/

BAO cAo TA.I CHINH HQP NH.AT DA DUQC KULM TOAN

Cito ni'im tai chfnh kit thuc ngay 31thang12 ni'im 2018

CONG TY CO PHAN CHE TAO MAY DZi AN .

MUCLUC • • ----- oOo -----

~ ~c

Trang ·/'1 4

Kf l\

1. BAo cAo cuA TONG GIAM Doc 01-02 (

f •' '4

" 2. BAo cAo KIEM TOAN DOC LAP 03-04

3. BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT 05-08

4. BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH HOP NHAT 09

5. BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQP NHAT 10-11

6. BAN THUYET MINH BAo cAo TAJ cHiNH HOP NHAT 12-44

Cho niim Tai chinh .it r •

T6ng Giam a6c trdn tr9ng ti? rr~ • 0 rai chinh hr;p nhdt tlii aur;c kdm toan cha nam tai chfnh kit thuc ngay 31 than - • : -

1. ThOng tin chung v~ cong ty:

Cong ty C6 Phfrn ChS T?o May Dzi An dm;rc thanh l~p theo Gifiy cht'.rng cMn dang ky kinh doanh Cong Ty C6 Phfrn s6 4603000016, dang ky lfrn dftu ngay 19 thang 01 nam 2001. Dang ky l?i theo gifiy cht'.rng nh~n dang ky doanh nghi~p c6 phfrn s6 3700363445 dtrQ'C thay a6i lfrn th(r 11 vao ngay 10 thang 10 nam 2013.

ffinh thu·c sO' hfru v6n: Cong ty c6 phfrn.

Ho~t d<)ng chinh cua Cong ty:

San xufit may phat di~n, thiSt bi phan ph6i va di€u khiSn di~n. San xufit lo nung h6a khf phS li~u sinh kh6i rin. Sua chG'a may m6c thiSt bi. Lip d~t may m6c, thiSt bi cong nghi~p. San xufit di~n (khong ho~t dong t?i tr1,1 so).

Ma cht.fng khoan niem y~t: DZM (niem ySt t~i HNX).

Tr\I sO' chinh: S6 3 Dm:mg s6 1, KCN Song Thfrn 1, Thi xa Dzi An, Binh Duo·ng.

Cong ty co hai cong ty con nhu· sau:

Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh KhBi Tonie Bet

Dia chi tr~1 so chfnh: Ap Tuol Vihea, Xa Shiro Pi Sok, Huy~n Tboung Khmum, Tinh Kompong Cham, Cambodia.

Cong ty TNHfl MTV May phat di~n An Tam (du9·c a6i ten tu Cong ty TNHH MTV ChS t?o may An Tam)

Tr1,1 so chinh: Lo D2, KCN Tam Thing, Xa Tam Thing, Huy~n Cu Jut, Tinh Dik Nong.

Van phOng d~i di~n: 6-4A My Canh, Phuo·ng Tan Phong, Qu~n 7, TP. HCM.

2. Tinh hinh tai chinh va k~t qua ho~t d()ng:

Tinh hinh tai chinh va kSt qua ho~t dong trong nam cua Cong ty dugc trinh bay trong cac bao cao tai chfnh hgp nhfit dinh kem.

3. Thanh vien H()i dBng Quan trj, Ban Ki~m soat, TBng Giam dBc va K~ toan trmrng:

Thanh vien Hoi d6ng Quan tri, Ban KiSm soat, T6ng Giam d6c va KS toan tnro·ng trong nam va dSn ngay l~p bao cao tai chinh h9·p nhfit g6m c6:

Hqi dBng Quan trj

Ong D~ng Dinh Hung

Ong NguySn Dt'.rc Cuo·ng

Ong Vo Anh Tlwy

Ong Phung Minh Tufin

Ong Le Tfin Muai Anh

Ong NguySn Quang Trung

Ban Ki~m soat

Ong Dao Ng0c Phuong. ·a

Ong NguySn Van • Than

Ong VU Ng9c Thanh

Ba Kh6ng Thi Ki ,

Chu tich

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Tnrong ban

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

(B6 nhi~m tu ngay 28/6.'2018)

(MiSn nhi~m ill ngay 28 6 _o I )

(B6 nhi~m tU- ngay 28. 6 _o ) (MiSn nhi~m ttr ngay 28 6 _ : )

(Mi Sn nhi~m ru ngay 28. 6 _o: )

T----

TBng Giam dBc va K~ toa n tnrirna

Ong D?ng Dinh Hung

Ba Duong Thi Phuong Thao

Ngm'>i d~i di~n theo phap lu~t

Ong D?ng Dinh Hung

4. Ki~m toan d9c l~p

T6ng Giam D6c

K~ toan tru&ng

T6ng Giam D6c

Cong ty TNHH KiSm toan va Dich V\1 Tin h9c Tp.HCM (AISC) duqc chi djnh la kiSm toan vien cho nam tai chinh k€t thUc ngay 31 thang 12 nam 2018.

5. Cam k~t ciia TBng Giam dBc

T6ng Giam d6c chiu trach nhi~m I~p cac baa cao tai chinh hqp nhftt thS hi~n trung thµc va hqp ly tinh hinh tai chinh hqp nhftt cua Cong ty tc;ii ngay 31 thang 12 nam 2018, k€t qua hoc;it d(mg kinh doanh hqp nhftt va ca iu6ng luu chuySn ti6n t~ hqp nhftt cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 . Trang i~c so?Jl l~p cac bao cao tai chinh hqp nhftt nay, T6ng Giam d6c da xem xet va tuan thi1 cac vftn d6 sau day:

- Ch9n lµa cac chinh sach k€ toan thich hqp va ap di.mg m()t each nhftt quan;

- Thµc hi~n cac xet doan va u6c tinh m9t each hqp ly va th~n tr9ng;

- Bao cao tai chinh hqp nhftt duqc l~p tren ca sa hoc;it d9ng lien t\lc, trir truang hqp khOng thS gia dinh r&ng Cong ty se ti€p t\lc hoc;it d9ng lien 11,lc.

T6ng Giam d6c chiu tnich nhi~m dam bao r&ng cac s6 sach·k€ toan thich h9·p da duqc thi€t l~p va duy trl dS th~ hi~n tlnh hlnh tai chfnh hqp nhftt cua Cong ty v6i dQ chinh xac hqp ly tc;ii m9i thai diSm va lam ca sa dS soc;in l~p cac bao cao tai chinh hqp nhftt phu hqp v6i ch€ d9 k€ toan duqc neu a Thuy€t minh cho cac Bao cao tai chfnh hqp nhk Tf>ng Giam d6c ciing chiu trach nhi~m d6i v6i vi~c bao v~ cac tai san cua Cong ty va tlwc hi~n cac bi~n phap hqp ly dS phong ngira va phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi phc;im khac.

6. Xac nh~n

Theo y ki€n cua T6ng Giam d6c, chung toi xac nh~n r&ng cac Bao cao tai chinh .hQ'p nhftt bao g6m Bang can d6i k€ toan hqp nhftt t~i ngay 31 thang 12 nam 2018, Bao cao k€t qua ho~t d9ng kinh doanh hqp nhftt, Bao cao luu chuySn ti6n t~ hqp nhftt va cac Thuy€t minh hqp nhftt dinh kem du9·c so~n thao da thS hi~n quan diSm trung thµc va hqp ly v6 tlnh hlnh tai chinh hqp nhftt cling nhu k€t qua hoi;it d9ng kinh doanh hqp nhftt va cac Iu6ng luu chuySn ti6n t~ hqp nhftt cua Cong ty cho nam tai chinh k€t thUc ngay 31 thang 12 nam 2018.

Bao cao tai chinh hqp nhftt cua Cong ty duqc l~p phu hqp v6i chufrn mµc va h~ th6ng f<€ toan Vi~t Nam.

. ' ~ -

CO G 2 , '

H KIEM TOAN VA D!CH VV TIN HOC TP.HCM nformatic Services Company Limited

Head Office: A D e'"l Bien Phu Str., Ward 4, Dist.3, Ho Chi Minh City

Tel (84 28 3832 9129 (10 Lines) Fax: (84.28) 3834 2957 Ema l"fo@a1SC.com.vn Website: www.aisc.com.vn

sa: Ao61s22s-HNtA1sc-DN4 BAO cAo KIEM TOAN D<)c L4P

Kinh g(Yi: QUY c6 DOl'{G, H<)I DONG QUAN TRJ VA TONG GIAM DOC

CONG TY CO PHAN CHE T~O MAY DZi AN

Chung toi da kiSm toan bao cao tai chinh hqp nhAt kem theo cua Cong ty ca Phh Ch~ T~o May Dzi An, dtrgc l?p ngay 28 thang 03 nam 2019, tu trang 05 dSn trang 44, bao gi'>m Bang can d6i kS toan hqp nhAt t~i ngay 31 thang 12 nam 2018, Bao cao kSt qua ho~t d(mg kinh doanh hqp nhAt, Bao cao luu chuySn ti Sn t~ hqp nhAt cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay va Ban thuySt minh bao cao tai chinh hqp nhAt.

Trach nhi~m cua Tang Giam tt6c

T6ng Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m vS vi~c J~p va trinh bay trung thµc va hqp ly bao cao tai chinh hgp nhfrt cua Cong ty theo chuAn mµc kS toan, chS dQ kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh pMp ly c6 lien quan dSn vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh hgp nhAt va chiu trach nhi~m vs kiSm soat n9i bQ ma T6ng Giam d6c xac djnh la dn thiSt dS dam bao cho vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh hqp nhfrt khong c6 sai s6t tr9ng Su do gian l?n hoi.ic nhdm Ian.

Trach nhi~m cua Ki~m toan vien

Trach nhi~m cua chung toi la dua ra y kiSn vs bao cao tai chinh hqp nhAt dµa tren kSt qua cua cuoc kiSm toan. Chung toi da tiSn hanh kiSm toan theo cac chuAn mµc kiSm toan Vi~t Nam. Cac chuAn mµc nay yeu du chUng toi tuan thu chuAn mvc va cac quy djnh vs d~o due nghS nghi~p, l?p kS ho~ch va thµc hi~n CUQC kiSm toan dS d~t dUQ'C sv dam bao hgp ly vs vi~c li~u bao cao tai chfnh hqp nhfrt cua Cong ty c6 con sai s6t tr9ng ySu hay khOng.

Cong vi~c kiSm toan bao gi'>m thµc hi~n cac thu t\lc nhAm thu th?p cac bAng chfrng kiSm toan vs ca.c s6 li~u va thuySt minh tren bao cao tai chinh hgp nhAt. Cac thu t\lc kiSm toan dugc lµa ch9n dµa tren xet doan cua kiSm toan vien, bao gbm danh gia rui ro c6 sai s6t tr9ng ySu trong bao cao tai chinh hgp nhAt do gian l?n hoi.ic nhdm lan. Khi thµc hi~n danh gia cac rui ro nay, kiSm toan vien da xem xet kiSm soat n9i bQ cua Cong ty lien quan dSn vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh hqp nhAt trung thvc, hqp ly nhAm thiSt kS cac thu t\lc kiSm toan phU hqp v6i tinh hinh thµc tS, tuy nhien khong nhAm m1,lc dich dua ra y kiSn vS hi~u qua cua kiSm soat n9i b('> cua Cong ty. Cong vi~c kism toan cung bao gi'>m danh gia tinh thich hqp cua cac chinh sach ks toan duqc ap d1,lng va tinh hqp ly cua cac u6c tinh kS toan cua T6ng Giam d6c cung nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng thS bao cao tai chinh hgp nhAt.

ChUng toi tin tucrng r&ng cac bing chung kiSm toan ma chung toi da thu th?p duqc la ddy du va thich hqp lam ca sa cho y kiSn kiSm toan cua chung toi.

y ki~n cua Ki~m toan vien

Theo y kiSn cua chung toi, bao cao tai chinh hqp nhAt da phan anh trung thvc va hqp ly, tren cac khia c~ 9n.::: ySu tinh hinh tai chinh hgp nhAt cua Cong ty ca Phh Ch~ T~o May Dzi An t~i ngay 31 thang 12 nam _Ql8. -"':~ nhu kSt qua ho~t d('>ng kinh doanh hqp nhAt va tinh hinh luu chuy~n ti~n t~ hgp nhfrt cho nam tai chinb !·~t ·~ _;: cung ngay, phu hqp v6i chuAn mµc kS to an, chS d9 kS to an doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap i: c. r . -quan den vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh hgp nhAt.

Branch In Ha Nol : 6 Floor, 36 Hoa B u,....r .. .1n1rr+\I

BAO CAO KIEM TOAN DQC L~P (ti~p theo)

Vin d~ dn nhin m~nh

M?c du khong dua ra y ki€n ngoi;ii trl!, Chung toi mu6n luu y nguai d9c d~n thuy€t minh bao cao tai chinh hQ'P nhfrt m1,1c V.2. Cac khoan d~u tu g6p v6n vao Cong ty con (Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonlebet t~i Cambodia}. Cong ty con c6 cac dfru hi~u Anh hu6ng d€n khA nang hoi;it d9ng lien t1,1c do thuang xuyen tre hi;in thanh toan cac khoan nQ' d€n hi;in, nha may hoi;it d9ng khong dung cong sufrt thi€t k€ va thua 16 lien ti€p qua cac nam. Cong ty con chi c6 th6 ti€p t1,1c hoi;it d9ng trong tuang lai khi c6 SI! h6 trq tai chf nh tlr cong ty c6 ph~n Ch€ ti;io May DzT An (cong ty m~) va S\I' ca du gian nq ctia cac chti nq. Vfrn ct6 hru y nay cho thfry SI! tbn ti;ii ctia y€u t6 khong ch~c ch~n tr9ng y€u c6 th6 d~n d6h nghi nga dang k6 v6 kha nang hoi;it d(mg lien t1,1c cua Cong ty con.

Tp. HCM, ngay 28 thting 03 niim 2019

1eu Phl}ng

SJ GCNDKHNKT: 1269-2018-005-1

B9 Tai Chinh Vi¢t Nam cdp

KIEM TOAN VIEN

~ DB Thi Mai Hoa

S6 GCNDKHNKT: 3559-2016-005-1

B9 Tai Chinh Vi?t Nam ccip

CONG TY c6 PHAN CHE T ~o ~L\): DZi . . Mftu sfi B 01 - DN/H

BANG CAN DOI KE TOAJ~ HQl> ~ UIAT

Tt;ri ngay 31thang12 nam 2018 Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

TAI SAN Mas6 Thuy~t

31/12/2018 0110112018 ~

minh ,. \

A. TA.I SAN NGAN H~N 100 102.123.500.920 145.737.450.865 ~1 I. Ti~n va cac khoan tU"O'ng dU'O'ng ti~n 110 V.1 263.544.816 3.090.199.870 )

1. Ti€n 111 263.544.816 3.090.199.870 '?,

2. Cac khoan tuong chmng ti€n 112

II. Cac khoan d~u tU" tai chinh ng~n h:;in 120 V.2 110.000.000 148.093.30

1. Chfrng khoan kinl1 doanh 121

2. D\r phong giam gia ch(rng khoan kinh doanh 122

3. D&u tu n~m gifr dSn ngay dao lwn 123 110.000.000 .093.30'/

III. Cac khoan phai thu ng~n h:;in 130 41.361.877.351 72.91 .604.

1. Phai thu ng~n Iwn ci1a khach hang 131 V.3 24.265 .452.007 49.158 .5-6.4

2. Tra tnr6'c cho nguai ban ng~n lwn 132 V.4 8.190.656.448 4.760.535.106

3. Phai thu n(>i b(> ng~n h?n 133 4. Phai thu theo tiSn d(> kS ho?ch hgp d6ng

xay d\rng 134

5. Phai thu v€ cho vay ng~n lwn 135

6. Phai thu ng~n h?n khac 136 V.5 16.659 .046. 705 26.699.655 .812

7. D\r phong phai thu ng~n lwn kh6 doi 137 V.3,4,5 (7.753.277.809) (7.701.142.511)

8. Tai san thiSu cho· xu· ly 139

IV. Hang tBn kho 140 V.7 60.057 .242.805 69.214.721.803

1. Hang t6n kho 141 65.739.396.339 74.248 .203.725

2. Dv phong giam gia hang t6n kho 149 (5.682.153 .534) (5.033.481.922)

' v. Tai san ng~n h:;in khac 150 330.835.948 366.830.997

1. Chi phi tra tnr6·c ng~n Iwn 151 V.lOa 151.43 8.562 282.220.132

2. ThuS GTGT dugc khAu trtr 152 15 8 .17 0 .441 5.432.213 3. ThuS va cac khoan khac phai thu Nha nu6'c 153 V.13 21 .226.945 79.178 .652 4. Giao dich mua ban l?i trai phiSu Chinh phu 154 5. Tai san ng~n h?n khac 155

CO. 'G TY CO PIL' • CHET .. 0 _ "\' DZi. .

Tc;ri ngay 31 thcing 12 niim 2018

TAI SAN

B. TAI SAN DAI H~N

I. Cac khoan phai thu dai h~n

1. Phai thu dai lwn ci'.1a khach hang

2. Tra tnr6'c cho nguc>'i ban dai h~n

3. V6n kinh doanh a dO'I1 vi tr\l'C thm)c

4. Phai thu n(li bi) dai Iwn

5. Phai thu v~ cho vay dai h~n 6. Phai thu dai lwn khac

7. D\r phong phai thu dai h~n kh6 doi

II. Tai san cB djnh

1. Tai san c6 dinh hli'u hinh

-Nguyen gici

- Gia trj hao man lujJ ki 2. Tai san c6 dinh tlrne tai chfnh

- Nguyen gia

- Gia tri hao man lujJ ki 3. Tai san c6 djnh VO hinh

- guyen gici

- Gia trf hao man lujJ ki

Mas8

200

210

211

212

213

214

215

216

219

220

221

222

223

224

225

226

227

228

229

ID. Bit di)ng san dftu tu 230

- Nguyen gia 231

- Gia tri hao mon luy ks 232

IV. Tai san di'r dang dai h~n 240

1. Chi phi san xu~t, kinh doanh de)' dang dai lwn 241

2. Chi phi xay d\rng CO' ban do· dang 242

V. Cac khoan dftu tu tai chinh dai h~n 250

1 . Dfru tu vao cong ty con 251

2. Dfru tu vao cong ty lien doanh, lien kst 252

3. Dfru tu g6p v6n vao dun vi khac 253

4. Dµ phong dfru tu tai chinh dai hi;m 254

5. Dfru tu n~m gili' dSn ngay dao h~n 255

VI. Tai san dai h~n khac

1. Chi phi tra tnr6'c dai h~n

260

261

2. Tai san thu€ thu nh~p hoan l~i 262

3. ThiSt bi, v~t tu, plw tung thay th€ dai Iwn 263

4. Tai san dai h~n khac 268

5. LQ'i thS tlmung m~i 269

TONG C<)NG TA.I SAN 270

Thuy~t minh

V .8

V.9

V.2

V.lOb

Ban thuyit minh bdo cdo titi chinh la phdn khong thd tach ro'i c1ia bdo cao nay.

