PROYECTO FLORISTERIA DEDICADA A LA COMERCIALIZACION DE FLORES NATURALES EN LA CIUDAD DE CONCEPCIN

INTRODUCCION Objetivo General, Especifico y Justificacin del Proyecto. CAPITULO I Generalidades del Proyecto, localizacin, anlisis FODA, Segmentacin del mercado.CAPITULO II: Estudio de Mercado, anlisis demanda clientes, productos comercializados, comportamientos de los precios, distribucin y canales de comercializacin.CAPITULO III: Estudio balance de equipos, obras fsicas, personal, insumos, localizacin, inversin, costos y capital de trabajo. CAPITULO IV: Estudio Organizacional, recursos humanos para el desarrollo del proyectoCAPITULO V: Estudio Financiero, informacin monetaria de estudio mercado, tcnico, organizacional y legal para la proyeccin de los flujos de caja.

CONCLUSIONESBIBLIOGRAFA

INTRODUCIONEste trabajo tiene como finalidad evaluar la factibilidad econmica de realizar un negocio de una Floristera Todoflor, dedicada a la comercializacin de flores naturales a travs de arreglos florales en la ciudad de Concepcin. Se har un estudio de mercado y se usarn herramientas financieras con la finalidad de evaluar la factibilidad y viabilidad de este plan de negocio.El contenido de este trabajo se ha desarrollado en 5 captulos, donde el primer de ellos se basa en exponer una introduccin del trabajo, luego el planteamiento del problema, los objetivos generales y especficos del proyecto. Luego en el segundo captulo se ver el estudio de mercado, donde se identificara el mercado objetivo sus necesidades, y la estimacin de la demanda. El estudio tcnico queda en el tercer captulo donde se realizar un balance de equipos, obras fsicas, insumos y localizacin, adems de la inversin y costos del proyecto para finalizar con el capital de trabajo. La informacin del captulo cuarto estar enfocada a observar las especificaciones legales y organizacionales que se debe tener en cuenta al momento de realizar un proyecto especfico. Para este trabajo se realiz un anlisis en Servicio Impuestos Internos y Municipalidad para ver los permisos y patentes correspondientes que permitirn poner en marcha el proyecto. En el estudio organizacional se definir la organizacin, elementos necesarios para la puesta en marcha y ejecucin del proyecto a estudiar, en este anlisis se incluir, organigrama, funciones y gastos administrativos, necesarios para los posteriores estudios.El ultimo capitulo es el anlisis financiero en l se ordenar la informacin de carcter monetario que proveen los estudios de mercado, tcnico, organizacional y legal que se sistematizaran con el fin de ser incorporados como un antecedente ms en la proyeccin del flujo de caja, que permitir su evaluacin.Terminamos con la bibliografa y pginas web visitas para el desarrollo de este trabajo y los correspondientes anexos que permitieron analizar este proyecto.OBJETIVO GENERAL:Aplicar los conceptos y tcnicas en la preparacin y evaluacin de un proyecto de creacin de una nueva empresa.OBJETIVO ESPECIFICO: Examinar y comprender el estudio de mercado del proyecto Estudiar la factibilidad tcnica del proyecto Analizar la factibilidad Legal y Organizacional del proyecto Estudiar la factibilidad econmica y financiera del proyecto

CAPITULO IDatos GeneralesNombre de la Empresa: Floristera Todo FlorNombre de la Marca : Todo FlorWeb site : www.todoflor.clDireccin : Pedro de Valdivia 802, ciudad de Concepcin.Ventas : pedidos@todoflor.clTelefono-fax : 41-2748092

LocalizacinTodo Flor se iniciar con un solo local ubicado en la Avenida Pedro de Valdivia 802, zona adecuada para captar a nuestro pblico objetivo que se encuentra domiciliado en las urbanizaciones de Concepcin, Pedro de Valdivia, Lonco, Villuco, Chiguayante , etc. donde operar a travs de venta directa en la tienda, a travs fax, por telfono, por correo electrnico y a travs de su pgina web.

