Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő ... · Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság (Nyilvántartási szám:

Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit ZártkörűenMűködő Részvénytársaság

(Nyilvántartási szám: 01-10-044426, Adószám: 12519718-2-43)

2017. január 01. - 2017. december 31.

időszakra vonatkozó

Általános üzleti évet záró

Éves beszámoló

1 / 9 oldal

Készült: 2018. június 01. (12:14:21)

A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdéseértelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2028. május 16.

iA beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban KözreműködőSzolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján kerültelőállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősségetnem vállal.

A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátásidőpontjában (2018. 06. 01. 12:14:21) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.

Közzétevő cég adatai:

Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő RészvénytársaságNyilvántartási szám: 01-10-044426 Adószám: 12519718-2-43 KSH szám: 12519718-9004-573-01Székhely: Magyarország, 1095 Budapest Bajor Gizi Park 1.Első létesítő okirat kelte: 2000. augusztus 01.

A vonatkozó időszak: 2017. január 01. - 2017. december 31.

A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra.

Benyújtás oka: Általános üzleti évet záróBeszámoló típusa: Éves beszámolóKönyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: IgenElőző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

Beadvány részei

mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar)■

eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar)■

kiegészítő melléklet (szövege: magyar)■

adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: VI/2018.; szövege: magyar)■

független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar)■

közhasznúsági melléklet (szövege: magyar)■

Könyvelő

Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit ZártkörűenMűködő RészvénytársaságNyilvánt. szám: 01-10-044426Adószám: 12519718-2-43Székhely: Magyarország, 1095 Budapest Bajor Gizi Park 1.

Nagy Judit RozáliaRegisztrációs száma: 184442

Könyvvizsgáló

PINTÉR-AUDIT Könyvvizsgáló Korlátolt FelelősségűTársaságNyilvánt. szám: 02-09-065795Adószám: 11562153-2-02Székhely: Magyarország, 7634 Pécs Kovács Béla utca 6.

Pintérné Könczöl ÁgnesRegisztrációs száma: 005057

Beküldő

Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit ZártkörűenMűködő RészvénytársaságNyilvánt. szám: 01-10-044426Adószám: 12519718-2-43Székhely: Magyarország, 1095 Budapest Bajor Gizi Park 1.

Nagy Judit RozáliaBeküldő személy képviseleti minősége:Egyéb az Art. 7. § (2) bekezdése alapján képviseletrejogosult

Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk

A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén mindenérdekelt részére a beadvány megtekinthetősége biztosításrakerül, továbbá arról minden érdekelt teljes vagy részlegesmásolatot készíthet.

A cég saját döntése alapján az internetes honlapján vagymás egyéb módon is közzétett beszámoló elérési helye:https://nemzetiszinhaz.hu/beszamolok

2 / 9 oldal

Készült: 2018. június 01. (12:14:21)




A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték

Tárgyéviüzletiévben

Tárgyévetmegelőző üzleti

évben

Tárgyévet két évvelmegelőző üzleti évben

Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma 159 157 148

Aláírásra önállóan jogosult:

Elfogadás időpontja: 2018. május 16.

A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá az a gazdálkodóvagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), valamint pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, illetvetevékenysége eredményéről megbízható és valós összképet ad.

Vidnyánszky Attila

3 / 9 oldal

Készült: 2018. június 01. (12:14:21)




A cég elnevezése: Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUFNyilvántartási száma: 01-10-044426 Pénzegység: ezerAdószáma: 12519718-2-43

2017. január 01. - 2017. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Éves beszámolóMÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti évadatai *

Lezárt üzletiév(ek)re

vonatkozómódosítások **

Tárgyévi adatok

001. Eszközök (aktívák)002. A. Befektetett eszközök 11 461 721 11 460 196003. I. Immateriális javak 6 164 5 680004. 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0005. 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0006. 3. Vagyoni értékű jogok 4 128 3 778007. 4. Szellemi termékek 2 036 1 902008. 5. Üzleti vagy cégérték 0009. 6. Immateriális javakra adott előlegek 0010. 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 0011. II. Tárgyi eszközök 11 455 557 11 454 516

012. 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékűjogok 10 669 348 10 613 848

013. 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 168 492 198 774014. 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 606 375 641 767015. 4. Tenyészállatok 0016. 5. Beruházások, felújítások 11 342 127017. 6. Beruházásokra adott előlegek 0018. 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0019. III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0020. 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0021. 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0022. 3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés 0

023. 4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdonirészesedési viszonyban álló vállalkozásban 0

024. 5. Egyéb tartós részesedés 0

025. 6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedésiviszonyban álló vállalkozásban 0

026. 7. Egyéb tartósan adott kölcsön 0027. 8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0

028. 9. Befektetett pénzügyi eszközökértékhelyesbítése 0

029. 10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelésikülönbözete 0

030. B. Forgóeszközök 394 798 319 446031. I. Készletek 9 073 9 041032. 1. Anyagok 0033. 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 0

* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

4 / 9 oldal

Készült: 2018. június 01. (12:14:21)









Tárgyévi adatok

034. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0035. 4. Késztermékek 0036. 5. Áruk 9 073 9 041037. 6. Készletekre adott előlegek 0038. II. Követelések 90 351 102 255

039. 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból(vevők) 3 229 17 867

040. 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0

041. 3. Követelések jelentős tulajdoni részesedésiviszonyban lévő vállalkozással szemben 0

042. 4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévővállalkozással szemben 0

043. 5. Váltókövetelések 0044. 6. Egyéb követelések 87 122 84 388045. 7. Követelések értékelési különbözete 0

046. 8. Származékos ügyletek pozitív értékelésikülönbözete 0

047. III. Értékpapírok 0 0048. 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0049. 2. Jelentős tulajdoni részesedés 0050. 3. Egyéb részesedés 0051. 4. Saját részvények, saját üzletrészek 0

052. 5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítőértékpapírok 0

053. 6. Értékpapírok értékelési különbözete 0054. IV. Pénzeszközök 295 374 208 150055. 1. Pénztár, csekkek 2 514 2 413056. 2. Bankbetétek 292 860 205 737057. C. Aktív időbeli elhatárolások 127 529 28 742058. 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 126 256 24 927

059. 2. Költségek, ráfordítások aktív időbelielhatárolása 1 273 3 815

060. 3. Halasztott ráfordítások 0061. Eszközök (aktívák) összesen 11 984 048 11 808 384062. Források (passzívák)063. D. Saját tőke 9 894 205 9 900 700064. I. Jegyzett tőke 13 200 000 13 200 000

065. Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedésnévértéken 0

066. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke 0 0* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosítottadatok)** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

5 / 9 oldal

Készült: 2018. június 01. (12:14:21)









Tárgyévi adatok

067. III. Tőketartalék 1 226 000 1 226 000068. IV. Eredménytartalék -4 543 685 -4 531 795069. V. Lekötött tartalék 0 0070. VI. Értékelési tartalék 0 0071. 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0072. 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 0073. VII. Adózott eredmény 11 890 6 495074. E. Céltartalékok 0 0075. 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0076. 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 0077. 3. Egyéb céltartalék 0078. F. Kötelezettségek 342 417 166 378079. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0

080. 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsoltvállalkozással szemben 0

081.2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdonirészesedési viszonyban lévő vállalkozássalszemben

0

082. 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedésiviszonyban lévő vállalkozással szemben 0

083. 4. Hátrasorolt kötelezettségek egyébgazdálkodóval szemben 0

084. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 5 375 5 375085. 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0086. 2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények 0087. 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 0088. 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 0089. 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0

090. 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozássalszemben 0

091.7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdonirészesedési viszonyban lévő vállalkozásokkalszemben

0

092. 8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedésiviszonyban lévő vállalkozással szemben 0

093. 9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 5 375 5 375094. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 337 042 161 003095. 1. Rövid lejáratú kölcsönök 0

096. Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozókötvények 0


6 / 9 oldal

Készült: 2018. június 01. (12:14:21)









Tárgyévi adatok

097. 2. Rövid lejáratú hitelek 0098. 3. Vevőktől kapott előlegek 0

099. 4. Kötelezettségek áruszállításból ésszolgáltatásból (szállítók) 242 400 93 327

100. 5. Váltótartozások 0

101. 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsoltvállalkozással szemben 0

102.7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdonirészesedési viszonyban lévő vállalkozásokkalszemben

0

103.8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyébrészesedési viszonyban lévő vállalkozássalszemben

0

104. 9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 94 642 67 676105. 10. Kötelezettségek értékelési különbözete 0

106. 11. Származékos ügyletek negatív értékelésikülönbözete 0

107. G. Passzív időbeli elhatárolások 1 747 426 1 741 306108. 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 72 126 52 116

109. 2. Költségek, ráfordítások passzív időbelielhatárolása 48 484 3 150

110. 3. Halasztott bevételek 1 626 816 1 686 040111. Források (passzívák) összesen 11 984 048 11 808 384


7 / 9 oldal

Készült: 2018. június 01. (12:14:21)





2017. január 01. - 2017. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Éves beszámoló

EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással




Tárgyévi adatok

001. 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 212 432 210 523002. 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 2 000 53 455003. I. Értékesítés nettó árbevétele 214 432 263 978004. 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0005. 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 15 871 29 014006. II. Aktivált saját teljesítmények értéke 15 871 29 014007. III. Egyéb bevételek 2 238 265 2 266 657008. Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés 0009. 05. Anyagköltség 116 593 118 843010. 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 702 719 717 104011. 07. Egyéb szolgáltatások értéke 21 215 23 209012. 08. Eladott áruk beszerzési értéke 0013. 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 14 566 152014. IV. Anyagjellegű ráfordítások 855 093 859 308015. 10. Bérköltség 760 280 827 888016. 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 216 580 221 790017. 12. Bérjárulékok 249 116 250 038018. V. Személyi jellegű ráfordítások 1 225 976 1 299 716019. VI. Értékcsökkenési leírás 256 249 285 549020. VII. Egyéb ráfordítások 117 622 107 063021. Ebből: ─ Értékvesztés 6 13 688022. A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 13 628 8 013023. 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0024. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 0

025. 14. Részesedésekből származó bevételek,árfolyamnyereségek 0

026. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 0

027.15. Befektetett pénzügyi eszközökből(értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek,árfolyamnyereségek

0

028. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 0

029. 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegűbevételek 6 0

030. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 0031. 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 5 14032. Ebből: ─ Értékelési különbözet 0033. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 11 14

034. 18. Részesedésekből származó ráfordítások, 0


8 / 9 oldal

Készült: 2018. június 01. (12:14:21)





2017. január 01. - 2017. december 31. időszakra vonatkozóÁltalános üzleti évet záró Éves beszámoló

EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással




Tárgyévi adatok

árfolyamveszteségek035. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott 0

036.19. Befektetett pénzügyi eszközökből(értékpapírokból, kölcsönökből) származóráfordítások, árfolyamveszteségek

0

037. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott 0

038. 20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegűráfordítások 0

039. Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott 0

040. 21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adottkölcsönök, bankbetétek értékvesztése 0

041. 22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 1 749 1 532042. Ebből: ─ Értékelési különbözet 0043. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1 749 1 532044. B. Pénzügyi műveletek eredménye -1 738 -1 518045. C. Adózás előtti eredmény 11 890 6 495046. X. Adófizetési kötelezettség 0 0047. D. Adózott eredmény 11 890 6 495


9 / 9 oldal

Készült: 2018. június 01. (12:14:21)




1

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2017. ÉVI BESZÁMOLÓHOZ

A.)

Általános rész A társaság alapadatai, működési formája Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság Társaság rövidített neve: Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. Társaság jogállása: A Társaság közhasznú jogállású

Székhelye: 1095 Budapest, Bajor Gizi park 1.

Telephelye: 1097 Budapest, Gyáli út 38.

Cégjegyzék száma: 01-10-044426

Alapító okirat kelte: 2000. 08. 01.

Cégbírósági bejegyzés kelte: 2000. 09. 27.

KSH azonosító szám: 12519718-9004-573-01

Adóigazgatási szám: 12519718-2-43

OEP nyilvántartási szám: 4147715

Honlap elérhetőség: www.nemzetiszinhaz.hu

Előadó-művészeti nyilvántartási szám: ESZ/009.

A Társaság cél szerinti közhasznú tevékenységi körei: A Társaság főtevékenysége: 9001 ’08 Előadó-művészet (főtevékenység) Egyéb cél szerinti közhasznú tevékenységek: 9002 ’08 Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység 9003 ’08 Alkotóművészet 9004 ’08 Művészeti létesítmények működtetése 5811 ’08 Könyvkiadás 5814 ’08 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 5914 ’08 Filmvetítés 5920 ’08 Hangfelvétel készítése, kiadása 8552 ’08 Kulturális képzés 8559 ’08 Máshová nem sorolt egyéb oktatás 8560 ’08 Oktatást kiegészítő tevékenység 9101 ’08 Könyvtári, levéltári tevékenység 9102 ’08 Múzeumi tevékenység 9103 ’08 Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése A közhasznú tevékenység ellátását segítő üzletszerű gazdasági tevékenységek: 5629 ’08 Egyéb vendéglátás 5812 ’08 Címtárak, levelezőjegyzékek kiadása 5911 ’08 Film-, video-, televízióműsor-gyártás 5912 ’08 Film-, videogyártás, televíziós műsorfelvétel utómunkálatai

http://www.nemzetiszinhaz.hu/

2

5913 ’08 Film-, video- és televízióprogram terjesztése 6399 ’08 Máshová nem sorolt egyéb információs szolgáltatás 6820 ’08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 7021 ’08 PR, kommunikáció 7022 ’08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 7311 ’08 Reklámügynöki tevékenység 7312 ’08 Médiareklám 7410 ’08 Divat-, formatervezés 7420 ’08 Fényképészet 7722 ’08 Videokazetta, lemez kölcsönzése 7740 ’08 Immateriális javak kölcsönzése 8230 ’08 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 8299 ’08 Máshová nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás A társaság alapítója, jogállása, a társaság szervezete

Részvényes A Társaság alapítója a Magyar Állam. A Társaság tulajdonosi jogait a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. gyakorolja (a továbbiakban: Részvényes). A Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. helyett és nevében megbízottként meghatalmazással az Emberi Erőforrások Minisztériuma (1054 Budapest, Akadémia u. 3.) jár el. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma képviseletét a miniszter, vagy a Szervezeti és Működési Szabályzatában a részvényesi jogok gyakorlásra feljogosított személy látja el. A Társaság tevékenységét egyszemélyes nonprofit zártkörűen működő részvénytársaságként folytatja. A Társaságnál közgyűlés nem működik, a közgyűlés jogait a Részvényes gyakorolja.

A Társaság jogállása közhasznú.

Vezérigazgató A hatodik vezérigazgató: Vidnyánszky Attila (kinevezése: 2018. június 30. napjáig hatályos) A társaságnál igazgatóság kijelölésére nem került sor, az igazgatóságnak a törvényben meghatározott jogait és kötelezettségeit a Vezérigazgató gyakorolja. A vezető tisztséget a Vezérigazgató munkaviszonyban látja el. A Vezérigazgató egy személyben jogosult a Társaság általános képviseletére. A Vezérigazgató feladata, az Alapszabályban foglaltaknak megfelelően a Társaság ügyeinek vitele, irányítása.

Felügyelőbizottság Dr. Mayer Cecília (elnök) Tardy Anna Hausenblasz Dóra A Felügyelőbizottság tagjainak megbízatása 2018. május 21. napjáig tart. Felügyelőbizottsági tagok járandósága: 55.800 Ft/hó Felügyelőbizottsági elnök járandósága: 65.700 Ft/hó

Könyvvizsgáló

3

Pintér-Audit Könyvvizsgáló KFT – 7634 Pécs, Kovács Béla u. 6, cégjegyzékszám: 02-09-065795, kamarai nyilvántartási szám: 001260. A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős kijelölt kamarai tag könyvvizsgáló: Pintérné Könczöl Ágnes MKVK nyilvántartási szám: 005057 Az üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj a 2017. évben 3.000.000 Ft volt. A Társaság könyvvizsgálójának megbízatása 2018. május 31. napjáig tart

A beszámolót összeállította Nagy Judit Mérlegképes könyvelői regisztrációs szám: 184442 A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. alapításával kapcsolatos intézkedésekről:

1069/2000 (VIII.18.) Korm. határozat szerint „A Kormány

1. tudomásul veszi, hogy a Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma 2000. augusztus 1-jei

hatállyal megalapítja a Nemzeti Színház Részvénytársaságot; 2. 200,0 millió forintot biztosít részvénytársasági alaptőkeként a központi költségvetés

általános tartalékából. Ebből kell finanszírozni 2000. évben a Részvénytársaság működésének, valamint a Nemzeti Színház Részvénytársaság által alapított „A Nemzet Színésze” címmel járó tiszteletdíjat és járulékos költségeit;

3. a Nemzeti Színház beruházójaként a Nemzeti Színház Rt.-t jelöli ki. A beruházás műszaki

megvalósulását oly módon kell ütemezni, hogy a színház ünnepélyes átadása 2002. március 15-én az eredeti terveknek megfelelően megtörténjen;

4. a) beruházás forrásaként, annak megvalósítására a központi költségvetés terhére 2000. évi

árszinten 10,8 milliárd forintot biztosít – a közadakozásból befolyt összegen túlmenően – a Nemzeti Színház Rt. alaptőkéjének emelésével; b) egyetért a Részvénytársaság alaptőke emelésének ütemezésével: 2001. évben 1,5 milliárd forint, amelynek forrása az 1999-2000. években biztosított költségvetési támogatás, - 2002. évben az a) pontban megjelölt érték fennmaradó hányada; c) 2001. évben a Részvénytársaság működéséhez költségvetési támogatást nem biztosít, a társaságnak a beruházás áfa visszaigényléséből kell fedeznie működési kiadásait;

5. felhívja a nemzeti kulturális örökség miniszterét, hogy a jelenleg Nemzeti Színházként működő költségvetési intézmény, alapító okiratát módosítsa a névazonosság elkerülése érdekében és intézkedjen az Új Nemzeti Színház Kht. jogutód nélküli megszüntetéséről.

6. E határozat a közzététele napján lép hatályba, ezzel egyidejűleg az új Nemzeti Színház

felépítéséről szóló 1097/1999. (VIII. 26.) Korm. határozat 2. pontja második bekezdése, valamint 4. pontja a hatályát veszti.”