Don vj tinh: EJ6ng Vi?t Nam

31112/2018

39.571.133.183

38.158.346.488

33 .4 79.801.999

82. 774.292.930

(49.294.490.931)

4.678.544.489

5.576.114. 790

(897.570.301)

1.412. 786.695

1.412.786.695

141.694.634.102

.·~

01/0112018 "'."1

46.482.549.255 )~

43.866.801.810

39.204.166.045

81.498.413.672

(42.294.247. 627)

4.662.635.765

5.494.965. 581

(832.329.816)

2.615.747.445

2.615.747.445

192.220.000.120

Trang6

j, '.~

't '1

CONG TY c6 PHAN CHET ~o ~L:\ y DZI Ai. Mfiu sB B 01 - DN/HN

BANG CAN DOI KE TOAN HQ'P _ \lL;\ T

Tg,i ngay 31thang12 nam 2018 Don vj tfnh: Ddng Vi?t Nam

NGUONVON Ma s6 Thuy~t 31/12/2018 01/01/2018

minh

" ~

c. NQPHAITRA 300 87 .986.656.520 124.172.896.513

I. NQ' ng~n h~n 310 87.608.657 .035 123.294.897 .028

1. Phai tra cho ngm:Yi ban ng~n h?n 311 V.11 9.966.604.178 24.555.445.929

2. Ngm'Yi mua tra tiSn tnr6·c ng~n h?n 312 V.12 8.995.768.680 5.551.106.955

3. Thu€ va cac khoan phai n<)p Nha nu6'c 313 V.13 1.445 .788.356 4.198.601.944

4. Phai tra ngu·o·i lao d9ng 314 V .14 1.150.410.127 1.630.658.3 13

5. Chi phi phai tra ng~n Iwn 315 V.15 526.0 3. -,., J

6. Phai tra n<?i b9 ng~n lwn 316

7. Phai tra theo ti€n d9 k€ ho?ch hqp d6ng

xay dvng 317

8. Doanh thu chua tlwc hi~n ng~n h?n 318 V.16 5.149.0''l.9 1-

9. Phai tra ng~n h?n khac 319 V .17 6 .074.105.394 5.796 .71 .382

I 0. Vay va 11q time tai chi11h ng~11 lwn 320 V .18a 58.558.282.399 73.308.506.891

11. D\r pho11g phai tra ng~n Iwn 321 V.19 940.027.989 2.108 .408 .373

12. Quy khe11 tlmcrng, ph(1c !9·i 322 477.669.912 470.336.071

13 . Quy binh 611 gia 323

14. Giao dich mua ban l?i trai phi€u Chinh phu 324

II. NQ' dai h~n 330 377.999.485 877.999.485

1. Phai tra 11gu·o·i ban dai lwn 331

2. Nguai mua tra tiSn tnr6·c dai h?n 332

3. Chi phi phai tra dai h?n 333

4. Phai tra 11Qi b9 vS v6n kinh doanh 334

5. Phai tra n<?i b9 dai lwn 335

6. Doa11h thu clma tlwc hi~11 dai lwn 336

7. Phai tra dai lwn khac 337

8. Vay va 119' time tai chi11h dai h?n 338 V.18b 377.999.485 877 .999 .485

9. Trai phi€u chuy8n d6i 339

1 o. c6 phi€u uu dai 340

1 1. Thu€ thu nh~p !10a11 l?i phai tra 341

12. D\I pho11g phai tra dai h?11 342

] 3. Quy phat tri8n khoa h9c va co11g ngh~ 343

CONG TY CO PHA.N CHE T~O :'.\L\ Y Dzi _:\.! - Mfo s6 B 01-D /ffi .

BANG CAN DOI KE TOAN HQ'P mAT

Tc;ii ngay 31thcing12 nam 2018 Don vj tinh: D6ng Vi?t Nam

NGUONVON ' Mas6 Thuy~t 31/12/2018 01/01/2018

minh

I_. D. VON CHU SO HUu 400 53.707.977.583 68.047.103.607 '"I'•

1( I. van chu sit hfru 410 V.20 53. 707.977.583 68.047.103.607 1. v6n g6p cua chu sa hfru 411 53.959.850.000 53 .959 .850.000

cJ phiiu phJ thOng co quy€n bidu quyi t 411a 53.959.850.000 53.959.850.000 cJ phdu uu tliii 411b

2. Th~ng du v6n c6 phAn 412 16.090. 726.000 16.090.726.000 3. Quy€n chQn chuySn d6i trai phi€u 413 4. V6n khac cua chu sa hfru 414 5. c6 phi€u quy 415 6. Chenh !~ch danh gia l~i tai san 416 7. Chenh !~ch ty gia h6i doai 417 9.636.932.820 8.0 1 5.5 04.20 ~

8. Quy dAu tu phat triSn 418 8.808.263.977 8.808.263.977 9. Quy h6 trq s~p x€p doanh nghi~p 419

10. Quy khac thu()c v6n cht'.1 so hfru 420 11 . Lqi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i 421 (34.787.795.214) (18.827.240.575)

LNST chua phdn ph6i lily ki ai n cu6i kj; truac 42la (19.884.020. 796) 6.031.691. 763 LNST chua phdn ph6i kj; nay 421b (14.903. 774.418) (24.858.932.338)

.12. Ngu6n v6n dAu tu XDCB 422 13. Lgi ich c6 dong khong kiSm soat 429

II. NguBn kinh phi, quy khac 430

1. Ngu6n kinh phi 431 2. Ngu6n kinh phi da hinh thanh TSCD 432

TONG C(>NG NGUON VON 440 141.694.634.102 192.220.000.120

NgtrOi I~p bi~u K~ toan trtritng

Nguy~n Thi Toan Dtrong Thj PhtrO'ng Thao

CONG TY CO PH.AN CHET ~O L\ Y Dzi . '.\Iiiu 6 B Q_ - D ..

BAO cAo KET QUA HO~ TD(>. -G mno. ill HQl> NRA T

Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 niir-1 : v. Dem vj tfnh: D6ng Vief t Nam

CHiTIEU iii 6 Thuy~t Nam 2018 Nam 2017 minh

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vv 01 VI.I 71.507 .362.506 208.479.096.208 ~:

" ·;)·.

2. Cac khoan giam tru doanh thu 02 Vl.2 / '· 3. Doanh thu thufln v~ ban hang va cung dp djch V\I 10 VI.3 71.507.362.506 208.479.096.208 K

4. Gia v6n hang ban 11 VJ.4 64.307.274.136 178.151.469.759 J!(

5. Lq·i nhu~n g(lp v~ ban hang vf\ cung dp djch V\I 20 7.200.088.370 30.327.626.449 )

.. (20 =F 10 -11) ·-v.

6. Doanh thu ho~t d9ng tai chinh 21 Vl.5 703.979 .575 1.583.640.272

7. Chi phi tai chinh 22 Vl.6 4.338.922.078 9.013.321.054

Trang i16: Chi phi /iii vay 23 4.200. 728. 703 7. 731. 751.593

8. Phfin Jai ho~c 16 trong cong ty lien doanh, lien ket 24

9. Chi phi ban hang 25 VI.7a 7 .342.487 .887 34.420.343. l • 1

10. Chi phi quan ly doanh nghi~p 26 VI.7b I 0.858.649 .262 13.153.184.99

11. LQ'i nhu~n thufln tir ho~t d{>ng kinh doanh 30 (14.635.991.282) (24.675.582.4 6)

(30 = 20 + (21 - 22) +24 - (25 + 26))

11. Thu nh~p khac 31 Vl.8 279.162.618 220.628.196

12. Chi phi khac 32 VI.9 535.342.303 385.277.357

13. LQi. nhu~n khac (40 = 31 - 32) 40 (256.179.685) (164.649.161)

14. Tfing IQi. nhu~n k~ toan trmrc thu~ 50 (14.892.170.967) (24.840.231.63 7) (50 = 30 + 40)

15. Chi phi thue TNDN hi~n hanh 51 VI.11 11.603.451 18.700.701

16. Chi phi thue TNDN hoan l~i 52

17. LQi. nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 (14.903.774.418) (24.858.932.338)

(60 = 50 - 51 -52)

Cb dong cua Cong ty m(( 61 (14.903.774.418) (24.858.932.338)

cb dong khong kiSm soat 62

18. Lai cO' ban tren cA phi~u 70 VI.13 (2.762) (4.607) 19. Lai suy giam tren cA phi~u 71 Vl.14 (l.762) (4.607)

NguOi I~p bi~u K~ toan tmi'rng

Nguy~n Thi Toan Dmmg T hi PhuO'ng Thao

c6NG TY c6 PHAN CHE T ~o MAY ozi Mfiu sB B 03 - D /H ,'

BAO cAo LUU CHUYEN TIE .. rt HQ'P .IIIAT

(Theo phtrcrng phap gian ti~p)

Cho nam tai chinh Mt thiic ngay 31 thang 12 nam 2018 Dern vi tinh: D6ng Vi~t Nam

c6NG TY co PHAN CHET ~o MAY nzi -~ · Mfiu sa B 03 · D /IL

BAO cAo LUU CHUYEN TIEN Tt HQl> - IRA T

(Theo phuang phap gian tiep)

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thcing 12 nam 2018 Dern vi tinh: Dbng Vi?t Nam

CHI TIEU Ma s6 Thuy~t Nam 2018 Nam 2017 ' minh -

iN n.

III. LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DQNG TAI CHINH f 11,1

I. Ti~n thu tu phat hanh c6 phieu, nh~n v6n g6p cua CSH 31 .N :tt

2. Ti~n tra !;;ii v6n g6p cho cac chu sa hfru, mua !;;ii c6 phieu -cua doanh nghi~p da phat hanh

32 p

= ,., Ti~n thu tu di vay 33 VII.I 104.230.369.026 155.142.323.402 .),

4. Ti~n tra nq g6c vay 34 VIl.2 (119.698.643.518) (191.414.302. 49 5. Ti€n tra nq g6c thue tai chinh 35 6. c6 tuc, !qi nhu~n da tra cho chu scr hfru 36 (8.093.9 -.-oo

Luu chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dQng tai chinh 40 (15.468.274.492) ( 44.365.956.5-1

Luu chuy~n ti~n thuAn trong nam (50 = 20+ 30 + 40) 50 (2.826.956.528) 1.676.217.435

TiSn va tuO'ng duo·ng ti~n dAu nam 60 3.090.199.870 1.413.982.435

Anh hucrng cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngo;;ii t~ 61 301.474

TiSn va tuo·ng duO'ng tiSn cu6i nam (70 = 50+60+61) 70 V.1 263.544.816 3.090.199.870

Ngtreri l~p bi~u K~ toan tnr&ng

NguySn Thi Toan DuO'ng Thi PhuO'ng Thao

CONG TY c6 PHAN CHET ~o MA\' DZi . • Mllu s6 B 09 - DN/H1

BAN THUYET lVIINH BAO cAo TAI CH~II HQ'P NHAT

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam _Oi DO'n vi tinh: D6ng Vi?t Nam

I. D~C DIEM HO~T D<)NG CUA DOANH GHI~P

1. Thanh l~p

Cong ty C6 Phfin Ch€ T~o May DzT An duc;rc thanh l~p theo Gifty chung ch~n dang ky kinh doanh Cong Ty C6 Phfin s6 4603000016, dang ky !fin dfiu ngay 19 thang O 1 nam 2001. Dang ky l~i theo gifty chung nh~n dang ky doanh nghi~p c6 phfin s6 3700363445 duc;rc thay ct6i !fin th(r 11 vao ngay 10 thang 10 nam 2013.

Ten ti~ng anh: Dzi An Machinery manufacturing Joint stock company.

Ma chll'ng khoan niem y~t: DZM (niem y€t t~i HNX).

Tri} so· chinh: S6 3 Duong s6 1, KCN S6ng Thfin 1, Thi xa DzT An, Binh Duong.

2. Hinh thll'c sO' hO·u v6n: Cong ty c6 phfin.

3. Linh v9·c kinh doanh: San xuftt cong nghi~p.

4. Hoi,tt di)ng chinh ciia Cong ty

San xuftt may phat di~n, thi€t bi phan ph6i va di~u khi~n di~n. San xuftt lo nung h6a khi ph€ li~u sinh kh6i rin. Sira chua may m6c thi€t bi. Lip d~t may m6c, thi€t bi cong nghi~p. San xuftt di~n (khong ho~t d()ng t~i tr\J sa).

5. Chu ky san xu§t, kinh doanh thong thuirng

Chu ky san xuftt, kinh doanh cua Cong ty keo dai trong vong 12 thang theo nam tai chfnh thong thuong bit dfiu tir ngay o 1 thang o 1 d€n ngay 3 1 thang 12.

6. D~c di~m hoi,tt di)ng ciia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 anh huO'ng d~n bao cao tai chinh hQ'P nhfit

Nha may di~n Tonlebet ho~t d()ng kh6ng hi~u qua thua 16 keo dai do 16i ky thu~t, nen ~an xuftt di~n khong nhu d~r ki€n ban dftu va chi phi phat sinh cao. Hi~n nay, cong ty dang ngt'.mg san xuftt. Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonlebet dang xem xet phuang an chuy~n nlrnc;rng dµ an.

7. T6ng s6 nhan vien d~n ngay 31thang12 nam 2013: 78 nhan vien. (Ngay 31thang12 nam 2017: 91 nhan vien)

8. cfo true doanh nghi~p

Cong ty c6 hai cong ty con nlur sau:

Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Khfii Tonie Bet

Cong ty TNHH Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonie Bet duqc thanh l~p theo gifty chfrng nh~n dang ky kinh doanh s6: 1467 /09E ngay 05 thang 05 nam 2009 do 8() Thuang M~i Cambodia cftp va gifty chl'.rng nMn dftu tu ra nu6'c ngoai s6 437/BKH DTRNN ngay 25/04/2011 do B() K~ ho~ch Dfiu tu Vi~t nam cftp. T6ng v6n dfiu tu nha may 3.500.000 USD (ba tri~u nam tram nghin do la My).

Nganh ngh~ kinh doanh: Nha may di~n sinh kh6i ch~y bing trftu hay cac lo~i ph~ li~u khac v6'i cong suftt 3.000 KW

Dia chi tn,1 sa chinh: Ap Tuol Vihea, Xa hiro Pi ok, Huy~n Tboung Khmum, Tinh Kompong Cham, Cambodia

Ty I~ g6p v6n, ty I~ sa huu va quy~n bi~ qu_ ~- ·~i 6ng ty con: l 00%.

; >

It A

CONG TY CO PHAN CHE T ~O MAY DZi . .

BAN THUYET MINH BAo cAo TAI cffi).'H HQP NHAT

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 niim _ 01

Cong ty TNHH MTV May phat di~n An Tam

Mfiu sB B 09 - DN/H1'

Dern vi tinh: D6ng Vi~t Nam

Cong ty TNHH MTV ChS ti;to may An Tam duqc d6i ten tl.r Cong ty TNHH M(>t thanh vien Xe Ca Gi6i An Tam theo gifty chltng nh~n dang ki doanh nghi~p Cong ty TNHH MTV s6 6400151188 dang ky lfrn dfru ngay 22 thang 12 nam 2009; Dang ky thay d6i lfrn thfr 06 thay d6i ten Cong ty TNHH MTV ChS ti;to may An Tam thanh Cong ty TNHH MTV May phat di~n An Tam ngay 21 thang 03 nam 2018 do So KS hoi;tch va Dfru tu tinh D~k Nong dp. T6ng v6n kinh doanh la 4.000.000.000 d6ng.

San xuftt mo ta, may phat, biSn thS di~n. thiSt bi phan ph6i va di~u khi~n di~n. Chi tiSt: san xuftt may phat di~n, thiSt bi phan ph6i va di~u khi~n di~n. Hoi;tt d(>ng thiSt kS chuyen d\mg. San xuftt lo nuong, lo luy~n va lo nung. Si'.ra chua may m6c, thiSt bi. San xuftt cac thiSt bi nang, hi;t va b6c xSp. San xuftt may nong nghi~p va Jam nghi~p. San xuftt than xe c6 d(>ng ca, ra mo6c va ban ra mo6c. Lip d~t may m6c va thiSt bi cong nghi~p.

Tr1,1 so chinh: Lo D2, KCN Tam Th~ng, Xa Tam Th~ng, Huy~n Cu Jut, Tinh Dik Nong.

TY I~ g6p v6n, ty I~ so hUu va quy~n bi~u quySt ti;ti cong ty con: 100%.

9. Tuyen b6 v~ kha nang so sanh thOng tin tren Bao cao tai chinh hQ'P nh§t

Vi~c Iva ch9n s6 li~u va thong tin dn phai trinh bay trong bao cao tai chinh hqp nhfit duqc th\rc hi~n theo nguyen ti c c6 th~ so sanh duqc giil'a cac ky kS toan tuang (mg.

II. NIEN DQ KE TOAN, DON VJ TIEN T'¢ SU DlJNG TRONG KE TOAN

1. NiCn di} k~ toan

Nien d(> kS toan cua Cong ty bit dfru tl.r ngay O 1 thang O 1 va kSt th(1c ngay 31 thang 12 hang nam.

2. DO'n vj ti~n t~ sfr d\lng trong k~ toan

· D6ng Vi~t Nam (VND) duqc si:r d\mg lam don vi ti€n t~ d~ ghi s6 kS toan.

III. CHUAN MlfC VA CHE D(> KE TOAN AP Dl}NG

1. Ch~ di} k~ toan ap d\lng

Cong ty ap d1,1ng Thong tu 202/2014/TT-BTC ("Thong tlr 202") duqc B(> Tai chinh Vi~t Nam ban hanh ngay 22/12/2014 huong diin phuang phap l~p va trinh bay Bao cao tai chinh hqp nhftt. Thong tu 202 thay th~ cho cac huong diin tmoc day trong phfrn XIII Thong tu s6 161/2007 /TT-BTC ban hanh ngay 31/12/2007 cua B(> Tai chinh.

