Liquidacion Economica Del Proyecto

8/17/2019 Liquidacion Economica Del Proyecto

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Contactos Ing. Jorge Cruz – Coordinador Proyecto / Ing. Franklin Sagñay – Asistente Administrativo

Correo electrónico: [email protected] / [email protected]

Dirección: Eugenio Espejo 21-72 y 10 de Agosto Edificio Correos del Ecuador 3 piso

Celular: 0983140102 - 0992718939

PROYECTO “Atención legal y administrativa para el impulso de gestión de las

juntas parroquiales de la provincia de Chimborazo”

Riobamba, 11 de mayo del 2016

Oficio No. 084 -P-UNACH-CONAGOPARE-2015

IngenieraSandra Vargas R.DIRECTORA FINANCIERA DE LA UNACHPresente.-

De mi consideración:

Reciba un cordial y afectuoso saludo, el motivo de la presente es para solicitarle de la manera máscomedia autorice a quien corresponda para que se proceda a la LIQUIDACIÓN ECONÓMICA DELPROYECTO “Atención legal y administrativa para el impulso de gestión de las juntas

parroquiales de la provincia de Chimborazo”, del cual soy Director; debo informarle que habiendocumplido con las directrices emitidas desde SENPLADES la documentación respectiva se presentóen el departamento de Planificación con oficio No. 081 -P-UNACH-CONAGOPARE-2015, de fecha14 de marzo del 2015, y que a la presente fecha por conversaciones personales con usted y técnicosde planificación responsables manifiestan la necesidad de proceder a la liquidación para posterior aello se solicite al Ministerio de Finanzas la certificación respectiva de cierre.

Debo indicarle señora Directora al no existir directrices ni requerimientos claros desde la Dirección deVinculación como de Planificación y en base a la conversación mantenida con usted pongo en suconsideración como a su buen criterio la información que a continuación presento para poder cumplircon el proceso que requiero para cumplir con todos los requerimientos necesarios y dar por terminado

o cerrado el proyecto a mi cargo.

Antecedentes

En base al Convenio de cooperación Interinstitucional entre la Unach y Conagopare-Ch, se ejecutódesde enero del 2014 hasta diciembre del 2015 el proyecto “Atención legal y administrativa parael impulso de gestión de las juntas parroquiales de la provincia de Chimborazo” , el mismo quefue incluido dentro de los proyectos de Inversión institucional y parte del plan de mejoras.

Este proyecto fue concebido como un proyecto de vinculación con la sociedad y bajo laresponsabilidad de las autoridades de la Facultad de Ciencias Políticas y Administrativas, quienesdelegaron a los docentes Ing. Jorge Cruz e Ing. Martha Romero para la preparación de losdocumentos técnicos y de su ejecución.

Objetivo General o Propósito

Brindar atención legal y administrativa a los representantes y miembros de las Juntas ParroquialesRurales de la provincia de Chimborazo, mediante la creación de la oficina jurídica y administrativas;así como talleres de capacitación en el marco del correcto uso de recursos públicos, y la formulaciónde proyectos micro empresariales que beneficien a los habitantes de dichos territorios hacia elcumplimiento de los objetivos del PNBV que mejoren la calidad de vida de sus habitantes.

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Objetivos Específicos o Componentes

Creación de la oficina jurídica y Administrativa para el apoyo legal y micro empresarial Ejecutar talleres de capacitación en determinados aspectos legales y la propuesta del Plan

Nacional de Buen Vivir. Determinar los niveles productivos de las parroquias rurales de Chimborazo hacia la creación

micro empresarial que mejore la calidad de vida de sus habitantes

Tiempo y financiamiento

De acuerdo a los documentos de planificación presentados y aprobados se proyectó una duración dedos años (2 años) la ejecución del proyecto.

Se solicitó un presupuesto de $50.000,00 (cincuenta mil dólares) los cuales fueron designados$45.000.00 (cuarenta y cinco mil dólares) para el año 2014 y $5.000,00 (cinco mil dólares) para el

2015.