A Kormány 1098/2001. (VIII.22.) Korm.határozata

4

A Nemzeti Színház ZRt. alapításával kapcsolatos intézkedésekről szóló 1069/2000.

( VIII.18.) Korm.határozat módosításáról:

1. A Kormány a Nemzeti Színház Részvénytársaság alapításával kapcsolatos intézkedésről szóló 1069/2000. (VIII.18.) Korm.határozat 4.a) pontját az alábbiak szerint módosítja:

„4.a) a beruházás forrásaként, annak megvalósítására a központi költségvetés terhére 2002. évi árszinten 12,1 milliárd forintot biztosít – közadakozásból befolyt összegen túlmenően – a Nemzeti Színház Rt. alaptőkéjének emelésével.”

2017. évi Részvényesi határozatok I/2017. sz. Részvényesi Határozat Részvényes az Alapszabály VI. A) 1. i) pontja alapján a vezérigazgató havi bruttó alapbérét 2017. január 1. napjától bruttó 1.300.000,- Ft/hó, azaz bruttó egymillió-háromszázezer foribnt/hó összegben állapítja meg. II/2017. sz. Részvényesi Határozat A Társaság és Ifj. Vidnyánszky Attila, mint a Társaság vezérigazgatójának közeli hozzátartozója között megkötendő, színészi feladat (Euripidész: Hippolütosz című produkcióban) ellátására irányuló, a 2016/2017-es évadra vonatkozó megbízási szerződés megkötését – figyelemmel a felügyelőbizottság NSZ.Zrt. 2017/3. számú határozatára – jelen Alpítói határozat mellékletét képező szöveggel jóváhagyom. III/2017. sz. Részvényesi Határozat

Részvényes megállapítja, hogy a Társaság könyvvizsgálójának megbízatása 2017. május 31. napján lejár. Részvényes – a Társaság ügyvezetőjének véleményére és a Társaság felügyelőbizottságának Nsz.Zrt. 2017/2 sz. határozatára is figyelemmel – a Társaság könyvvizsgálójának a 2017. június 1. napjától 2018. május 31. napjáig tartó időtartamra megválasztja a Pintér-Audit Könyvvizsgáló Kft-t (székhely: 7634 Pécs, Kovács Béla u. 6., cégjegyzékszám: 02-09-065795, adószám: 11562153-2-02, kamarai nyilvántartási szám: 001260). A könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló neve: Pintérné Könczöl Ágnes (szül.: Pécs, 1964. december 11., lakcím: 7634 Pécs, Kovács Béla u. 6., anyja neve: Szutyor Katalin, kamarai azonosító szám: 005057). Részvényes a könyvvizsgáló díját 3.000.000,- Ft+ÁFA, azaz hárommillió forint összegben határozza meg). IV/2017. sz. Részvényesi Határozat

Részvényes a III/2017. sz. Részvényesi Határozatra figyelemmel a Társaság Alapszabályát

módosítja és foglalja egységes szerkezetbe.

V/2017. sz. Részvényesi Határozat

A Részvényes – a Társaság felügyelőbizottsága NSz.Zrt. 2017/5 (04.26.) számú határozatára is

figyelemmel, továbbá a megküldött könyvvizsgálói jelentés és hitelesítési záradék alapján – a

Társaság 2016. évi beszámolóját és közhasznúsági mellékletét 11.984.048.000,- Ft, azaz

tizenegymilliárd-kilencszáznyolcvannégymillió-negyvennyolcezer forint mérlegfőösszeggel és

11.890.000,- Ft, azaz tizenegymillió-nyolcszázkilencvenezer forint adózott eredménnyel (nyereség)

elfogadja.

5

VI/2017. sz. Részvényesi Határozat

Részvényes – a Társaság Felügyelőbizottságának Nsz.zrt. 2017/8. (05.08) számú határozatára is figyelemmel – a javadalmazási Szabályzat III.2.1.9. pontja alapján a Társaság vezérigazgatója, Vidnyánszky Attila 2016. évi prémiumfeladatai teljesítését elfogadja, részére a 2016. évi alapbére 20%-ának megfelelő összeg kifizetését engedélyezi.

VII/2017. sz. Részvényesi Határozat

A Részvényes az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 42.§ (1) bekezdése, valamint a hatályos Alapszabályának III.2. pontja alapján a Társaság 2016. évi 11.890.000,- Ft, azaz tizenegymillió-nyolcszázkilencvenezer forint adózott eredményének eredménytartalékba történő átvezetéséről dönt. VIII/2017. sz. Részvényesi Határozat

Részvényes – a Társaság felügyelőbizottságának Nsz.zrt. 2017/9. (10.04) számú határozatára is figyelemmel – a Társaság 2017. évi módosított üzleti tervét és szakmai koncepcióját 1.872.700.000,- Ft, azaz egymilliárd-nyolcszázhetvenkétmillió-hétszázezer forint működési támogatás alapul vételével, 11.747.308.000 Ft, azaz tizenegymilliárd-hétszáznegyvenhétmillió-háromszáznyolcezer forint tervezett mérlegfőösszeggel és 14.696.000 Ft, azaz tizennégymillió-hatszázkilencvenhatezer forint tervezett adózott eredménnyel elfogadja. IX/2017. sz. Részvényesi Határozat

Alapító a Társaság és Vidnyánszky Attila közötti, az Arany János Emlékév gálaestjének megrendezésére és az Arany János: Toldi című előadás szövegkönyvének megírására vonatkozó szerződések, valamint a 2017/2018. évadra szóló rendezői szerződés, illetve a Társaság és Ifj. Vidnyánszky Attila közötti 2017/2018. évadra szóló rendezői szerződés megkötését – figyelemmel a felügyelőbizottság Nsz. Zrt. 2017/11. és Nsz. Zrt. 2017/12. számú határozataira- jelen Részvényesi határozat mellékletét képező szöveggel jóváhagyja. X/2017. sz. Részvényesi Határozat

Részvényes – a Társaság felügyelőbizottságának Nsz.Zrt. 2017/14. számú határozatára is figyelemmel – a Társaság 2018. évi üzleti tervét és szakmai koncepcióját 1.884.500.000,- Ft, azaz egymilliárd-nyolcszáznyolcvannégymillió-ötszázezer forint működési támogatás alapul vételével 11.661.054.000 Ft, azaz tizenegymilliárd-hatszázhatvanegymillió-ötvennégyezer forint tervezett mérlegfőösszeggel és 6.778.000 Ft, azaz hatmillió-hétszázhetvennyolcezer forint tervezett adózott eredménnyel elfogadja. Részvényes a Társaság munkavállalói tekintetében a 2018. évi üzleti tervben betervezett, illetve az esetlegesen felmerülő jutalmak kifizetéséről a Társaság kezdeményezésére a kifizetést megelőzően külön dönt. XI/2017. sz. Részvényesi Határozat

Részvényes – a Társaság Felügyelőbizottságának Nsz.zrt. 2017/15. számú határozatára is figyelemmel – a Társaság vezérigazgatójának 2018. évi prémiumfeltételeit megállapította.

A 2017. évben hatályos számviteli politika rövid ismertetése

A könyvvezetés módjának meghatározása

6

A Társaság a törvényi előírásoknak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit.

A beszámolási forma meghatározása, a beszámoló készítés időszakának feladatai

A számviteli törvény 9 § (3) bekezdés alapján éves beszámoló készítésére kötelezett. A Társaság besorolása az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 32. §. szerinti. E törvény alkalmazása szerint a szervezet az éves beszámoló jóváhagyásával egyidejűleg közhasznúsági mellékletet készít a 29. §. (2) bekezdés alapján.

A beszámoló részei: -mérleg -eredménykimutatás -kiegészítő melléklet -üzleti jelentés -cash flow kimutatás

A fordulónap és a beszámoló készítés napja közötti időszakban a következő feladatokat kell elvégezni: - A tárgyi eszközök és immateriális javak terven felüli értékcsökkenésének elszámolása - A befektetett pénzügyi eszközök árfolyam értékvesztés különbözetének elszámolása - Készletek, követelések, értékpapírok értékvesztésének elszámolása - Valutakészletek, devizakészletek árfolyam különbözetének elszámolása - A külföldi pénzértékről szóló követelések, kötelezettségek árfolyam különbözetének

elszámolása, - Céltartalék képzés meghatározása, elszámolása, valamint az előző évi céltartalék képzés

összegének megszűntetése - Aktív és passzív időbeli elhatárolás tételeinek meghatározása és elszámolása - Minden olyan tétel elszámolása, amely a beszámoló készítés időszakában ismertté vált és a

beszámolóval lezárt időszakot érinti - A befektetett eszközök piaci értékre való felértékelése alkalmazása esetén, az

értékhelyesbítések és az értékelési tartalék meghatározása A Társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. A beszámoló a tárgyév december 31-ei fordulónapra készül. A mérlegkészítés napja a lezárt évet követő május hó utolsó napja.

Az eredménykimutatás választott formája

A Társaság a Számviteli Törvény 1. számú melléklete szerint „A” változatú, összköltség-eljárásos eredmény-kimutatást készít.