2. Tuyen b6 v~ vi~c tuan th ii chuiin m\l·c k~ toan va ch~ di} k~ toan.

ChUng toi da th\rc hi~n cong vi~c kS toan l~p va trlnh bay bao cao tai chinh hqp nhfit theo cac chu~n mvc ks toan Vi~t Nam, chS d(> kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan. Bao cao tai chinh hqp nhftt da duqc trinh bay m(>t each trung tlwc va hqp ly v~ tlnh hlnh tai chinh hqp nhftt, kSt qua kinh doanh hqp nhftt va cac lu6ng ti€n cua doanh nghi~p.

Vi~c Iva ch9n s6 li~u va thong tin dn phai trinh bay trong ban ThuySt minh bao cao tai chinh hqp nhfit duqc tlwc hi~n theo nguyen tic tr911g ySu quy djnh ti;ti chuftn m1Jc kS toan Vi~t Nam s6 21 "Trinh bay Bao Cao Tai Chinh".

. I

~

c6NG TY co PHAN CHE T ~o MAY nzi. Mfiu sfi B 09 - DN/H . '

BAN THUYET MINH BAO CAO T . .ti CHiXH HQl> NHAT

Cho nam tai chinh kit thilc ngay 31 thang 12 niim 201 Dan vi tinh: Dimg Vi?t Nam

IV. cAc CHiNH SA.CH KE TOAN AP Dl)NG

1. U6"c tinh k~ toan:

Vi~c l~p bao cao tai chfnh hqp nhcit tuan thu theo cac Chucln m~rc k€ toan Vi~t Nam. H~ th6ng k€ toan Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh khac v€ k€ toan t?i Vi~t Nam yeu du ban T6ng Giam d6c phai c6 nhung u&c tinh va gia djnh cho vi~c ghi nh~n gia tri cac tai san, cong nq va vi~c trinh bay cac khoan tai san, cong nq ti€m tang t?i ngay l~p bao cao tai chinh hqp nhcit cung nhu cac khoan m\)c doanh thu va chi phi trong ky.

2. Co· so· hQ'P nhfit bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh hqp nhftt bao g6m cac bao cao tai chinh cua Cong ty C6 phftn Ch€ t?o may Dz! An ("Cong ty") va cac Cong ty con cho thOi ky tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nllm 2018.

Cac Cong ty con duqc hgp nhcit toan b9 k€ tlr ngay mua, la ngay Cong ty thµc S\J' nim quy€n ki€m soat cac Cong ty con, va chcim dut yao ngay Cong ty tlwc sµ chcim d(1t quy€n ki€m soat cac Cong ty con.

Cac bao cao tai chinh cua cac Cong ty con duqc l~p cling ky k€ toan v&i Cong ty my theo cac chfnh sach k€ roan th6ng nhftt v&i cac chinh sach k€ toan cua Cong ty my. Cac Mt toan di€u chinh da duqc thµc hi~n d6i v&i bcit kY chinh sach k€ toan nao c6 di€m khac bi~t nh&m dam bao tinh th6ng nhftt gifra cac Cong ty con va Cong ty my.

Cac khoan 16 chua thµc hi~n phat sinh tu cac giao djch n9i b9 dang phan anh trong gia tri tai san cGng duqc lo?i b6 tru khi chi phi gay ra khoan 16 d6 khong thS thu h6i duqc.

Tcit ca cac s6 du gifra cac dan vi trong cung Cong ty va cac khoan doanh thu, thu nh~p, chi phi pMt sinh tu cac giao djch trong n9i b9 Cong ty, kS ca cac khoan lai chua thi,rc hi~n ,phat sinh tu cac giao djch trong n9i b9 Cong ty dang n&m trong gia tri tai san duqc lo?i trCr hoan toan.

Cac khoan 16 chua tlwc hi~n phat sinh tu cac giao djch n9i b9 dang phan anh trong gia tri tai san cling duqc lo?i b6 trCr khi chi phi gay ra khoan 16 d6 khong th€ thu h6i duqc.

3. Co· so· ho:;it d(lng o· nu·6·c ngoai

Bao cao tai chinh cua cong ty con a nu&c ngoai duqc chuySn d6i theo nguyen tic sau dS hqp nhftt vao bao cao tai chinh cua Cong ty:

- Tai san va nq phai tra (ca khoan ITI\JC ti€n t~ va phi ti€n t~) va !qi th€ thuang m?i phat sinh khi mua Cong ty con a \1ll'OC ngoai dtrQ'C quy dfii theo ty gia giao djch thl,l'C t€ blnh quan cu6i ky;

- Gia tri tai san thuftn cua cong ty con do cong ty my nim giiI t?i ngay mua duqc quy d6i theo ty gia ghi s6 t?i ngay mua;

- Lqi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i phat sinh sau ngay mua cong ty con duqc quy d6i ra·D6ng Vi~t Nam b&ng each tinh toan theo cac khoan m\]C cua Bao cao k€t qua ho?t d9ng kinh doanh.

- Lqi nhu~n, c6 tt'.rc da tra duqc quy d6i ra D6ng Vi~t Nam theo ty gia giao djch thµc t€ t?i ngay tra !qi rue, c6 tfrc;

- Cac khoan m\)C thUQC Bang can d6i k€ toan, Bao cao k€t qua ho?t d9ng kinh doanh va Bao cao Juu chuy€n ti€n t~ duqc quy d6i ra D6ng Vi~t Nam theo ty gia giao djch thµc t€ t?i thai di€m pMt sinh giao djch ho~c theo tY gia blnh quan n€u chenh !~ch kh6ng vuqt qua 3% so v&i tY gia thµc t€ t?i thai diSm phat sinh giao djch. Ty gia quy d6i: 23.195 VND/USD.

- Chenh !~ch h6i doai phat sinh khi chuy~n d6i bao cao tai chinh cl'.1a cong ty con a nu&c ngoai duqc phan anh !Gy k€ trong phfin v6n chu sa hiiu cua Bang an c6i -~ oan hqp nhdt Phftn chenh t~ch ty gia hfli doai phan b6 cho Cong ty Iny duqc trinh bay a khoan m\)C Che ... ;; a h6i doai" thUQC phfin v6n chi1 sa hU'u ci1a Bang can d6i k€ toan hqp nhftt.

~ ·-' ....

CO GT\ CO PH}\ CHET. 0 Jiu ii B 9 - D. ' lI ..

BrL· T

Don vj tfnh: EJ6ng Vi?t Nam

4. Cac lo:;ii ry gia h6i Clo:ii :ip d1,mo rro

Cong ty th1Jc hi~n quy a6i a6ng ngo<;!i ~ radon,:, ·i~: . am cfill cu vao t)r gia giao djch th1Jc t€ va t)r gia ghi s6 k€ toan.

Nguyen t~c xac Cljnh ty gia giao djch thgc t~

T~t ca cac giao djch bing ngo?i t~ phat sinh trong ky (mua ban ngo?i t~, g6p v6n ho~c nh~n v6n g6p, ghi nh~n nq phai thu, nq phai tra, cac giao djch mua sim tai san ho~c cac khoan chi phi duqc thanh toan ngay bing ngo?i t~) duqc h?ch toan theo ty gia th1Jc t€ t?i thoi di€m giao djch phat sinh.

s6 du cu6i ky Cl!a cac khoan ITil,lC tiSn t~ (tiSn, tuang duang tiSn, cac khoan phai thu va phai tra, ngo?i tn'.r cac khoan 1rn,1c khoan tra tnr&c cho nguoi ban, nguoi mua tra tien tnr&c, chi phi tra tm&c, cac khoan d~t c9c va cac khoan doanh thu nh~n tm&c) c6 g6c ngo?i t~ duqc danh gia l?i theo ty gia giao djch thvc t€ cong b6 t?i thbi di€m l~p bao cao tai chinh:

- TY gia giao djch ttwc t€ khi danh gia l?i cac khoan ffi\!C tiSn t~ c6 g6c ngo?i t~ duqc phan lo?i la tai san: ap dvng theo ty gia rnua ngo?i t~ cl.ta Ngan hang Cong Thuang ty gia mua quy c:t6i t?i ngay 31/12/2018: 23.150 VND/USD; 26.39 VND/EUR.

- Ty gia giao djch tlwc t€ khi danh gia l?i cac khoan ffi\JC tien t~ c6 g6c ngo~i t~ duqc phan lo?i la nq phai tra: ap d1,mg theo ty gia ban ngo?i t~ c11a Ngan hang Cong Thuang, Ty gia ban quy c:t6i t?i ngay 31112/201 8: 23 .240 VND/USD; 26.777 VND/EUR.

Nguyen t~c xac djnh cy gia ghi sfi k~ toan

Khi thu h6i cac khoan nq phai thu, cac khoan ky cuqc, ky quy ho~c thanh toan cac khoan nq phai tra bing ngo~i t~, Cong ty su dvng ty gia ghi s6 th1,rc t€ dich danh.

Khi thanh toan tiSn bing ngo?i t~, Cong ty sir d1,mg ty gia ghi s6 'blnh quan gia quySn di d<)ng.

5. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va t1ro·ng duo·ng ti~n

Ti€n bao gBm: TiSn m~t t?i quy, tiSn gll'i ngan hang khong ky h?n va tiSn dang chuy€n.

Cac khoan tuffng duo·ng ti~n bao g6m cac khoan tien gl.t'i c6 ky lwn g6c khong qua ba thang, c6 tfnh thanh khoan cao, c6 kha n1lng chuy@n d6i d~ dang thanh cac luqng tiSn xac djnh va khonE?i c6 nhieu rui ro trong chuy@n c:t6i thanh ti Sn.

6. Nguyen t~c k~ to:in cac khoiin d§µ tu tai chinh

Nguyen t~c k~ toan d6i v6·i cac khoiin dAu tu n~m giii' cJ~n ngay dao hl,ln

Cac khoan ddu tu nirn gicr d€n ngay dao lwn bao g6m: cac khoan tiSn gl.t'i ngan hang c6 ky h?n. Cac khoan ddu tu nay duqc ghi nh~n theo gia g6c.

Cac khoan ddu tu nay duqc trlnh bay tren bao cao tai chinh hqp nh~t la tai san ngin h?n ntlu ky h?n con l?i du&i 12 thang ho~c la tai san dai h?n n€u ky h?n con l?i tlr 12 thang tra Jen k@ ti.r thoi di€m bao cao.

Nguyen t~c k~ toan cac khoan d§u hr vao ding ty con

Khoan ddu tu vao cong ty con duqc ghi nh~n khi Cong ty nim girr tren 50% quySn bi€u quyet va c6 quySn chi ph6i cac chinh sach tai chinh va ho?t d<)ng, nh~m thu duqc !qi ich kinh te ttr cac ho~t d<;ing cl.ta Cong ty d6. Khi Cong ty khong con nim gifr quySn ki~m soat Con"' , on thl ghi giam khoan ddu tu vao cong ty con. Cac khoan ddu tu vao Cong ty con duqc phan anh tren bao ao -· i inh eo phuang phap gia g6c.

Phuang phap gia g6c la phuon,:, a · oan ddu tu dm;rc ghi nh~n ban ddu theo gia g6c, sau d6 khong duqc dieu chinh theo nhOng ha_ d: · ~ · ~ ~ : · - ua cac nha ddu tu tro11g tai san thufrn cl.ta ben nh~n ddu tu. Bao cao k€t qua ho?t d<)ng kinh thu nh~p c11a cac nha dfru tu duqc phan chia tu lqi nhu~n thudn luy k€ cl.ta ben nh~n dfru

co ·c n · co PH ' .. CHE 0 . I§u fi B 09 -D.' 1I.·

H ip J H.c\T

Dem vi tinh: Dfmg Vi?t Nam

PhuO"ng phap l~p dg phong t6n thh dau nr.

DI! phong t6n thfrt oftu tu vao c6ng . on. La · oan di! phong t6n thfrt do doanh nghi~p nh~n v6n g6p oftu tu bi 16 d~n o€n Cong ty c6 kha nang mfrt v6n.

Can ct'.r 0€ trfch l~p d\r phong t6n thfrt oftu tu vao c6ng ty con la khoan 16 tren bao cao tai chinh cua c6ng ty con duqc dftu tu.

7. Nguyen tiic ghi nh~n cac khoiin phai thu thuO'ng mi,ii va phiii thu khac:

Nguyen tiic ghi nh~n cac khoan phai thu: theo gia gcSc trl'.r d\r phong cho cac khoan phai thu kh6 doi.

Vi~c phan loi;ii cac khoan phai thu la phai thu khach hang, phai thu rn?i b9 va phai thu khac tuy thu()c theo tinh chfrt cua giao dich phat sinh ho?c quan M giua c6ng ty va dcSi tuqng phai thu.

Phuo·ng phap l~p d\l· phong phai t~u kh6 doi: dv phong phai thu kh6 ooi ouqc uoc tinh cho phfrn gia tri bi t6n thfrt cua cac khoan nq phai thu va cac khoan oftu tu nam gilt o€n ngay oao hi;in khac c6 ban ch~t tuung ti! cac khoan phai thu kh6 c6 kha nang thu h6i da qua hi;in thanh toan, chua qua hi;in nhung c6 th€ kh6ng ooi ouqc do khach nq kh6ng c6 kha nang thanh toan vi lam vao tinh tri;ing pha san, dang lam thu tvc giai th€, m~t tich, b6 tr6n ...

8. Nguyen tiic ghi nh~n hang tbn kho:

Nguyen tiic ghi nh~n hang tbn kho: Hang t6n kho ouqc ghi nh~n theo gia gcSc (-) trll' d\r phOng giam gia va dv phong cho hang t6n kho I6i thoi, mfrt phftm ch~t.

Gia g6c hang tbn kho du·9·c xac djnh nhu sau:

Nguyen li~u, v?t li~u, hang h6a: bao g6m gia mua, chi phi v?n chuy€n va cac chi phi lien quan tr\rc ti€p khac phat sinh ct€ c6 duqc hang t6n kho a dia di€m va tri;ing thai hi~n ti;ii.

Thanh phftm: bao g6m chi phi nguyen v~t li~u, nhan c6ng trvc ti€p va chi phi san xuil.t chung c6 lien quan duqc phan b6 d1Ja theo m(rc d() hoi;it o(mg binh thuang.

Chi phi san xu~t kinh doanh do dang: bao g6m chi phi nguyen v?t li~u chinh, nhiin c6ng trvc ti€p va chi phi san xu~t chung phat sinh trong qua trinh san xuk

PhuO'ng phap tinh gia trj hang tfin kho: Theo gia binh quan gia quy€n.

Hi,ich toan hang tbn kho: Phuong phap ke khai thuong xuyen.

PhuO'ng phap l~p d\l' phOng giam gia hang tbn kho: Dv phong cho hang t6n kho duqc trich l~p khi gia tri thufrn c6 th€ thvc hi~n ouqc cua hang t6n kho nh6 han gia gcSc. Gia tri thufr~ c6 thS tlwc hi~n duqc la gia ban uoc tinh trll' di chi phi uoc tinh dS hoan thanh san ph~m va chi phi ban hang uoc tinh. ScS d\r phong giam gia hang t6n kho la scS chenh !~ch giC!'a gia gcSc hang t6n kho Ion han gia tri thufrn c6 th€ thvc hi~n duqc ctia chling. D\r phOng giam gia hang t6n kho duqc l~p cho tl'.mg m?t hang t6n kho c6 gia gcSc Ion han gia tri thufrn c6 th€ th\l'C hi~n du;qc.

9. Nguyen tiic ghi nh~n va khftu hao tai san c6 djnh (TSCD):

9.1 Nguyen tiic ghi nh~n TSCD hii'u hlnh:

Tai san c6 djnh hu·u hinh duqc ghi nh?n theo nguyen gia trll' di (-) gia tri hao mon luy k€. Nguyen gia la toan b9 cac chi phi ma doanh nghi~p phai b6 ra ct€ co ctuqc tai san c6 oinh tinh o€n thM oi€m oua tai san 06 vao tri;ing tMi s~n sang su dvng theo di! tinh. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh?n ban dftu chi duqc ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh n€u cac chi phi nay chac chan lam tang !qi ich kinh t€ trong tuang lai do sir dvng tai san 06. Cac chi phi kh6ng th6a man oi€u ki~n tren ouqc ghi nh?n la chi hi ·rang k)r.

Khi tai san c6 dinh duqc ban ho?c ihan _ ... n~ ;en gia va khil.u hao luy k€ duqc x6a s6 va bit k)r khoan lai 16 nao phat sinh tlr vi~c thanh ly d€u duqc i 3. hay chi phi trong ky.

CO G TI CO PH ' CH li B - D I.

'ET Dem vi tinh: Dimg Vi~t Nam

Tai san c6 ajnh hiiu hinh

guyen gia tai san c6 din11 ~-o =: =: ug chi~t khfru thucmg mi;ti ho~c giam gia), cac khoan thu€ (khong bao g6m cac ' oan -· -~ ,, l ~i) . .. a hi phi lien quan trµc ti€p d€n vi~c dtra tai san vao tri;tng thai s~n sang sir di,mg, nhu chi phi ~ <L.· a: .hir. ~ hu) en gia va cac chi phi lien quan tivc ti€p khac.

Tai san c6 djnh la nha cira, v?t ki~n mi gAn li~n v6i quy€n sir di,mg dfrt thl gia trj quy€n sir di,mg dfrt dtrqc xac djnh rieng bi~t va ghi nh?n la tai san c6 djnh vo hlnh.

9.2 Nguyen t~c ghi nh~n TSCD vo hlnh: .M

.~!· Tai san ca djnh VO hlnh dtrQ'C ghi nh?n theo nguyen gia trir di(-) gia tri hao mon luy k€. Nguyen gia tai san c6 djnh vo hlnh la toan b9 cac chi phi ma doanh nghi~p phai b6 ra d~ c6 duqc tai san c6 djnh vo hlnh tinh d€n thbi di~m dua tai san d6 vao sir dvng theo dµ ki€n.

Tai san c6 ajnh VO hinh la quydn sir d;mg adt

Nguyen gia tai san c6 djnh vo hlnh la quy€n st'.r dvng dfrt la s6 ti€n tra khi nh?n chuy~n nhuqng quy€n st'.r di,mg dfrt hqp phap tu ngubi khac, chi phi d€n bu, giai ph6ng m~t b~ng, san lftp m~t b~ng, I~ phi tru&c bi;t ..

Phdn mdm may vi tinh

Phfrn m€m may tinh la toan b9 cac chi phi ma Cong ty da chi ra tinh den thbi di~m dua phfrn m€m vao st'.r dvng.

9.3 PhuO'ng phap khfo hao TSCD

Tai san c6 djnh dtrQ'C khftu hao theo plmang phap dubng th~ng dµa tren thoi gian sir dvng uac tinh cua tai san. Thai gian hetu dvng u&c tinh la thai gian ma tai san phat huy duqc tac dvng cho san xuftt kinh doanh.

