansa_rapportwwc_2017_vf.pdf.

• Depuis le 1er janvier 2016, Michel Laforcade est Directeur général de l’Agence Régionale de Santé (ARS) Nouvelle-Aquitaine. • Précédemment, il était Directeur général de l’ARS Aquitaine (septembre 2012-décembre 2015) et de l’ARS du Limousin (avril 2010-août 2012). Il a également occupé de nombreuses fonctions en Aquitaine en qualité notamment de directeur de la DDASS (ex-direction départementale des Affaires sanitaires et sociales) des Landes, puis de la DDASS de la Dordogne.

• Diplômé de l’IEP de Bordeaux et titulaire d’un DEA en droit public fondamental et en droit de la santé, il est ancien élève de l’École nationale de la santé publique (ENSP, devenue EHESP).

> MINI BIO

À lire Rapport relatif à la santé mentale, Michel Laforcade, Paris : ministère des Affaires sociales et de la Santé, 2016, 190 p.

La culture de l’évaluation en France n’est pas aussi développée que dans les pays anglo-saxons. »Michel Laforcade, Directeur général de l’Agence Régionale de Santé (ARS) Nouvelle-Aquitaine.


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Pourquoi l’instauration d’une pension de réversion ou pension de droit dérivé ?

Réversion 1 retraité sur 4 concerné en France

Tendances

À l’heure de la réforme des retraites, la question sur l’avenir de la pension de réversion, qui permet aux veufs et aux veuves de toucher une partie de la retraite de leur conjoint(e) est posée. Retour sur un dispositif dont les règles sont aujourd’hui très différentes d’un régime à l’autre.

Dès la première moitié du XIXe siècle, les fonc-tionnaires ont bénéfi cié d’un système de pen-sion de réversion, au départ exclusivement réservé aux femmes. Cette pension permet-tait ainsi d’assurer la protection de la famille à une époque où les épouses ne travaillaient pas. Elle a été étendue au sec-teur privé en 1935 – elle entraînait toutefois une baisse des droits propres de l’assuré –, mais n’a été généralisée qu’en 1945 avec la mise en place du régime général. La pen-sion était alors réservée au conjoint à charge, donc sans aucun revenu. En 1971, dans le régime de base des salariés du privé, une condition de ressources est substituée à la notion de conjoint à charge. À partir de 1975, il a été possible de cumuler une pension de réversion dans le régime de base et une pension personnelle, dans certaines limites.

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Reversion 1 retraité sur 4 concerné en France

Tendances Société>

Les Cahiers de la retraite complémentaire N° 33 — 3e trimestre 2018

A l’heure de la réforme des retraites, la question sur l’avenir de la pension de réversion, qui permet aux veufs et veuves de toucher une partie de la retraite de leur conjoint(e) est posée. Retour sur un dispositif dont les règles sont aujourd’hui très différentes d’un régime à l’autre.

Pourquoi l’instauration d’une pension de réversion ou pension de droit dérivé ? Dès la première moitié du XIXe siècle, les fonctionnaires ont bénéficié d'un système de pension de réversion, au départ exclusive-ment réservé aux femmes. Cette pension permettait ainsi d’assurer la protec-tion de la famille à une époque où les épouses ne travaillaient pas. Elle a été étendue au secteur privé en 1935 - elle entrainait toutefois une baisse des droits propres de l’assuré - mais n’a été généralisée qu’en 1945 avec la mise en place du régime général. La pension était alors réservée au conjoint à charge, donc sans aucun revenu. En 1971, dans le régime de base des salariés du privé, une condi-tion de ressources est substituée à la notion de conjoint à charge. À partir de 1975, il a été possible de cumuler une pension de réversion dans le régime de base avec une pension personnelle, dans certaines limites.

Combien de personnes concernées ?