Para el año 2015 se solicitó una nueva reasignación presupuestaria para fortalecer el proyecto en loscomponentes que se encontraban planificados o en ejecución, se adjudicó $30.000,00 (treinta mildólares)

Tabla 1: Componentes del proyecto con su valoración anual

Beneficiarios

Miembros de las 45 juntas parroquiales de la provincia de Chimborazo, con una población global de458.581 habitantes, de los cuales 239.180 son mujeres y 219.401 hombres. (CPV2010)

Componentes del proyecto

1.- Sistema de apoyo jurídico legal para el desarrollo rural.2.- Sistema de capacitación en la propuesta del PNBV.3.- Sistema de producción en las parroquias rurales de Chimborazo

Principales actividades ejecutadas

Las evidencias de las actividades ejecutadas (resultados) se encuentran presentadas en los informesmensuales elaborados por el equipo técnico del proyecto (pasantes, asistente administrativo ydirector), los mismos que fueron entregados en la dirección de vinculación con la sociedad.

2014 2015

1.- Sistema de apoyo jurídico legal para el desarrollo rural 26.236,21 22.981,25

2.- Sistema de capacitación en el propuesta del PNBV 6.717,52 0,003.- Sistema de producción en las parroquias rurales de Chimborazo 12.046,27 7.018,75

Total 45.000,00 30.000,00

Programación GastoComponentes del proyecto



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Al igual se entregaron los informes respectivos de seguimiento y evaluación del proyecto a la direcciónde planificación, estas guardan referencias a las actividades cumplidas y que sus evidencias reposande igual manera en los archivo del proyecto.

Actividades principales cumplidas:

Implementación de una oficina jurídica y Administrativa en el marco del convenio entre la Unachy la Conagopare-Ch.

Talleres de capacitación sobre:o Difusión de derechos y obligaciones de las personas para precautelar el buen vivir en

las parroquias rurales,o Compras públicas y políticas públicaso Creación de microempresas de turismo comunitario.

Elaboración y difusión de material didáctico Asesoramiento y acompañamiento a los miembros de las juntas parroquiales en asuntos

legales, contables, financieros, administrativos, comunicacionales y de organización Apoyo a la actualización de los PDyOT de los Gads parroquiales, elaboración de guías y

matrices para el levantamiento de información. Apoyo en la elaboración de perfiles de proyecto. Manejo de imagen corporativa, elaboración de planes comunicacionales.

Equipo de trabajo

El equipo técnico institucional para la ejecución del proyecto estuvo formado por docentes yestudiantes de la Facultad de Ciencias Políticas y Administrativas los mismos por ser un proyecto

interdisciplinario fueron seleccionados de las cinco carreras que se conformó con las sugerencias delos directores de carrera

DOCENTE / ESTUDIANTE CARGO / CARRERA

Ing. Jorge Cruz DIRECTOR – PROYECTO

Ing. Martha Romero Flores COORDINADORA – PROYECTOIng. Franklin Sagñay ASISTENTE ADMINISTRATIVO PROYECTOSrta. Ana Pimbo, Sr. Luis Malán PASANTES – CONTABILIDAD Y AUDITORIASr. Bryan Vásquez PASANTE – DERECHOSr. Stalin Guevara PASANTE – ECONOMÍA

Srta. Lisseth Siguencia PASANTE INGENIERÍA COMERCIALSr. Alex Samaniego, Sr. Cristhian Orozco PASANTE – COMUNICACIÓN SOCIAL

Inversión y Gasto

En base a los documentos de planificación de los años 2014 y 2015 en cruce de información con lascedulas presupuestarias de los mismos años se pueden apreciar en las tablas siguientes que no segastó todo el presupuesto solicitado debido a:

La asignación de los recursos se entregan con 3 y hasta 4 meses de retraso; por asignación,habilitación y aprobación de Senplades y Ministerio de Finanzas.



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No se puede programar nada en los meses de noviembre y diciembre porque entran en unproceso de cierre contable.

Los procesos de compras públicas son engorrosos y burocráticos Falta establecer lineamientos claros en los procesos a cumplir

Deficiencia en los canales de comunicación Agradecería la atención que se brinde al pedido que he solicitado en vista que como custodio

y responsable de los bienes actuales y al no estar al frente de los mismos estos pueden teneralguna eventualidad.

