Upload
mihaly
View
39
Download
2
Embed Size (px)
DESCRIPTION
MKB Pénztárak. 2011. január Lehoczky László. Létszám, vagyon. Megalakulása óta az MKB Nyugdíjpénztár magán ág egésze, illetve választható portfoliói által elért éves nettó hozamráták (%). 10 éves nettó hozamráták (%). - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
MKB Pénztárak MKB Pénztárak
2011. január
Lehoczky László
Létszám, vagyonLétszám, vagyon
Létszám (ezer fő)
Vagyon (Mrd Ft)
Önkéntes ág 98 88
Magán ág 38 63
Nyugdíjpénztár összesen
136 151
Egészségpénztár 133 8,5
Mindösszesen 269 160
Megalakulása óta az MKB Nyugdíjpénztár magán ág egésze, Megalakulása óta az MKB Nyugdíjpénztár magán ág egésze, illetve választható portfoliói által elért éves nettó hozamráták illetve választható portfoliói által elért éves nettó hozamráták (%)(%)
2010 2009 2008 2007 2006 2005
Pénztár egésze - - -9,32 6,28 7,04 12,31
Klasszikus portfolió 7,86 10,96 - - - -
Kiegyensúlyozott 8,02 13,56 - - - -
Növekedési portfolió 9,34 11,2 - - - -
Infláció (KSH adat) 4,9 (előzetes) 4,2 6,1 8 3,9 3,6
2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998
Pénztár egésze 15,78 2,78 9,32 8,66 9,81 15,31 17,24
Infláció 6,8 4,7 5,3 9,2 9,8 15,31 14,3
Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési
2010. évi 10 éves átlagos 2010. évi 10 éves átlagos 2010. évi 10 éves átlagos
Nettó hozamráta 7,86 6,97 8,02 7,23 9,347,13
Referenciahozam
Vagyonnövekedési mutató
Infláció 4,9
10 éves nettó hozamráták (%)10 éves nettó hozamráták (%)
Megalakulása óta a Pénztár önkéntes Megalakulása óta a Pénztár önkéntes ágában elért éves nettó hozamráták (%)ágában elért éves nettó hozamráták (%)
2010. 2009. 2008. 2007. 2006. 2005 . 2004. 2003.
Hozam-ráta
Kiszámítható 6,23
14,57 -11,16 6,09 7,01 12,41 15,89 3Klasszikus 5,68
Kiegyensúlyozott 8,24
Növekedési 9,76
infláció (KSH adata) 4,9 (előzetes) 4,2 6,1 8 3,9 3,6 6,8 4,7
2002. 2001. 2000. 1999. 1998. 1997. 1996.
hozamráta 9,3 8,45 7,46 15,84 17,25 33,29 37,49
infláció (KSH adata) 5,3 9,2 9,8 10 14,3 18,3 23,6
10 éves nettó hozamráták (%)10 éves nettó hozamráták (%) Kiszámítható Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési
2010. évi10 évesátlagos 2010. évi
10 éves átlagos 2010. évi
10 éves átlagos 2010. évi
10 éves átlagos
Nettó hozamráta 6,23 6,92 5,68 6,86 8,24 7,12 9,76 7,27
Referenciahozam Vagyonnövekedési mutató
Infláció 4,9
2011. évi kilátások
Törvényi változások Törvényi változások
Vissza lehet lépni a TB-be 2011. jan. 31-ig (különleges esetben febr. 28-ig)
aki maradni akar a magánnyugdíjpénztárban annak a TB-ben (nyugdíjbiztosítási , vagy nyugdíjfolyósító irodában ONYF-on, külföldön tartózkodóknak a külképviseleten) kell személyesen nyilatkoznia
Maradók + Az elvont tagdíj nem kerül vissza az egyéni számlára, hanem a 2010.