Thui gian hii·u d(lng u·O'c tlnh ciia cac TSCD nhu sau:

Nha xu&ng, vgt kiin true

May m6c, thiit bf

Phuong Mn v(in tai, truydn ddn

5 -·50 nam

3 - 20 nam

4 -10 nam

Phdn mdm may vi tinh 5 nam

Quydn sir d1,mg adt c6 thai hq.n aU(YC khdu hao phu h(Yp vai thai hq.n tren gidy chi:rng nhgn quydn SU d;mg adt.

10. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi tra tru6·c

Chi phi tra tm&c bao g6m cac chi phi thgc t€ da phat sinh nhung c6 lien quan d€n k€t qua hoi;tt d9ng kinh doanh ct'.1a nhi€u ky k€ toan. Chi phf tra tru6c cua cong ty bao g6m cac chi p~i sau: cong C\J d\mg q1 va cac chi phi khac.

Phuong phap phan b6 chi phi tra tru6c: Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra tnr&c vao chf phf hoi;tt d()ng kinh doanh ttrng ky theo phuang phap duong th~ng. Can cu vao tinh chfrt va mfrc d9 tung loi;ti chi phi ma c6 thai gian phan b6 nhu sau: chi phi tra tm&c ng~n hi;tn phan b6 trong vong 12 thang; chi phi tra truac dai hi;tn phan b6 tu 12 thang d€n 36 thang.

11. Nguyen t~c ghi nh~n nQ· phai tra

Cac khoan nq phai tra duqc ghi nh~n theo nguyen gia va khong thftp han nghTa v\1 phai thanh toan.

Cong ty thµc hi~n phan loi;ti cac khoan nq phai tra la phai tra nguai ban, phai tra n9i b(), phai tra khac tuy thu()c theo tfnh chftt Ctla giao djch phat sinh ho~C quan h~ giiia cong ty va d6i ttrQ'ng phai tra.

Cac khoan nq phai tra duvc theo doi chi ti~t theo ky h<,m phai tra, d6i tuqng phai tra, loi;ti nguyen t~ phai tra (bao g6m vi~c danh gia li;ti nq phai tra th6a man djnh nghTa cac khoan mvc ti€n t~ c6 g6c ngoi;ti t~) va cac y€u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty.

Ti;ti thai di~m l~p bao cao tai chinh. Co =: ._ =:· i nh~n ngay m()t khoan phai tra khi c6 cac b~ng chfrng cho thfty m()t khoan t6n thfrt c6 kha nang ch~ h · gu;en t~c th~n tr9ng.

Ccic lhuyit minh nay la bl) phcin ht;lp Tran£1 7 ______ _

c6NG TY co PHAN CHET ~o MAY nzi . ·

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CH~H HQl> NHAT

Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thong 12 niim _o

12. Nguyen t~c ghi nh~n vay

Gia tri cac khoan vay duqc ghi nh?n la t6ng s6 ti€n di vay ciia cac ngan hang.

Milu sA B 09 - DJ /H1.

Dem vj tinh: D6ng Vi?t Nam

Cac khoan vay duqc theo doi chi ti€t theo tung d6i tuqng cho vay, cho nq, tt'.rng kh€ u6c vay nq va tung lo?i tai san vay nq.

13. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan chi phi di vay:

Nguyen t~c ghi nh~n chi phi di vay: lai ti€n vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan trvc ti€p a€n cac khoan vay c(1a doanh nghi~p duqc ghi nh?n nhtr khoan chi phi san xu~t, kinh doanh trong ky.

14. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan dl)' phOng phai tra:

Dt.I· phong phai tra chi duQ·c ghi nh~n khi thOa man cac di~u ki~n sau: Doanh nghi~p c6 nghia V\J nq hi~n t?i (nghia v\1 phap ly ho~c nghia v\1 lien d6i) do k€t qua tu m(>t S\r ki~n da xay ra; S\r giam s(1t v€ nhG'ng !qi fch kinh t€ c6 th€ xay ra dlfo d€n vi~c yeu du phai thanh toan nghia V\J nq; Va dua ra m(>t u6c tfl\h dang tin c?y v€ gia tri cua nghTa V\l nq d6.

Gia tri du·Q·c ghi nh~n ciia mqt khoan dt.I· phOng phili tra la gia tri duqc u6c tinh hqp ly nh~t v€ khoan ti€n se phai chi ct€ thanh toan nghia V\J nq hi~n t?i t?i ngay k€t thuc ky ke toan.

Cac khoan d\f phong phai tra c(1a Cong ty bao g6m d\f phong phai tra bao hanh san ph~m va tr6c tfnh trfch l?p theo t)' I~ hqp Iy tren doanh thu phat sinh trong nam.

15. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu chu·a thl)·c hi~n

Doanh thu chua thvc hi~n la doanh thu se duqc ghi nh~n tuang (mg v6i phfrn nghia V\J ma Cong ty se phcii thvc hi~n trong m(>t ho~c nhi€u ky k€ toan ti€p theo.

Doanh thu clma thvc hi~n bao g6m s6 ti€n ci1a khach hang da tra tnr6c cho khoan doanh thu tuang l'.rng v6i gia tri hang h6a, djch V\J cong ty tlwc hi~n trong tuang lai.

16. Nguyen t~c ghi nh~n van chii sO- hfru

Nguyen t~c ghi nh~n van gop ciia chii so· hfru:

v6n g6p cua chU so hfru duqc hlnh thanh tu s6 ti€n da g6p v6n ban dfiu, g6p b6 sung ciia cac c6 dong. V6n g6p cua chU so hG'u duqc ghi nh~n theo s6 v6n tlwc t€ da g6p bing ti€n ho~c bilng tai san tinh theo m~nh gia cua c6 phi€u da phat hanh khi m6i thanh l?p, ho~c huy d(>ng them ct€ ma r(>ng quy mo ho?t d(>ng ci1a cong ty.

Th~ng dtr van cB ph§n: Phan anh khoan chenh !~ch tang giG'a gia phat hanh c6 phi€u so v6i m~nh gia khi phat hanh Ifrn dfru ho~c phat hanh b6 sung c6 phi€u va chenh !~ch tang, giam giua s6 ti€n thvc t€ thu.duqc so v6i gia mua l?i khi tai phat hanh c6 phi€u quy. Tnrang hqp mua l?i c6 phi€u ct€ ht'.1y bo ngay t?i ngay mua thl gia tri c6 phi€u duqc ghi giam ngu6n v6n kinh doanh t?i ngay mua la gia th\rc t€ mua l?i va cCing phai ghi giam ngu6n v6n kinh doanh chi ti€t theo m~nh gia va phfrn tMng du v6n c6 phfrn ct'.1a c6 phi€u mua l?i.

Nguyen t~c ghi nh~n IQ·i nhu~n sau thu~ chtra pban phai.

Lqi nhu?n sau thu€ clma phan ph6i duqc ghi nh?n la s6 !qi nhu~n (ho~c 16) tlr k€t qua ho?t d(>ng kinh doanh ci1a doanh nghi~p sau khi tru (-)chi phi thu€ thu nh?p doanh nghi~p ci1a ky hi~n hanh va cac khoan di€u chinh do ap dl,lng h6i t6 thay a6i chinh sach k€ toan, di€u chinh h6i t6 sai s6t tr9ng y€u ciia cac nam tnr6c.

Vi~c phan ph6i !qi nhu?n cho cac c6 dong dug thong qua D?i hQi a6ng c6 dong hang nam.

., /

I ~ ~~

Tl i(

CONG TY CO PHAN CHE T ~O MAY DZi .

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CH~H HQP NHAT

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thong 12 niim _01

17. Nguyen t~c va phu·O'ng phap ghi nh~n Doanh thu va thu nh~p khac

Nguyen t~c va phtro·ng phap ghi nh~n doanh thu ban hang

Mfiu s6 B 09 - DN/HN

Dan vi tinh: D6ng Vi?t Nam

Doanh thu ban hang duc;rc ghi nh~n khi d6ng thai th6a man 5 di€u ki~n sau: l. Doanh nghi~p da chuy€n giao ph~n l&n n'.1i ro va Ic;ri ich gin ii€n quy€n so huu san ph~m ho~c hang h6a cho nguai mua; 2. Doanh nghi~p kh6ng con nim giu quy€n quan ly hang h6a nlm nguai so huu hang h6a ho~c quy8n ki€m soat hang h6a; 3. Doanh thu du·c;rc xac djnh tll'<:mg d6i chic chin. Khi hc;rp d6ng quy djnh nguai mua duc;rc quy8n tra h,1i san ph~m, hang h6a da mua theo nhO'ng di€u ki~n C\J th€, doanh nghi~p chi duc;rc ghi nh~n doanh thu khi nhCi'ng di8u ki~n q1 th€ d6 kh6ng con t6n ti;ii va nguai mua kh6ng duc;rc quy8n tra li;ii san ph~m, hang h6a (tru tnrang hc;rp tra li;ti dtr&i hlnh thfrc d6i li;ii d€ lfty hang h6a, djch v\1 khac); 4. Doanh nghi~p da ho~c se thu duc;rc lc;ri ich kinh t€ tu giao djch ban hang; 5. Xac djnh duc;rc cac chi phi lien quan d€n giao djch ban hang.

Nguyen t~c va phu·O'ng phap ghi nh~n doanh thu cung dp djch V\l

Doanh thu cua giao djch v8 cung dp djch V\J duc;rc ghi nh~n khi k€t qua cua giao djch d6 duc;rc xac djnh m(H each dang tin c?y. Trnong hc;rp giao djch v€ cung cftp dich v\} lien quan d€n nhi8u ky thi doanh thu duc;rc ghi nh~n trong c)· theo k€t qua ph~n c6ng vi~c da hoan thanh vao ngay l?p Bang Can d6i k€ toan cua ky d6. Doanh thu cung dp dich V\J

duc;rc ghi nh?n khi d6ng thai th6a man tftt ca b6n (4) di8u ki~n: l. Doanh thu duc;rc xac djnh tuang d6i chic ch~n. Khi hc;rp d6ng quy djnh nguai mua duc;rc quy8n tra li;ti djch V\J da mua theo nhO'ng di8u ki~n C\J th€, doanh nghi~p chi duc;rc ghi nh~n doanh thu khi nhfrng di8u ki~n C\J th€ d6 kh6ng con t6n ti;ii va nguai mua kh6ng duc;rc quy8n tra li;ii djch V\J da cung dp; 2. Doanh nghi~p da ho~c se thu duc;rc Jc;ri ich kinh t€ tir giao djch cung dp djch vµ d6; 3. Xac djnh duc;rc ph~n c6ng vi~c da hoan thanh vao ngay l~p bang Can d6i k€ toan; 4. Xac dinh duc;rc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi hoan thanh giao djch cung dp djch vµ d6.

N€u khong th€ xac djnh duc;rc k€t qua hc;rp a6ng m<)t each chic chin, doanh thu se chi duc;rc ghi nh~n o mfrc c6 th€ thu h6i duc;rc cua cac chi phi da duc;rc ghi nh~n.

Nguyen t~c va phuO'ng phap ghi nh~n doanh thu ho~t d(ing tai chfnh

Doanh thu hoi;it d<)ng tai chinh phan anh doanh thu tir ti8n Jai, c6 tfrc, lc;ri nhu~n duc;rc chia va Jai ty gia h6i doai.

Doanh thu phat sinh tir ti~n Jai, c6 ttrc va Jc;ri nhu~n duc;rc chia ClJa doanh nghi~p duc;rc ghi nMn khi th6a man o6ng thb·i 2 di8u ki~n: I. C6 kha nang thu du9·c lc;ri ich tir giao djch d6; 2. Doanh thu ctLrc;rc xac djnh tuang d6i chic chin.

- Ti€n lai duc;rc ghi nh?n tren ca so thai gian va Jai suftt thµc t€ timg ky.

- c6 t(rc va Jc;ri nhu~n duc;rc chia duc;rc ghi nh~n khi c6 dong duc;rc quy€n nh?n c6 ttrc ho~c cac ben tham gia g6p v6n duqc quy€n nh~n lc;ri nhu?n tir vi~c g6p v6n.

Khi kh6ng th€ thu h6i m<)t khoan ma tnr&c d6 da ghi vao doanh thu thl khoan c6 kha nang kh6ng thu h6i duc;rc ho~c kh6ng chic chin thu h6i duc;rc d6 phai hi;ich toan vao chi phi phat sinh trong ky, kh6ng ghi giam doanh thu.

18. Nguyen t~c va phuO'ng phap ghi nh~n gia v6n hang ban

Gia v6n hang ban phan anh trj gia v6n cua san ph~m, hang h6a, dich V\J ban trong ky va cac chi phi khac duc;rc ghi nh?n vao gia v6n ho~c ghi giam gia v6n trong k:Y bao cao. Gia v6n duc;rc ghi nh~n ti;ii thai di€m giao djch phat sinh ho~c khi c6 kha nang tuang d6i chic ch~ se phat sinh trong tuang lai kh6ng phan bi~t da chi ti€n hay chua. Gia v6n hang ban va doa,nh thu duc;rc ghi nh~n d6ng thai theo nguyen tic phu hc;rp. Cac chi phi vuqt tren muc tieu hao binh tlmang duc;rc ghi nh~n ngay vao gia ·6n theo nguyen t~c th~n tr9ng.

I ..... cc

CO. 'G n· c6 PHA! CHE T 0 Miu sa B 09 - DN/HN

nA: T THeYtT ~nNH B.;\o c." o TAI cHiNH HQ'P NHAT

Dem vi tinh: Dimg Vi?t Nam

19. Nguyen t~c va phuo11g phap ghi nh~n chi phi t:ai ch inh

Chi phi tai chinh bao glim: Cac khoan chi phf no~c khoan 16 lien quan d€n cac hoi;i.t d<)ng d~u tu tai chinh, chi phi cho vay va di vay v6n; Dl,J' phong giam gia d~u tu tai chinh, khoan 16 phat sinh khi ban ngoi;i.i t~, 16 ty gia h6i doai va cac khoan chi phi tai chinh khac.

Khoan chi phi tai chfnh duqc ghi nh~n chi ti€t cho tl!ng nc)i dung chi phi khi th\lC t€ phat sinh trong ky va duqc xac dinh mi)t each dang tin c~y khi c6 d~y du bing chl!ng v~ cac khoan chi phi nay.

20. Nguyen t~c va phtrong phap ghi nh~n chi phi thu~ TNDN hi~n hanh, chi phi thu~ TNDN hoan I~i

Chi phf thu€ thu nh~p doanh nghi~p bao g6m chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hoan li;i.i phat sinh trong nam lam can cu xac djnh k€t qua hoi;i.t d<)ng kinh doanh sau thu€ cua Cong ty trong nam tai chinh hi~n hanh.

Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh la s6 thu€ thu nh~p doanh nghi~p phai ni)p tinh tren thu nh~p chiu thu€ trong nam va thu€ suat thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh.

Cac khoan thu€ phai nQp ngan sach nha nu&c se duqc quy€t toan C\.l th€ v6i co quan thu€. Chenh ! ~ch gifra s6 thu€ phai n<)p theo s6 sach va s6 li~u ki€m tra quy€t toan se duqc di~u chinh khi c6 quy€t toan chinh thuc v6i co quan thu€.

Cong ty ap d\.lng mt'.rc thu€ suat thu€ TNDN la 20%. Cong ty da duqc thanh tra thu€ d€n nam 2016.

21. Nguyen t~c ghi nh~n lai tren cB phi~u

Lai co ban tren c6 phi€u duqc tfnh bing each chia !qi nhu~n ho~c 16 phan b6 cho c6 dong so huu c6 phi€u ph6 thong cua Cong ty tm6c khi trfch l~p Quy khen thuong va phuc !qi cho s6 luqng binh quan gia quy~n cua s6 c6 phi€u ph6 thong dang luu hanh trong ky.

Lai suy giam tren c6 phi€u duqc tfnh bing each chia !qi nhu~n ho~c 16 sau thu€ phan b6 cho c6 dong so hU'u c6 phi€u ph6 thong cua Cong ty (sau khi da di~u chinh cho c6 t(rc cua c6 phi€u lfll dai c6 quy~n chuy€n d6i) cho s6 ltrqng blnh quan gia quy~n cua s6 c6 phi€u ph6 thong dang llfll hanh trong ky va s6 luqng blnh quan gia quy~n cua c6 phi€u ph6 thong se duqc phat hanh trong tmang hqp tat ca cac c6 phi€u ph6 thong ti~m nang c6 tac d<)ng suy giam d~u duqc chuy€n thanh c6 phi€u ph6 thong.

22. Cong C\J tai chinh:

Ghi nh~n ban dliu:

Tai san tai chinh

Theo thong tu s6 210/2009/TT-BTC ngay 6 thang 11 nam 2009 ("Thong tu 21 O"), tai san tai chfnh duqc phan loi;i.i m9t each phu hqp, cho ffi\.IC dfch thuy€t minh trong cac bao cao tai chfnh, thanh tai san tai chfnh duqc ghi nh~n theo gia tri hqp ly thong qua Bao cao k€t qua hoi;i.t di)ng kinh doanh, cac khoan cho vay va phai thu, cac khoan d~u tu gict d€n ngay dao hi;i.n va tai san tai chinh s~n sang d€ ban. Cong ty quy€t dinh phan loi;i.i cac tai san tai chinh nay ti;i.i thai di€m ghi nh~n l~n d~u.

Ti;i.i thai di€m ghi nh~n l~n d~u, tai san tai chfnh duqc xac dinh theo nguyen gia ci)ng v&i chi phf giao djch tr~rc ti€p c6 lien quan.

Cac tai san tai chinh cua cong ty bao g6m ti~n va cac khoan t i ~n gui ng~n h<,ln, cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac

C6NGTYC6PHANCHET~OMAYD~ Mfiu s6 B 09 - D~/H ..

BAN THUYET MINH BAO CAO T.:V CH, iH HQ'P NHAT

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thong L nam :o. DO'n vi tinh: D6ng Vi?t Nam

N<,r phai tra tai chinh

Nc;r phai tra tai chfnh theo ph?m vi cua Th6ng tu 2 I 0, cho m\1c dfch thuy€t minh trong cac bao cao tai chinh, duc;rc phan lo?i m9t each pht1 hc;rp thanh cac khoan nc;r phai tra tai chinh duc;rc ghi nh?n thong qua Bao cao k€t qua ho?t d9ng kinh doanh, cac khoan nc;r phai tra tai chinh duc;rc xac dinh theo gia tri phan b6. Cong ty xac dinh vi~c phan lo?i cac khoan nc;r phai tra tai chinh t?i tho·i di@m ghi nh?n lftn dftu.