ANALISIS FODAA continuacin se presenta un resumen de las principales fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas. De esta manera se obtendr una visin ms del desarrollo de este proyecto.FortalezasDebilidades

-Buen producto y buen empaque-Diversos medios de venta-Precios competitivos-Soporte Web-Producto diferenciado-Local bien ubicado-Poco poder adquisitivo del consumidor-Poca costumbre de uso del servicio ofertado por parte del consumidor.-Trato directo con productos perfectibles

OportunidadesAmenazas

-Falta de un claro posicionamiento de alguna Floristera en el sector-Posibilidad de implementar sucursales en otras comunas.-Posibilidad de ampliar la gama de productos y los consumidores.-Crecimiento del E-Commerce

-Surgimiento de competidores con productos similares-Creacin de sucursales de empresa Capitalinas.- Retail (Falabella, Ripley etc.)

Perfil Proyecto: Floristera, dedicada a la comercializacin de arreglos florales en Concepcin.Segmentacin de Mercado.- Se ha segmentado en tres criterios: Geogrfico, demogrfico y socioeconmico:1. Criterio Geogrfico: Ciudad de Concepcin

2. Criterio Demogrfico: Edad: Entre los 15 y 65 aos

3. Sexo: Masculino y Femenino

4. Criterio Socioeconmico: Niveles socioeconmicos: ABC1, C2 , C3

Producto: Todo flor vender a sus clientes una gama de subproductos como bouquet, centros de mesa, pedestales etc. Estos subproductos se enfocarn a mercados objetivos como son el consumidor final, y los centros de eventos, organismos tcnicos, cafetera, colegios, empresas.

Precio: Se estima fijar precios de introduccin e ir incrementndolos, de tal modo que est acorde con el poder adquisitivo de los sectores socioeconmicos del criterio geogrfico escogido.

Promocin: Es necesario dar a conocer el negocio en el mercado para posicionar Todoflor como una florera con un servicio de variedad de productos y con rapidez en la entrega de sus pedidos , se estima que durante los primeros seis meses se requiere de una campaa de promocin para posicionar a la Florera.

CAPITULO IIESTUDIO DE MERCADODemanda del producto (Arreglos florales)Para obtener la muestra de clientes potenciales se sacar una media, tomando los datos de la poblacin de la comuna de Concepcin y los datos de la poblacin econmicamente activa entonces tenemos: 228.651 Poblacin comuna de Concepcin. +417.000 Poblacin econmicamente activa. 645.651 / 2 = 322.825 Clientes Adems se identifico que existen 16 floreras establecidas en Concepcin por lo tanto obtenemos: 322.825/ 16 = 20.177 clientes potencialesProyeccin demandaConcepcin es una ciudad de 228.651 habitantes, con un crecimiento anual de 1,38 %, su poblacin econmicamente activa es de 417.000, por lo tanto nuestra pregunta es: Cunto podra vender la florera en el futuro?Una de las alternativas sera aplicando una encuesta haciendo una pregunta directa dentro de esta encuesta y la otra sera segn cuanto crece anualmente su poblacin (comuna Concepcin), que ser nuestra base en este trabajo, al analizar este punto nos encontramos con la informacin de que su crecimiento anual es de 1,38%, adems necesitamos saber qu cantidad de flores se demanda anualmente y a qu precio, informacin que se puede obtener del banco central y del instituto nacional de estadsticas. Se pudo obtener la demanda mensual de floreras y prgolas de Concepcin centro que es de 5.640 y de 67.680 anual. En el caso de los precios no hay fuentes estadsticas confiables, en el terminal de Santiago no se lleva ningn sistema de estadsticas o registro de compradores los precios estn sujetos a la oferta y la demanda, por lo que la nica informacin es la que se obtiene del banco central y de INE.Ahora bien la otra importante pregunta a descifrar es:

A cunto de toda la demanda actual puede cubrir la florera?De acuerdo a lo analizado en diferente informacin encontrada en internet normalmente es un porcentaje entre un 2% y 6% especialmente cuando es un producto nuevo, entonces: Demanda anual producto : 67.680 Crecimiento poblacional : 1,38% Participacin del mercado : 4%

Lo que nos da el siguiente resultado:

Demanda actual: 67.680 x 0.013 = 880 unidades donde 67.680 + 880 = 68.560Incremento : 68.560 x 0,04 = 2.742 unidades en el 2011Demanda ao siguiente : 71.302 x 0,04 = 2.852 unidades en el 2012Ventas aos siguientes : 74.154 x 0,04 = 2.966 unidades en el 2013 : 77.120 x 0,04 = 3.085 unidades en el 2014 : 80.205 x 0,04 = 3.208 unidades en el 2015