Tabla 2: Gastos del proyecto

Ilustración 1: Representación del gasto 2014

2014 2015 2014 2015

Enero -$ -$ -$ -$

Febrero -$ 1.700,00$ -$ -$

Marzo 21.631,20$ 10.056,25$ -$ -$

Abril 3.548,76$ 4.706,25$ -$ -$

Mayo 1.056,25$ 3.406,25$ -$ 993,43$

Junio 1.056,25$ 3.406,25$ 134,74$ 993,43$

Julio 3.548,76$ 2.906,25$ 11.224,74$ 2.353,43$

Agosto 1.056,25$ 1.850,00$ 924,18$ 963,93$

Septiembre 1.056,25$ 1.850,00$ 7.494,25$ 3.650,18$

Octubre 3.548,76$ -$ 2.255,85$ 2.515,89$

Noviembre 3.548,76$ 118,75$ 2.755,85$ 5.310,00$

Diciembre 4.948,76$ -$ 5.969,47$ 4.034,95$

TOTAL 45.000,00$ 30.000,00$ 30.759,08$ 20.815,24$

GASTO PLANIFICADO GASTO EJECUTADOMES



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Ilustración 2: Representación del gasto 2015

Tabla 3: Consolidación de gastos del proyecto 2014 - 2015

Ilustración 3: Inversión y gasto total del proyecto

AÑO INVERSION GASTO

2014 45.000,00$ 30.759,08$

2015 30.000,00$ 20.815,24$

TOTAL 75.000,00$ 51.574,32$



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Cruce de información entre los valores codificados, solicitados y devengados

Tomando como referencia los PEDIDOS enviados a través de oficios a la Dirección de Vinculaciónpara que se gestione y autorice ante la autoridad competente la adquisición de los recursos

necesarios para la ejecución del proyecto, estos luego de cumplir con los requisitos pertinentes seconcilian dentro del departamento financiero y sus diferentes unidades: presupuesto,remuneraciones, compras públicas, tesorería y contabilidad.

Con la ayuda de los instrumentos de control facilitados por estas dependencias como: Cédulaspresupuestarias mensuales y consolidadas, al igual que los CURS se puede consolidar los siguientesvalores:

Observaciones Año 2014

Existe una diferencia entre las cuentas de remuneraciones ya que dentro de la planificación seconsideró la contratación del talento humano por más tiempo.

Se solicitó la adquisición de las licencias de paquetes informáticos pero estos no se consolidaronpor cuestiones técnicas de los oferentes dentro del proceso de compras públicas.

Existe una diferencia significativa en cuenta de maquinarias y equipos debido que en laadquisición se incluyen dentro de la compra tanto cámaras como proyectores, siendo estosúltimos considerados dentro de la cuenta equipos y sistemas y paquetes informáticos.

CODIGO PARTIDA CODIFICADO

2014

SOLICITADO

2014

EJECUTADO

2014

5101 REMUNERACIONES BÁSICAS

510101 SUELDOS 8.170,00 4.092,00 4.902,00 5102 REMUNERACIONES COMPLEMENTARIAS

510203 DÉCIMO TERCERO 680,83 408,50 408,50

510204 DÉCIMO CUARTO 283,30 28,33 28,33

5106 APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL

510601 APORTE PATRONAL 747,60 473,10 473,10

5107 INDENMIZACIONES

510707 COMPENSACIÓN POR VACACIONES NO GOZADAS POR CESACIÓN DE

FUNCIONES

680,83 - -

5302 SERVICIOS GENERALES

530204 EDICION, IMPRESIÓN, REPRODUCCIÓN, PUBLICACIONES

SUSCRIPCIONES, FOTOCOPIADO TRADUCCION, EMPASTADO,

ENMARCACION SERIGRAFIA FOTOGRAFIA CARNETIZACION FILMACION

E IMÁGENES SATELITALES

3.500,00 2.100,00 2.100,00

5306 CONTRATACIONES DE ESTUDIOS E INVESTIGACIONES

530603 SERVICIOS DE CAPACITACIÓN 3.000,00 1.000,00 1.000,00

530606 HONORARIOS POR CONTRATOS CIVILES DE SERVICIOS 9.540,00 6.800,00 6.800,00

5307 GASTOS EN INFORMÁTICA

530702 ARRENDAMIENTO Y LICENCIAS DE USO DE PAQUETES INFORMATICOS 700,00 700,00 -

5308 BIENES DE USO Y CONSUMO CORRIENTE

530801 ALIMENTOS Y BEBIDAS 2.415,00 1.525,00 1.205,12

530802 VESTUARIO, LENCERÍA Y PRENDAS DE PROTECCIÓN 1.200,00 1.200,00 1.200,00

530804 MATERIALES DE OFICINA 760,18 760,18 680,25

8401 BIENES MUEBLES (GASTOS DE CAPITAL)

840103 MOBILIARIOS 3.741,49 3.741,49 3.638,88

840104 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 732,48 732,48 2.178,40

840107 EQUIPOS, SISTEMAS Y PAQUETES INFORMÁTICOS 8.848,29 8.848,29 6.169,50

45.000,00 32.409,37 30.784,08 TOTAL



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Algunas cuentas quedan con saldo ya que no se completó con todas las actividades programasdebido al retraso en el arranque del proyecto.

