METODOLOGIJA ZA OBLIKOVANJE IN SPREMLJANJE CEN KOMUNALNIH STORITEV mag. Stanka Cerkvenik

METODOLOGIJA ZA OBLIKOVANJE IN SPREMLJANJE CEN KOMUNALNIH

STORITEV

mag. Stanka Cerkvenik

Slovenska Bistrica, junij 2009

SPREMEMBE NA PODROČJU IZVAJANJA JAVNIH SLUŽB VARSTVA OKOLJA

Pristop Slovenije v EU:

standardi izvajanja javnih služb varstva okolja

usmeritev “povzročitelj plača povzročene stroške”

ustrezna cenovna politika

• zagotavljanje sredstev za nemoteno in kakovostno izvajanje dejavnosti

• usmerjanje porabnikov k racionalni rabi omejenih naravnih virov

Zakon o javno-zasebnem partnerstvu

izhodišča za normativno ureditev izvajanja lokalnih javnih služb

SRS 35/2006

ustrezna ureditev javne infrastrukture

POLITIKA OBLIKOVANJA CEN KOMUNALNIH STORITEV V SLOVENIJI

Dolgoletna restriktivna in nekonsistentna cenovna politika

država javni sektor obravnava kot eno najpomembnejših sider pri obvladovanju inflacije

Neustrezen sistem oblikovanja cen pri potrjevanju cen niso upoštevani pogoji izvajanja storitev in učinkovitost

izvajalcev

Dispariteta cen izvajalci so imeli ob uvedbi omejevanja cen različne izhodiščne osnove

Velike cenovne razlike

zelo neenakih pogojih opravljanja dejavnosti

Polno pokritje stroškov ni doseženo

cene le redko pokrivajo celotne stroške izvajanja dejavnosti

POSLEDICE DOSEDANJE CENOVNE POLITIKE

POSLEDICE DOSEDANJE CENOVNE POLITIKECenovne disparitete in stopnja pokritja lastne cene na področju

oskrbe s pitno vodoNajvišja lastna

cena je 29-krat višja od

najnižje.

Prodajna cena v povprečju 79 % pokriva lastno

ceno.

Najvišja prodajna cena je 8-krat višja od najnižje.

Povprečno vsak prodan kubični meter pitne vode - 15 centov

izgube!


odvajanja odpadne vode

Najvišja lastna cena je 75-krat

višja od najnižje.


ceno.

Najvišja prodajna cena je 19-krat višja

od najnižje.

Povprečno vsak kubični meter odvedene odpadne vode - 10

centov izgube!


čiščenja odpadne vode

Najvišja lastna cena je 47-krat

višja od najnižje.


ceno.

Najvišja prodajna cena je 61-krat višja

od najnižje.

Povprečno vsak kubični meter očiščene odpadne vode - 6

centov izgube!

CENE STORITVE OSKRBE S PITNO VODOcenovna nesorazmerja

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

1,2

1,4

Analizirani izvajalci

€/m

3

Povprečna lastna cena Povprečna prodajna cena

73,6 %

57,1%

64,0%

81,6%

66,7% 82,1%

87,1%

84,9%

159,3%

81,8%

40,8%

80,1%

37,8%

84,8%

60,3%

110,6%98,8%

53,7%

49,8%

77,7%

67,9%

72,4%

88,7%

50,0%

88,2%

69,1%

Povprečna stopnja pokritja 76,9%

Stopnja pokritja od 38 % - 159 % KLJUČNI PROBLEM: DOLOČITEV USTREZNIH IZHODIŠČNIH CEN

POSLEDICE DOSEDANJE CENOVNE POLITIKE

Administrativno določanje cen

Cene ne zagotavljajo polnega pokritja stroškov

Zmanjševanje likvidnostne in investicijske sposobnosti izvajalcev

Ogroženo zanesljivo in kakovostno izvajanje komunalnih storitev

Še vedno nimamo ustreznega sistema za določanje cen

Z novo Uredbo o oblikovanju cen komunalnih storitev se nadaljuje restriktivna cenovna politika