Entonces la demanda estimada para los prximos 5 aos es la siguiente: Ao20112012201320142015

Demanda(unidad x ao)2.7422.8522.9663.0853.208

El precio de venta promedio de los arreglos es de $ 7.500 por unidad.Ao20112012201320142015

Valor promedio arreglo($ 7.500)$20.565.000$21.390.000$22.245.000

$23.137.500$24.060.000

ESTUDIO DE LA DEMANDAClientes Quienes compran?Los clientes se clasifican en consumidores finales y consumidores industriales. Consumidor Final: Personas que compran en forma directa para su consumo en distintas floreras, prgolas o en jardines o viveros. Consumidor Industrial: Personas que adquieren el producto para transformarlo en forma de arreglo o venderlo como las (Floreras/prgolas). Revendedores: Personas que compran el producto en el terminal de la panamericana norte para venderlo a floreras. Hoteles/Centro de eventos: Adquieren el producto para decoracin o para regalos.

Producto comercializado y sus caractersticas Qu compran?En cuanto a las especies demandadas, la preferencia es haca flores tradicionales de precios moderados y de colores fuertes como el rojo, sin embargo durante los ltimos aos han aparecido nuevos hbitos de consumo en grupos de altos ingresos y empresas decoradoras, sus preferencias son haca colores pastel como Lilium, lisianthus, crisantemos, alstroemeria, gypsophia.A continuacin se presenta una demanda mensual de las floreras y prgolas de Concepcin de 3 clases de flores, para cada mes del ao.Demanda mensual floreras y prgolas Concepcin centroMesClavelGladioloLilium

Enero96 cajas48 paquetes144 paquetes

Febrero288 cajas216 paquetes264 paquetes

Marzo192 cajas132 paquetes168 paquetes

Abril192 cajas132 paquetes168 paquetes

Mayo96 cajas48 paquetes144 paquetes

Junio192 cajas132 paquetes168 paquetes

Julio96 cajas48 paquetes144 paquetes

Agosto192 cajas132 paquetes168 paquetes

Septiembre192 cajas132 paquetes168 paquetes

Octubre192 cajas132 paquetes168 paquetes

Noviembre96 cajas48 paquetes144 paquetes

Diciembre288 cajas216 paquetes264 paquetes

Fuente: Elaboracin propia a travs de cotizaciones.

Principales productos comercializados: Clavel: Se encuentra tanto al aire libre como en invernadero por lo quese encuentra todo el ao. Gladiolo: Se cultiva principalmente al aire libre, su produccin se lleva a cabo todo el ao. Lilium: Encontramos Lilium orientales y asiticos y se comercializan en paquete de 10 varas.

Comportamiento de los precios A qu precio compran?

En relacin a lo precios mayoristas transados en el terminal de flores son bsicamente informales, no existe acuerdos de precios mnimos y mximos, registrndose importantes variaciones durante el da, pudiendo llegar hasta un 40% para flores de la misma especie y calidad. Los datos de la encuesta de presupuestos familiares permiten analizar el gasto en floresque realizan las familias, separadas por quintil de ingreso autnomo. Se observa que noexisten diferencias significativas entre los diferentes quintiles de ingreso si se analiza laproporcin de ingresos que destinan a la compra de flores(Ver informacin anexo 3).

Con esta informacin es posible estimar el gasto total que una familia realiza en flores en un ao. Las estimaciones realizadas con precios actualizados, entregan un valor cercano a los 70 millones de dlares en gasto anual en flores (ver proyecciones en anexo 4).En los encuestados que declararon consumir flores de manera bastante frecuente. (Ver datos encuesta anexo 5) Se puede observar la frecuencia con que los consumidores compran, lo que nos permite evaluar cmo han cambiado los gustos dato muy importante para este proyecto.Sobre la demanda, se puede afirmar, de acuerdo a la informacin de esta encuesta que existe una demanda efectiva de los consumidores de 47 millones de pesos al ao (Ver datos anexo 6).Es importante mencionar que se entregan datos de la encuesta realizado por ODEPA 2007 porque es la nica informacin real y estadstica que es posible obtener acerca de la comercializacin de las flores de corte, materia prima para la elaboracin de nuestro proyecto. Esta informacin entregada a travs de este estudio nos permite analizar y dimensionar el real potencial que tiene este mercado.Para el mercado de Concepcin los precios son los que se presentan en la tabla siguiente:Precios mercado mayorista flor de corte actualizadosFlores (por varas)Costo (Promedio)