Quels montants servis ?Pour l’ensemble des retraités, la réversion représente 23 % de la pension totale servie aux femmes et 1 % chez les hommes. Bien que la réversion soit plus importante pour les femmes que pour les hommes, la pension totale des femmes reste inférieure de 31 % à celle des hommes. Sans la réversion, celle-ci serait inférieure de 46 % en moyenne.

En 2016, les bénéficiaires d’un droit dérivé sont au nombre de 4,4 millions et représentent un quart de l’ensemble des 17,2 millions de retraités des régimes de retraite français. Les régimes comprenant le plus grand nombre de réversataires sont ceux du régime général (2,8 millions) et de l’Arrco (2,9 millions). En 2017, la réversion représente pour l’Agirc-Arrco 11 milliards de dépenses, soit 14 % de l’ensemble des droits servis par les deux régimes*. Les femmes représentent 89 % des bénéficiaires d’une pension de réversion (ou droit dérivé) : elles vivent en e�et plus longtemps que les hommes et sont en moyenne plus jeunes de 2 ou 3 ans que leurs conjoints. Par ailleurs, les hommes veufs perçoivent en moyenne une retraite plus élevée et ont donc des revenus supérieurs aux conditions de ressources fixées dans certains régimes. Pour 1,1 million de personnes, la pension de réversion constitue le seul droit à pension. Les femmes et les résidents à l’étranger y sont surreprésentés : la part des femmes est de 96 %, celle des résidents à l’étranger de 45 %. Pour l’ensemble des bénéficiaires d’une pension de réversion, leur part est respectivement de 89 % et 14 %.

* Hors versement d’un capital unique.

Quels critères d’attribution selon les régimes ? La pension de réversion n’est attribuée que si une demande a été formulée. Seule condition commune à tous les régimes : la condition de mariage. À l’Agirc et l’Arrco, il n’y a pas de condition de ressources pour bénéficier d’une pension de réversion.

Effectifs de retraités de droit dérivé tous régimes en 2016

Montants mensuels moyens bruts des éléments composant la pension de retraite totale, fin 2012 (tous régimes)

Critères d'attibution de la pension de réversion au conjoint survivant

Femmes

Hommes

Résidents en France

Résidents à l'étranger

Champ : retraités ayant perçu un droit dérivé cumulé ou non avec un droit direct en 2016, résidant en France ou à l’étranger, vivants au 31 décembre, hors versement forfaitaire unique. Sources : DREES, EACR, EIR, modèle ANCETRE.

86 96 89

14 4 11

97 55 86

3 45 14

3 328 1 079 4 408Ensemble (en milliers)

Bénéficiairesd'un droitdérivé seul

Bénéficiaires d'un droit dérivé cumulé à un droit direct

Ensembledes bénéficiairesd'un droit dérivé

Caractéristiquesde la population(en %)

(3) = (1) + (2)(1) (2)

Droit direct

Droit dérivé

Accessoires* + minimum vieillesse

Retraite totale

Droit direct

Droit dérivé


Retraite totale

Femmes

Hommes

852 72 967 76

275 23 244 19

54 5 54 4

1 180 100 1 265 100

1 607 94 1 617 94

18 1 16 1

80 5 80 5

1 705 100 1 713 100

Tous retraités Tous retraitésde droit direct

Tous retraitésde droit dérivé

Montant moyen(en €)

Composition(en %)


Composition(en %)


Composition(en %)

564 44

642 51

65 5

1 271 100

1 440 80

304 17

66 4

1 811 100

* Les avantages accessoires regroupent principalement les majorations de pensions pour trois enfants ou plus, pour enfants à charge.Champ : Bénéficiaires d’un avantage principal de droit direct ou de droit dérivé, résidant en France ou à l’étranger, vivants au 31 décembre 2012. Sources : DREES, EIR 2012.

Régimede base

Régimecomplé-mentaire

Professionslibérales

* Régimes versant également des réversions d'orphelin.