PROJEKTNA NALOGA

POBUDA ZBORNICE KOMUNALNEGA GOSPODARSTVA ZA IZDELAVO METODOLOGIJ ZA OBLIKOVANJE IN SPREMLJANJE CEN ZA STORITVE:

oskrbe s pitno vodo

odvajanje komunalne in padavinske odpadne vode

čiščenje komunalne in padavinske odpadne vode

zbiranje in odvoz odpadkov

odlaganje odpadkov

KI BODO ZAGOTAVLJALE

enoten in transparenten mehanizem za oblikovanje in nadzor nad cenami

poenostavile administrativne postopke določanja cen

omogočale normalno poslovanje izvajalcev gospodarskih javnih služb

DOSEDANJE AKTIVNOSTI NA PROJEKTU

Izdelana I. faza projekta: Analiza stanja na področju izvajanja komunalnih storitev (Slovenija, Evropa)

Izdelana II. faza projekta: Metodologija za oblikovanje in spremljanje cen javne storitve oskrbe s pitno vodo

Aktivnosti pri predlogu Pravilnika o metodologiji oblikovanja cen in Uredbi:

izdelan predlog oblikovanja in spremljanja cen posameznih komunalnih storitev

izdelan predlog enotnih kalkulacij za posamezne komunalne storitve s podrobno obrazložitvijo kalkulativnih elementov

izdelan predlog enotnih AM stopenj za posamezne komunalne storitve

Izdelan predlog III. In IV. faze projekta: Metodologija za oblikovanje in spremljanje cen javne storitve odvajanja in čiščenja komunalne in padavinske odpadne vode

V izdelavi V. In VI. faza projekta: Metodologija oblikovanja cen na področju zbiranja in prevoza ter odlaganja komunalnih odpadkov

Metodologija za oblikovanje in spremljanje cen javne storitve oskrbe

s pitno vodo

PRIMERJALNA ANALIZA (benchmarking)

Primerjalna analiza omogoča: • analizo učinkovitosti• primerjavo izvajalcev• ugotavljanje odstopanj• izboljšanje poslovanja

Uporaba:• del sistema cenovne

regulacije• povečuje transparentnost• uvaja tekmovalnost• zagotavlja modernizacijo