A kiegészítő melléklet tartalmának meghatározása

a.) általános rész (a társaság bemutatása, számviteli politika főbb vonásai) b.) a mérleghez kapcsolódó kiegészítések c.) vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása (mutatók) d.) az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések e.) tájékoztató adatok

7

A civil szervezet az Ectv. 28. §-ában meghatározott beszámolójához kapcsolódó közhasznúsági mellékletét a 350/2011 (XII.30.) Korm. rendelet a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyűjtés és a közhasznúság egyes kérdéseiről szóló rendelet 1. mellékletének megfelelően készíti el. Az eszközök és források minősítésének kritériumai, eljárásai

A számviteli törvény 23 § (4) bekezdése szerint az eszközöket rendeltetésük, használatuk alapján kell a befektetett eszközök vagy a forgóeszközök közé sorolni. Befektetett eszközként csak olyan eszközt mutatunk ki, melynek rendeltetése, hogy a tevékenységét tartósan, legalább egy éven túl szolgálja. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják ki a Társaság tevékenységét. Ide soroljuk a készleteket, követeléseket, értékpapírokat és a pénzeszközöket. A törvény szerint a kötelezettségeket hosszú és rövid lejáratúra bontjuk meg. A Társaság eszközeit és forrásait a könyvviteli elszámolásokban, a mérlegben és az eredménykimutatásban a Számviteli Törvény előírásait figyelembe véve csoportosítottuk.

Alkalmazott értékelési elvek, eljárások:

Az eszközöket és kötelezettségeket leltározással, egyeztetéssel ellenőrizni és egyedileg értékelni kell.

Az értékcsökkenés elszámolásának rendje

A tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenését lineáris mód szerint számoljuk el. A lineáris kulcsok mértékét az adott eszköz hasznos élettartama alapján határozzuk meg. Az 100.000 Ft egyedi beszerzés érték alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor teljes egészében elszámoljuk értékcsökkenésként. Kis értékű tárgyi eszközeinkről –a tulajdon védelme érdekében- mennyiségi nyilvántartást vezetünk.

Az értékcsökkenési leírás havonta történik.

A számviteli törvény előírása szerint a Társaság saját körülményeit figyelembe véve határozhatja meg az eszközök elhasználódási idejét. A maradványértékkel csökkentett bruttó érték és a hasznos időtartam függvényében, aktiváláskor állapítja meg az elszámolandó értékcsökkenés összegét a hozzárendelt számítási módszerrel. Az eszköz terv szerinti értékcsökkenési leírásának meghatározásánál figyelembe kell venni, hogy a hasznos időtartam végén mennyi a várhatóan realizálható értéke az eszköznek, azaz meg kell határozni a maradványértéket. A maradványérték meghatározása a rendeltetésszerű használatbavételkor az üzembe helyezés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján történhet. Ez az összeg nem jelentős, ha a maradványérték a beszerzési érték 10 %-a alatt van. A színházépület értékelése: A társaság a színház épületére értékcsökkenést nem számol el. Az épület hosszú élettartamú szerkezetből áll. Épületszerkezetei, külső és belső burkolatai különlegesen időtálló, nemes, anyagokból (márvány, mészkő, fa) készültek. Az 50. évben a maradványértéke várhatóan annyi, mint a bekerülési értéke.

8

Az ingatlanok (lakások) értékelése: A Társaság lakóingatlanaira értékcsökkenést nem számol el. Az ingatlan a Budapest IX. kerület Vágóhíd utca és környéke, Soroksári út – Haller utca – Nagyvárad tér – Szent László Kórház határa – Könyves Kálmán körút – M5 felüljáró – Gyáli út – Ferencvárosi pályaudvar – MÁV Budapesti-Kelebia vasútvonal által határolt terület. A lakás Budapest rehabilitációval érintett területe és a „Millenniumi Kulturális Központ” közelében helyezkedik el. Az épület hosszú élettartamú szerkezetből áll. Tekintettel arra, hogy az ingatlan karbantartását, állagmegóvását a Társaság folyamatosan biztosítja és a budapesti ingatlanok kereslete nem változik, értéke minimum az infláció értékével nő, ezért az ingatlan maradványértéke, 50 év múlva (hasznos élettartam végén) várhatóan annyi lesz, mint a bekerülési költsége. Jelentős összegű hibák értékének meghatározása: Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó értéke (előjeltől függetlenül) meghaladja a mérleg főösszeg 2 %-át, minimum 500 millió Ft-ot. A számviteli törvény 4 §. (4). bekezdésével él a társaság, mely szerint a törvény előírásitól csak abban a kivételes esetben lehet – a könyvvizsgáló egyetértése és ilyen tartalmú nyilatkozata mellett – eltérni, ha az adott körülmények mellett e törvény valamely rendelkezésének alkalmazása / ide értve (3) bekezdés szerint a kiegészítő mellékletben való bemutatást is / nem biztosítja a (2) bekezdés szerinti megbízható és valós összképet. Minden ilyen eltérést közölni kell a kiegészítő mellékletben, bemutatva annak indokait, valamint az eszközökre-forrásokra, a pénzügyi helyzetre és az eredményre gyakorolt hatását is. A jegyzett tőke összetétele:

A társaság alaptőkéje a mérleg fordulónapjáig: 13.200.000.000 Ft amely 1277 db, egyenként 10.000.000 Ft névértékű, valamint 3 db egyenként 1.000.000 Ft névértékű, névre szóló törzsrészvényből áll, amelyek egy részvényosztálynak minősülnek. 42 db, egyenként 10.000.000 Ft névértékű, valamint 7 db, egyenként 1.000.000 Ft névértékű összesen 1.653.000.000 Ft kibocsátási értékű névre szóló törzsrészvényből áll

Az alaptőke áll: 12.150.000.000 Ft készpénz (Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma)

1.050.000.000 Ft nem pénzbeli hozzájárulásként szolgáltatott ingatlan értéke. (Kincstári Vagyonigazgatóság)

Az ingatlan adatai: Budapest, IX.kerület, belterület megjelölésű 38017/39 hrsz., 14.621 m2 nagyságú. Mind a készpénz tőkét, mind az apportot a részvényesek a társaság tulajdonába adták Az apport értékének meghatározása, összehasonlító módszerrel, a közeli területen eladott ingatlanok adatainak, valamint az értéknövelő és értékcsökkenő tényezők figyelembevételével történt. A nem pénzbeli hozzájárulás értéke összhangban van az ellenében adandó részvények számával.

9

Alapító okirat kelte

Végzés kelte Jóváírás kelte Jóváírt összeg (Ft)

Kibocsátási érték (Ft)

Névérték (Ft)

2000.08.01. 2000.09.27. 2000.08.30. 200.000.000 200.000.000 200.000.000

2001.01.11. 2001.04.24. 2001.01.12. 960.000.000 960.000.000 960.000.000

6.469.089

2001.05.01. 2001.08.22. Apport 1.050.000.000 1.050.000.000 1.050.000.000

2001.10.15. 2002.01.25. 2001.05.29. 1.160.546 10.000.000 10.000.000

2001.09.24. 1.253.450

2001.12.11. 650.915

2001.12.13. 466.000

2001.12.17. 2002.02.26. 2002.01.15. 10.000.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000

2002.08.15. 2002.10.31. 2002.08.27. 553.000.000 553.000.000 553.000.000

2004.02.10. 2004.02.17. 1.653.000.000 1.653.000.000 427.000.000

Mindösszesen

14.426.000.000 14.426.000.000 13.200.000.000

B.)

Specifikus rész

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A részvénytársaság mérlegstruktúrája 2017. év: A 2000. évi C. törvény 23. § (1) szerint A mérlegben eszközként kell kimutatni a vállalkozó rendelkezésére, használatára bocsátott, a vállalkozó működését szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket – a bérbevett eszközök kivételével – függetlenül attól, hogy azok tulajdonjoga csak törvényben, szerződésben rögzített feltételek teljesítése után kerül át a vállalkozóhoz, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. A Számviteli törvény 34. § szerint A mérlegben forrásként a saját tőkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív időbeli elhatárolásokat kell szerepeltetni.