Fonctionpublique*

CNAVMSA salariée IndépendantsCNAVPL

RAFP*

Agirc Arrco*

Ircantec

Indépendants(ex-RSI)*

Mariage Remariage Âge minimum

suspend la pension

suspend la pension

Ressourcesdoivent être <

Durée demariage

(dans le cas où le couple n'a pas eu d’enfant)

Montant de la réversion

50 %

54 %

50 %

60 %

50 %

60 %

60 %

(en % du montant brut de la retraite du conjoint ou ex-conjoint décédé)

suspend la pension

Au minimumde 4 ans

Au minimumde 2 ans

79 464 € pour une personne seule ou

en couple

20 550 € annuels pour une personne seule,

32 880 € pour un couple

55 ans (ou 51 ans si le cotisant est mort avant 2009)

55 ans à l'Arrco / 60 ans à l'Agirc55 ans à l'Agirc-Arrco (après 2019)

50 ans

55 ans

60 ou 65 ans

supprime la pension

Il faut être marié ou avoir été marié avec la personne décédée. Le pacs et le concubinage ne permettent pas d’obtenir une pension de réversion

Légende : Pas de critère d’attribution.


Société


Réversion 1 retraité sur 4 concerné en FranceÀ l’heure de la réforme des retraites, la question sur l’avenir de la pension de réversion, qui permet aux veufs et aux veuves de toucher une partie de la retraite de leur conjoint(e) est posée. Retour sur un dispositif dont les règles sont aujourd’hui très différentes d’un régime à l’autre.

• Rubrique droit et réglementation des présents Cahiers• Les retraités et les retraites, édition 2018, DREES

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Reversion 1 retraité sur 4 concerné en France

Tendances Société>

Les Cahiers de la retraite complémentaire N° 33 — 3e trimestre 2018

A l’heure de la réforme des retraites, la question sur l’avenir de la pension de réversion, qui permet aux veufs et veuves de toucher une partie de la retraite de leur conjoint(e) est posée. Retour sur un dispositif dont les règles sont aujourd’hui très différentes d’un régime à l’autre.

Pourquoi l’instauration d’une pension de réversion ou pension de droit dérivé ? Dès la première moitié du XIXe siècle, les fonctionnaires ont bénéficié d'un système de pension de réversion, au départ exclusive-ment réservé aux femmes. Cette pension permettait ainsi d’assurer la protec-tion de la famille à une époque où les épouses ne travaillaient pas. Elle a été étendue au secteur privé en 1935 - elle entrainait toutefois une baisse des droits propres de l’assuré - mais n’a été généralisée qu’en 1945 avec la mise en place du régime général. La pension était alors réservée au conjoint à charge, donc sans aucun revenu. En 1971, dans le régime de base des salariés du privé, une condi-tion de ressources est substituée à la notion de conjoint à charge. À partir de 1975, il a été possible de cumuler une pension de réversion dans le régime de base avec une pension personnelle, dans certaines limites.

Combien de personnes concernées ?

Quels montants servis ?Pour l’ensemble des retraités, la réversion représente 23 % de la pension totale servie aux femmes et 1 % chez les hommes. Bien que la réversion soit plus importante pour les femmes que pour les hommes, la pension totale des femmes reste inférieure de 31 % à celle des hommes. Sans la réversion, celle-ci serait inférieure de 46 % en moyenne.

En 2016, les bénéficiaires d’un droit dérivé sont au nombre de 4,4 millions et représentent un quart de l’ensemble des 17,2 millions de retraités des régimes de retraite français. Les régimes comprenant le plus grand nombre de réversataires sont ceux du régime général (2,8 millions) et de l’Arrco (2,9 millions). En 2017, la réversion représente pour l’Agirc-Arrco 11 milliards de dépenses, soit 14 % de l’ensemble des droits servis par les deux régimes*. Les femmes représentent 89 % des bénéficiaires d’une pension de réversion (ou droit dérivé) : elles vivent en e�et plus longtemps que les hommes et sont en moyenne plus jeunes de 2 ou 3 ans que leurs conjoints. Par ailleurs, les hommes veufs perçoivent en moyenne une retraite plus élevée et ont donc des revenus supérieurs aux conditions de ressources fixées dans certains régimes. Pour 1,1 million de personnes, la pension de réversion constitue le seul droit à pension. Les femmes et les résidents à l’étranger y sont surreprésentés : la part des femmes est de 96 %, celle des résidents à l’étranger de 45 %. Pour l’ensemble des bénéficiaires d’une pension de réversion, leur part est respectivement de 89 % et 14 %.