dejavnosti • alternativa liberalizaciji trga

Rezultati pomembni za:• lokalne skupnosti • regulatorne organe• izvajalce

Benchmark / primerjalna vrednost

Potencial za zmanjšanje stroškov

Lastne vrednosti izvajalcev

Uvedba prilagojenega računovodskega sistema Ocena kakovosti podatkov

PRIMERJALNA ANALIZA - BENCHMARKING

Procesni kazalniki Stroški

Stroški odvisni od specifičnih lokalnih

razmer

Pridobivanje ekonomskih podatkov

Pridobivanje tehničnih podatkov

ANALIZA IZVAJANJA JAVNE STORITVE OSKRBE S PITNO VODO NA PODLAGI VPRAŠALNIKOV

IZVAJANJE DEJAVNOSTI OSKRBE S PITNO VODO

PROSTORSKA UREJENOST

OSKRBE

ZANESLJIVOST IN KAKOVOST

TRAJNOST IN RAZVOJNA

NARAVNANOST

UČINKOVITOST IN

RACIONALNOST

POGOJI IZVAJANJA DEJAVNOSTI, IZPOLNJEVANJE STANDARDOV OSKRBE, ORGANIZIRANOST, STROŠKOVNA UČINKOVITOST

ANALIZE IZVAJANJA JAVNE STORITVE OSKRBE S PITNO VODO NA PODLAGI VPRAŠALNIKOV

• 55 % vseh občin• 50,8 % prebivalcev

• 29 % vseh izvajalcev

Statistična regija

Število izvajalcev

vključenih v analizo

Število oskrbovanih

občin

Število vodovodnih sistemov v upravljanju

Število oskrbovanih prebivalcev

Gorenjska 2 2 20 31.015

Goriška 2 5 8 37.849

JV Slovenija 4 15 45 110.603

Koroška - - - -

Notranjsko-kraška 1 2 2 19.594

Obalno-kraška 1 5 1 15.510

Osrednjeslovenska 5 17 31 369.357

Podravska 3 41 8 227.381

Pomurska 3 10 4 51.982

Savinjska 2 15 11 114.262

Spodnjeposavska 3 4 18 52.016

Zasavska - - - -

Skupaj 26 116 148 1.029.569

• 62 % načrpane vode• 60 % prodane vode

UGOTOVITVE ANALIZE IZVAJANJA JAVNE STORITVE OSKRBE S PITNO VODO NA

PODLAGI VPRAŠALNIKOV

Prostorska urejenost oskrbeštevilo oskrbovanih prebivalcev/km omrežja

prodana količina/prebivalec

število vodomerov/ km omrežja

število VS v upravljanju

število oskrbovanih prebivalcev/VS

gostota odjema (m3/ vodomer; m3/km omrežja)

Značilnosti prostorske urejenosti oskrbe s pitno vode

0

50

100

150

200

250

Število prebivalce/km omrežja Število vodomerov/km omrežjaProdana količina /prebivalec

Različna prostorska urejenost oskrbovalnega območja:• število oskrbovanih prebivalcev/km omrežja• prodana količina/prebivalec• število vodomerov/ km omrežja

Število vodovodnih sistemov v upravljanju in število oskrbovanih prebivalcev na vodovodni sistem

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000


Šte

vilo

osk

rbo

van

ih p

reb

ival

cev

na

VS

0

5

10

15

20

25

Šte

vilo

VS

v u

pra

vlja

nju

Število oskrbovanih prebivalcev na VS Število VS v upravljanju

Različna prostorska urejenost oskrbovalnega območja:• število VS v upravljanju• število oskrbovanih prebivalcev/VS

Stroškovno oskrba iz malih VS dražja.

Struktura odjema

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600


Pro

da

na

ko

ličin

a v

od

e v

m3

/vo

do

me

r

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Raz

mer

je t

očk

ovn

ega

od

jem

a (g

osp

od

od

arst

vo/g

osp

od

injs

tvo

)

Prodana voda/vodomer - gospodarstvo Prodana voda/vodomer - gospodinjstva

Razmerje točkovnega odjema Prodana voda/vodomer - povprečje

Zelo različna razmerja med gospodinjskim in gospodarskim odjemom.

Delež gospodinjskega odjema med 47 % in 86 %.

Gostota odjema in prodana količina vode glede na število vodomerov in dolžino omrežja

10

13

1419

232115

2216

18

24

12

9

7

26

63 8

0

100

200

300

400

500

600

0 10 20 30 40 50 60Število vodomerov/km omrežja

Pro

da

na

ko

ličin

a m

3 /vo

do

me

r

1

• prodana voda na vodomer od 131 m3 do 517 m3

• prodana voda na m omrežja 1,5 m3 do 19 m3

UGOTOVITVE ANALIZE IZVAJANJA JAVNE STORITVE OSKRBE S PITNO VODO NA

PODLAGI VPRAŠALNIKOV

Kakovost in zanesljivost oskrbeizraba razpoložljivih količin na vodnih virih in ob konicah