Observaciones Año 2015

Para realizar algunos ajustes alguna cuentas en sus valores y saldos se solcito las respectivaautorización para el cambio de partidas presupuestarias que se reflejan en los valoresmodificados.

Por los cálculos de los décimos y bonificaciones por el incremento de sueldos al año 2015 existeun desajuste entre los valores solicitados y ejecutados, los mismos que no infieren ya que existerecursos codificados para cubrir.

Para el pago de remuneraciones de existe desajustes por la actualización de los valores a pagaren base a la tabla de remuneraciones entre los valores solicitados con los ejecutados pero existen

recursos codificados para cubrir. Se solicitó la publicidad y propaganda en medios de comunicación masiva los mismos que no

reflejan ejecución porque fueron cubiertos con recursos del departamento de relaciones públicas,al existir contratos con medios desde este departamento.

Se solicitó la edición y reproducción de Instructivos, Trípticos y Roll up los mismos que no sereflejan al cierre del ejercicio 2015 pero que fueron cancelados por tesorería al inicio del año 2016.

El servicio de alimentación (refrigeración) se solicitó en su totalidad para ir cubriendo con loseventos programados 4 Talleres los mismos que no se hicieron por procesos inconclusos enrequerimientos de compras públicas.

Se solcito la adquisición de 2 laptops pero por modificaciones en los precios del catálogo decompras públicas se adquirió una sola en base al presupuesto existente.

CODIGO PARTIDA CODIFICADO 2015 MODIFICADO 2015 SOLICITADO 2015 EJECUTADO 2015

7101 REMUNERACIONES MENSUALES

710109 REMUNERACIONES UNIFICADAS PARA PASANTES 2451,00 9410,00 8850,00 8850,007102 REMUNERACIONES COMPLEMENTARIAS

710203 DÉCIMO TERCERO 204,25 340,40 272,33 340,40710204 DÉCIMO CUARTO 84,99 141,65 113,32 118,00

7106 APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD

SOCIAL

710601 APORTE PATRONAL 224,28 443,80 299,02 315,407107 INDENMIZACIONES

710707 COMPENSACIÓN POR VACACIONES NO GOZADASPOR CESACIÓN DE FUNCIONES

204,25 340,40 272,33 340,40

7105 REMUNERACIONES TEMPORALES

710510 SERVICIOS PROFESIONALES POR CONTRATO 18500,00 4505,00 3268,00 3991,457302 SERVICIOS GENERALES

730218 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA EN MEDIOS DECOMUNICACIÓN MASIVA

2600,00 2600,00 860,80 0,00

730204 EDICION, IMPRESIÓN, REPRODUCCIÓN,PUBLICACIONES SUSCRIPCIONES, FOTOCOPIADO

TRADUCCION, EMPASTADO, ENMARCACIONSERIGRAFIA FOTOGRAFIA CARNETIZACION

1700,00 1700,00 730,00 0,00

7305 ARRENDAMIENTOS DE BIENES

730505 VEHICULOS (ARRENDAMIENTO) 131,23 118,75 0,00 0,007306 CONTRATACIONES DE ESTUDIOS E

INVESTIGACIONES

730603 SERVICIOS DE CAPACITACIÓN 1000,00 2000,00 500,00 500,00730606 HONORARIOS POR CONTRATOS CIVILES DE

SERVICIOS0,00 4900,00 4900,00 4900,00

7308 BIENES DE USO Y CONSUMO CORRIENTE

730801 ALIMENTOS Y BEBIDAS 900,00 1800,00 1800,00 27,008401 BIENES MUEBLES (GASTOS DE CAPITAL)

840103 MOBILIARIO 200,00 200,00 200,00 117,60840107 EQUIPOS, SISTEMAS Y PAQUETES INFORMÁTICOS 1800,00 1500,00 1500,00 1314,99

30.000,00 30.000,00 23.565,80 20.815,24



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Relación Beneficio Costo

Si tomamos como referencia los costos promedios de las consultoras legales como contablestributarias en el servicio de capacitación y asesoramiento podemos estimar los costos en que debían

incurrir los GADs parroquiales, pero con el apoyo de la inversión hecha en el proyecto podemosencontrar los siguientes resultados:

Considerando la proyección realizada de la relación Beneficio Costo se puede determinar que existeuna proporción aproximada de 3 y hasta 4 veces más a lo invertido, siendo justificable la inversiónrealizada al proyecto. Quedando un valor no cuantificado en las inversiones hechas en equipos decómputo, mobiliario que servirán para dar continuidad con los proyectos complementarios devinculación que se vienen ejecutándose con las facultades y carreras de la universidad. Otro valor no

cuantificado que se verá reflejado con el tiempo es el impacto socio - económico de las actividadesejecutadas en beneficio del desarrollo de los GADs parroquiales en especial de quienes sonrepresentantes legales.