Megnevezés 2017. év

nyitó e Ft

Megoszlás %

2017. év záró e Ft

Megoszlás %

ESZKÖZÖK (aktívák) összesen: 11 984 048 100% 11 808 384 100%

Befektetett eszközök: 11 461 721 95,64% 11 460 196 97,08%

Forgóeszközök: 394 798 3,29% 319 446 2,71%

Aktív időbeli elhatárolások: 127 529 1,06% 28 742 0,24%

FORRÁSOK (passzívák) összesen: 11 984 048 100% 11 808 384 100%

Saját tőke: 9 894 205 82,56% 9 900 700 83,87%

Céltartalékok: 0 0,00% 0 0,00%

Kötelezettségek: 342 417 2,86% 166 378 1,41%

Passzív időbeli elhatárolások: 1 747 426 14,58% 1 741 306 14,75%

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (eFt)

10

Immateriális javak

Vagyonkezelői szerződés sz. vagyoni értékű jogok 5 375

Vagyonkezelői szerz. vagyoni é. Jog halmozott értékcsökkenése -1 597

Szellemi termékek 15 190

Szellemi termékek halmozott értékcsökkenése -13 288

Mindösszesen immateriális javak nettó értéke: 5 680

Ingatlanok

Telek, telkesítés 1 207 858

Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok 9 325 650

Egyéb építmények 1 232 214

Zöldterületek 160 368

Ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog 32 161

Ingatlanok halmozott értékcsökkenése -1 344 403

Mindösszesen ingatlanok nettó értéke: 10 613 848

Műszaki gépek, berendezések, járművek

Műszaki gépek, berendezések, szerszámok 4 814 657

Műszaki berendezések értékcsökkenése, Műszaki gépek, berendezések halmozott értékcsökkenése

-4 615 883

Mindösszesen műszaki gépek, berendezések nettó értéke: 198 774

Egyéb gépek, berendezések

Üzemi gépek, berendezések, felszerelések 38 756

Egyéb járművek 50 587

Számítástechnikai berendezések 46 901

Ügyviteltechnikai berendezések 13 787

Egyéb gépek, berendezések, felszerelések 1 330 133

Kisértékű TE 52 806

Képzőművészeti alkotások 307 710

Egyéb berendezések écs., Egyéb gépek, berendezések halmozott értékcsökkenése

-1 198 913

Mindösszesen egyéb gépek, berendezések nettó értéke: 641 767

Befejezetlen beruházások

Befejezetlen beruházások 127

Mindösszesen befejezetlen beruházás: 127

Összes befektetett eszközérték: 11 460 196

Befektetési tükör A 2000. évi C törvény 24. § szerint (1) Befektetett eszközként olyan eszközt szabad kimutatni, amelynek az a rendeltetése, hogy a tevékenységet, a működést tartósan, legalább egy éven túl szolgálja. (2) A befektetett eszközök közé az immateriális javakat, a tárgyi eszközöket, a befektetett pénzügyi eszközöket kell besorolni.

11

Megnevezés

Előző évi beszámoló

szerinti nyitó

Korrigált nyitó bruttó Növekedés Csökkenés

Záró bruttó

2017.01.01 2017.12.31

Immateriális javak

Vagyoni értékű jogok 13 866 5 375 5 375

Szellemi termékek 6 219 14 710 479 15 189

Összesen: 20 085 20 085 479 0 20 564

Tárgyi eszközök

Ingatlanok 11 648 331 11 948 312 9 939 11 958 251


4 577 441 4 737 350 77 307 4 814 657

Egyéb berendezések, gépek, járművek

2 120 559 1 660 670 213 101 33 091 1 840 680

Beruházások 11 342 11 341 312 686 323 900 127

Beruházásokra adott előlegek 0

Összesen: 18 357 673 18 357 673 613 033 356 991 18 613 715

Összes bruttó érték: 18 377 758 18 377 758 613 512 356 991 18 634 279

Megnevezés Nyitó écs.

Növekedés Csökkenés Záró écs.

2017.01.01 2017.12.31

Immateriális javak

Vagyoni értékű jogok 9 738 1 489 107 1 596

Szellemi termékek 4 183 12 432 856 13 288

Összesen: 13 921 13 921 963 0 14 884

Tárgyi eszközök

Ingatlanok 978 982 1 278 964 65 439 1 344 403


4 408 949 4 566 743 49 140 4 615 883

Egyéb berendezések, gépek, járművek

1 514 185 1 056 410 170 006 27 503 1 198 913

Összesen: 6 902 117 6 902 117 284 585 27 503 7 159 199

Összes értékcsökkenés: 6 916 038 6 916 038 285 548 27 503 7 174 083

A tárgyi eszközként nyilvántartott világítás, jelmez és díszlet elszámolása – a Számviteli törvény 4.§ (4) bekezdése szerint, biztosítva a megbízható és valós összképet – az adott eszközhöz egyedileg hozzá nem kapcsolható költségek tekintetében (pl: tervezői díjak, közbeszerzési díjak) az előző évekhez hasonlóan, a bekerülési érték részeként ráosztással, pótlékkulcs meghatározással történik. 2017. január elsejével a Társaság könyvelési programot cserélt, szállító: Progen mérnöki fejlesztő és szolgáltató Kft, elnevezése: sERPa. A nyitó egyenlegek átemelését egy részletes ellenőrzés, leltározás előzte meg, melynek során több tárgyi eszköz rossz besorolását tapasztaltuk, ezek javítása megtörtént, összegszerűsége a fenti táblázat két nyitó oszlopában követhető le. FORGÓESZKÖZÖK (eFt)

12

A forgóeszközök csoportjába a mérlegben a készleteket, a vállalkozó tevékenységét nem tartósan szolgáló követeléseket, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat, tulajdoni részesedést jelentő befektetéseket, pénzeszközöket kell besorolni. / 2000. évi C törvény 28. § (1) /

KÉSZLETEK

Áruk (szövegkönyv, Szcenárium, Nemzeti Újság, CD) 9 041

Készletek összesen 9 041

KÖVETELÉSEK

Belföldi vevőkövetelések 16 220

Egyéb vevőkövetelés (szervezők) 1 647

Külföldi vevőkövetelések 0

Követelések áruszállításból, szolgáltatásból összesen: 17 867

Szolgáltatásokra adott előlegek 1 234

GYED, GYES, TGYÁS 180

Apákat megillető pótszabadság 110

Költségvetési, kiutalási igények 290

Áfa átvezetési számla 8 877

Áfa elszámolási számla 73 122

Egyéb követelés 837

Szakképzési hozzájárulás 28

Egyéb rövidlejáratú követelés összesen 82 864

KÖVETELÉSEK összesen: 102 255

PÉNZESZKÖZÖK

Pénztár 2 413

MKB elszámolási betétszámla 160 552

MÁK számla 45 185

PÉNZESZKÖZÖK összesen: 208 150

Forgóeszközök összesen: 319 446

Követelések A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt - nek 2017. december 31. napján 17.867 eFt vevőkövetelése volt. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (eFt) Aktív időbeli elhatárolásként – elkülönítetten – kell a mérlegben kimutatni az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegeket, amelyek költségként, ráfordításként ( ide értve a halasztott ráfordításokat is) csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók

13

el, valamint az olyan járó árbevételt, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el, továbbá a 68. § (1) bekezdése szerinti különbözetből az eredményt csökkentő tételként még el nem számolt összeget. / 2000. évi C törvény 32. § (1) /

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

1. Belföldi értékesítés árbevétele 3 027

2. Egyéb bevétel 21 900

Bevételek aktív időbeli elhatárolása összesen: 24 927

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

1. Egyéb igénybevett szolgáltatások 3 815

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása összesen: 3 815

Aktív időbeli elhatárolások összesen: 28 742

SAJÁT TŐKE (eFt) A saját tőke a – jegyzett, de még be nem fizetett tőkével csökkentett – jegyzett tőkéből, a tőketartalékból, az eredménytartalékból és a tárgyév adózott eredményéből tevődik össze. / 2000. évi C törvény 35. § (2) /

1. Jegyzett tőke 13 200 000

2. Tőketartalék 1 226 000

3. Eredménytartalék -4 531 795

4. Adózott eredmény 6 495

Saját tőke 9 900 700

Tőketartalék: A Részvénytársaság a II/2004. számú részvényesi határozatban foglaltak szerint az 1.653.000.000 Ft összegű megemelt tőkéjét – a számvitelről szóló 2000. évi C törvény 36.§.(1) bekezdése szerint – könyveiben 427.000.000 Ft alaptőke és 1.226.000.000 Ft tőketartalék növekedésként tartja nyilván. Hivatkozás: Tőketartalék növekedésként kell kimutatni a részvénytársaságnál a részvények kibocsátáskori, ide értve a tőkeemeléskori (jegyzési) ellenértéke és névértéke közötti különbözetet. Eredménytartalék, Mérleg szerinti/adózott eredmény

Eredménytartalék (e Ft)

Mérleg szerinti eredmény (e Ft)

Előtársaság: 2000. év 0 -15.969

Bejegyzett társaság: 2000 év -15.969 -64.687

2001. év -80.656 -189.584

2002. év -270.240 203.210

2002. év ( módosított) -67.030 -167.795

2003. év -234.825 -102.169

2004. év -336.994 -1.860.150

2005. év -2.197.144 -282.424

14

2006. év -2.479.568 -309.575

2007. év -2.789.143 -496.190

2008. év -3.285.333 -517.539

2009. év -3.802.872 10.739

2010. év -3.792.133 -250.293

2011. év -4.042.426 -163.192

2012. év -4.205.618 -93.312

2013. év -4.298.930 38.502

2014. év -4.260.428 -377.326

2015. év -4.637.754 94.070

2016. év -4.543.685 11.890

2017. év -4 531 795 6 495

Céltartalék mértéke, szerkezete: Az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot kell képezni – a szükséges mértékben – azokra a múltbeli, illetve a folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó, harmadik felekkel szembeni fizetési kötelezettségekre (ideértve különösen a jogszabályban meghatározott függő kötelezettséget, a biztos (jövőbeni) kötelezettséget,) /2000. évi C törvény 41. § (1)/ Függő kötelezettség: az olyan – általában – harmadik személlyel szemben vállalt kötelezettség, amely a mérleg fordulónapján fennáll, de mérlegtételkénti szerepeltetése jövőbeni eseménytől függ. Céltartalékok (eFt): A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. a várható kötelezettségekre és jövőben költségekre céltartalékot nem képzett a 2017. évben. Kötelezettségek (eFt) Kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésekből eredő, pénzértékben kifejezett elismert tartozások, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönt nyújtó által már teljesített, a vállalkozó által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz, valamint a kincstári vagyon részét képező eszközök kezelésbe vételéhez kapcsolódnak. A kötelezettségek hátrasorolt, hosszú és rövid lejáratúak. / 2000. évi C törvény 42. § (1) / A társaságnak 2017. december 31-én 93.327 eFt szállítói kötelezettsége állt fenn. A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. nincs olyan kötelezettsége, amely a mérlegben nem jelenik meg. Szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésekből eredő kötelezettségeinek a Zrt. eleget tett. A Társaságnak nincs olyan hitelkötelezettsége, mely a tárgyi eszközöket jelzáloggal terhelné.