T~t ca nc;r phai tra tai chinh dtrc;rc ghi nh?n ban dftu theo nguyen gia c9ng v6i cac chi phi giao djch tri.rc ti€p c6 lien quan.

Nc;r phai tra tai chinh ct'.1a Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguai ban, cac khoan phai tra khac, nc;r va vay.

Gia tri sau ghi nh~n Ifill dfiu

Hi~n t?i khong c6 yeu du xac djnh l?i gia tri cua cac cong q1 tai chinh sau ghi nh?n ban dfiu.

Bu trfr cac cong Ct} tai chinh

Cac tai san tai chinh va nQ' phai tra tai chinh dtrc;rc bu trtr va gia tri thuftn se duc;rc trlnh bay tren cac bao cao tai chinh n€u, va chi n€u, don vi c6 quy€n hc;rp phap thi hanh vi~c bu tru cac gia tri da duc;rc ghi nh?n nay va c6 y djnh bu tru tren CO' so thuftn, ho?c thu dtrc;rc cac tai sap va thanh toan nc;r phai tra d6ng thb'i.

23. Cac ben lien quan

Cac ben lien quan la cac doanh nghi~p. cac ca nhan, tn,rc ti6p hay gian ti€p qua m9t hay nhi€u trung gian, c6 quy€n ki@m soat ho?c chiu S\r ki6m soat cua Cong ty. Cac ben lien k€t, cac ca nhan nao trvc ti€p ho?c gian ti€p n~m giu quy€n bi6u quy€t va c6 aph huong dang k6 d6i v6i Cong ty, nhCtng ch(rc trach quan ly chu ch6t nhu T6ng Giam d6c, H9i d6ng Quan trj, nhung thanh vien than c?n trong gia dlnh cua hhurig ca nhan ho?c cac ben lien k€t ho?c nhu·ng cong ty lien k€t v6i ca nhari nay cGng dtrc;rc coi la cac ben lien quan. Trong vi~c xem xet tung m6i quan h~ giu·a cac ben lien quan, ban ch~t ci:ia m6i quan h~ dtrc;rc chu y ch(r khong phai la hlnh tln'.rc phap ly.

24. Bao cao b(l ph~n

89 ph?n kinh doanh bao g6m b9 ph?n theo Jinh V\J"C kinh doanh Va b9 ph?n theo khu Vl,l'C dia ly.

89 ph?n theo linh V\fC kinh doanh la rn9t b9 ph?n c6 th6 phan bi~t dtrc;rc cua Cong ty tham gia vao qua trlnh san xu~t ho?c cung dp san phftm, dich V\1 rieng le, m9t nh6m cac san phfun ho?c cac djch v1,1 c6 lien quan ma b9 ph?n nay c6 rt'.1i ro va lc;ri ich kinh t€ khac v6i cac b9 ph?n kinh doanh khac.

89 ph?n theo khu vi.re dia ly la m9t b9 ph?n c6 th6 phan bi~t duc;rc cua Cong ty tham gia vao qua trlnh san xu~t ho?c Cung cftp San phftm, djch Vl,l trong ph?m Vi m9t moi tnrang kinh t€ C1,l th6 ma bQ ph?n nay, CO rui ro Va lqi ich kinh t@ khac v6i cac b9 ph?n kinh doanh trong cac moi tnrang kinh t€ khac.

v. TH6NG TIN B6 SUNG CHO cAc KHO AN Ml)C TRINH BA y TRONG BANG CAN D6I KE TOAN

1. Ti~n va cac khoan tuo-ng duo-ng ti~n

Ti~n

Ti€n m?t

Ti€n gt'.ri ngan hang khong kY h?O

C(lng

2. Cac khoan dftu tu tai ch inh <;a; = s6 39)

31112/2018

263.544.816

897.324

262.647.492

263.544.816

0110112018

3.090.199.870

8.344.455

3 .081.855 .415

3.090.199.870

_.. c

- D

:\T Dan vj tinh: D6ng Vi?t Nam

3. Phiii thu cua kh:ich bano-

01/01/2018

Gi' tri Dl! phong Gia tri Dt,J· phOng

Ngh h~n 24.26 -A -2.00" (6.058.701.360) 49.158.556.481 (5.538.163.014)

Khach hang trong mroc 22.811.184.857 (5.238 .360.198) 47.280.159.716 ( 4.899 .134.352) Cty CP CNVT Dong Dttang 5.173.916. 000 10.267. 361. 000

CN TCT Viin Thong Mo bi 6.428. 770.698 12.495.893.037

v. f(

Cty TNHH Thong tin Ml 116.426.200 5.224.520.031 :5

Cty CP Xdy D~mg LB '} ~·

Vi?t Nam 661 .186.500 :::

Cac khach hang khac 10.430.885.459 (5.238.360.198) 19.292. 385. 648 (4.899.134. 352)

Khach hang mroc ngoai 1.454.267.150 (820.341.162) 1.878.396.765 (639.028 .662)

Singtech Global Engineering & Trading Co.Ltd 534.857.600 (298.453.662) 759.108.675 {298.453 . 662)

Khtich hang khac 919.409.550 (521.887.500) 1.119.288.090 (340.575.000)

Ci)ng 24.265.452.007 (6.058.701.360) 49.158.556.481 (5.538.163.014)

4. Tra tru6·c cho ngub'i ban

31/12/2018 01101/2018

Gia tri Dt,r phong Gia trj Dl,l· phOng

Ng~n h:.tn 8.190.656.448 (1.694.57 6.449) 4.760.535.106 (1.562.276.564)

Nha cung cftp trong mroc 4.349 .329 .454 (54 7.483 .663) 3.361.860.152 (415.183.778)

Cty TNHH Cong Nghi?p Phu Thai 1.196.910.000

Cty TNHH TMDV Tam

Cat Thanh 1. 000. 000. 000 1. 000. 000. 000

Cty CP DV va TM may phtit t}i?n TDT 1.212.369.840

Cac c6ng ty khac 2.152.419.454 (547.483. 663) 1.149.490-.312 (415.183.778)

Nha cung cftp nuoc ngoai 3 .841.326.994 (1.147.092.786) 1.398.674.954 (1.147.092.786) Sumec Complete E&A

Co., Ltd 1.012. 393.146 (1 .012.393.146) 1.012.393.146 (1.012.393.146)

HongKong Automation

Technology Co., Ltd 1.349. 06.110

Shanghai Hongying

Co.,Ltd 63 . 69 -. ~-0

Morelli Motori Asia SDN

BHD

Cac nha cung ccip khac (134. 699. 640) 386.281.808 (134. 699. 640)

Ci)ng (1.694.576.449) 4.760.535.106 (1.562.276. - 64)

Cac thuyit minh nay la b(j phdn Trang 22

CONG TY co PHAN CHE T~O MAY DZi A. -

BA.N THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT

Cho nam tai chinh kit thilc ngay 31thong 12 nam 2018

5. Phai thu khac

Ng~n hi.rn

Ky quy, ky cuqc

T~m \'.mg ct'.1a nhan vien Vo Anh Th1,1y

Tr;z Thj My Dung

Nguyin Quang True

Nguyin Thuy Minh Thu

Le Trung Thao

Nguyin Qu6c Cong

Nguyin Van Nhdn

Cac nhdn vien khac

Phai thu khac

Le Trung Thao

Phr;zm Ng9c Long

Phqm Xuan Hi¢p

Phai thu khac

Ci)ng

6. N9· xfiu

T6ng gia tri cac khoan phai thu qua h~n thanh toan ho~c chua qua h~n nhung kh6 c6 kha nang thu h6i

Nq qua Jwn tu 3 nam

Nq qua h~n tu 2 nam

Nq qua h~n tu 1 nam

Nq qua Jwn du&i I nam

Ci)ng

31/12/2018

Gia tri

16.659.046.705

1.748.900.692

14.872.146.013

128.826.990

2.214.682.092

2. 000. 000. 000

2.090.007.558

1.176.523.998

2.620.869.879

2.209.839.120

2.431.396.376

38.000.000

38.000.000

16.659.046. 705

Dt,r phOng

31/12/2018

Gia trj c6 th~ thu Gia g6c hAi

5.590.208.551

1.648.344.660

127.348.000

2.923 .634 .986

10.289.536.197

496.717.398

1.996.500

2.037.544.490

2.536.258.388

Mfiu sfi B 09 - D1 /H ..

Dan vj tinh: D6ng Vi¢t Nam

01/01/2018

Gia tri Dt,r phOng

26.699.655.812 (600.702.933)

1.045.018.433

24.906.210.754

427.136.600

5. 440. 624. 322

5.135.190.330

1. 069. 000. 000

2.295.671.362

1.025.643.050

1.802.960.000

7. 709.985.090

748.426.625 (600.702.933)

226.957.933 (2 2 6. 9 5 7. 9 3 3)

156. 000. 000 (J 56. 000. 000)

170. 000. 000 (J 70. 000. 000)

195.468.692 (47. 745. 000)

26.699.655.812 ( 600. 702.933)

01/01/2018

Gia trj c6 th~ thu

Gia g6c hBi

6.078.174'. 399

1.729.242.423

1.574.193.000

9.381.609.822

578.532.211

1.101.935.100

1.680.467 .311

~ I~

)'

"r . . c ) ~ ·~

co. ·c n c6 PHA cm: T o Ii . B - D.'

Dem vj tfnh: D6ng Vi?t Nam

7. Hang tan kho

31112 018 01/01/2018

Gia g6c DI! EbOng Gia g6c Dl!EhOng

Nguyen li~u, v~t li~u 39.451.889.774 (3.230.423.242) 40.148.821.432 (2.720.297.981)

Cong C\l, d\lng C\l 207.585.999 (7 .226.667) 197.494.542 (5.851.667)

Chi phi SX, KD do dang 5.481.230.414 20.l 01.810.207

Thanhpham 19.434.287.819 (1.280.085.1 p) 12.635.659.031 (1.142.913.761)

Hang giri ban 1.164.402.333 (1.164.418.513) 1.164.418.513 (1.164.418.513)

C<}ng 65. 739.396.339 (5.682.153.534) 7 4.248.203. 725 (5.033.481.922)

- Gia tri hang t6n kho tr d9ng, kem, mfit pham chfit khong c6 kha ni:mg tieu th\l t<;i.i thb'i di~m cu6i na.m: 5.682.153.534 d6ng.

- Nguyen nhiin va hu6ng xir ly d6i v6i hang t6n kho tr d9ng, kem chfit luqng: l~p d\l' phong va cha thanh ly.

- Toan b(> hang t6n kho dung d~ th€ chfip, dm c6 bao dam cac khoan nq phai tra t<;i.i thoi di~m cu6i na.m.

- Ly do dfin d€n vi~c trich l~p them d\l' phOng giam gia hang t6n kho: m(>t s6 nguyen v~t li~u. thanh ph!m khong con su d\lng duqc.

8. Tai siin c6 djnh hfru hinh:

Nha cti·a,

Khoiin m\JC v~t ki@n true

Nguyen gia

s6 du dftu na.m 13.062.034.912

Tang (gicim) do hr;p nhdt 143.920.154

s6 du cu6i na.m 13.205.955.066

Gia trj hao mon lily k@

s6 du dau nlim 7.647.819.021

Khdu hao trong niim 913.355. 695

Tang (gicim) do hr;p nhdt 97.594.084

s6 du cu6i na.m 8.658.768.800

Gia trj con l~i

s6 du dau nl\m 5.414.215.891

s6 du cu6i nl\m 4.547.186.266

May moc thi@t bj

66.355.930.033

1.131.959.104

67.487.889.137

33.141.4:74.692

5.113. 748. 783

533.571.070

38.788.794.545

33.214.455.341

28.699.094.592

Phuong ti~n v~n tiii

2.080.448.727

2.080.448.727

1.504.953.913

341.973.673

1.846.927.586

575.494.814

233.521.141

TBng c<}ng

81.498.413.672

1.275.879.258

82. 77 4.292.930

42.294.247.627

6.369.078.151

631.165.154

49.294.490.931

39.204.166.045

33.479.801.999

*Gia tri con li;ti cua TSCDHH da dung d~ th€ chfip, cdm c6 dam bao cac khoan vay: 28.029.536.385 VND.

*Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i na.m da khfiu hao h€t nhung vfin con sir di,mg: 8.711.095.067 VND.

* Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i nrun hcr anh ly: khong c6.

* Cac cam k€t v€ vi~c mua, ban rai an 6 · hihl hinh c6 gia tri 16n trong tuang lai: khong c6.

c6NG TY c6 PHAN CHET "'o MAY nzI . · Mfiu sfi B 09 - DN/H,'

BAN THUYET MINH BAO cAo T~U CIDXH HQ'P NHAT

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31thong12 niim _OJ Dan vj tinh: Dfmg Vi?t Nam

9. Tai siin c6 djnh vo hinh Quy~n sir ~ ' Phan mem

TBng ci)ng dt,mg d~t may tinh

Nguyen gia

s6 du dfiu nam 5.151.227.581 343.738.000 5.494.965.581

Tang (giam) do hc;rp nhdt 81.119.209 81.149.209

s6 du cu6i nam 5.232.376.790 343.738.000 5.576.114.790

Gia trj hao mon liiy k~

s6 du dfiu nam 518.733.318 313 .596.498 832.329.816

Khdu hao trong nam 35.098.983 30.141 .502 65.240.485

s6 du cu6i nam 553.832.301 343.738.000 897.570.301

Gia trj con l~i

s6 du dfiu nam 4.632.494.263 30.141.502 4.662.635.765

s6 du cu6i nam 4.678.544.489 4.678.544.489

* Gia tri con l~i ct'.ia TSCDVH Ja dung d~ th~ ch~p. dm c6 dam bao cac khoan vay: 4.678.544.489 VND.

- Tai san c6 djnh vo hinh la quydn su d¥ng adt c6 thai h(;m tc;ti khu cong nghi¢p Song Thein 1, Di An, Binh Duang c6 gia trj con lc;ti 907.403.892 VND duc;rc dung ai thi chdp cho cac khoan vay trong nam.

- Quydn su d¥ng adt tc;ti Kdp Tuol Vihea, Xa Shiro Pi Sok, Huy?n Tboung Khmum, Tinh Kompong Cham, Cambodia. C6 gia trj con lc;ti 93. 796,00 USD dung di thi chdp khoan vay ngdn hang. - Quydn su d¥ng adt tc;ti Kampong Traclach, Tinh Kompong Cham, Cambodia. C6 gia trj con lc;ti 71.814,63 USD dung ai thi chdp khoan vay ngdn hang.

*Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfo hao h~t nhung v~n con sti di,mg: 343.738.000 VND.

* Tai san c6 dinh vo hinh la quy6n st'.r di,mg d~t c6 thai h~n t~i khu cong nghi~p Song Thfin 1, Di An, Binh Duang duqc dung d~ th~ ch~p cho cac khoan vay trong nam.

1 O. Chi phi tra tm6·c 31112/2018 0110112018

a. Chi phi tra tm6·c ng~n h~n 151.438.562 282.220.132

Chi phi cong Cl,I, di,mg Cl,I va chi phi khac 151.438.562 282.220.132

b. Chi phi tra trn6·c dai hl}n 1.412. 786.695 2.615.747.445

Chi phi cong C\I, d1,1ng Cl,I va chi phi khac 1.412.786.695 2.615 .747.445

Ci)ng 1.564.225.257 2.897.967.577

~

r ' ~

rf l~

1-..,,,

j

co. ·c n · co PH.:\ CHE 0

11. Phai tra nguoi ban

a. Ng~n h~n

Nha cung dp trong mr6c

Cong ty CP Vietgen

Cty TNHH SXTM XNK Tan Thanh

Ci'ra Hang Di?n Tan Phcit

Khach hang khcic

Nha cung dp nu&c ngoai

Weichai Singapore Pte Ltd

FPT industrial SP.A

Mecc Alte (F.E) PTE., Ltd

Asian Star Import Export Company Limited

Motorenfabrik Hatz Gmbh&co.kg

Phu Thai Trading Pte., Ltd

Cac nha cung cdp khac

Ci)ng

Gia rri

9.966.604.1 8

3 .836.860.169

848. 831 .000

755.842.280

2.232.186.889

6.129.744.009

754.910.121

493.332.065

4.159.152.164

722.349.659

9.966.604.178

b. Phiii tra ngui'ri ban la cac hen lien quan

Cong ty CP Vietgen

Ci)ng

12. Ngub'i mua trii ti~n tru·o·c

a. Ng~n h~n

Cty TNHH Ky Thutjt Quan Ly Bay

Cty CP Vietgen

Viettel Group

Trung tam mr;mg hrai Mobifone midn Trung

Cong ty TNHH Du Lich Thien Phu

Eliquo Water & Energy B. v

Cong TNHH Xay Dvng Ca Di?n Tri Trung

Sai Gon Co-op mart

Cac kh<ich hang khac

Ci)ng

b. Ngub'i mua tra ti~n tnro· l:i b. Ii' qu a

Cty CP Vietgen

Ci)ng

6 co kh a • nling tra 09·

9.966.604.178

3.836.860.169

848.831 .000

755.842.280

2.232.186.889

6.129.744.009

754.9JO.121

493.332.065

4.159.152.164

722.349.659

9.966.604.178

13.a 6 B 9 - D. ·

Dem vi tinh: D6ng Vi¢t Nam

01/01/2018

Gia tri

24.555.445.929

5.618.059.307

2.335. 725.032

651.440.000

2.630.894.275

18.937.386.622

544.121.601

275.144.978

15.045. 735.759

1.333.582.912

1.397. 674.000

341 .127.372

24.555.445.929

31/12/2018

848.831.000

848.831.000

31/12/2018

8.995. 768.680

1.859.193.510

2.469.042.000

1.139.853.000

1.668.391.996

1.859.288.1 74

8.995. 768.680

31/12/2018

2.469 .042.000

2.469.042.000

s6 c6 kha nang trii DQ'

24.555.445.929

5.618.059.307

2.335.725.032

651 .440.000

2.630.894.275

18 .937.386.622

544.121.601

275.144.978

15.045. 735. 759

1.333.582.912

1.397.674.000

341. 127.372

24.555.445.929

01/01/2018

01/01/2018

5.551.106.95-

540.981 .540

999.538.470

695.860.550

823.389.200

2. 491 .33 7. 195

5.551.106.955

01/01/2018

~ ~1 ?