* Hors versement d’un capital unique.

Quels critères d’attribution selon les régimes ? La pension de réversion n’est attribuée que si une demande a été formulée. Seule condition commune à tous les régimes : la condition de mariage. À l’Agirc et l’Arrco, il n’y a pas de condition de ressources pour bénéficier d’une pension de réversion.

Effectifs de retraités de droit dérivé tous régimes en 2016

Montants mensuels moyens bruts des éléments composant la pension de retraite totale, fin 2012 (tous régimes)

Critères d'attibution de la pension de réversion au conjoint survivant

Femmes

Hommes

Résidents en France

Résidents à l'étranger

Champ : retraités ayant perçu un droit dérivé cumulé ou non avec un droit direct en 2016, résidant en France ou à l’étranger, vivants au 31 décembre, hors versement forfaitaire unique. Sources : DREES, EACR, EIR, modèle ANCETRE.

86 96 89

14 4 11

97 55 86

3 45 14

3 328 1 079 4 408Ensemble (en milliers)

Bénéficiairesd'un droitdérivé seul

Bénéficiaires d'un droit dérivé cumulé à un droit direct

Ensembledes bénéficiairesd'un droit dérivé

Caractéristiquesde la population(en %)

(3) = (1) + (2)(1) (2)

Droit direct

Droit dérivé


Retraite totale

Droit direct

Droit dérivé


Retraite totale

Femmes

Hommes

852 72 967 76

275 23 244 19

54 5 54 4

1 180 100 1 265 100

1 607 94 1 617 94

18 1 16 1

80 5 80 5

1 705 100 1 713 100

Tous retraités Tous retraitésde droit direct

Tous retraitésde droit dérivé


Composition(en %)


Composition(en %)


Composition(en %)

564 44

642 51

65 5

1 271 100

1 440 80

304 17

66 4

1 811 100

* Les avantages accessoires regroupent principalement les majorations de pensions pour trois enfants ou plus, pour enfants à charge.Champ : Bénéficiaires d’un avantage principal de droit direct ou de droit dérivé, résidant en France ou à l’étranger, vivants au 31 décembre 2012. Sources : DREES, EIR 2012.

Régimede base

Régimecomplé-mentaire

Professionslibérales

* Régimes versant également des réversions d'orphelin.

Fonctionpublique*

CNAVMSA salariée IndépendantsCNAVPL

RAFP*

Agirc Arrco*

Ircantec

Indépendants(ex-RSI)*

Mariage Remariage Âge minimum

suspend la pension

suspend la pension

Ressourcesdoivent être <

Durée demariage

(dans le cas où le couple n'a pas eu d’enfant)

Montant de la réversion

50 %

54 %

50 %

60 %

50 %

60 %

60 %

(en % du montant brut de la retraite du conjoint ou ex-conjoint décédé)

suspend la pension

Au minimumde 4 ans

Au minimumde 2 ans

79 464 € pour une personne seule ou

en couple

20 550 € annuels pour une personne seule,

32 880 € pour un couple

55 ans (ou 51 ans si le cotisant est mort avant 2009)

55 ans à l'Arrco / 60 ans à l'Agirc55 ans à l'Agirc-Arrco (après 2019)

50 ans

55 ans

60 ou 65 ans

supprime la pension

Il faut être marié ou avoir été marié avec la personne décédée. Le pacs et le concubinage ne permettent pas d’obtenir une pension de réversion

Légende : Pas de critère d’attribution.