Resultados obtenidos

En base a las actividades realizadas en base a los documentos de planificación aprobados sepueden obtener los siguientes resultados:

De mayo a diciembre del 2014: -Implementación de una oficina jurídica legal, - Implementaciónuna oficina administrativa – financiera, - 3 eventos de capacitación Talleres, - 180 representantesde los GADs parroquiales capacitados, - 300 integrantes de los GADs asesorados,acompañamiento (Legal, contable, económico y comunicacional).

Los resultados alcanzados a diciembre del 2014, son: 1.) El 70% de representantes de los GADsparroquiales fueron capacitados en asuntos legales, económicos y productivos, disminuye elíndice de injusticia social, 2.) El 75% de representantes o miembros GADs parroquiales han sidoasesorados en asuntos, legales, contables, productivos, 3.) Se implementó una oficina legal,administrativo de asesoramiento y acompañamiento.

De mayo a noviembre de 2015: - Fortalecimiento de la oficina jurídica legal, - Fortalecimiento de

la oficina administrativa –

financiera, - 3 eventos de capacitación Taller, 150 representantes de

CALCULO DE LA RELACION BENEFICIO COSTO

200,00$

COSTOS Beneficiarios 2014 Beneficiarios 2015 Total Total 2014 Total 2015 Costo Global

Asesoramiento 300 400 700,00$ 60.000,00$ 80.000,00$ 140.000,00$

Capacitación 180 150 330,00$ 36.000,00$ 30.000,00$ 66.000,00$

Total 480 550 1.030,00$ 96.000,00$ 110.000,00$ 206.000,00$

INVERSIÓN 2.014 2.015 TOTAL %

Programada 45.000,00$ 30.000,00$ 75.000,00$ 100%

Ejecutada 30.764,08$ 21.655,24$ 52.419,32$ 70%

No ejecutada 14.235,92$ 8.344,76$ 22.580,68$ 30%

2,75

3,93

Costo Base Asesoramiento - Capacitación

Relación B/C Inversión Programada

Relación B/C Inversión ejecutada

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los GADs parroquiales capacitados, - 400 miembros de los GADs asesorados, acompañamiento(Legal, contable, económico y comunicacional).

Los resultados alcanzados a diciembre del 2015, son: 1.) El 25% de representantes de los GADs

parroquiales fueron capacitados en asuntos económicos y productivos, 2.) El 88% derepresentantes o miembros GADs parroquiales han sido asesorados en asuntos, legales,contables, productivos y comunicacionales, 3.) Se fortaleció una oficina legal, administrativo ycomunicacional de asesoramiento y acompañamiento

Sobre el total de la inversión realizada en los dos años es importante definir qué los recursosasignados fueron canalizados por los departamentos de Planificación y Financiero de la Unach,al ser un proyecto de vinculación con la sociedad no se puede determinar una rentabilidadeconomía financiera del proyecto pero podemos establecer una relación costo beneficio y unarentabilidad social medible al grado de satisfacción de los beneficiarios de acuerdo a losresultados y metas alcanzados.

Adjunto a la presente copias de las cedulas presupuestarias que reflejan el gasto incurrido en laejecución del proyecto, los mismos que fueron facilitados por el Ing. Héctor Tapia analista deldepartamento de presupuestos.

Es todo cuanto puedo informar en honor a la verdad y presto para cualquier requerimiento yaclaración, agradezco la atención que se sirva dar a la presente para cumplir con los procesos queson necesarios para que se proceda a la LIQUIDACIÓN ECONÓMICA DEL PROYECTO.

Atentamente,

Ing. Jorge Cruz

DIRECTOR DEL PROYECTO

CC. Dr. Vinicio Mejía – Decano de la Facultad de Ciencias Políticas y Administrativas

Ms. Graciela Rivera – Directora de Vinculación con la sociedad

Ms. Gema Paula–

Coordinadora Vinculación FCPA

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