Lilium45.000 100 varas

Clavel25.000 400 unidades

Rosas42.000 paq.25 varas

Crisantemos12.500 doc. de ramos

Gladiolo35.000 paq. 100 varas

Girasol3.500 paq. 100 varas

Alstroemeria12.000 paq. 100 varas

Gerbera3.500 paq 10 varas

Fuente: Precio promedio anual mercado mayorista de flor de corte precio por varas, unidad paquete y docena de ramo.Distribucin y canales de comercializacin Dnde compran?Florera, prgolas, revendedor adquieren sus productos en el terminal norte de la panamericana de Santiago o bien compran a productores regionales. Instituciones, empresa y publico, compran en floreras y prgolas ubicadas en generalmente en el centro de Concepcin. A nivel nacional el principal centro de comercializacin de flores es el terminal norte de la panamericana de Santiago donde operan: Mercaflor Coproflor Aproflor Sidoflor CodiflorCaractersticas del mercadoEn el mercado mayorista las unidades de comercializacin segn especie son las siguientes: Alstromeria, paquete de 10 varas. Claveles caja de 400 unidades. Crisantemo, paquete de 100 varas. Gerbera, paquete de 10 varas. Gladiolo, paquete de 100 varas. Gypsophila, paquete de 10 varas. Lilium, paquete de 10 varas. Lisianthus, paquete de 10 varas. Rosas, paquete de 25 varas. Statice, paquete de 12 varas. Calas, paquete de 10 varas.En este mercado los sistemas de transaccin son: Compra directa al productor en el predio. Compra directa al productor en el termina de flores. Venta directa del productor a mayoristas menores y minoristas. Venta en consignacin por cuenta de los productores. (Esta venta es la ms usada y las comisiones varan de 12 a 18%, dependiendo de la capacidad para conservar las flores almacenadas en frio, la venta del productor a minorista o a mayorista menores, no supera el 20% de las transacciones. Adems de los canales de comercializacin ya mencionados, como el terminal de flores o las floreras, la venta en los supermercados y a travs de internet son canales de venta al consumidor final ms eficientes porque logran que el producto llegue en mejores condiciones de calidad.Clientes:En la actualidad existen diferentes clientes tanto individual como industriales, estos demandan arreglos florales en las fechas importantes como el da de San Valentn, da de la madre, da de la mujer, de la secretaria, etc. Existen en la ciudad de Concepcin otro tipo de acontecimientos que son una oportunidad emergente para el rubro, tales como aniversarios de instituciones pblicas y privadas, inauguracin de locales, matrimonios, graduaciones ccteles en general y funerales.

CAPITULO III ESTUDIO TECNICOEncontramos en este estudio los activos que son necesarios para crear la infraestructura con la que operar la florera, adems las necesidades de capital y recursos materiales.Inversin costo implementacin localPara la inversin se requiere de $2.059.376.- entonces la inversin quedar integrada de la siguiente manera.Costo implementacinCosto UnitarioCosto Total

Computadora (1)350.000350.000

Impresora Multifuncional(1)150.000150.000

Escritorio(1)120.000120.000

Sillas (2)59.488118.976

Lmparas (4)30.000120.000

Repisa Mural (2)95.200190.400

Silln(1)165.000165.000

Exhibidor de cristal (1)190.000190.000

Gastos de instalacin75.00075.000

Boletas y Facturas50.00050.000

Materiales de oficina3000030000

Local arriendo250.000250.000

Total 2.059.376Obras fsicasComo es un proyecto nuevo es necesario invertir en gastos de instalacin, que son necesarios para el funcionamiento de la empresa, adems para este proyecto necesitamos de $ 500.000 que es el pago de un depsito al arrendador para garantizar el inmueble.Diseo Local: El diseo del local define una caracterstica nica en la zona con una imagen urbana.Localizacin: Pedro de Valdivia, primer piso, ms subterrneo del edificio. El lugar posee una serie de cualidades favorables para ubicar el local de ventas, siendo un sector residencial comercial al frente de la clnica Alemana cercana a supermercados, bancos restaurant etc., existiendo un gran potencial para desarrollar este mercado, donde se aprecia que no ha sido explotado a cabalidad, ya que existe muy poca oferta de floristera.Recursos HumanosEl local requiere del recurso humano especializado y necesario para el funcionamiento de la floristera.Insumos: Se ha considerado los insumos que se requieren para el funcionamiento de la floristera y aquellos que son de apoyo tambin para este proyecto.Costos Insumostem Materia PrimaGasto mensual