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Vu d’ailleurs

La fondation Stichting PensioenLab a été créée en 2014 par les trois organisations syndicales néerlandaises CNV(1) , FNV(2) et VCP(3). L’objectif : représenter les intérêts des jeunes dans le débat et l’administration des retraites, de fait largement dominés par les plus âgés, comme partout en Europe.

Les jeunes et la retraite Expérimentation aux Pays-Bas

tichting PensioenLab rassemble des jeunes pour qu’ils puissent se faire une idée des pensions et faire entendre leur

voix dans la discussion sur les retraites. La Fondation aspire également au rajeunisse-ment des instances délibérantes des fonds de pension, dont aujourd’hui 2 % des administrateurs sont âgés de moins de 35 ans, selon les chiffres de PensioenLab. Cette initiative fait partie de l’éventail

le code de gouvernance ou les recomman-dations sur les coûts administratifs.Partant du constat que 20 % du salaire est consacré à sa retraite dès le premier emploi (soit un jour de travail par semaine) et que les décisions qu’un jeune sera amené à prendre au cours de sa vie – contrats de travail, mariage, séparation, enfants, année de congé sabbatique – auront une incidence plus ou moins directe sur sa future retraite, les

d’actions positives menées aux Pays-Bas pour restaurer la con� ance dans le système des retraites dans lequel les fonds de pension jouent un rôle essentiel. Objets de lourdes critiques et devant faire face à des dif� cultés (espérance de vie, taux d’intérêt bas, etc.) exacerbées par la crise � nancière mondiale, les fonds de pension néerlandais ont dû apporter des réponses. Diverses initiatives ont été entreprises, comme

S

Plus de 200 fonds de pension (ils étaient 350 en 2014) administrent la retraite de 5,5 millions d’affi liés (auxquels s’ajoutent 9,6 millions d’anciens affi liés) et 3,2 millions de retraités. Aux Pays-Bas, 80 % de la population active est tenue par la loi de s’affi lier auprès d’une institution de retraite professionnelle (IORP) ayant l’exclusivité de la gestion du régime de retraite instauré par accord collectif. Cette part de la retraite représente l’essentiel des revenus des retraités. La retraite de base AOW, versée à tous les résidents en fonction de leur durée de résidence, est forfaitaire et modique, de l’ordre du montant du minimum vieillesse en France(1). Les fonds de pension, institutions sans but lucratif, répondent à une règlementation prudentielle propre, parmi lesquelles les règles issues de la directive européenne IORP sur les retraites professionnelles.

Leur gouvernance paritaire prend diverses formes dans lesquelles la représentation des intérêts des cotisants employeurs et employés et des bénéfi ciaires est diversement organisée, en même temps que doivent être garanties l’expertise et la compétence des administrateurs. Cinq modèles ont été établis, du modèle strictement paritaire du conseil d’administration au modèle mixte dans lequel les employeurs et employés sont représentés au sein d’un conseil de surveillance. Les questions de diversité et de renouvellement sont au cœur des recommandations du code de gouvernance rédigé en 2014.

Question de gouvernanceQuestion de gouvernance

> REPÈRES

(1) Depuis le 1er avril 2018, le montant de l’allocation de solidarité aux personnes âgées (Aspa), encore appelée minimum vieillesse est de 833,20 € par mois pour une personne seule sans ressources.


Société


organisations syndicales ont souhaité offrir aux jeunes Néerlandais un espace de ré� exion et de formation.Ouvert aux jeunes de 18 à 35 ans, le Pensioen-Lab situé à Utrecht organise des ateliers participatifs sur divers thèmes. À titre d’exemples : quel est le meilleur système de retraite au monde ? Comment les caisses de retraite peuvent-elles investir durable-ment leurs actifs � nanciers? Peut-on imagi-ner un système de retraite européen ?