november -2011. december közötti kieső 14 hónapra arányosan 100 % állami nyugdíjat kapnak
2012. januártól a 10 % nyugdíjjárulék a nyugdíjpénztárba mehet - Kiiratkoznak a TB-ből, már nem nő a szolgálati idejük 2011. november után az
állami nyugdíj szempontjából (a 24 % nyugdíj-hozzájárulás lesz) Hozamgarancia marad, de mögötte már nem lesz állami garancia, a Garancia
Alap is meggyengül, arányos részét viszik a visszalépők
Pénztár is lényegében ellehetetlenül - Működési költség 0,9 %, vagyonkezelési díj 0,2 %
Törvényi változások Törvényi változások
Visszalépőknek semmi teendőjük nincs (márc. 1-én kerülnek a TB-be) Egyéni számlájuk lesz, erre kerül a nyugdíjpénztárból átvitt pénz Az infláció feletti hozam és a tagdíj-kiegészítés
Adómentesen felvehető amennyiben önkéntes pénztárba utaltatják, az összeg
adómentesen kerül az önkéntes nyugdíjpénztári számlára és ezen kívül még az összeg 20 %-át (mint az egyéni befizetésnél adókedvezményt) az önkéntes pénztári számlájukra kérhetik (a maximum kedvezmény 300e Ft, azaz 1,5 m Ft-ig van kedvezmény)Kettős kedvezmény: ÉRDEMES BELÉPNI AZ MKB NYP ÖNKÉNTES ÁGÁBA kérni az összeget, illetve ha még nem tag BELÉPNI!
TB-be kérve levonás nélkül kerül az ott vezetett számlára Infláció alatti hozamot a TB egyéni számlán inflációs hozamra kiegészítik ki Az állami nyugdíjrendszerbe érkező befizetéseket nem lehet közvetlenül
megörökölni, nem jelölhető szabadon az örökös Özvegyi járadék: aki ilyet kap, elveszíti a most is létező özvegyi
nyugdíjjogosultságot
Törvényi változások Törvényi változások
Visszalépők pénze Március 1-ig a TB megadja pénztárnak ki marad pénztártag Visszalépők március 1-ig nyilatkoznak mit kívánnak tenni a
tagdíj-kiegészítésükkel és a reál hozamukkal (aki nem nyilatkozik azt a pénztár március 31-ig levélben szólítja fel nyilatkozattételre, aki az ezt követő 30 napon belül sem nyilatkozik annak postán kiküldjük a kiszámított összeget)
A pénztárak számolják ki az Államnak értékpapírban megküldendő vagyont, a felvehető, ill. az önkéntes nyugdíjpénztárba áthozható
vagyont (a visszalépés és az elszámolás minden költségét a tag által felvehető összegből kell levonni)
A kifizetések ütemezésére április 15-ig tervet kell készíteni a pénztárnak
Áprilistól indul a kifizetés
2011-es SZJA változások 2011-es SZJA változások hatása az önkéntes NYP+EP-rehatása az önkéntes NYP+EP-re
A munkáltatói hozzájárulást az önkéntes nyugdíjpénztárban a minimálbér 50%-áig, egészségpénztárban 30%-áig
már csak 19,04% SZJA terheli
Egyéni befizetés kedvezménye 30%-ról 20%-ra csökken (az adókulcsok csökkenése
miatt) a limitek nem változnak
Egy önkéntes pénztárba történő befizetésnél: 500.000 Ft után 100.000 Ft (1956. jan. 1. előtt születetteknek: 650.000 után 130.000 Ft)adókedvezmény
Két önkéntes pénztárba történő befizetésnél: 600.000 Ft után 120.000 Ft, (1956. jan. 1. előtt születetteknek: 750.000 Ft után 150.000 Ft) adókedvezmény
Kedvezményes béren kívüli Kedvezményes béren kívüli juttatások (2011.)juttatások (2011.)Csak SZJA terheli: a jövedelem 1,19-szerese után kell megfizetni a 16 %