Espuma Floral18.000

Flores 15.000

Listones13.500

Alambres 50 mts9.000

Papel celofn por metros12.000

Papel Chino por metros13.500

Tijeras (2)14.000

Pistola de silicona(2)9.500

Silicona13.800

Follaje12.500

Oasis16.500

Impresin Tarjetas5.000

Total152.300

Fuente: Elaboracin propia realizada a travs de cotizacionesGastos Suministro temGasto mensual

Electricidad35.000

Agua25.000

Gas licuado12.000

Duo banda ancha Telefona ilimitada28.900

Celular (plan empresa)13.490

Alarmas9.900

Total anual 1,491.480124.290

Fuente: Elaboracin propia realizada a travs de cotizaciones

Costos de Materia Prima Flores (por varas)Costo (Promedio)Costo(mensual)Costo Total

Lilium45.000 100 varas290.000

Clavel25.000 400 unidades250.000

Rosas42.000 paq.25 varas284.000

Crisantemos12.500 doc. de ramos225.000

Gladiolo35.000 paq. 100 varas135.000

Girasol3.500 paq. 100 varas414.000

Alstroemeria12.000 paq. 100 varas224.000

Gerbera3.500 paq 10 varas414.000

Total336.000

Fuente: Precio promedio anual mercado mayorista de flor de corte precio por vara

CAPITULO IV ORGANIZACIONAL ESTUDIO LEGAL YEstudio OrganizacionalRequerimiento del personalSegn las necesidades de la empresa el personal requerido a contratar ser de 3 personas, ms un contador que estar externamente y bajo honorarios.Administrador: El administrador trabajar tiempo completo en la empresa atendiendo clientes que lleguen al local y efectuando operaciones comerciales bsicas como cobros, facturas, recepcin de mercadera y recibiendo por internet rdenes de compras de arreglos florales, adems de mantener directa relacin con el contador.Auxiliar de floristera: Realizar actividades bsicas de floristera, es decir recepcin, manipulacin, almacenamiento y conservacin, (limpiar y cortar tallos), para su conservacin y/o su utilizacin inmediata en distintos arreglos. Realizar los arreglos florales, su empaquetado, envoltorios y enlazados para regalo, colaborando tambin en la atencin al cliente.Chofer: El chofer ser un empleado de tiempo completo, que efectuar operaciones de traslado de mercadera, mantenimiento de las herramientas a utilizar, as como el traslado de los materiales auxiliares: contenedores, recipientes, motivos de decoracin etc. Se encargar de repartir los pedidos de arreglos florales por la ciudad de Concepcin y sus alrededores.Contador: Esta persona se subcontratar sus servicios, ser responsable de llevar toda la contabilidad de la empresa, llevar los libros de contabilidad, determinar los pagos de impuestos y remuneraciones, as como tambin generar los informes de balances.Normativa de orden laboralContrato de trabajo: el proyecto en su inicio constar con la dotacin de 3 personas que tendrn contrato indefinido.Sistema de Salud: los trabajadores utilizarn el sistema de salud pblica FONASA.Cotizaciones: AFP, cada trabajador decidir la administradora que estime conveniente como el multifondo al cual optar.Horas extraordinarias: Ser llevado a cabo segn el marco legal, que corresponde a cancelar el 50% del valor de una hora normal por hora extraordinaria trabajada, lo que no podr exceder un mximo de dos horas por das

El siguiente esquema ilustra la organizacin de la empresa. Administrador

Contador Externo ..

ChoferAuxiliar FloristeraEstimacin de costos por cargosCargoDotacinSalario MensualTotal