Inciter les vocationsChaque année, environ 50 jeunes de tous les secteurs peuvent s’inscrire au Pensioen-Lab. Les sessions démarrent par un « bootcamp » sur les retraites, de façon à ce que chacun acquière les connaissances de base, y compris ceux n’ayant pas de formation sur le monde � nancier. Des petits groupes de travail sont ensuite chargés de travailler sur un sujet spécifique lié au thème des retraites, pendant un certain nombre de mois. En 2018, 386 jeunes ont participé. 30 propositions ont été présentées au cours de 11 événements.Autre initiative, plus spéci� que : la mise en place d’une sorte de vivier de futurs adminis-trateurs, rebaptisé en 2018 l’Académie PensioenLab, pour attirer les vocations dans l’administration d’un fonds de pension (voir interview).Le PensioenLab a ainsi développé un vaste réseau de jeunes qui, à long terme, souhaitent prendre une part active dans l’administration (board of trustees) ou la supervision (stakeholders ou accounta bility body) d’un fonds. Au moment des élections ou des nominations aux postes vacants, les jeunes peuvent ainsi possiblement être nommés au sein d’un conseil d’adminis-tration ou d’un conseil de surveillance. En 2018, 138 participants ont été recensés, dont 22 ont accédé aux postes d’administrateurs dans les organes délibérants. l

(1) La Confédération chrétienne des syndicats.(2) La Fédération des syndicats néerlandais, principal syndicat aux Pays-Bas.(3) Troisième centrale, la Fédération des syndicats de cadres néerlandais, membre d’Eurocadres.

Quand et comment cette expérience du PensioenLab a-t-elle été lancée ?Ellen Te Paske : Le PensioenLab a débuté il y a 5 ans, à peu près au même moment que le lance-ment du Kweekvijver (vivier). Cette initiative des partenaires sociaux visait à permettre aux jeunes de rencontrer des professionnels du monde des retraites. Les débats s’engageaient autour de sujets comme la gouvernance, l’inves-tissement responsable, le droit des pensions.

L’année dernière, le Kweekvijver a été rebaptisé PensioenLab Academie. Ici, les jeunes peuvent candidater jusqu’à l’âge de 35 ans à différents niveaux : Verleiders, Genieters ou Junkies. Les Verleiders sont des recrues qui ne connaissent pas les pensions, et qui reçoivent juste une information sur les sujets principaux concer-nant les retraites. Les Genieters sont déjà un peu plus « sachants » et béné� cient d’échanges avec des experts du secteur sur divers sujets liés à l’administration des caisses de retraite. Quant aux Junkies, ils aspirent à une future carrière dans le monde de la retraite. En collaboration avec SPO (centre de formation des adminis-trateurs des fonds de pension), nous avons créé un guide d’apprentissage en ligne. Cette méthode d’éducation en ligne est le préalable aux cours dispensés par des administrateurs de fonds de pension.

Comment est fi nancé ce projet ?E. P. : Le projet PensioenLab Academie et PensioenLab sont � nancés par les plus grands fonds de pension sectoriels APB, PFZW, APG, PME, PMT et PfBouw(1) ainsi que leur fédération, Pensioen-Federatie.Au total, pour les trois prochaines années, notre budget est de 125 000 euros annuels. Et nous cherchons en permanence à réduire les coûts par des mutualisations, notamment avec le centre de forma-tion des administrateurs SPO. l

Permettre aux jeunes de rencontrer des professionnels du monde des retraites

> QUESTIONS À

(1) ABP, fonds de pension du secteur public ; PFZW, fonds de pension du secteur santé ; APG, fonds de pension du secteur de l’éducation ; PME et PMT, fonds de pension du secteur de la métallurgie ; PfBouw, fonds de pension du secteur de la construction.

Ellen Te Paske, Cheffe de projet de l’Académie PensioenLab au nom de l’organisation syndicale FNV section Jeunes



Documents

Les Cahiers 33 051118 OK - Agirc & Arrco: Les Cahiers de ... · de la Retraite Complémentaire les cahiers Piloter et gérer la retraite complémentaire N° 33 / 3etrimestre 2018