~ Kil rci rl. H

13. Thu~ va cac kh oan phii n(>p D •

a.Phain{)p

ThuS gia tri gia tang d~u ra

ThuS GTGT hang nh~p khftu Thus xuit nh~p khftu

Thus TNDN ThuS thu nh~p ca nhan

Cac khoan phi, l~ phi va cac khoan phai n9p khac

C()ng

b. Phai thu

Thus GTGT

Thus khac

C()ng

14. Phai tra ngucri lao d()ng

Luang phai tra

C()ng

15. Chi phi phai tra

01 01 _01

1.900.782.946

18.700.701 1.391.496.276

887.622 .021

4.198.601.944

79.178.652

79.178.652

Chi phi l~p d~t hi,mg ID\lC cua Viettel

Chi phi cua cac hi,mg m\)c c6ng trlnh khac

Chi phi phai tra khac

C()ng

16. Doanh thu chua th9·c hi~n

Ng~n hi,tn

Doanh thu nh~n tru6'c

C<)ng

17. Phai tra kbac

a. Ng~n hi,tn

Kinh phi cong doan

-~ pb:ii n()p trong nam

7.440.435.436

2.301.395.138

965.552.991

24.200.151 319.392.628

145.417.028

11.196.393.372

79.178.652

79.178.652

Bao hi~m xa hQi, bao hi~m y t€ va Bao hi~m thfit nghi~p

Muqn ti€n cua D~ng Thu Hi€n

Mt.rqn ti€n cua T~ Thi M} DunJ

Muqn ti€n cua Dt.rang Thi P

Phai tra Cong ty CP \'ie· =e~

Cac thuyit minh nay la b(> ph4n

Dun vi tinh: D6ng Vi?t Nam

s6 da n()p trong nam

9.341.218.382

2.301.395.138

965.552.991

31.397.401 810.174.334

499.468.714

13.949.206.960

21.136.486

90.459

21.226.945

31/12/2018

1.150.410.127

1.150.410.127

31/12/2018

31/12/2018

.-

31/12/2018

28.797.378

106.049 .831

1.988.723.017

1.000.000.000

1.000.000.000

45.111.058

31/12/2018

11.503.451

900.714.570

533 .570.335

1.445.788.356

2 1.1 36.486

90 .459

21.226.945

01/01/2018

1.630.658.313

1.630.658.313

01/01/2018

218 .537.453

140.280.800

167 .225 .000

526.043.253

01/01/2018

5.149.071.917

5.149.071.917

01/01/2018

46.374 .628

201.637.181

1.825 .435 .198

Trang 27

~ .QI ,,... c~ . ~ M. ' I/ 1A V,

',, .::::

CONG TY co PHAN CHE T~O MAY DZi

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI clit\"H HQl> NHAT

Cho nam tai chinh kit thiic ngay 31thang 12 niim ::o:

17. Phai tra khac (ti€p theo)

a. Ng~n h~n

Chi phi phai tra boa h6ng, thuc'rng theo doanh thu

Tr,i Thj My Dung

Vo Anh Th1,1y

Cac nhcin vien khcic

c6 tl'.rc, !qi nhu~n phai tr.a

Cac khoan phai tra, phai n()p khac

C(}ng

b. Phai trii khac Ia ben lien quan

Cong ty CP Vietgen

f)~ng Thu Hi~n

T~ Thi My Dung

Vo Anh Thµy

Duang Thi Phuong Thao

C(}ng

18. Vay va nQ· thue tai chinh

31/12/2018

Gia trj s6 c6 kha nang tra

DQ'

a. Vay ng~n h~n

Vay ngan hang

CN Ngan hang Cong Thucmg

Vay dai h\ln ct€n h\ln tra

BJDC Cambodia bank

CN Ngan hang Cong Thucmg

Vay ca nhan

Tr;r Thi My Dung

b. Vay dai h~n

Vay ngan hang

CN Ngan hang Cong Thucmg

C(}ng

58.558.282.399

46.967 .507 .3 99

46.967.507.399

10.821.775.000

10.321. 775.000

5 00. 000. 000

769.000.000

7 69. 000. 000

377.999.485

377.999.485

48.236.507 .399

46.967 .507 .399

46.967.507.399

500.000.000

5 00. 000. 000

769 .000.000

7 69. 000. 000

377.999.48.5

377.999.485

377.999.485

48.614.506.884

Mfiu sB B 09 - DN/H

Dem vj tinh: D6ng Vi?t Nam

31/12/2018 01/01/2018 -l~

1.558.446.763 3 .346.409 .3 51 N~

217.082.854 208. 766.978 N·~ ro 498.419.816 } 1

'HI. 1.341.363.909 2.639.222.557 ii ~

4.294.950 4.294 .950 :-;e-=

342.682.397 372.566.074

6.07 4.105.394 5.796.717.382

' ~

~

45.111.058

1.988.723 .017 1.825.435.198

1.217.082.854 208.766.978

498.419.816

1.000.000.000

4.250.916.929 2.532.621.992

01/01/2018

Gia tri s6 c6 khii nang trii

DQ'

73.308.506.891 63.204. 781.891

60. 704. 781.891 60.704.781.891

60. 704. 781.891 60. 704. 781.891

10.603.725.000 5 00. 000. 000

10.103. 725.000

5 00. 000. 000 5 00. 000. 000

2.000.000.000 2.000 .000.000

2. 000. 000. 000 2. 000. 000. 000

877.999.485 877 .999.485

877.999.485 877.999.485

877.999.485 877.999.485

74.186.506.376 64.082.781.376

CO. G TY C6 P • . C 12 8 - D ..

Cho niim rai chinh .ir :h • c Dem vi tinh: D6ng Vi?t Nam

Thuy~t minh cac kh o:in' ~ n,,,.

Khocin vay ngan hang Cong

s6 hQ'P dBng . 'gay my

18.21 l /2018-HDVHMINHCT901-DZ/MA

2111212018

_() c ·c m;rp a6ng vay sau:

~ . ·gay dao hl;ln

2110612019

Lai su5t

Ltii sudt thi tr11ang theo tung tdn nh(ln

nr;r

Khocin vay ca nhan thai ht;m vay tit 3 ain 6 thang. Tin chdp. Liii sudt theo /iii sudt vay thj truang.

Hinh thifc dam bao

D(ing sim , bdt a(jng sim, may m6c thiit

bi, quyin aoi nr;r.

Vay ngan hang adu tu & phat trdn Cambodia (BIDC) cua Cong ty TNF-IH NM Tonlebet (cong ty con):

s6 hqp dbng Ngay vay Thi'ri h~n

161201 O/MC-BIDC 1910412011 1910412015

Khocin vay nay cong ty con khong c6 khci niing trci nr;r.

Khocin vay ngan hang Cong Thucmg dai lu;m g6m c6 cac hr;rp a6ng vay sau:

s6 hQ'P dBng Ngay vay Ngay dao h~n

15.03612015-HDTDAINHCT901- 0310612015 0310612020 DZIAN

Lai suit

9%/niim

Lai su§t

Ltii sudt thi truang theo tung tdn nh{m

n<;r

Hinh thU-c dam bao

D(ing sim va bdt a(ing sim nha mciy

ai?n

Hinh thifc dam biio

Mciy m6c thiit bi cita C6ngty

Van ban sira a6i b6 sung s6 15.09012015- SDBS OJI NHCT901-DZIAN thcing 912015 sira a6i khoan 2.04, ai~u 2 hr;rp a6ng tin d1;mg s6 15.036!2015-HDTDDA/NHCT901-DZIAN: Sira adi ljch tra m;r g6c.

19. Dt.r phOng phai tra

Nglin hi.th

Dµ phOng bao hanh san pham hang h6a

Dt.r phong bao hanh san phlim h~ng h6a

s6 du dAu nam

s6 dµ phong trich trong nam

s6 dµ phong hoan nh~p trong nam

s6 d\l' phong sir di,mg trong nam

s6 dtr cu6i nam

20. v6n ch ii sfr hfru

a. Bang d6i chi~u bi~n d(ing ciia V6n ch ii so· hfru (xem chi ti€t trang s6 40)

b. Chi ti~t v6n g6p ciia chu so· hfru

D~ng Dinh Hung

Nguy€n Due Cuang

Cty QL Nq va Khai thac Tai an. IH 'ie: A Cac c6 dong khac

Cqng

Cac 1huyi1 minh nay la b(J plu;in l:{TJJ

Ty I ~ v6n g6p

20, 15%

8,1 4%

7,23%

64,48%

100,00%

31/12/2018

940.027.989

Nam 2018

2.108.408.373

(191.386.560)

976.993 .824

940.027.989

31/12/2018

10.871.230.000

4.393.010.000

3.900.000.000

34.795.610.000

53.959.850.000

01/01/2018

2.108 .408.373

Nam 2017

2.706.02 0.854

2.117.102.886

2.714.715.36

2.108.408.373

01/01/2018

10.871.230.000

4.393 .010.000

3 .900.000.000

34.795.610.000

53.959.850.000

Trang 29

r fi ~ :. N. N

"l"I. · 11f

c6. ·c n co PR."-. CH!E T .• 0

BAi T THl.rYtT ~ID"H B.c\o c

c. Cac giao dich v~ v6n v6i cac chu fJ hliu

va phan phBi c6 tuc, chia IQi nhu~n

V 6n d~u tu cua chu so hau

v6n g6p adu nam

v6n g6p cu6i nam

C6 tuc, !qi nhu~n da chia

d. ca phi€u

S6 Iuqng c6 phi€u dl1ng ky phat hanh

s6 luqng c6 phi€u da ban ra cong chUng

c6 phiiu ph6 th6ng

s6 luqng c6 phi€u dang luu hanh

c6 phiiu ph6 th6ng

M¢nh gia c6 phiiu itang luu hanh: a6ng Vi?t Narrz/c6 phiiu.

e. Cac quy cua doanh nghi~p

Quy d~u tu phat tri~n

C()ng

* M1,1c dich trich l~p va su d1,1ng cac quy cua doanh nghi~p

Q'P. rH...\T

. 1h ~ B 09 - D. 'iH~

Dan vi tinh: D6ng Vi¢t Nam

Nam 2018 Nam 2017

53.959.850.000 53.959.850.000

53.959.850.000 53.959.850.000

53.959.850.000 53.959.850.000

kh6ngc6 kh6ngc6

31/12/2018 01/01/2018

5.395.985 5.395.985

5.395 .985 5.395.985

5.395.985 5.395.985

5.395.985 5.395.985

5.395.985 5.395.985

10.000 10.000

31/12/2018 01/01/2018

8.808.263 .977 8.808.263 .977

8.808.263.977 8.808.263.977

Quy adu tu phat triin au(YC trich ltjp tit /(Yi nhutjn sau thui thu 'nhtjp doanh nghi¢p va GU(YO SU d1,mg vao vi?c adu tu ma r()ng quy mo scin xudt, kinh doanh ho(lc adu tu chidu sau cua doanh nghi¢p.

21. Cac khoan myc ngoai Bang can d6i k€ toan

a. Ngo~i t~ cac lo~i

USD

EUR

b. Nq kh6 doi da XU ly

Cong n(Y phcii thu

G)ng

31/12/2018

675,97

106,92

31/12/2018 Gia tri

5.181.888.489

5.181.888.489

01/01/2018

749,44 213, 77

01/01/2018

Gia tri

2.965.403.853

2.965.403.853

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHO AN MVC TRINH BA y TRONG BAO cAo KET QUA HO~ T D<) G KINHDOANH

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vy

Doanh thu

Doanh thu ban hang

C()ng

2. Cac khoan giam trir doanb tbu: Kh6n.: pha sinh.

Ccic thuyit minh nay la br) ph9n hw; •

Nam 2018

71.507.362.506

71.507.362.506

Nam 2017

208.4 79 .096.208

208.479.096.208

· ~

c6 .. G n c6 PH; • CHE T. 0 • D ..

BA:~ THUYET ~

Cho niim tai chinh .it rh ·,. , Dan vj tfnh: D6ng Vi?t Nam

3. Doanh thu thuftn ~ban bi'lna' am 2018 Nam 2017

Doanh thu thu~n ve ban hang 71.507.362.506 208.479.096.208 ' 71.507.362.506 208.479.096.208 . •)

Ci)ng

) 4. Gia v6n hang ban Nam 2018 Nam 2017

Gia v6n ban hang 63.658.602.524 177.502.798.162

~ D\T phong giam gia hang t6n kho 648.671.612 648.671.597

"' Ci)ng 64.307.274.136 178.151.469.759 :i *'

5. Doanh thu ho~t d(}ng tai chinh Nam 2018 Nam 2017 ~ Lai tien giri, tien cho vay 43.385.067 5.976.235

Lai chenh l~ch cy gia da th\Tc hi~n 609.076.752 1.571.714.929

Lai chenh l~ch cy gia chua thµc hi~n 25.698.158 5.949.108

Doanh thu hoi;it d(\ng tai chinh khac 25.819.598

C(}ng 703.979.575 1.583.640.2 72

6. Chi phi tai chinh Nam 2018 Nam 2017

Lai tien vay 4.200.728.703 7.731.751.593

L6 chenh l~ch cy gia da th1,Tc hi~n 120.468.877 1.201.753.593

L6 chenh !~ch ty gi& chua th1,rc hi~n 5.748.722

Chi phf tai chfnh khac 11.975.776 79.815.868

C()ng 4.338.922.078 9.013.321.054

7. Chi phi ban hang va chi phf quan Iy doanh nghi~p Nam 2018 Nam 2017

a. Chi phi ban hang

Chi phf nhan vien 2.841.909.370 7 .502.663 .13 3 Chi phf hoa h6pg, thucrng theo doanh thu 392.~01.104 4.529.113.042 Chi phf d\]ng C\J, ct6 dung 8.028.656 1.769.8r.2 I Chi phi khfo hao TSCD va phan b6 CCDC 402.330.895 440.849.88-Chi phi d\T phong bao hanh (191.386.560) 2.085. 154.598 Chi phi djch vv mua ngoai 3.834.341.299 12.010. 181.949 Chi phi bAng tien khac 54.963.123 6.082.543.332 C()ng 7.342.487.887 34.420.343.151

b. Chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phi nhan vien 3.728.428.522 4.360.171.634

Chi phi d6 dung van phong 27.232.071 70.681.436

Chi phi kh~u hao TSCD va phan b6 CCDC 5.101.567.218 5.153.740.501

Thu~, phi, I~ phi 2.000.000

Dµ phOng phai thu kh6 doi 631.340.270 1.592.934.475

Chi phi djch vv mua ngoai 1.370.081.181 1.973 .656.946 C(}ng 10.858.649.262 13.153.184.992

Cac thuydt minh nay Iii b9 phrj.n hflP . Trang 31

c6NG TY c6 PHAN cH:E T Ao MAY nzi A:·

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH HQ'P NHAT

Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31thang12 niim 2018

8. Thu nh~p khac

Thanh ly hang t6n kho

Xtr ly cong nQ'

Cac khoan khac

C{)ng

9. Chi phi kbac

Xu ly cac khoan cong nq liiu nam

Cac khoan bi phi;i.t

Cac khoan khac

C{)ng

10. Chi phi san xufit, kinh doanh theo y~u t6

Chi phi nguyen li~u, v~t li~u

Chi phi nhan cong

Chi phi khftu hao tai san c6 dinh

Chi phi dich V\l mua ngoai

Chi phi khac

C{)ng

11. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

1. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p t~i cac cong ty

Cong ty TNHH MTV Chi Tc;w May An Tam

2. Tang chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p nam hi~n banh

12. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i

Mfo sa B 09 - DN/HN

Drm vi tinh: DJng Vi?t Nam

Nam 2018 Nam 2017

9.100.000

222.376.395

56.786.223 211.528.196

279.162.618 220.628.196

Nam 2018 Nam 2017

85.173.176

193.015.995 164.415.900

257.153 .132 220.861.457

535.342.303 385.277.357

Nam 2018 Nam 2017

39.209.871.205 122.147.368.185

5.777.154.895 2.041.698.820

6.434.318.636 4.725.266.316

9.324.954.677 24.462.325.228

7.141.532.079 66.173.034.876

67.887.831.492 219.549.693.425

Nam 2018 Nam 2017

11.603.451 18.700.701

11.603.451 18.700.701

11.603.451 18.700.701

Theo lu~t thus Thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, khoan 16 bftt ky nam tinh thuS nao duqc chuy€n sang bu trir vao thu nMp trong thb'i gian t6i da khong qua 5 nam k€ tu nam tiSp sau nam phat sinh 16 va chenh !~ch ti;i.m thm c6 th~ dug khftu tru khong bi gi6i hi;i.n v~ thai gian. Tai san thu~ thu nh~p hoan li;i.i khong duqc ghi nM n cho nhOng khoan nay i T6ng Giam d6c danh gia kha nang c6 thu nh~p chju thuS trong tmmg lai d6 su d1,mg nhung lqi ich d6 la chua chA ch~n.

13. Lai co· ban tren ca phi~u

L9·i nhu~n k~ toan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Cac khoan di€u chinh tang ho~c giam

L9·i nhu~n ho~c 16 phan ba cho ca dong so· hfru ca phi~u pha thOng

c6 phiSu ph6 thong dang Iuu Mnh blnh quan trong nam

Lai CO' ban tren ca phi~u

Nam 2018

(14.903. 77 4.418)

Nam 2017

(24.858.932.338)

(14.903. 77 4.418) (24.858.932.338)

5.395.985 5.395 .985

(2.762) (4.607) =============

·~ -c. ·.c

·~ J.

~ r I ' ' ,'11,

c6NG tY c6 PHAN CHE T ~o MAY nz1 A:·

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH HQ'P NHAT

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2018

14. Lai suy giam tren cb phi~u

Lqi nhu~n ho~c 16 phan b6 cho c6 dong sa hihl c6 phi€u ph6 thong

Lq·i nhu~n ho~c 13 phan bb cho cb dong so· hfru cB phi~u phB thOng sau khi da di~u chinh cac y~u t6 suy giam

c6 phi~u ph6 thong dang h.ru hanh binh quan trong nlim sau khi da di€u chinh cac y~u t6 suy giam

ca phi~u phA tMng dang hru hanh blnh quan trong nlim sau khi da di~u chinh cac y~u t6 suy giam

Lai suy giam tren ca phi~u

15. M9c tieu va chinh sach quan I)' riii ro tai chinh

Miin sB B 09 - DN/HN

Don vi tinh: Dimg Vi?t Nam

Nlim 2018 Nlim2017

(14.903 .774.418) (24.858.932.338)

(14.903.774.418) (24.858.932.338)

5.395.985 5.395.985

5.395.985 5.395.985

(2.762) (4.607)

Cac rf1i ro chinh tu cong q1 tai chinh bao g6m rui ro thi tnrcmg, rui ro tin di.mg va nii ro thanh khoan

T6ng Giam d6c xem xet va ap di.mg cac chinh sach quan ly cho nhung rui ro n6i tren nhu sau:

15.1 Rui ro thi trlfiJng

Rui ro thi tnr<'Yng Ia rui ro ma gia tri hqp ly cua cac lu6ng ti€n trong tuong lai ci:1a m<)t cong c\1 tai chinh se bi€n d<)ng theo nhtrng thay d6i cua gia thi tru<'Yng. Rui ro thi tnr<'Yng c6 ba lo~i rui ro: rui ro lai suftt, rui ro ti€n t~ va rui ro v€ gia khac, chang h~n nhu rui ro v€ gia c6 phfrn. Cong cv tai chinh bi anh hucrng bcJi rui ro thi tru<'Yng bao g6m cac khoan vay va nq, ti8n gui. ·

Cac phan tich d<) nh~y nhu duqc trinh bay du&i day lien quan d€n tinh hinh tai chinh ci:1a Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 va ngay 31 thang 12 nlim 2017.