Administrador1400.0004.800.000

Auxiliar Floristera1250.0003.000.000

Contador190.0001.080.000

Chofer1180.0002.160.000

Total 920.000 11.040.000

Fuente: Elaboracin propia a travs de cotizaciones realizadasEstudio Legal: En este captulo se considerarn los aspectos legales que afectaran al proyecto, que son los temas tributarios, los gastos previsionales, de salud y el impuesto al valor agregado IVA. Se consideran los aspectos legales que afectaran al proyecto como los mencionados a continuacin:Para la administracin de la floristera habr una sola persona a cargo de todo , lo que nos da una figura jurdica de Empresa Individual de Responsabilidad Limitada.La persona que ser la encargada de llevar esta floristera debe acogerse al rgimen tributario, es decir tiene que presentarse al SII y completar el formulario 4415 que es el de inicio de actividades, adems tienen que completar otro formulario 3230 que le permitir realizar el timbraje de los documentos como: facturas, boletas, gua de despacho, y libros contables.Relacin al rgimen Tributario: Este proyecto debe acogerse al rgimen general de tributacin.-Impuesto a la Renta , Se contempla el impuesto nico de Primera categora que estar bajo las condiciones legales dispuestas en el artculo 22 de la Ley sobre Impuesto a la Renta.-IVA (artculo 29 de la Ley sobre Impuesto a las Ventas y Servicios), al igual que toda actividad comercial est sujeta a a pagar el impuesto al valor agregado.-Contabilidad completa, que ser llevada por un contador externo.Gastos constitucin sociedadGastos notariales85.000

Publicacin diario oficia95.000

Honorario abogados300.000

Inscripcin de la escritura (Reg./Comer)98.000

Total578.000

Fuente: Elaboracin propia en base de cotizacionesPatentes: Esta patente se debe cancelar a la municipalidad de Concepcin y tiene un costo de $ 27.000 anual.Diseo de pgina web: tendr un costo de $ 178.000.- el costo anual mas la mantencin viene incluida en el valor ya que es un precio preferencial para pequeos empresarios.Ambientacin local: Se requiere adecuar el local para la venta de arreglos por lo que se estima que puede ser alrededor de $ 50.000.-Letrero: Para que sea visible de todos los lugares el local se pens en adquirir un letrero el que despus de varias cotizaciones se determino por aquel que se adecuaba ms a las caractersticas de la florera y su valor ser de $ 120.000.-

CAPITULO V ESTUDIO FINANCIERO

PlanificacinEl Proyecto tiene un horizonte de 5 aos con una inversin inicial proyectada de $10.000.000. Para dar marcha al proyecto se utilizar las instalaciones de un local ubicado en Pedro de Valdivia 802, Concepcin este inmueble ser arrendado.A continuacin se detalla los pasos en trminos de inversin inicial, proyeccin de flujos de caja a 5 aos para seguir con la evaluacin financiera del proyecto.Inversin InicialLa inversin inicial total es de $ 5.012.376 y est compuesta de tres partes, inversin de activos fijos, gastos operacionales inciales y el capital necesario para desarrollar las operaciones del negocio.tem Valor

Activos fijos$2.059.376

Costo de operacin$953.000

Capital de trabajo$ 2.000.000

Inversin inicial$ 5.012.376

Financiamiento:Este proyecto necesitar de $ 10.000.000 y para financiar esta cantidad se contara con un prstamo bancario, a una tasa de 12% anual para un periodo de cinco aos. El monto de la cuota ser $ 2.774.097 y se cancelar anualmente por un periodo de 5 aos.

M * iR = ( 1 + i ) - 1 ( 1 + i ) - 1

R = Valor cuota.M = Monto del prstamo.i = Tasa de inters.n = Nmero de cuotas en que se pagar el prstamo. CUADRO DE AMORTIZACIN Deuda Original10.000.000