SZJA-t, azaz a teher a korábbi 25 %-ról 19,04%-ra csökkenÉrtékhatárokhoz kötött egyedileg szabályozott lényegében nem
változott jogcímek éspedig: Önkéntes Nyugdíjpénztár (min. bér 50%) Önkéntes Egészségpénztár (min. bér 30%) Üdülési csekk és üdülési szolgáltatás (minimál bér/fő/év) Étkezési hozzájárulás, hideg is (18 eFt/fő/hó) Internet (5 eFt/fő/hó) Iskolakezdési támogatás (min. bér 30%/gyermek) Helyi utazási bérlet Széchenyi Pihenő kártya (300 e Ft/fő/év)
Magánnyugdíjpénztári tagdíj-kiegészítés munkáltató általi befizetésének kedvezménye megszűnik
MKB Nyugdíjpénztár MKB Nyugdíjpénztár önkéntes ágát érintő önkéntes ágát érintő változások változások Az alaptagdíj 2.000 Ft / hó (tagdíjfelosztás
változatlan maradt) Belépési díj: 2.000 Ft A nemfizető tagoktól a korábbi 600 Ft helyett
1.200 Ft vonható le egy évben a hozamból (nemfizető nyugdíjas tagoktól levonás nincs)
Valamennyi kifizetéssel kapcsolatos utalási költség minden esetben - így banki utalás esetén és postai kifizetés esetén is - a tagot terhelik
A kilépés/elszámolás költsége 3.000 Ft + banki utalás vagy postai kifizetés költsége
A jogszabályalkotó támogatja A jogszabályalkotó támogatja az önkéntes nyugdíjpénztártaz önkéntes nyugdíjpénztárt
Az adókedvezmények az alacsonyabb adókulcsok mellett is megmaradtak A munkáltatói hozzájárulás adója csökken Öngondoskodás elismert cél A kormányzati média sem támadja az önkéntes nyugdíjpénztárt
Az Önkéntes Nyugdíjpénztárt a változások nem érintik! A TB-be visszalépőket meg kell győzni, hogy legcélszerűbb, ha a nekik járó
pénzt az önkéntes nyugdíjpénztárba utaltatják Fontos tudnivaló, hogy a magánpénztárból átutalt tagdíj-kiegészítés és
reálhozam után járó adókedvezmény nem számít bele az egyéni befizetések után járó adókedvezmény korlátjába, az 300.000 Ft-ig jár.
Aki nem tag lépjen be az MKB Nyugdíjpénztár Önkéntes Ágába
MKB NyugdíjpénztárMKB NyugdíjpénztárÖnkéntes Ága megfelelő Önkéntes Ága megfelelő
lehetőség a jövőjüket lehetőség a jövőjüket biztonságban tudni biztonságban tudni akarók számára akarók számára
MKB Nyugdíjpénztár előnyeMKB Nyugdíjpénztár előnye 1995. óta minden évben december 31-én 100.000 Ft-ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére 4,5 m Ft lenne a számláján, ez havi 26 e Ft
nyugdíj-kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt a bankba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval
csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 3 m Ft lenne a számláján 2010. végén
év éves pénztári hozam
éves banki kamat
év éves pénztári hozam
éves banki kamat
1996 37,49% 25,00% 2004 15,89% 10,00%
1997 33,29% 20,00% 2005 12,41% 8,90%
1998 17,25% 16,75% 2006 7,01% 5,40%
1999 15,84% 15,13% 2007 6,09% 7,8%
2000 7,46% 12,63% 2008 -11,16% 6,25%
2001 8,45% 8,63% 2009 14,57% 6,40%
2002 9,30% 8,25% 2010 8, 24% 6,12%
2003 3,00% 7,25%
MKB Nyugdíjpénztár előnyeMKB Nyugdíjpénztár előnye 1995. óta minden évben december 31-én 100.000 Ft-ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére 4,5 m Ft lenne a számláján, ez havi 26 e Ft