razpoložljiva kapaciteta vodohranov

vodne izgube

okvare na vodovodnem omrežju

kakovost pitne vode

požarna varnost

Izraba razpoložljivih količin

KAKOVOST IN ZANESLJIVOST OSKRBE

0%

20%

40%

60%

80%

100%

Izraba razpoložljivih količin vode na vodnih virih

Izraba razpoložljivih količin vode na vodnih virih ob konicah

• na vodnih virih - v povprečju 40 %

• na vodnih virih ob konicah - v povprečju 49 %

Vodne izgube


• glede na vodomer od 0 do 280 m3, povprečno 90,4 m3

• glede na m omrežja od 0 do 11 m3, povprečno 2 m3

0

2

4

6

8

10

12


Vo

dn

e i

zg

ub

e v

m3/m

om

režja

0

50

100

150

200

250

300

Vo

dn

e i

zg

ub

e v

m3/v

od

om

er

Vodne izgube m3/m Vodne izgube/vodomer

Kakovost pitne vode


0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

2.000

2.200

2.400

2.600


Šte

vil

o v

zo

rcev

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

Dele

ž n

eu

str

ezn

ih v

zo

rcev v

%

Št.odvzetih vzorcev Št.neustreznih vzorcev % neustreznih vzorcev

Povprečni delež neustreznih vzorcev

• delež neustreznih vzorcev od 0 do 50 %; povprečno 10,2 %

Okvare na vodovodnem omrežju


• od 0 do 1,9; povprečno 0,6 okvar na km omrežja

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

1,2

1,4

1,6

1,8

2,0


Šte

vilo

okv

ar/k

m o

mre

žja/

leto

Povprečno število okvar/km omrežja

ANALIZA VPLIVA ZNAČILNOSTI IZVAJANJA JAVNE SLUŽBE NA VIŠINO LASTNE CENE

Različna prostorska urejenost oskrbovalnih območij

Neenaki pogoji izvajanja dejavnosti (naravni, tehnično-tehnološki)

Stroškovno različno intenzivna oskrbovalna območja v upravljanju

VPLIV NA LASTNO CENO IZVAJALCA

PRI PRESOJI UPRAVIČENE CENE

POTREBNO UPOŠTEVATI SPECIFIČNE POGOJE IZVAJANJA DEJAVNOSTI

PREDLOG DOLOČANJA IZHODIŠČNIH CEN

OSNOVA ZA DOLOČITEV IZHODIŠČNE UPRAVIČENE CENE POSAMEZNEGA IZVAJALCA

KORAKI

Oblikovanje referenčnih skupin na osnovi primerjalnega kriterija, ki odraža ključno značilnost

oskrbovalnega področja

Izhodiščni kriterij: gostota odjema

Razvrstitev izvajalcev v referenčne skupine

Na podlagi primerjalne analize določitev referenčnih cen skupin

Pojasnjevalni kriteriji:

zanesljivost kakovost trajnost

učinkovitost zadovoljstvo porabnikov

Vzpostavitev evidenc Primerljivost podatkov

PREDLOG OBLIKOVANJA CEN OSKRBE S PITNO VODO

IZDELAN PREDLOG ENOTNE KALKULACIJE CENE

Delitev na proizvajalne in neproizvajalne stroške

Natančna opredelitev stroškov omrežnine in vodarine

POENOTENJE IN PRIMERLJIVOST KALKULACIJE LASTNE CENE

IZDELAN PREDLOG ENOTNIH AMORTIZACIJSKIH STOPENJ

IZDELANA OBRAZLOŽITEV POSAMEZNIH KALKULATIVNIH ELEMENTOV

IZDELAN PREDLOG OBLIKOVANJA CEN

C lastna = ∑ S omrežnina + S vodarinaC lastna = ∑ S omrežnina + S vodarina

Vključitev stroškov storitev oskrbe vseh uporabnikov, ki se izvaja z javno infrastrukturo

PRIMERJALNA ANALIZA IZVAJANJA OSKRBE S PITNO VODO

KRITERIJI ZA PRIMERJALNO USKUPINJEVANJE IZVAJALCEV

PROSTORSKA UREJENOST OSKRBE

Značilnosti vodovodnih sistemov v upravljanju Gostota odjema Struktura odjema

ZANESLJIVOST IN KAKOVOST

OSKRBE

Izraba razpoložljivih količin vode na vodnih virih

Izraba razpoložljivih količin vode na vodnih virih ob konicah

Kapaciteta vodohranov

Delež vodnih izgub Povprečna starost

vodovodnega omrežja

Število okvar k

a

p

a

c

i

t

e

ZADOVOLJSTVO PORABNIKOV

UČINKOVITOST IN

RACIONALNOST

TRAJNOST IN RAZVOJNA

NARAVNANOST

Delež obnovljenega omrežja

Strokovno usposabljanje zaposlenih

Stopnja kritja stroškov

Razmerje med prodajno in lastno ceno

k

a

p

a

c

i

t

e

t

o

Zadovoljstvo uporabnikov

Pritožbe uporabnikov

Ustreznost razmerja med kakovostjo in ceno storitve

k

a

p

a

c

i

t

e

t

o

v

o

Analiza stroškov Stroški izvajanja

dejavnosti/ način pridobivanje vode, zahtevnost postopkov priprave vode

Stroški električne energije

Stroški dela/zunanje izvajanje

Stroški amortizacije k

a

p

a

c

i

t

e

tPRESOJA UČINKOVITOSTI IZVAJANJA DEJAVNOSTI IN USTREZNOSTI LASTNE CENE

DOLOČITEV REFERENČNIH VREDNOSTI KAZALCEV Mo

del

ug

ota

vlja

nja

uči

nko

vito

sti

izva

jan

ja

dej

avn

ost

i in

pre

soje

up

ravi

čen

e ce

ne

Na področju oskrbe s pitno vodo ključni kriterij prodana količina vode na vodomer