Tasa12%

No cuotas5

Cuotas-2.774.097

Tabla Amortizacin

DeudaCuota (*)IntersAmortizacin

010.000.000

1$ 8.425.903$ 2.774.097$ 1.200.000$ 1.574.097

2$ 6.662.914$ 2.774.097$ 1.011.108$ 1.762.989

3$ 4.688.367$ 2.774.097$ 799.550$ 1.974.547

4$ 2.476.874$ 2.774.097$ 562.604$ 2.211.493

5$ 2$ 2.774.097$ 297.225$ 2.476.872

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO

012345

INVERSIN INICIAL5.012.376

INGRESOS POR VENTAS20.565.00021.390.00022.245.00023.137.50024.060.000

REMUNERACIONES -11.040.000-11.040.000-11.040.000-11.040.000-11.040.000

GASTOS GENERALES-467.710-467.710-467.710-467.710-467.710

RESULTADO OPERACIONAL9.057.2909.882.29010.737.29011.629.79012.552.290

DEPRECIACIN-138.000-138.000-138.000-138.000-138.000

INTERESES-1.200-1.011-800-563-297

RAI8.918.0909.743.27910.598.49011.491.22712.413.993

IMPUESTO DE 1 CATEGORIA1.516.0751.656.3571.801.7431.953.5092.110.379

RDI10.434.16511.399.63612.400.23313.444.73614.524.372

FLUJO DE CAJA

012345

RDI10.434.16511.399.63612.400.23313.444.73614.524.372

PRSTAMO10.000.000

DEPRECIACIN138.000138.000138.000138.000138.000

AMORTIZACION DEUDA-1.574.097-1.762.989-1.974.547-2.211.493-2.476.872

INVERSIN INICIAL-10.000.000

10%8.998.0689.774.64710.563.68611.371.24312.185.500

TOTAL

-100000008.998.0689.774.64710.563.68611.371.24312.185.500

TASA DE DESCTO10%

VAN39.527.884,88

TIR 0,93

CONCLUSIONESUna vez concluido cada una de las etapas que conforman el proceso de formulacin y evaluacin de proyectos fue posible desarrollar las siguientes conclusiones de cada estudio:Con la realizacin del estudio de mercado, se pudo observar que existe una demanda potencial en el mercado de los arreglos florales, la que puede ser atendida con la implementacin de este proyecto.Con el estudio tcnico, se determinaron las inversiones necesarias para la puesta en marcha y el normal funcionamiento del proyecto.Valor actual neto determina que el proyecto de inversin es conveniente, si el VAN es mayor o igual a cero, como se puede observar en el flujo del proyecto con financiamiento que el VAN corresponde a $ 39.527.884,88 lo cual implica que se puede recuperar la inversin desde el primer flujo del ao evaluado, adems cumple con la rentabilidad que se le ha exigido al proyecto, esto nos indica que el proyecto es conveniente.

Mediante el estudio financiero y la evaluacin del proyecto nos permiti evaluar que la instalacin de una floristera de venta de arreglos florales, es factible lo que se determino mediante dos criterios de evaluacin, siendo el principal, el arrojado por el Valor actual neto.Para finalizar este estudio, y sobre la base que este nos entrega, se concluye que este proyecto es factible dadas las tcnicas de evaluacin utilizadas.BIBLIOGRAFIAPAGINAS WEB VISITADAS http://www.superweb.cl/cotizador/compararplanesweb.php http://winred.com/guia/plan-de-empresa/gmx-niv73.htm http://www.creaciondempresas.com/ http://www.movistar.cl http://www.ine.gob.cl http://www.casen.cl http://www.subtel.cl http://www.indap.cl http://www.sitec.cl http:/www.odepa.cl http://www.floramour.clANEXO 1Elaboracin de los presupuestos de inversiones, ingresos y gastos de operacinEstimacin de costos por remuneracionesCargoDotacinSalario MensualTotal Anual

Administrador1400.0004.800.000

Auxiliar Floristera1250.0003.000.000

Contador190.0001.080.000

Chofer1180.0002.160.000

Total 920.000 11.040.000

Fuente: Elaboracin propiaSuministrotemGasto mensual

Electricidad35.000

Agua25.000

Gas licuado12.000

Duo banda ancha Telefona ilimitada28.900

Celular (plan empresa)13.490

Alarmas9.900

Total124.290

Fuente: Elaboracin propia a partir de cotizaciones

Otros costos operacionales Patentes: Tiene un costo de $ 27.000 anual Diseo de pgina web: tendr un costo de $ 178.000.- Ambientacin local: Se estima que puede ser alrededor de $ 50.000.- Letrero: Su valor ser de $ 120.000.-Gastos constitucin sociedadGastos notariales85.000

Publicacin diario oficia95.000

Honorario abogados300.000

Inscripcin de la escritura (Reg./Comer)98.000

Total578.000

Fuente: Elaboracin propia en base de cotizaciones

Inversin costo implementacin localCosto implementacinCosto UnitarioCosto Total

Computadora (1)350.000350.000

Impresora Multifuncional(1)150.000150.000

Escritorio(1)120.000120.000

Sillas (2)59.488118.976

Lmparas (4)30.000120.000

Repisa Mural (2)95.200190.400

Silln(1)165.000165.000

Exhibidor de cristal (1)190.000190.000

Gastos de instalacin75.00075.000

Boletas y Facturas 50.00050.000

Materiales de oficina3000030000

Local arriendo(mes garanta)250.000500.000

Total 2.059.376

Costos Insumostem Materia PrimaGasto unitario

Espuma Floral18.000

Bases15.000

Listones13.500

Alambres 50 mts9.000

Papel celofn por metros12.000

Papel China por metros13.500

Tijeras (2)14.000

Pistola de silicona(2)9.500

Silicona13.800

Follaje12.500

Oasis16.500

Impresin Tarjetas5.000

Total152.300

Fuente: Elaboracin propia a partir de cotizaciones al por mayor

Inversin inicialtem Valor

Activos fijos$2.059.376

Costo de operacin$953.000

Capital de trabajo$ 2.000.000

Inversin inicial$ 5.012.376

Demanda estimada para los prximos 5 aos es la siguiente: Ao20112012201320142015

Demanda(unidad x ao)2.7422.8522.9663.0853.208

El precio de venta promedio de los arreglos es de $ 7.500 por unidad, la tasa de descuento del inversionista es de 12 % y la tasa de inters es de 10% anual.Ao20112012201320142015

Valor promedio arreglo($ 7.500)$20.565.000$21.390.000$22.245.000

$23.137.500$24.060.000

Precios de arreglos florales ProductoPrecio

ArreglosDesdeHasta

Nacimiento5.9007.800

Bautizos4.8007.700

Cumpleaos5.2507.500

Aniversarios7.5009.600

Amistad6.5008.500

Condolencias7.6009.500

Graduaciones4.5008.900

Inauguraciones7.5009.500

Fuente: Precios arreglos florales realizado a travs de cotizacionesANEXO 2Floreras registradas con pgina web ms importantes en Concepcin1.- FLORERIA NATURAFLOR 2.- ALBORADA FLORERIAS 3.- SPEAKING ROSES CONCEPCIN 4 .-JARDIN MARGOT 5 .-SPEAKINGROSES FLORES DEL SUR 6.- JARDIN OLGA FLORERIA

7.- FLORERIA LUISITA

8 .-FLORERIA TRINIDAD 9.- FLOR-ART 10.- PETALOS JARDIN 11.- JARDIN MARIEL 12 .-FLORERIA PATY POBLETE 13 .-DE FLOR DE FLOR 14 .-FLORERIA LOS JARDINES DE SOFIA 15.- LIRIO DE LOS VALLES 16 .-JARDIN Y FLORERIA MARGARITA

ANEXO3: Distribucin del gasto familiar por familiaMesProporcin del gastoGasto tipo mensual

Agosto 0,13 $821

Septiembre 0.11 $685

Octubre 0,12 $789

Noviembre 0,25 $1.516

Diciembre 0,12 $904

Enero 0,10 $670

Febrero 0,09 $585

Marzo 0,09 $647

Abril 0,08 $524

Mayo 0,15 $1.074

Junio 0,09 $532

Julio 0,11 $551

Fuente: Elaboracin sobre la base de informacin de la 5ta Encuesta de Presupuestos Familiares, INE. Precios a Octubre de 2007

ANEXO4: Distribucin del gasto en flores por quintil de ingreso, Gasto anualQuintil de ingreso% del gasto en floresGasto efectivo

I0,132.955

II0,124.152

III0,125.939

IV0,118.323

V0,1220.913

Total42.281

Fuente: Elaboracin propia sobre la base de informacin de la 5ta Encuesta de Presupuesto Familiares desarrollada por el INE

ANEXO5: Estimacin de la demanda actual por floresQuintilde ingreso% del gastoen floresGastoefectivoNmerode familiasGastoEfectivo

I0.132.955851.514 $ 2.515.948.771

II0.124.152853.912$3.545.357,671

III0,125.939852.695$ 5.064.206.416

IV0,118.323854.892$ 7.115.111.819

V0,1229.913850543$ 17.787.301.593

Total4.263.556$36027926,270

Gasto Total en US$ USS$ 71.288.785

Fuente: Elaboracin sobre la base de informacin de Encuesta de Presupuestos Familiares (INE) y Encuesta de Caracterizacin Socioeconmica (CASEN).

ANEXO 6: Estimacin de la demanda efectiva de los consumidores encuestadosQuintil de ingresoGasto anual

ABC19.900.500

C223.229.500

C35.827.500

D-E8.109.000

Suma47.066.500

Fuente: Elaboracin propia sobre la base de informacin primaria de consumidores deflores de las regiones V, VIII y Metropolitana.

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