KÖTELEZETTSÉGEK

Hosszú lejáratú kötelezettségek

Vagyonkezelői szerződés szerinti értékre képzett kötelezettség 5 375

15

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN: 5 375

Rövid lejáratú kötelezettségek

Belföldi szállítók 61 942

Külföldi szállítók 136

Beruházási szállítók 31 249

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból összesen: 93 327

Költségvetési kötelezettségek

Személyi jövedelemadó 14 356

Rehabilitációs hozzájárulás 2 378

Kifizetői EKHO 7 585

Cégautóadó 175

Egyéb 1

HIPA 2 539

Egyéb kötelezettségek

Keresetelszámolási számla 197

Egészségügyi hozzájárulás 12 298

Egyéni EKHO járulékok 5 609

Nyugdíjjárulék 3 970

Egészségbiztosítási járulék 3 108

Szociális hozzájárulási adó 8 371

Egyéb kötelezettség - letiltások 73

Pályázati, ajánlati biztosítékként kapott összegek 3 807

Ajándékutalvány elszámolási számla 685

Rövid lejáratú egyéb kötelezettség 2 524

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 67 676

Összes kötelezettség érték: 166 378

Passzív időbeli elhatárolások (eFt) A társaság a passzív időbeli elhatárolásait a 2000. évi C törvény 44. § szerint tartja nyilván.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

1. Belföldi értékesítés árbevétele 42 116

2. Költségek ellentétel.kapott támogatás 10 000

Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen: 52 116

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása összesen: 3 150

Halasztott bevételek

16

Fejlesztési támogatás passzív időbeli elhatárolása (Magyar Állam Kincstártól átvett beruházási összeg)

244 269

Térítés nélkül átvett eszk. Ért.elhat.-áfa (ajándék mészkőtömb) 500

Felhalmozási támogatás passzív időbeli elhatárolása (Első beszerzésre fordítható összeg, minisztériumtól kapott felhalmozási célú támogatás)

27 076

EMMI működési támogatásból megvalósuló beruházás passzív elhatárolása 499 357

KHT beruházási összeg passzív időbeli elhatárolása 244 798

TAO támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása 8 087

KKE támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása 7 973

EMMI egyéb támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása 9 407

NMI támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása 43 699

Kincstárjegy passzív időbeli elhatárolása 600 874

Halasztott bevételek összesen: 1 686 040

Passzív időbeli elhatárolások összesen: 1 741 306

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás a 2017. évi adózott eredmény levezetését tartalmazza, az eredmény keletkezésére, módosítására ható főbb tényezőket, az adózott eredmény összetevőit, kialakulását mutatja be. Az eredménykimutatás a számviteli törvény előírásai alapján készült. Bevételek, költségek, ráfordítások részletezése:

Megnevezés 2016.12.31

eFt

2017. 12. 31. eFt 2017.12.31

eFt összesen

Közhasznú tevékenység

Vállalkozási tevékenység

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 214 432 230 895 33 083 263 978

1. Belföldi értékesítés nettó árbev. 68 097 57 949 33 016 90 965

2. Továbbszámlázott bevételek 14 565 3 696 67 3 763

3. Jegybevétel 129 770 115 795 0 115 795

4. Export értékesítés árbevétele 2 000 53 455 0 53 455

Belföldi értékesítés nettó árbevétele: pl. eszköz és ingatlan bérleti díj, kiadvány értékesítés, csoportvezetés bevételei. Az értékesítés nettó árbevételeként kell kimutatni a szerződés szerinti teljesítés időszakában, az üzleti évben értékesített vásárolt és saját termelésű készletek, valamint a teljesített szolgáltatások árkiegészítéssel és felárral növelt, engedményekkel csökkentett – általános forgalmi adót nem tartalmazó – ellenértéket. / 2000. évi C törvény 72. § (1) / Értékesítés nettó árbevételének megoszlása:

Közhasznú

tevékenység % Vállalkozási

tevékenység %

Belföldi értékesítés nettó árbevétele 25,10 99,80

17

Továbbszámlázott bevétel 1,60 0,20

Jegybevétel 50,15 0,00

Export értékesítés árbevétele 23,15 0,00

Összes nettó árbevétel 100,00 100,00

Aktivált saját teljesítmények értéke: A 2000. évi C törvény 76. § szerint aktivált saját teljesítmények értékeként a saját előállítású eszközöknek az üzleti évben aktivált (az eszközök között állományba vett) értéke és a saját termelésű készletek állományváltozása együttes (összevont) összegét kell kimutatni. A Társaság saját előállítású eszközök aktivált értékeként mutatja ki, a készleten lévő saját előállítású kiadványok (CD, műsorfüzet, színműtár) állományváltozását.


eFt

2017.12.31 eFt

2017.12.31 eFt összesen



Aktivált saját teljesítmények értéke 15 871 29 014 0 29 014

1. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

15 871 29 014 0 29 014


e Ft

2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 e Ft Összesen



EGYÉB BEVÉTELEK 2 238 265 2 266 066 591 2 266 657

1 Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközök 190 4 500 591 5 091

2 Káreseményekkel kapcsolatos bevételek 726 726

3 Kapott bírságok,kötbérek,kés.kamat,kárt. 0 0

4 Egyéb eredményt növelő bevételek 1 384 12 510 12 510

5 Támogatásokból megv.beruházások elhat. 33 505 141 991 141 991

6 Ajándékutalvánnyal kapcsolatos maradvány 11 379 379

7 Céltartalék felhasználás 107 234 0

8 Működési támogatás 1 548 550 1 724 591 1 724 591

9 Egyéb fenntartói támogatás 325 000 240 594 240 594

10 NKA támogatás 18 969 4 553 4 553

11 Egyéb ktgvetési szervtől kapott támogatás 31 739 4 989 4 989

12 Tao támogatás 150 620 98 670 98 670

13 Szja 1% támogatás 63 63 63

14 Egyéb belföldi adózótól kapott támogtaás 21 000 32 500 32 500

Értékesített eszközök (e Ft-ban):

Volkswagen T4 Caravell 2.8 V6 kisbusz 591

Barco projektor 4 500

Összesen 5 091

18

A projektor elromlott, javítani biztonsággal nem lehetett, de mivel még a garanciális időn belül volt, így becserélték egy újabb típusra. Egyéb eredményt növelő bevételek: kerekítési különbözet, kártérítés, pályázati dokumentáció díja, peresített követelés megtérítése. A Társaság a Mérlegkészítés időpontjáig az üzleti évhez kapcsolódó egyéb bevételei között tartja nyilván az alábbi támogatásokat: Költségvetéssel elszámolt támogatások: - Működési támogatás:

Az Emberi Erőforrások Minisztériuma támogatási szerződés alapján, pénzügyi támogatást nyújtott a társaság működéséhez, közszolgáltatási szerződésben rögzített feladatok ellátásához, valamint a szakmai programok megvalósításához.

a szerződés megkötésének időpontja a támogatás összege (Ft)

2017.01.23. 1.817.700.000

2017.11.06. (módosított szerződés) 55.000.000

költségvetési támogatás mindösszesen: 1.872.700.000

A támogatás forrása: a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény 1. melléklete, XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet, 20/28/2 Gazdasági társaságok által ellátott kulturális feladatok támogatása előirányzat 1. sz. Gazdasági társaságok által ellátott kulturális feladatok támogatása megnevezésű részfeladata (1.817.700.000,- Ft), valamint a 2018. évi költségvetés tervezése során jelzett, bérintézkedésekhez kapcsolódó többletigényekről szóló 1341/2017. (VI. 9.) Korm. határozat alapján (55.000.000,- Ft) Az Emberi Erőforrások Minisztériuma támogatási szerződés alapján, 200.000.000 Ft pénzügyi támogatást nyújtott a 2017. évben megvalósuló Madách Nemzetközi Színházi Találkozó megszervezésére és lebonyolítására. A támogatás forrása: Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény 1. melléklete, XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet, 20/13/11 a Budapesti Tavaszi Fesztivál és a Budapesti Őszi Fesztivál megrendezésének támogatása elnevezésű fejezeti előirányzat. Elkülönítetett Alapoktól kapott támogatás: Nemzeti Kulturális Alap támogatás:

Jogcím összeg (Ft) elhatárolva 2018-ra

Szilágyi Andor: Tóth Ilona című dráma vendégjátéka Debrecenben és Győrben 2 000 000 2 000 000