0

100

200

300

400

500

600

1 26 5 8 12 3 4 2 7 6 14 19 10 9 11 13 23 20 21 15 17 16 22 18 24Oznaka izvajalca

Pro

dan

a ko

liči

na

vod

e m

3 /vo

do

mer

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

1,2

1,4

Las

tna

cen

a €

/m3

Prodana količina vode/vodomer

Lastna cena

Trendna črta Tendna črta

Uskupinjevanje izvajalcev glede na prodano količino vode na vodomer

Lastna cena z večjo gostoto odjema značilno pada!

Simulacija razvrstitve anketiranih izvajalcev glede na prodano količino vode/vodomer

0,00

0,05

0,10

0,15

0,20

0,25

0,30

0,35

0,40

0,45

0,50

0,55

0,60

0,65

0,70

0,75

0,80

0,85

0,90

0,95

1,00

1,05

1,10

1,15

1,20

1,25

1,30

1 26 5 8 12 3 4 2 7 6 14 19 10 9 11 13 23 20 21 15 17 16 22 18 24

Las

tna

cen

a v

€/m

3

do 200 m3/vodomer od 200 do 300 m3/vodomernad 300 m3/vodomer

0,00

0,05

0,10

0,15

0,20

0,25

0,30

0,35

0,40

0,45

0,50

0,55

0,60

0,65

0,70

0,75

0,80

0,85

0,90

0,95

1,00

1,05

1,10

1,15

1,20

1,25

1,30

1 26 5 8 12 3 4 2 7 6 14 19 10 9 11 13 23 20 21 15 17 16 22 18 24

Las

tna

cen

a v

€/m

3



Simulacija določitve benchmark območja

0,000,050,100,150,200,250,300,350,400,450,500,550,600,650,700,750,800,850,900,951,001,051,101,151,201,251,30

1 26 5 8 12 3 4 2 7 6 14 19 10 9 11 13 23 20 21 15 17 16 22 18 24

Las

tna

cen

a v

€/m

3

Ben

chm

ark

ob

mo

čje

Ben

chm

ark

ob

mo

čje

Ben

chm

ark

ob

mo

čje


0,000,050,100,150,200,250,300,350,400,450,500,550,600,650,700,750,800,850,900,951,001,051,101,151,201,251,30

1 26 5 8 12 3 4 2 7 6 14 19 10 9 11 13 23 20 21 15 17 16 22 18 24

Las

tna

cen

a v

€/m

3

Ben

chm

ark

ob

mo

čje

Ben

chm

ark

ob

mo

čje

Ben

chm

ark

ob

mo

čje



SISTEMSKA UREDITEV CENOVNEGA PODROČJA

Vzpostavitev enotnega in primerljivega evidentiranja

Vzpostavitev kontinuiranega in sistematičnega spremljanja izvajanja dejavnosti

Dopolnjevanje kriterijev učinkovitosti, določitev referenčnih vrednosti parametov (normativi)

Zagotoviti stroškovno določanje cen na osnovi pogojev izvajanja dejavnosti in učinkovitosti

Preko cenovne politike uvedba spodbud za učinkovito izvajanje- “benchmarking”model

Neodvisna strokovna institucija

vzpostavitev sistema regulacije na strokovnih osnovah

izboljšanje ekonomske učinkovitosti izvajalcev

zagotavljanje sposobnosti za delovanje in razvoj izvajalcev

zagotovitev optimalne strukture izvajanja dejavnosti

zagotovitev optimalne ravni investiranja

www.ireet.sie-mail: [email protected] v Mestni log 88a, Ljubljana

Documents

METODOLOGIJA ZA OBLIKOVANJE IN SPREMLJANJE CEN KOMUNALNIH STORITEV mag. Stanka Cerkvenik