Cac phan tich d<) nh~y nay da duqc l~p tren co so gia tri cac khoan nq thufrn, ty l~ giua cac khoan nq c6 lai suftt c6 djnh va cac khoan nq c6 lai suftt tha n6i va ty l~ tuong quan giua cac cong C\l tai chfnh c6 g6c ngo~i t~ la khong thay d6i.

Khi tinh toan cac pban tich d<) nh~y, T6ng Giam d6c gia djnh ring d<) nh~y cua cac cong C\l nq s~n sang ct€ ban tren bang can d6i k€ toan va cac khoan m1,lc c6 lien quan trong bao cao kSt qua ho~t d<)ng kinh doanh bi anh hucrng bcri cac thay d6i trong gia djnh v€ rui ro thj tru<'Yng tuang 1'.rng. Phep phan'tich nay duqc dva tren cac tai san va nq phai tra tai chinh ma Cong ty n~m giu t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 va ngay 31 thang 12 nlim 2017.

Rui ro Lai sudt

Rui ro lai suftt la rui ro ma gia tri hqp ly ho~c cac lu6ng ti€n trong tuong lai cua m<)t cong q1 tai chinh se bi€n d<)ng theo nhtrng thay d6i cua lai suftt thi tru<'Yng. Rui ro thi tru<'Yng do thay d6i lai suftt cua Cong ty chu y€u lien quan d€n khoan vay va nq, tib va cac khoan ti€n gui ng~n h~n cua Cong ty.

Cong ty quan ly rui ro lai suftt bang each phan tich tinh hinh ci;tnh tranh tren thi tru<'Yng ct€ c6 duqc cac lai suftt c6 !qi cho m\}c dich cua Cong ty va v~n ni m trong gi&i hi;tn quan ly rui ro cl'.ia·minh.

1)9 nh'J.Y ilbi vui lii.i suitt

D<) nhi;ty ci:ia cac (khoan vay va nq, ti€n va cac khoan ti€n gl'.ri ng~n hi;tn) cua Cong ty d6i v&i sv thay d6i c6 th€ xay ra a mt'.rc d<) hqp ly trong lai suftt duqc th~ hi~n nhu sau.

·'1

~

?. ..

KIE CH TH H~

J.

CONG TY c6 PHAN CHE T ~o MA y DZi A: ' Mliu s6 B 09 - DN/H '

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHTh~ HQ'P NHAT

Cho nam tai chinh ki t thuc ngay 31thang12 nam _OJ Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

V6i gia djnh la cac bi€n s6 khac khong thay d6i, cac bi€n d9ng trong lai suat cl'.1a cac (khoan vay va nq, ti€n va cac khoan ti€n gui ng~n hi;tn) vai lai sdt tha n6i c6 anh l:nrang 0€11 lqi nhu~n tnrac thu€ cl'.1a Cong ty nhu sau:

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12

nam 2018

VND

VND Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

VND

VND

Tang! giam aidm co· ban

+100

-100

+200

-200

Anh huong adn lo·i nhur,ln tru6·c thud

(585 .627.371)

585 .627.371

(1.418.964.264) 1.418.964.264

Ml!'c tang/ giam di€m ca ban Slr d\mg a€ phan tich d9 nhi;ty a6i v6i lai suat 0\1Q'C gia djnh d\fa tren cac di€u ki~n c6 th€ quan sat duqc ct1a thi tnrang hi~n ti;ti. Cac di€u ki~n nay cho thay ml'.rc bi€n d9ng cao hon khong dang k€ so v6i cac ky tnr6c.

Rui ro ngo(li tf

Rui ro ngoi;ti t~ la rui ro ma gia tri hqp ly cua cac Ju6ng ti€n trong tuang lai cua m9t cong Cl,l tai chinh se bi€n d9ng theo nhCl'ng thay a6i cua ty gia ngoi;ti t~. Cong ty chiu n'.1i ro do S\f thay a6i cua tY gia h6i doai lien quan tr\fC ti€p 0€11 cac hoi;tt d9ng kinh doanh cl'.ia cong ty b&ng cac don vi ti€n t~ khac D6ng Vi~t Nam.

Cong ty quan ly .rt'.ti ro ngoi;ti t~ b&ng each xem xet tlnh hlnh thj tnrang hi~n hanh va d\r ki€n khi Cong ty l~p k€ ho~ch cho cac nghi~p v1,1 trong tuang lai b&ng ngoi;ti t~. Cong ty khOng sl'.r dvng bat kY cong c1,1 tai chinh phai sinh a€ phong ngt'.ra rui ro ngoi;ti t~ cua minh.

Di) nh(ly dbi v6'i ngo(li tf

Cong ty khong thvc hi~n phan tich d9 nhi;ty a6i v6i ngoi;ti t~ vi rui ro do thay a6i ngoi;ti t~ ti;ti ngay l~p bao cao tai chinh la khong dang k€

15.2 Rui ro tin d{lng

Rt1i ro tin d1,1ng la rui ro ma m9t ben tham gia trong m9t cong q1 tai chinh ho~c hqp d6ng khach hang khong thµ hi~n cac nghTa v1,1 cua mlnh, dfrn ab t6n thfrt v€ tai chinh. Cong ty c6 rui ro tin d1,1ng tu cac hoi;tt d<'.)ng san xuft kinh coa.P_ CUa mlnh (chu y€u a6i VcYi cac khoan phai thu khach hang) Va tu hoi;tt d<'.)ng tai chinh Clla mlnh, bao g6m ti~n ~. ; 11:: -..,

hang.

PMi tltu kluich hlmg

Cong ty giam thi€u rui ro tin d1,mg b&ng each chi giao djch v6i cac don vi c6 kha nang tai chinh t6t cong ty thuang xuyen theo doi cMt che nq phai thu a€ don a6c thu h6i. Tren ca sa nay va khoan phai thu cua Cong ty lien quan a€n nhi€u khach hang khac nhau nen r(1i ro tin d1,1ng khong t~p trung vao m9t khach hang nhftt dinh.

Ti€n giri ngan hang

Cong ty chu yeu duy tri s6 ti€n gt'.ri ti;ti cac ngan hang Ian c6 uy tin a Vi~t Nam. Cong ty nh~n thfty ml!'c d9 t~p trung rui ro tin d1,1ng a6i v6i ti€n gl!i rigan hang la thftp.

= ;!'> , -:6 Tl

Al Vl,i \N-

c6 ·Gn c6P . CHET. 0 12 .: B . D. H.

15.3

T6ng Giam d6c cua Con~ • 11 -san tai chinh nay deu lien quan d~- - ~ -thu qua h?n va bj suy giam duq

Phai thu kh:ich hang khong bj suy giam

Ngay 31 th:ing 12 nam 2018 Duai 90 ngay 10.255 .595 .430

91-180 ngay 5.139.098.331

>181 ngay

T6ng c(}ng gia trj ghi s6 15.394.693. 761

Di,r phong giam gia tri

Gia tri thufin 15.394.693.761

Ngay 31 th:ing 12 nam 2017

Du6i 90 ngay 23 .049.182.168

91-180 ngay 14.486.301.346

>181 ngay 337.260.000

Tang c(}ng gia tri ghi sA 37.872.743.514

Dµ phong giam gia tri

Gia tri thufin 37.872.743.514

Riti ro thanh khoiin

Don vj tinh: D6ng Vi?t Nam

.;i hfnh deu trong hi.m va khong bi suy giam vi cac tai c6 kha nfillg thanh toan t6t ngo?i tru cac khoan phai

Qua h?n

bi suy giam khong bi suy giam

275 .798.498

275.798.498

275.798.498

2.991.438.479

2.991.438.479

2.991.438.479

bj suy giam

8.594.959.748

8.594.959.748

(5.536.813 .860)

3.058.145.888

8.294.374.48 8

8.294.374.488

(5 .538.163 .014)

2.756.211.474

Rtii ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 kMn khi thvc hi~n cac ngh!a V\l tai chfnh do thieu v6n. Rui ro thanh khoan cua Cong ty chti yeu phat sinh tlr vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thb'i di€m dao h?n !~ch nhau.

Cong ty giam sat rui ro thanh khoan th6ng qua vi~c duy tri m<)t luqng ti~n m~t va cac khoan tuang duang ti~n va cac khoan vay ngan hang a muc ma T6ng Giam d6c cho la du ct€ dap ung cho cac ho?t d<)ng cua Cong ty va d€ giam thi€u anh huang cua nhfrng bien d()ng v~ lu6ng tien.

Bang du6i day t6ng hqp thb'i h?n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh cua Cong ty dva tren cac khoan thanh toan dv ki€n theo hqp d6ng theo ca so chua duqc chi€t khAu:

Ngay 31thang12 nam 2018 Du&i 1 nam Tir 1-5 nam Tren 5 nam T6ng c9ng

Cac khoan vay va nq

Phai tra ngub'i ban

Cac khoan phai tra khac

C(}ng

Ngay 31 th:ing 12 nam 2017

Cac khoan vay va ng

Phai tra nguai ban

Cac khoan phai tra khac

C(}ng

58 .558.282.399

9.966.604.178

4.331.405.414

72.856.291.991

Du&i 1 nam

73 .308.506.891

24.555.445 .929

2.198 .001.272

377.999.485

377.999.485

Ti'r 1-5 nam

877 .999 .485

877.999.485

Tren 5 nam

58.936.28 1.88

9.966.604.l 8

4.331.405.414

73.234.291.476

T6ngc(Jng

74.186.506.376

24 .555.445.929

2.198 .001.272

100.939.953.577

Cong ty c6 du kha nang ti€p c?n cac ngu6n v6n va cac khoan vay den h?n thanh toan trong vong 12 thang c6 th€ dugc tai tl,lc v6i cac ben cho vay hi~n ?i.

Cac thuydt minh nay la b(j phgn h(Jp thar. Trang 35

-JO ~ ·G~ H~ JA Tl.

!~ I ~

~~

co NG TY co PHAN CHE T ~o MAY nzi .-\_ Iiiu s6 B 09 - D. '/H ..

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHTh"B HQ'P. IHAT

Cho nam tai chinh kit thUc ngay 31thcing12 niim _o Don vi tinh: Dimg Vi?t Nam

Tai san dam bao

Cong ty da su d\lng hang t6n kho, may m6c thi€t bi ~ nha clia v~t ki€n trl'.1c va quy€n st'.r d\mg d~t lam tai san th€ ch~p cho cac khoan vay tu cac ngan hang (Thuy€t minh Vay va nq thue tai chinh).

16. Tai san tai chinh va nQ· phai tra tai chinh: Xem chi ti€t trang s6 41

Vil. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml.JC TRINH BAY TRONG BAO cAo LUU CHUYEN TIEN Tl):

1. Sfi ti~n di vay th\!'C thu trong nam

~ ' I. -.._; r y

I ·~ \I

! H Nam 2018

104.230.369.026

Nam 2017 ·H\ - Ti€n thu tu di vay theo kh€ u&c thong thuang 155.142.323.402 ~

2. s6 ti~n da tht,rc tra g6c vay trong nam

Nam 2018 Nam 2017

- Ti~n tra nq g6c vay theo khe u&c thong thuang (119.698 .643.518) (191.414 .302.449)

VIII. NHUNG THONG TIN KHAC

1. Cac Sl!' ki~n pbat sinh sau ngay k~t thuc nien di)

Khong c6 sµ ki~n quan tr9ng nao xay ra k€ tu ngay ket thUc na1n tai chfnh yeu d.u phai c6 cac di~u chinh ho~c thuyet minh trong cac baa cao tai chinh.

2. Nhii'ng khoan nQ· ti~m tang, khoan cam k~t va nhu·ng thong tin tai chinh khac

· Khong c6 cac khoan nq ti~m tang, khoan cam k€t nao xay ra tr9ng y€u dang k€, k6 tlr ngay ket thuc nam tai chinh yeu c~u phai c6 cac; di€u chinh ho~c thuy€t minh trong cac bao cao tai chinh.

3. Giao dich v6·i cac ben lien quan

Cac giao dich tr9ng y€u va s6 du v&i cac ben lien quan trong nam nhu sau:

Ben lien quan M6i quan h~

Cong ty CP Vietgen Ben lien quan

Tinh ch~t giao dich

Phai thu

Phai tra phi bao quan may

Muqn ti€n

Ni)i dung

s6 dtr dfiu nam

Phat sinh tang

Phat sinh giam

s6 dtr cu6i nam

s6 dtr dfiu nam

Phat sinh tang

Phat sinh giam

s6 dtr cu6i nam I. '

So du dau nam

Phat sinh tang

Phat sinh giam

s6 dtr cu6i nam

s6 ti~n

4~1.·o .ooo 2.940.:.: 000

(2.469.0·L.O )

1.127.486.883

278.655 .383

(848.831 .000)

1.225.578.181

1.180.467.123

(45.111.058)

CONG TY CO PHAN CHE T~O MAY DZi A .. Mliu sB B 09 - D, ' IH ..

BAN THUYET MINH B.AO cAo TAI clIT-,1-1 HQ'P NHAT

Cho nam tai chinh kit thilc ngay 31 thong 12 nam 2018 Don vi tinh: D6ng Vi¢t Nam

3. Giao djch v6·i cac ben lien quan (ti~p theo)

Tinh cb§t

Ben lien quan Mfii quan h~ giao djch N(H dung s6 ti€n

s6 dU' dftu nam 5.440.624.322

Ti;t Thi My Dung Nguai lien quan

Ti;tm (mg Phat sinh tang 567.000.000

T6ng Giam D6c Phat sinh giam 3.792.942.230

s6 dU' cu6i nam 2.214.682.092 ~ "~

s6 dU' dftu nam (208. 7 66.978)

Phai tra lmmg doanh Phat sinh tang 141.317.536 i\

thu ic

Phat sinh giam 133 .001.660 /~ s6 du cu6i nam (217.082.854)

~ s6 du· dftu nam Cho cong ty fl\UQ'n ti€n Phat sinh tang 1.000.000.000

s6 dU' cu6i nam (1.000.000.000)

s6 dU' dftu nam (2.000.000.000)

Cho cong ty vay Phat sinh tang 1.400.000.000

Phat sinh giam 2.631 .000.000

s6 dU' cu6i nam (769.000.000)

sa dU'dh nam (1.825.435.198)

D~ng Thu Hi€n Giam a6c Cho cong ty muqn Phat sinh tang 9.371 .359.774

cong ty con ti€n Phat sinh giam 9.208 .071.955

s6 dU' cu6i nam (1.988. 723.017) I. ' (498.419.816) So dU' dau nam

Phai tra luang doanh Phat sinh giam 498.419 .816 thu

' I.

Vo Anh Thvy Thanh vien HDQT So dU' cuoi nam

s6 du dftu nam 427.136.600

Ti;im (mg Phat sinh giam 298.309.610

s6 dU' cu6i nam 128.826.990 I. ' So dU' dau nam

Duang Thi Phuang Thao K~ toan tnrc'mg Cho cong ty muqn Phat sinh tang 2.5 10.000.000 ti€n Phat sinh giam 1.5 10.000.000

s6 dU' cu6i nam (1.000.000.000)

Tinh ch§t

Thanh vien chii chfit giao djch Nqidung Nam 2018 Nam 2017

H(>i a6ng quan trj Luang Chi tra trong nam 749.971.210 2.837.678.036

va T6ng Giam d6c

CONG TY CO PHAN CHE T~O MAY DZi A_. Miiu s6 B 09 - DN/HN

BA.N THUYET MINH BAO cAo TAI clltw H<}P NHAT

Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thcing 12 nam 2018 Dem vj tinh: D6ng Vi~t Nam

4. Bao cao b{I ph~n

Cac bao cao b9 ph~n chinh y€u theo hui khu \f\IC dja ly va bao cao tht'.r y€u theo linh vµc kinh doanh dtr6i S\r quan ly cua cong ty C6 Phftn Ch€ T1,10 May DzT An nhu sau:

Theo khu vt,rc dja ly

Tf;-i Vift Nam

Cong ty C6 ph:ln Ch€ T1,10 May DzT An

Cong ty TNHH MTV May PMt Di~n An Tam

T(li Cambodia

Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonlebet

Theo linh vt,rc kinh doanh

San xutit va kinh doanh may phat tiirn

Cong ty C6 phfrn Ch€ Ti.io May DzT An

Cong ty TNHH MTV May Phat Di~n An Tam

San xutit tiirn sinh kh!Ji

Cong ty TNHH MTV Nha May Di~n Sinh Kh6i Tonlebet

(Bao cao b9 ph~n duqc trlnh bay chi ti€t tlnh hlnh tung b9 ph~n nhu sau: xem trang s6 42-44)

5. ThOng tin v~ ho~t d{lng lien tl}c: Cong ty v~n ti€p tvc hoi.it d()ng trong tuang lai.

Ngtro-i l~p bi~u K~ toan tmong

Nguy~n Thi Toan Drro-ng Thj Phtro-ng Thao

~G TY CO PHAN CHE T~O MAY DZi AN

.N '.fHUYET MINH BAO cAo TA.I CHiNH HQP NllAT nam tai chinh kit thuc ngay 31thting12 nam 2018

Cac khoan dftu ttr tai chinh

a. Biu ttr nim gifr d~n ngay dao b~n

Ng~n h~n

- Ti6n glii c6 kY h~n tren 3 thang va drr&i 1 nam

C'!)ng

b. Dfiu hr g6p v6n vao dO'n vi kbac

· Bftu ttr vao cong ty con

E>~u tu vao Cty TNHH MTV May Phat ::>i~nAn Tam

:::ong ty TNHH Nha May Di~n Sinh Kh6i f'onlebet

- T6m t~t tinh hinjl ho~t d9ng cua cac cong ty con trong nam:

31/12/2018

Gia gac Gia tr! ghi s6 110.000.000 110.000.000

110.000.000 110.000.000

110.000.000 110.000.000

31/12/2018

Ty I~ van gop Gia gac

100% 4.000.000.000

100% 67.116.203.358

Mftu sci B 09 - DN/HN

D0?1 vj tinh: D6ng Vi?t Nam

01/01/2018

Gia gac Gia tr! ghi s6 148.093.307 148.093.307

148.093.307 148.093.307

148.093.307 ] 48.093.307 --

01/01/2018

Ty I~ van gop G" ' J. Ill ~m·

100% 4.000.000.000

100% 67.116.203.358

'.Cong ty CJ Phdn Chi Tt;zo May Dzi An tiin hanh g6p v6n ddu tu 100% (mua lt;zi} vao Cty TNHH MTV Chi Tt;zo May An Tam nam 2012, nay dJi ten thanh Cong ty TNHH fl'V May phat di?n An Tam. Kit qua hot;zt d(jng kinh doanh nam 2018 lai sau thui 184.062. 700 d6ng.

·. Cong ty CJ phdn Chi tt;zo may Dzi An tiin hanh g6p v6n ddu tu 100% vao Cong ty TNHH MTV Nha May Di?n Sinh Kh6i Tonlebet- da di vao hot;zt d(jng nam 2011. Kit qua ot;zt d(jng cua Cong ty c6 lJ lien tiip cac nam va 16 !Uy ki din 3111212018 la 2. 380. 776,33 USD. Qua trinh vgn hanh nha may di?n sinh kh6i bj !Ji kjJ thugt nen cong ty kh6ng 'ii san xudt di?n theo nhu ki hot;zch ban ddu. Trong khi san xudt chi phi nguyen li?u tang, chi phi vgn hanh nha may phat sinh rdt l6n ddn din tu khi b&t ddu hot;zt d(jng san udt din nay Cong ty !6 ngoai ki hot;zch. Cong ty c6 ccic dtiu hi?u anh lnrimg di n hot;zt d(jng lien tl,lc do thu&ng xuyen tri ht;zn thanh toan cac khoan n(J din ht;zn, nha may kh6ng ot;zt d(jng dung cong sudt thiit ki va thua 16 lien tiip qua ccic niim. Hi?n nay, Cong ty TNHH MTV Nha May Di?n Sinh Kh6i Tonlebet dang ngimg san xudt va dang xem xet hu0?1g an chuyin nhu(Jng dv an.

Ctic thuyit minh nay la bl) phijn h<;rp thanh ctic Belo nlo 11)1 1-/1i11/i Trang 39

//. .... £ _CJ -.......:;:._'\\. ~·

1-------~--------- . - .. y.. = ~ .>&.-"'

CONG TY CO PHAN CHE T~O MAY DZi AN

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH H<}P NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31thting12 niim 2018

V.20. VBn ch ii sO' hfru

a. Bang dBi chi~u bi~n d9ng ciia VBn chii sO' hfru

VBn gop ciia Th~ng dtr vBn Khoan ml]c

ch ii sO' h fru ca phin

s.1 d1r d~u niim trmrc 53.959.850.000 16.090. 726.000

L9·i nhu?n nam 2017 - -Tang/(giarn) do hqp nh~t - -Trich quy khen thm'mg phuc !qi (cong ty con An Tarn) - -Trich quy d~u tu phat triSn (cong ty con An Tam) - -Trich 10% quy d~u tu phat triSn lqi nhu?n nam 2016 (cong ty mt;) - -Trich 6% quy khen thm'mg phuc lqi lqi

nhu?n nam 2016 ( cong ty mt;) - -Chia c6 tuc nam 2014 va 2016 - -N()p ph~t va truy thu thuS - -

;6 dtr cuBi nam trn6'c 53.959.850.000 16.090. 726.000

;6 dtr diu nam nay 53.959.850.000 16.090. 726.000

LQ'i nlm?n nam 2018 - -

Tang/(giam) do hqp nh~t - -

;6 dtr cuBi nam nay 53.959.850.000 16.090. 726.000

Ccic thuyit minh nay la b9 phij.n h9TJ thanh ccic IJ<lo 1·ii11 1111 1N11h

M~u s6 B 09 - DN/HN

D011 vj tinh: Ddng Vi?t Nam

Chenh l~ch tY Quy diu tu LQ'i nhu~n sau

thu~ chtra pban C9ng gia phat tri~n

phBi

8.147.865. 725 7.510.945.741 17.408.125.765 103.117.513.231

- - (24.858.932.338) (24.858.932.338)

(132.361.520) - 77.348.845 (55.012.ll7S)

- - (558.669 .912) (558.669.912)

- 400.000.000 ( 400.000.000)

- 897.318.236 (897.318.236)

- - (538.390.941) (538.390.941)

- - (8.093.977.500) (8.093.977 .500)

- - (965.426.258) (965.426.258)

8.015.504.205 8.808.263.977 (18.827 .240.575) 68.047.103.607

8.015.504.205 8.808.263.977 (18.82 7 .240.575) 68.047.103.607

- - (14.903. 774.418) (14.903. 77 4.418)

1.621.428.615 - (1.056. 780.221) 564.648.394

9.636.932.820 8.808.263.977 (34.787.795.214) 53. 707 .977 .583

Trang 40

I -'- -; fl':"/ °'*--:t: ~ n~\\

ONG TY CO PHAN CHE T,;.O MAY DZi AN

tAN THUYET MINH B.AO cAo TAI CHiNH HQP NHAT ho niim tai chinh kit thuc ngay 31thcing12 niim 2018

1.16. Tai san tai chinh va DQ' phai tra tai chinh:

Bang du6i day trinh bay gia tri ghi s6 va gia tri hc;rp ly cua cac cong q1 tai chfnh duqc trlnh bay trong bao cao tai chfnh cua Cong ty.

M§u sfi B 09 - DN/HN

Don vj tinh: EJ6ng Vi?t Nam

Gia trj ghi s6 Gia trj hQ"p ly 31/12/2018 31/12/2017 31/12/2018 31/12/2017

T:'t i sa n tai chinh

- '--ac khoan d~u tu n~m giu d~n ngay dao hi;m

- Phai thu khach hang

- Phai thu khac

- Ti€n va cac khoan tucmg ducmg ti€n

TONG C<)NG

Nq phai tra tai chinh

- Vay vanq

- Phai tra nguai ban

- Phai tra khac

TONG CONG . .

Gia trj

110.000.000

24.265.452.007

I. 748.900.692

263.544.816

26.387 .897 .515

58.936.281.884

9 .966.604.178

4.331.405.414

73.234.291.476

n., phong

(6.058.701.360)

( 6.058. 701.360)

Gia tri

148.093.307

49 .158.556.481

1.045.018.433

3.090.199.870

53.441.868.091

74.186.506.376

24.555.445.929

2.198.001.272

100.939.953.577

n., phong

(5.538.163.014)

(5.538.163.014)

110.000.000 148.093.307

18.206.750.647 43.620.391.467

1.748.900.692 1.045.0 18.411

263.544.816 3.090. 1<)<) 8'/0

20.329.196.155 47.903.705.0 --

58.936.281.884 74. 186.50(> mi 9 .966.604.178 24.555.445.929

4.331.405.414 2. 198.00 1.272

73.234.291.476 100.939.953.577

Gia tri hc;rp ly cua cac rai san tai chinh va nq phcii tra rai chinh duqc phcin anh theo gia tri ma cong cv tai chinh c6 th€ chuy€n d6i trong m9t giao djch hi~n t~i giua cac hen tham gia, ngo~i tru truang hc;rp bit bu9c phai ban ho~c thanh Iy.

Cong ty sir dvng phucmg phap va gia dinh sau day duqc dung de uac tfnh gia tri hc;rp ly: Gia tri hc;rp ly cua ti€n m~t va ti€n gtii ngin h~, cac khoan phai thu khach hang, cac khoan phai tra nguai ban, vay va nq phai tra ngfo h~n khac tucmg ducmg v6i gia tri ghi s6 CUa cac khoan ffil)C nay do nhfrng cong C\l nay CO JcY h~n ngin.

Ngo~i tru cac khoan d€ c~p a tren, gia tri hqp ly ci:1a nq phai tra tai chinh dai h~n chua duqc danh gia va xac dinh m9t each chinh tht'.rc vao ngay 31 thang 12 nam 2018 va 3 1 thang 12 nam 2017. Tuy nhien, T6ng Giam d6c Cong ty danh gia gia tri hc;rp ly cua cac tai san tai chfnh va nq phai tra tai chinh nay khong c6 khac bi~t tr9ng y~u so v6i gia tri ghi s6 vao ngay k~t thUc kY tai chfnh .

Cac thuyit minh nay la b9 ph<Jn h(JJJ thanh cac lido nio 1111, li/11/t Trang 41

11.!.13~

CONG TY CO PHAN CHE T~O MA.Y DZi AN

THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31thting12 niim 2018

Bao cao b(} ph~n theo khu Vl!C d!a ly: BANG CAN DOI KE TOAN

T~i Cambodia

31/12/2018 CtyTNHHMTV Nha May Di~n Sinh

Kh6i Tonie Bet

-TAI SAN

A. TAI SAN NGAN~ 173.962.500 1. Ti6n va tmrng duong tiSn -11. Cac khoan d&u tu tai chinh ng~n h(}.n -JII . Cac khoan phai thu ng~n h(}.n 173.962.500 IV. Hang t6n kho -V. Tai san ng~n h(}.n khac -

B. TAI SAN DAI ~N 31.678.841. 704

I. Cac khoan phai thu dai h(}.n . -II. TSCD hiiu hinh 26.547.166.219

III. TSCD vo hinh 3.841.338.563

IV. Tai sand~ dang dai h(}.n -V. Cac khoari dAu tu tai chinh dai h<;ln -VI. Tai san dai h<}.Il khac 1.290.336.922

TONG CQNG TAI sAN 31.852.804.204

NGUONVON A. NQ PHAI TR.A

. 10.321.775.000

I. Nq ngiin h(}.n 10.32 1.775.000

IL N <;» dai h(}.n -

B. VON CHU so Hiru 21.531.029.204

I. v6n chu sa hfru 21.53 1.029.204

II. Ngu6n kinh phi va quy khac -TONG CONG NGUON VON 31.852.804.204

Miu s6 B 09 - DN/HN

Dan vi tinh: D6ng Vi?t Nam

T~i Vi~tNam

CongtyTNHH Cong ty c6 PhAn Lo~i trir Tang c(}ng

ChS T<;lO May An chS t<}.o may Dzi An -Tam Vi~tNam

4.985. 753.643 105.304. 702.995 (8.340.918.218) 102.123.500.920

2.395.920 261.148.896 - 263.544.816

- 110.000.000 - 110.000.000

4.962.130. 778 44.566. 702.291 (8.340.918.218) , 41.361.877.35 1

- 60.057 .242.805 - 60.057.242.805

21.226.945 309.609.003 - 330.835.948

5.450.265.614 25.850.314.836 (23.408.288.971) 39.571.133.183

- - - -5.450.265.614 1.482.370.166 - 33.479.801.999

- 837.205.926 - 4.678.544.489

- - - -- 23 .408.288.971 (23.408.288.971) -- 122.449.773 - l.412.786.695

10.436.019.257 131.155.017.831 (31. 7 49.207.189) 141.694.634.102

5.230.910.281 80. 77 4.889.457 (8.340.918.218) 87.986.656.520

5.230.910.281 80.396.889.972 (8.340.918.218) 87.608.657.035

- 377.999.485 - 377.999.485

5.205.108.97 6 50.380.128.374 (23.408.288.971) 53. 707.977.583

5.205.108.976 50.380.128.374 (23 .408.288.971) 53.707.977.583

- - - -

10.436.019.257 131.155.017.831 (31.749.207.189) 141.694.634.102

Trang 4

tlO"\ ~_-a __ ;;~ i. . .:.:.._Lk'_Ji___ _ __ --~~---------------1

CONG TY CO PHAN CHE T~O MAY DZi AN

THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31thang12 nam 2018

Bao cao b(] ph~n theo khu Vl.fC d!a ly: BANG CAN DOI KE TO.AN

T:_ii Cambodia

01/01/2018 CtyTNHHMTV Nha May Di~n Sinh

Kh6i Toole Bet

TAI SAN A.TAISANNGAN~ 340.575.000

I. Ti~n va tuong duong ti~n -II. Cac khoan dfru tu tai chinh ngin h~n -III. Cac khoan phai thu ngin h~n 340.575.000

IV. Hang t6n kho -V. Tai san ngin h~n khac -

B.TAISANDAI~ 35.927.112.800

I. Cac khoan phai thu dai h~n . -II. TSCD hfru hinh 29.873.946.404

III. TSCD vo hinh 3. 760.189.354

IV. Tai sand& dang dai h~n -V. Cac

0

khoan dfru tu tai chinh dai h~n -VI. Tai san dai h~n khac 2.292.977.042

TONG C(>NG TAI SAN 36.267.687.800

NGUONVON . A. N<} PHAI TRA 10.103. 725.000

I. Nq ngin h~n 10.103.725.000

II. N q dai h~n -B. VON CHU SO HiJu 26.163.962.800

I. v6n chu s& hfru 26. I 63.962.800

II. Ngu6n kinh phi va quy khac -TONG CONG NGUON VON 36.267.687.800

Mfiu so B 09 DN/11 N

Dern vi tinh: D1J11g Vi<'f N11111

T:_ii Vi~t Nam

Cong ty TNID-I Cong ty C6 Phfrn Lo~i trir T ;t A

011 i! ("I! 11 1_:

ChS T~o May An chS t~o may DzT An -Tam Vi~tNam

7.519.886.022 150.288.574.581 (12.411.584. 738) l ·l'i 7 17 I C\ U , 116 ~

156.951.038 2.933.248.832 - l 0'10 I 'l \i.ll7 ti

- 148.093.307 - 1.1x.o•J U (l 7

7.283.756.332 77.704.858.294 (12.411.584.738) ll 111 '/ ,M> l,lli!ll

- 69.2 14.721.803 - 11<1) 11 'I'! l,8(l ! 79.178.652 287.652.345 - 11111 K l!l ,1) 117

6.620.675. 736 32.540.631.680 (28.605.870.961) 4<i.41U. t\·l!l.'.!55

- - -6.620.675.736 2.709.543.905 - 3 9 .20'1 . I <ici 0 1 'i

- 902.446.411 - 4.662.61'i 7<1~

- - -- 28.605.870.961 (28.605.870.961) -

- 322.770.403 - 2.6 15.747.'1'1'i

14.140.561.758 182.829.206.261 (41.017.455.699) 192.220.000.120

9.119.515.482 117 .361.240. 7 69 (12.411.584. 738) 124.172.896.S I J

9.119.515.482 116.483 .241.284 (12.411.584.738) 123.294 .897 .028

- 877.999.485 - 877.999.48'i

5.021.046.276 65.467.965.492 (28.605.870.961) 68.047.103.607

5.021.046.276 65.467.965.492 (28.605.870.961) 68.047.103 .607

- - - -14.140.561.758 182.829.206.261 ( 41.017.455.699) 192.220.000.120

Trang ./I

\\2S-.~1 ci.,:t:_< -<;.-! ·11

CONG TY CO PHAN CHE T~O MAY DZi AN

THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH HQP NIIAT Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31thang12 niim 2018

}

Bao cao bl} ph~n theo khu Vl!C dfa Iy: BAO CAO KET QUA HO~T D<)NG KINH DOANH

CHiTIEU Tl_li Cambodia Tl_li Vi~tNam

CtyTNHHMTV CongtyTNHH Cty C6 Ph~n ch~ t~o

Nha May Di~n Sinh Ch~ T~o May An

Kh6i Tonie Bet Tam mayDzIAn

Nam 2018 l . T6ng doanh thu tir cac giao djch ben ngoai - - 71.434.621.506

2 . T6ng doanh thu ttr giao djch gifra cac b<;> ph?n - 5.723.856.000 1.147.640.852

3. T6ng doanh thu theo bl} ph~n - 5. 723.856.000 72.582.262.358

4. T6ng chi phi theo b<? ph?n 5.197.581.990 5.392.323.011 78.717.262.136

5. L<_Yi nhu~n tir hol_lt d(}ng kinh doanh (5.197.581.990) 331.532.989 (6.134.999. 778)

6. L<_Yi nhu~n tai chinh - (26. 722.967) (8.805.801.527)

7. L<_Yi nhu~n tir hol_lt d(}ng khac . - (109.143.871) (147.035.814)

8. T6ng loi nhuan tnrcrc thu~ (5+6+7) (5.197.581.990) 195.666.151 (15.087.837.118)

Nam 2017 1. T6ng doanh thu tir cac giao djch ben ngoai - - 208A79.096.208

2. T6ng doanh thu tir giao djch gifra cac b<? ph?n - 19.498.619.000 2.123.386.392

3. TBng doanh thu theo bl} ph~n - 19.498.619.000 210.602.482.600

4. T6ng chi phi theo b9 ph?n 5.062.606.506 19.046.491.237 223.237.905.551

5. LQ'i nhu~n tir hol_lt d(}ng kinh doanh (5.062.606.506) 452.127. 763 (12.635.422.951)

6. L<_Yi nhu~n tai chinh - (78.113. 733) ( 4.071.425.449)

7. LQ'i nhu~n tir hol_lt d(}ng khac - (219.262.556) 54.613.395

8. TBng l<_Yi nhu~n trrrcrc thu~ (5+6+7) (5.062.606.506) 154.751.474 (16.652.235.005)

·~-v~~y ~

Mfiu s6 B 09 - DN/llN

DO'n vi tinh: Ddng Viet Nam

-Lol_li trir T A A ong c9n~

- 7 I .'I '."1 .1;2 I .~ ()1~

(6. 798. 755 .852) 71 ·111 nno (6. 798. 755.852) 71. 'i07. '" J '1 011 , (6.798.755.852) 82 ~ OH 11 I ! IL•

- (11.001.0·•H '/'111)

5.197.581.990 (J.(d4.1MJ.A.,O I)

- (256. I 71l.(1H c.; )

5.197 .581. 990 (14.892.170.9672

- 208.479.096 .208

(21.622.005.392) -(21.622.005.392) 208.479.096.208

(21.622.005 .392) 225.724.997.902

- (17.245.901 .694)

(3.280.141.600) (7.429.680. 782)

- (164.649.161)

(3.280.141.600) (24.840.231.637)

Trang 44

"