Színháztörténeti vetélkedő megrendezése középiskolások számára 1 000 000 649 000

Színháztörténeti vetélkedő megrendezése középiskolások számára 800 000

Egri csillagok c. előadás bemutatása 1 500 000 1 500 000

Tadeusz Kantor: Milánói leckék kiadvány megjelentetése 500 000 500 000

A Somnakaj című roma sorsjáték előadásainak megvalósítása 12 500 000 10 000 000

19

108113/00448 NKA tanulmányút 2016-III részlet 552 100

Akadálymentesített előadások megvalósítása a Nemzeti Színházban 250 000 200 000

Akadálymentesített előadások megvalósítása a Nemzeti Színházban 300 000

Összesen 19 402 100 14 849 000

Minden esetben a - Nemzeti Kulturális Alap terhére biztosított vissza nem térítendő támogatásról szóló - támogatási szerződésnek megfelelően az összeg, folyósításra került. Az Emberi Erőforrások Minisztériumától az Arany János emlékév keretén belül, 21.000.000 Ft összegű támogatást folyósított részünkre. Tekintve, hogy a program a 2018. évben folytatódik, 16.011.400 Ft erre az időszakra lett elhatárolva. TAO támogatás

FT Tyco Electronics Hungary Kft. 30 000 000

Tyco Electronics Hungary Kft. 30 000 000

Woodward Mega Kft 1 600 000

Mol 15 170 000

Woodward Mega Kft 18 400 000 pénzügyi teljesítés 2018.01.02

JCDecaux Hungary Zrt. 3 500 000 pénzügyi teljesítés 2018.02.05

Összesen 98 670 000

A tárgyévet megelőző nettó jegybevétel alapján, 2017-ben 98.679.441 forint összegű támogatást fogadhatott a Társaság. Ebből a Társaság számlájára – a 2017. évben - befolyt: 76.770 ezer forint. A Társaság a támogatást a kulturális előadó-művészeti tevékenységéhez kapcsolódó költségeire használta fel. Bár „Az Emberi Erőforrások Minisztere 29/2015. (V.28.) EMMI rendelete egyes előadó-művészeti tárgyú miniszteri rendeletek módosításáról” szóló rendeletében az alábbiak szerint határozott: „A tao. támogatás felhasználása során kizárólag a támogatás időtartama (tárgyév) alatt, az Emtv-ben meghatározott támogatási célok megvalósítása során felmerült költségek számolhatóak el. A Tao támogatás esetén tárgyévnek a Tao. támogatás pénzügyi jóváírás éve tekintendő.” , a Számviteli törvény szerint ez 2017. évi bevételnek tekintendő, ezért az elhatárolása megtörtént. Az elszámolást illetően a 2018-ban befolyt összegről 2018-as évi költségekkel fogunk elszámolni.

A Pallas Athéné Domus Concordiae Alapítvány 56.000.000 Ft összegű támogatást nyújtott 2016-ban. A támogatás célja a magyar nyelv és kultúra értékeinek a Kárpát – medencei magyarság felé közvetítésével kapcsolatos költségek biztosítása. A pénzügyi teljesítés 2016. április 20-án (17.000.000 Ft) és 2016. december 12-én (36.000.000 Ft) megtörtént, melyből azonban 32.500.000 Ft el lett határolva a 2017. évben felmerülő kiadásokra. A támogatás elszámolása határidőre megtörtént. Egyéb bevételek között számolja el a Társaság a támogatásokból megvalósuló beruházások értékcsökkenésének ellentételezését. A beszerzés időpontjában, a beruházások támogatásból megvalósuló mértéke elhatárolásra, majd az amortizációval arányosan visszavezetésre kerül.

20

Halasztott bevételek 2017. évi visszavezetése eFt

Fejlesztési támogatás passzív időbeli elhatárolása (Magyar Állam Kincstártól átvett beruházási összeg)

44

Felhalmozási támogatás passzív időbeli elhatárolása (Első beszerzésre fordítható összeg, minisztériumtól kapott felhalmozási célú támogatás)

65

KHT beruházási összeg passzív időbeli elhatárolása 1

TAO támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása

6 825

KKE támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása

4 317

EMMI egyéb támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása

99 875

Kincstárjegy passzív időbeli elhatárolása 30 864

Összesen 141 991

2017. évi működési támogatás 1 872 700

Megvalósult beruházások értéke -180 128

2017. évi értékcsökkenés 32 019

2017. évi főkönyben kimutatott működési támogatás 1 724 591

MITEM támogatás 200 000

Arany emlékév támogatása 5 000

2017. évi egyéb EMMI támogatás 38 700


2017. évi értékcsökkenés 287

2017. évi NMI támogatás 50 000


2017. évi értékcsökkenés 6 202

2017. évi főkönyben kimutatott egyéb fenntartói támogatás 240 593

Költségek részletezése


e Ft

2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt

összesen



Anyagjellegű ráfordítások 855 093 849 396 9 912 859 308

Anyagköltség összesen 116 593 116 711 2 132 118 843

1. Irodaszer, nyomtatvány 5 912 5 230 5 230

2. Villamosenergia 52 009 45 694 1 481 47 175

3. Gázenergia 30 793 21 455 501 21 956

4. Vízdíj 2 759 2 955 150 3 105

5. Üzemanyag költség 1 585 2 511 2 511

21

6. Tisztítószer 2 843 2 516 2 516

7. Egyéb anyagjellegű költség 20 692 36 350 36 350

Igénybevett szolgáltatások értéke összesen 717 285 709 7 722 717 104

1. Szállítás, rakodás 7 455 9 309 9 309

2. Bérleti díjak 17 125 22 550 5 072 27 622

3. Karbantartási, javítási költség 68 812 91 049 832 91 881

4. Hirdetés, reklám, propaganda 17 636 25 667 25 667

5. Oktatás, továbbképzés 252 144 144

6. Belföldi utazás és szállásköltség 1 796 3 795 3 795

7. Külföldi utazás és szállásköltség 7 534 16 571 46 16 617

8. Könyvviteli szolgáltatás költségei 6 070 4 000 4 000

9. Távfűtés 2 687 2 587 2 587

10. Csatornadíj 5 056 4 542 162 4 704

11. Szemétdíj 3 654 5 021 115 5 136

12. Kéményseprés díja 8 0

13. Postaköltség és távközlési díjak 3 000 2 533 33 2 566

14. Hírlap, folyóirat, könyv 702 767 767

15. Szakmai szolgáltatás 450 390 410 629 223 410 852

16. Egyéb igénybevett szolgáltatás 110 542 106 932 1 239 108 171

17. Eladott (közv.) szolg.értéke 14 566 3 286 3 286

Eladott (közv.) szolg.értéke (815) 152 152

Egyéb szolgál. értéke összesen 21 215 23 151 58 23 209

1. Hatósági, igazgatási szolgáltatások díja 12 157 12 176 12 176

2. Pénzügyi, befektetési szolgáltatások díja 3 349 4 310 4 310

3. Biztosítási díj 5 709 6 665 58 6 723


e Ft

2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt

összesen



Személyi jellegű ráfordítások összesen 1 225 976 1 290 572 9 144 1 299 716

Bérköltség 760 280 820 125 7 763 827 888

Személyi jellegű egyéb kifizetés 216 580 221 790 0 221 790

1. Költségtérítés 6 009 239 239

2. Utazási költségtérítés 2 035 2 919 2 919

3. Végkielégítés 2 000 345 345

4. Betegszabadság 1 317 1 092 1 092

5. Belföldi kiküldetés, napidíjak 1 530 5 155 5 155

6. Külföldi kiküldetés, napidíjak 7 515 14 940 14 940

7. Üzleti vendéglátás 40 587 12 098 12 098

8. Szállásdíj 23 344 23 344

9. Utazási díj 4 949 4 949

10. Egyes meghatározott juttatás 44 001 31 822 31 822

11. Béren kívüli juttatás 15 462 15 462

12. Táppénz 126 57 57

13. Nemzet Színésze díj költség 106 729 106 729 106 729

14. Egyéb személyi jellegű kifizetések 4 731 2 639 2 639

Bérjárulékok 249 116 248 657 1 381 250 038

22

1. Szociális hozzájárulás 108 941 94 649 1 260 95 909

3. Egészségügyi hozzájárulás 48 892 48 415 121 48 536

4. Szakképzési hozzájárulás 505 857 857

5. Rehabilitációs hozzájárulás 7 552 9 180 9 180

7. Kifizetői adó 14 475 17 488 17 488

6 Kifizetői EKHO 68 751 78 068 78 068

Megnevezés

2016.12.31 e Ft

2017. 12. 31. eFt

2017.12.31 eFt

összesen

Közhasznú

tevékenység Vállalkozási tevékenység

Értékcsökkenés 256 249 285 549 0 285 549

Terv szerinti értékcsökkenés 217 937 232 743 232 743

Használatba vételkori egyösszegű értékcsökkenés

38 312 52 806 52 806


e Ft

2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt

összesen



EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 117 622 105 102 1 961 107 063

1. Egyéb eredménycsökkentő ráfordítások 11 172 262 2 000 2 262

2. Céltartalék várható kötelezettségekre 0 0

3. Terven felüli értékcsökkenés 717 10 100 10 100

4. Értékvesztés 6 0

5. Cégautó adó 723 0

6. Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek

34 998 41 425 -39 41 386

7. Térítésmentes átadások, szolgál. 20 173 36 889 36 889

8. Különféle egyéb ráfordítások 49 833 16 426 16 426

- ebből támogatásból visszafizetett összeg 44 256 12 839 12 839

A vállalkozási tevékenység 2017. évi adója -39 ezer forint, a 2016. évi korrekció.