nyugdíj-kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt éves állampapírba tette volna (kamatot kap /van mikor
kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 3,2 m Ft lenne a számláján 2010. végén
év éves pénztári hozam
éves állampapír hozam
év éves pénztári hozam
éves állampapír hozam
1996 37,49% 22,90% 2004 15,89% 11,11%
1997 33,29% 20,51% 2005 12,41% 8,63%
1998 17,25% 19,22% 2006 7,01% 6,40%
1999 15,84% 15,88% 2007 6,09% 7,95%
2000 7,46% 12,37% 2008 -11,16% 7,47%
2001 8,45% 11,54% 2009 14,57% 8,78%
2002 9,30% 9,01% 2010 8,24% 6,08%
2003 3,00% 7,45%
MKB Nyugdíjpénztár előnyeMKB Nyugdíjpénztár előnye 1995.-1999. között minden évben december 31-én
200.000 Ft-ot befizet 2000.-2009. között minden évben december 31-én
250.000 Ft-ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére közel 10 m Ft lenne a számláján, ez havi 60
e Ft nyugdíj-kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt a bankba tette volna (kamatot kap /van mikor
kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 6,7 m Ft lenne a számláján 2010. végén
Ugyanezt éves állampapírba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 7,2 m Ft lenne a számláján 2010. végén
Mennyi jut azonos költségből (2011. év)?(MKB Nyugdíjpénztár)250 ezer Ft bruttó bérjuttatásra, az ennek megfelelő vállalati költségre számítva
JogcímBérjuttatás0 gyermek
Bérjuttatás1 gyermek
Bérjuttatás3 gyermek
Önk. pénztári hozzájárulás
Adomány
1.Havi bér, ill. juttatás évi v. egyszeri
250.000 250.000 250.000 269.867 321.250
2.Vállalati teher (28,5%, 19,04%, 0%)
71.250 71.250 71.250 51.383 -
3. Összes váll. teher (1+2) 321.250 321.250 321.250 321.250 321.2504. dolgozót terhel:5. SZJA adójóváírással 49.300 39.300 0 - -6. Dolgozói járulék (1.*17,5%) 43.750 43.750 43.750 - -
7.Pénztári levonás (5%- 3 %ig, ill. 3%)
-11.096
9.638
8. Nettó juttatás 156.950 166.950 206.250 258.771 311.612
9.Adomány adózása, szaldó: 16% adó és 20% visszaigénylés
- - -998
10.
Összes nettó juttatás (8+9) 156.950 166.950 206.250 258.771 310.614
11.
Dolgozói többlet nettó bérhez: (10-8)
101.821 (0 gyermek)
152.414( 0
gyermek)
12.
A dolgozói többlet %-a a nettó bérhez: 11/10
+ 64,87%( 0 gyermek)
+96,3%( 0
gyermek)13.
Nettó juttatás a vállalati költség %-ában: 10/3
48,86% 51,97% 64,2% 80,55% 96,69%
Öngondoskodást!Öngondoskodást! A nyugdíjfinanszírozásban és az egészségügyi
ellátásban láthatóan az állami szerepvállalás csökkenő, a lakossági közvetlen finanszírozás egyre növekvő
Ezek igénylik, hogy az aktív években előre képezzünk megtakarításokat
Meg kell keresni a legnagyobb állami támogatást nyújtó öngondoskodási formákat: ezek az önkéntes pénztárak
Jó tanács: ne költsünk el fogyasztásra mindent, előtakarékoskodjunk hosszú távon a nyugdíjpénztárban, rövidebb távon az egészségpénztárban
A munkáltató juttatásaiból tegyünk a pénztárakba, valamint az egyéni befizetések általános 20%-os állami támogatását is használjuk ki
A 3 m magánnyugdíjpénztári tagból legalább 1,7 m nem önkéntes nyugdíjpénztári tag Őket is meg kell nyerni!!!
Köszönöm a figyelmet!Köszönöm a figyelmet!