Egyéb eredménycsökkentő ráfordítások: pl. kerekítési különbözetek, bírság, kártérítés, perköltség.


e Ft

2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt

összesen



PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI 11 14 0 14

1. Kamatbevétel pénzintézettől 6 0

2. Értékeléskori árfolyam nyereség 5 14 14


e Ft

2017. 12. 31. eFt 2017.12.31 eFt

összesen



PÉNZÜGYI MÜVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 1 749 1 532 0 1 532

23

1. Pénzeszk. átváltással kapcs. árf.veszt. 1 749 1 532 1 532

C.)

TTÁÁJJÉÉKKOOZZTTAATTÓÓ RRÉÉSSZZ A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszáma, bérköltsége Létszám és bér

Megnevezés Érték Érték

2016.12.31 2017.12.31

Statisztikai létszám (fő) 157 159

Állományba tartozók bérköltsége (eFt)

654 379 819 698

Munkaügyi statisztika 2016.12.31 2017.12.31

Teljes munkaidőben fogl. fizikai állomány

21 22

Teljes munkaidőben fogl. szellemi állomány

130 132

Rész munkaidőben fogl. fizikai állomány

3 3

Rész munkaidőben fogl. szellemi állomány

3 2

Nemzet Színésze díj: 2002-ben alapították a Nemzet Színésze díjat, mely címre viselője élete végéig jogosult, a cím és a díj személyre szóló, nem örökölhető és át nem ruházható. A Nemzet Színésze címet egyszere viselő művészek száma 12 fő. Amennyiben ez alá csökken a számuk, a tagok egy ülés keretén belül döntenek az új tagról. A cím annak adományozható, aki: - fő vagy epizódszerepekben kimagasló teljesítményt nyújtott, - betöltötte a 62. életévét, - 40 évet a színházi pályán vagy, - legalább 20 évadot – évadonként legalább egy szerepben - a Nemzeti Színház színpadán

töltött. Pénzügyi, vagyoni, jövedelmi helyzet:

24

Tőkeszerkezeti mutató = Saját tőke = 9 900 700 = 83,84%

Mérleg főösszeg

11 808 384

Likviditási mutató I. = Követelés

= 102 255

= 61,46% Kötelezettség 166 377

Kötelezettség részaránya =

Kötelezettség =

166 377 = 1,41%

Mérleg főösszeg 11 808 384

Befektetett eszközök

fedezete = Saját tőke

=

9 900 700

= 86,39% Befektetett

eszközök 11 460 196

Likviditási mutató II. = Forgóeszközök

=

319 446

= 198,41%

Rövid lejáratú

kötelezettségek 161 002

Likviditási mutató III. = Forgóeszközök -

Készletek =

310 405

= 192,80%

Rövid lejáratú


Saját tőke jegyzett tőke

aránya = Saját tőke

= 9 900 700

= 75,01%

Jegyzett tőke 13 200 000

Gyorsráta = Pénzeszközök

=

208 150

= 129,28%

Rövid lejáratú


Jövedelmezőségi

mutató = Adózás előtti

eredmény

=

6 495

= 0,26%

Árbevétel + Egyéb bevétel + Pénzügyi

műveletek bevételei 2 530 649

25

Mutatószámok összehasonlítása:

Megnevezés 2016.év 2017.év

Eltérés

(növekedés/csökkenés)

Tőkeszerkezeti mutató 82,56% 83,84% 98,47%

Likviditási mutató I. 26,39% 61,46% 42,94%

Kötelezettség részaránya 2,86% 1,41% 202,84%

Befektetett eszközök fedezete

86,32% 86,39% 99,92%

Likviditási mutató II. 117,14% 198,41% 59,04%

Likviditási mutató III. 114,44% 192,80% 59,36%

Saját tőke, jegyzett tőke aránya

74,96% 75,01% 99,93%

Gyorsráta 87,64% 129,28% 67,79%

Jövedelmezőségi mutató 0,48% 0,26% 184,62%

Társasági adó

A közhasznú nonprofit gazdasági társaság adóalapját a Tao. trv. 13. §-ában foglaltak szerint, illetve adókötelezettségét a 20. § (1) bekezdés e) pontja figyelembevételével állapítja meg. Az adóalap meghatározásának kiindulási pontja a társaság tevékenységeinek együttes eredménye. A közhasznú- valamint vállalkozási tevékenység összes bevételének és összes költségének, ráfordításának különbségeként megállapított adózás előtti eredményt módosítják együttesen az előírt korrekciós tételek. A korrigált adóalap utáni adó olyan részét nem kell megfizetni, melyet a közhasznú nonprofit gazdasági társaságnál a Tao. trv. 6. számú mellékletének E) fejezete alapján megállapított kedvezményezett tevékenységből elért bevétel képvisel az összes bevételen belül. A Társaság közhasznú tevékenysége: - nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés, - kulturális tevékenység, - kulturális örökség megóvása. Bevételek megoszlásának kimutatása (kamatbevétel nélkül)


2017.12.31 eFt összesen



BEVÉTELEK 2 525 989 33 674 2 559 663

1. Értékesítés nettó árbevétele 230 895 33 083 263 978

2. Aktivált saját teljesítmények értéke 29 014 29 014

3. Egyéb bevételek 2 266 066 591 2 266 657

4. Pénzügyi műveletek bevételei 14 14

- ebből kamatbevétel 0

26

Társasági adófizetési kötelezettség: 0 Ft Szakképzési hozzájárulás fizetési kötelezettség: 33 eFt A 2017. évi társasági adóról és az osztalékadóról, valamint a szakképzési hozzájárulás különbözetéről készült adóbevallás szerint, a Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. 2017. évi adó fizetési kötelezettsége: 33 eFt.

Szakképzési hozzájárulás 2017 Bevallva Tényleges 2017.

évi Különbözet

Adóalap 54 799 638 57 006 836 2 207 198

Szakképzési hozzájárulás összege 821 995 855 103 33 108

Fizetendő 33 000

Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek e Ft-ban: 2016.év 2017.év

Az előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalapjából) az adóévben leírt összeg

0 0

A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre a Tao.tv.8.§ (1) bekezdésének a) pontja szerint képzett céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg

107 234 0

Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege, továbbá az eszközök kivezetésekor, a forgóeszközök közé való átsorolásakor a számított nyilvántartási érték meghatározott része, feltéve, hogy az adózó az értékcsökkenést költségként, ráfordításként számolta el

388 188 400 980

Az adóévben az adóalapot növelő bírságoknak elengedett, bevételként elszámolt összege

0 0

Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi bevételként, vagy aktivált saját teljesítmény növeléseként elszámolt összeg

1 195 0

Az adomány igazolt összege 0 0

Összesen: 496 617 400 980

Az adózás előtti eredményt növelő jogcímek e Ft-ban:

A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelő összeg

0 0

A számviteli törvény szerint az adóévben terv szerinti écs. leírásként (ideértve az egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírást is) és terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg, továbbá az immateriális jószág, tárgyi eszköz állományból való kivezetéskor, vagy a forgóeszköz közé átsoroláskor a könyv szerinti érték (meghatározott tételekkel csökkentve), ha az écs-t az adózó az adózás előtti eredmény terhére számolta el.

256 965 301 237

Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások összege

40 587 130

Jogerős határozatban megállapított bírság, az Art, és Tb - törvények szerinti jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege az önellenőrzéshez kapcsolódó kivételével.

18 0

Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege 6 0

27

Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított adóévi költségként, ráfordításként, vagy aktivált saját teljesítmény csökkentéseként elszámolt összeg

333 0

Összesen: 297 909 301 367

A saját tevékenységhez kapcsolódó társasági adó e Ft-ban:

Adózás előtti eredmény 11 890 6 495

Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen 496 617 400 980

Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen 297 909 301 367

Adóalap -186 818 -93 118

Társasági adó (9%) 0 0

Adómentesség a Tao. trv. 20. § (1) bek. alapján 0 0

Társasági adó fizetési kötelezettség 0 0

A közhasznú nonprofit gazdasági társaságnak a Tao. törvény 6. § (6) bekezdése alapján nem kell alkalmaznia a jövedelem-nyereség minimumot.

A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. a Számviteli törvény 94.§ - ban foglaltakkal (a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök) nem rendelkezik. A 2017. évi helyi iparűzési adó számítása:

Ft

Értékesítés nettó árbevétele 263 978 175

Értékesítés nettó árbevétele összesen 263 978 175

Közvetített szolgáltatások értéke -152 086

Anyagköltség -118 842

839

Adóalap 144 983 250

A foglalkoztatás növeléséhez kapcsolódó adóalap-mentesség -3 150 000

Mentességgel korrigált adóalap 141 833 250

Helyi iparűzési adó alapja 141 833 250

Iparűzési adó összege (2%) 2 836 665

HIPA előlegre befizetett összeg 297 200

Fizetendő 2 539 465

Budapest, 2018. április 25.

…………………………………. Vidnyánszky Attila

vezérigazgató

Documents

Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő ... · Nemzeti Színház Közhasznú Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság (Nyilvántartási szám: