Embed Size (px)
Citation preview
Næmm Gymnasium
Årsrapport 2015
Nærum Hovedgade 30, 2850 Nærum
Institutionsnummer 181018
Ministeriet for Børn, Undervisning og Ligestilling
Nærum Gymnasium
Indholdsfortegnelse
Side
Instirationsoplysninger 3
L e d e l s e s p å t e g n i n g og den u a f h æ n g i g e revisors erklæringer 5
Ledelsespåtegning, ledelsens underskiifter og bestyrelsens habilitetserklæring 5
D e n uafhængige revisors erklæringer 6
Ledelsesberetning 8
Præsentat ion af institutionen 8
Årets faglige resultater 9
Årets økonomiske resultat 13
Begivenheder efter regnskabsårets afslutning 14
Forventninger t i l det kommende år 15
Målrapportering 16
De t overordnede politiske mål 16
Målrapporter ing 16
Regnskab 17
Anvendt regnskabspraksis 17
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 22
Balance pr. 31. december 23
Penges t rømsopgørelse 1. januar - 31. december 25
Noter 26
Særlige specifikationer 29
2
Nærum Gymnasium
Insti tutionsoplysninger
Institutionen N æ r u m Gymnasium (NAG)
N æ r u m Hovedgade 30
2850 N æ r u m
Hjemstedskommune: Rudersdal
Ministeriet for Børn , Undervisning og Ligestilling
Telefon: 4511 4511
Internet: www.nagvm.dk
E-mail: kontor(g),nagvm. dk
Institutionsnummer 181018
CVR-nr. 29553823
Bestyrelsen Er ik Fabrin, formand, udpeget af Rudersdal Kommune
Maria Sennels, næs t fo rmand , udpeget af Dansk Erhverv
Michael Pedersen, udpeget af Danske Universiteters Rektorkollegium
Randi Mondorf , udpeget af bestyrelsen
Inge Galsgaard, medarbejderrepræsentant
Dres H ø e g Poulsen, medarbejderrepræsentant , uden stemmeret
Marcus H o r n u m Bing, elevrepræsentant, med stemmeret
Tristan Enkebøl le Nielsen, elevrepræsentant, uden stemmeret
Daglig ledelse Rektor, Niels H j ø l u n d Pedersen
Vicerektor, Jakob Schiødt
Administrationschef, Helle Thoregaard
Kommunikationschef, Er ik Berg
H R - og kvalitetschef, Tulu Hansen
Udviklingschef, K i m Bojsen
Økonomichef , Robert Knudsen
Institutionens formål Institutionens formål er i overensstemmelse med givne udbudsgodken-
delser at udbyde gymnasiale uddannelser, p.t. STX.
Institutionens formål er endvidere varetagelse, i henhold til aftale, af
nærmere bestemte administrative opgaver for andre uddannelsesinstitu
tioner
Bankforbindelse Danske Bank
Nordea Bank Danmark A / S
3
Nærum Gymnasium
Revision Søren Jensen
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Weidekampsgade 6
2300 K ø b e n h a v n S
CVR-nr. 33963556
Telefon: 3610 2030
E-mail: [email protected]
4
Nærum Gymnasium
Ledelsespåtegning og den uafhængige revisors erklæringer
Ledelsespåtegning, ledelsens underskrifter og bestyrelsens habilitetserklæring
Bestyrelse og daglig ledelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 2015 for
Nærum Gymnasium.
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om statens regnskab m.v. samt bekendtgørelse nr. 70
af 27. januar 2011 om statens regnskabsvæsen mv. I henhold t i l § 39, stk. 4 i regnskabsbekendtgørelsen t i l
kendegives det hermed:
• A t årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller ude
ladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende.
• A t de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte
bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
• A t der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler
og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten.
Nærum, den 29. marts 2016.
Niels Hjølund Pedersen
Rektor
Robert Knudsen
Økonomichef
Endvidere erklærer bestyrelsen på tro og love, at opfylde habilitetskravene i § 17 i lov om institutioner for
almengymnasiale uddannelser og almen voksenuddannelse m.v.
Nærum, den 2̂ 9. marts 2016.
Bestyrelse r t /
Erik Fabrin
formand
JJL. Randi Mondorf
Maria Sennels
næstformand
Inge Galsgaard
-TU* :
Michael Pedersen
Marcus Hornum Bing
Dres Høeg Poulsen Tristan Enkebølle Nielsen
5
Nærum Gymnasium
Den uafhængige revisors erklæringer
Til bestyrelsen for Nærum Gymnasium
Påtegning på årsregnskabet V i har revideret årsregnskabet for Nærum Gymnasium for regnskabsåret 1. januar t i l 31. december 2015, der
omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige speci
fikationer. Årsregnskabet udarbejdes efter bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om statens regnskabsvæ
sen mv. (regnskabsbekendtgørelsen), Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledningfwww.oav.dk)
og paradigme for årsrapporten med tilhørende vejledninger.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fej l og mangler i
overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, ministeriets vejledning samt regler i Finansministeriets
Økonomisk Administrative Vejledning. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen
anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes
besvigelser eller fej l , samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regn
skabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne.
Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Revisors ansvar
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. V i har udført revi
sionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisor
lovgivning samt god offentlig revisionsskik, j f . Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr. 1292 af 12. de
cember 2008 om revision og tilskudskontrol m.m. ved institutioner for almengymnasiale uddannelser og al
men voksenuddannelse mv. Dette kræver, at v i overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen
for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.
En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i
årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for
væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fe j l . Ved risiko
vurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for institutionens udarbejdelse af et årsregnskab,
der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fej l og mangler. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er
passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens
interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passen
de, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af års
regnskabet.
6
Nærum Gymnasium
Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis,
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores kon
klusion.
Revisionen har ikke givet anledning ti l forbehold.
Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. j anuar t i l 31. december 2015 i alle væsentlige
henseender er udarbejdet i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, ministeriets vejledning samt
regler i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er
etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af års
regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede
aftaler og sædvanlig praksis.
Udtalelse om ledelsesberetningen og målrapporteringen
V i har gennemlæst ledelsesberetningen og målrapporteringen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i
tillæg ti l den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i
ledelsesberetningen og i målrapporteringen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
København, den 29. marts 2016
Jfeloitte
!ti .»autoriseret Revisionspartnerselskab
JVR.-nr. 33963556
statsautoriseret revisor
7
Nærum Gymnasium
Ledelsesberetning
Præsentation af institutionen
Hovedopgaver
• N A G udbyder den 3-årige uddannelse t i l studentereksamen, STX.
• N A G er værtsinstitution for det administrative IT-driftsfællesskabet mellem Borupgaard, Gladsaxe,
Høje-Taastrup, Nærum, Ordrup og Rødovre Gymnasier.
Vision
N A G v i l være et inspirerende og fagligt udfordrende gymnasium:
• hvor der er nysgerrighed, gejst og glæde ved faglig fordybelse
• hvor der er mod t i l nytænkning og lyst t i l at udvikle sig i levende fællesskaber
• hvor alle forstår nødvendigheden af at lære, og hvad det indebærer at lære
• hvor læring gør selvforståelse og omverdensforståelse dybere
Mission
N A G :
• udbyder en 3-årig gymnasial almen uddannelse (stx) med vægt på høj faglighed, studieforberedelse
og almendannelse
• giver kvalificeret, varieret og tidssvarende undervisning, der sikrer den enkelte elev et optimalt ud
bytte og forbereder eleverne på at bidrage t i l det globale videnssamfund
• tiltrækker, udfordrer og fastholder studieinteresserede unge i et studiemiljø med sociale og kreative
udfoldelsesmuligheder, der fremmer faglige kompetencer og personlig udvikling
Værdier
Højt til loftet
På N A G er der plads t i l at gøre det nye og uventede, og både elever og alle, der arbejder på NAG, er åbne
over for nytænkning og forandring. N A G er kendetegnet ved modet t i l at begå og lære af fe j l . Forskellighe
der og uenigheder bliver gjort frugtbare gennem samtale. Samtalen bygger på gensidig respekt, tolerance og
kritisk sans. Undervisningen afspejler dette.
Lærelyst og udvikling
På N A G er glæde, lyst og nysgerrighed forudsætninger for læring. Undervisningens samspil mellem elever
og lærere stimulerer nysgerrigheden og giver mulighed for faglig fordybelse. Gymnasietiden fremmer både
faglig og menneskelig udvikling. Undervisningen udvikler lysten t i l at lære og dermed respekten for viden
og kompetencer. Alle elever forlader N A G med lyst t i l at lære nyt.
8
Nærum Gymnasium
Fællesskab og ansvar
Uddannelse på N A G finder sted i et forpligtende fællesskab, der åbner sig i forhold t i l omverdenen. Det er
et fælles mål at styrke den enkeltes selvværd og mulighed for at indgå i fællesskabet på en berigende måde.
Det er et fælles ansvar at gøre skolen endnu bedre og skabe en arbejdsplads, hvor samarbejde og trivsel
hænger uløseligt sammen. Midlet t i l at løse denne opgave er fælles indsats og gensidig anerkendelse.
Årets faglige resultater
Studenter og karakterer
N A G dimitterede 343 studenter i juni 2015. Deres samlede eksamensgennemsnit var på 7,8.1 2014 var
eksamensresultatet ligeledes 7,8. Landsgennemsnittet for stx var 7,3, og gennemsnittet for Region Hoved
staden var 7,4. Undervisningsministeriet opgør desuden gymnasiernes løfteevne. Den socioøkonomiske
reference for NAGs eksamensgennemsnit for 2015-studenterne var 7,7. Da årgangen samlet f i k et resultat
på 7,8, havde N A G således en positiv løfteevne på 0,1 i 2015.
Ansøgninger om optagelse i 2015
N A G modtog i 2015 484 førsteprioritetsansøgninger om optagelse i l .g. Dette ligger noget over tallet for
2014, der var 425. På baggrund heraf blev der oprettet 141 .g-klasser med i alt ca. 395 elever. Som fastlagt i
optagelsesbekendtgørelsen er kliteriet for udvælgelse af elever transporttid mellem hjem og uddannelse.
Dette vanskeliggør potentielt dannelsen af hele studieretningsklasser, hvor alle får deres ønske opfyldt.
Problemstillingen kunne i 2015 løses tilfredsstillende.
Klasser og elevfordeling
Ved skolestart i august 2015 oprettede v i 14 1 .g-klasser, 13 2.g-klasser og 13 3.g-klasser. I alt 40 klasser.
Således har der været pres på skolens lokaler. Dette har fra august 2015 fundet en løsning i og med opførel
sen af den nye bygning Ellipsen (se nedenfor).
Fordelingen på klasser i 2015 følger lovgivningen om maksimalt 28 elever pr. klasse i gennemsnit pr. år
gang og fordeler sig således (opgøres 1. september)):
2015 2014
Elevtal Klassetal Klassekvotient Elevtal Klassetal Klassekvotient
l.g 395 14 28,2 368 13 28,3
2-g 366 13 28,1 339 13 26,1
3-g 331 13 25,5 350 14 25,0
lait 1.092 40 27,3 1.057 40 26,4
9
Nærum Gymnasium
Fuldførelsesprocent
Kvalitets- og tilsynsstyrelsen har besluttet, at der for 2015 skal rapporteres fuldførelsesprocenter for skole
årene fra 2008/09 t i l 2013/14.
Der henvises t i l årsrapportens afsnit om Målrapportering.
I måleperioden ligger N A G på en gennemsnitlig fuldførelsesprocent på 93,8%. Dette placerer N A G i den
absolutte top på landsplan. Således medvirker N A G aktivt t i l at opfylde den politiske 95%-målsætning.
Dette sker gennem en løbende fokusering på og evaluering af skolens fraværs- og rekrutteringspolitikker.
Studenternes vej fra N A G
Uddannelses- og Forskningsministeriet offentliggør årligt en statistik, hvoraf det fremgår, hvordan ansøgere
t i l de videregående uddannelser fordeler sig på forskellige uddannelsestyper. Nedenfor kan man se tallene
for optaget i 2015 dels for landet som helhed, dels for NAG-studenter:
Videregående uddannelse
Erhvervsakademi Professionsbachelor Universitetsuddannelse Kunstnerisk udd.
Landstal 8% 34% 56% 2%
NAG 8% 18% 72% 2%
Introduktions- og rekrutteringstiltag
N A G har i 2015 gennemført en række tiltag for at informere og rekruttere potentielle elevansøgere. Som et
led i orienteringen af kommende elever kan eleverne fra 9. og 10. klasse aflægge skolen besøg. 12015 hav
de N A G besøg af 585 elever mod 455 elever i 2014. Desuden har skolen haft besøg af 8. klasseselever, der
som led i den obligatoriske brobygning deltager i introduktionskurser på ungdomsuddannelserne. 12015 har
ca. 440 8. klasseselever besøgt NAG.
Der laves en række faglige brobygningsaktiviteter, hvor NAG-elever møder folkeskoleelever. Dette sker
bl.a. gennem musikholdenes turné på de lokale folkeskoler, gennem en naturvidenskabsfestival på N A G og
gennem det årlige Weihnachtsmarkt på NAG. Derudover afholder skolen orienteringsmøde i januar, lige
som N A G deltager på regionale uddannelsesmesser etc.
Strategiplan og udviklingsprojekter
Status på strategiplanen
NAG's strategiplan for 2014-17 blev lanceret primo januar 2014. Strategiplanen indgår i MUS og italesæt-
tes konsekvent i alle relevante fora. Der er afholdt en teamdag i november 2015, hvor udviklingsteamene
(lærerteam, der arbejder med et felt, som udspringer af strategiplanen) præsenterede deres erfaringer og
indsigter.
Fremdriften på de tre fokusområder er synlig og i overensstemmelse med det tempo, strategiplanen udstik-
10
Nærum Gymnasium
ker. De tre fokusområder er 1) skriftlighed og skrivning, 2) klasseledelse og undervisningsstrategier, 3)
innovation og kreativitet.
I forhold t i l fokusområdet skriftlighed og skrivning er der gennemført en lang række tiltag. Projekt SKRIV
gennemføres i 5 1 .g-klasser i en revideret udgave - SKRIV 3.0. Projektet med den skemalagte elevtid -
"omlagt skriftlighed" - fortsætter i udvalgte fag i 1. og 2.g. Denne indsats udvikles og forfines løbende.
Progressionsplanen for skriftlighed er udbygget og operationaliseret.
Al le fag med en skriftlig dimension drøfter i begyndelsen af skoleåret resultaterne ved den skriftlige eksa
men. Det sker med en fast dagsorden. I denne dagsorden indgår en refleksion over forholdet mellem resulta
ter og den socioøkonomiske reference.
Der er afholdt to pædagogiske arrangementer med fokus på rettestrategier. Arrangementerne rettede sig
mod at svare på spørgsmålet: Hvilke typer af feedback er mest effektive i de forskellige fag?
Der er i ligesom i skoleåret 2014/2015 etableret en udviklingspulje, som faggrupperne kan ansøge. Hensig
ten er at understøtte udvikling af det skriftlige arbejde i fagene. De støttede projekter er for de flestes ved
kommende variationer over temaet formativ evaluering.
Hvad angår klasseledelse og undervisningsstrategier, så arbejder to lærerteam på at udarbejde en håndbog
over klasseledelsesværktøjer. Kontaktlærerne i l.g-klasseme har modtaget et kursus i forbindelse med vide
reudviklingen af den gode gymnasiestart. Klasseledelseskoordinatoren har udviklet en manual med et om
fattende øvelseskatalog t i l den gode gymnasiestart. Der er afholdt tre kortere pædagogiske arrangementer
(primært organiseret i faggrupper) med fokus på læringsledelse og synlig læring.
Innovation er blevet adresseret i form af nye AT-forløb med eksterne opdragsgivere. Både samfundsfag og
erhvervsøkonomi afholder innovationscamps som en del af undervisningen. Valgfaget innovation C er op
rettet som del af en studieretning.
De fem udviklingsområder er ligeledes i bevægelse. NAGademy har udmøntet sig i flere konkrete projek
ter. Udviklingsområdet medier og læring samler sig i hovedsagen i fire indsatser: 1) to lærerteam arbejder
systematisk med at udvikle og afprøve koncepter for flipped classroom; 2) i faggrupperne arbejdes der v i
dere med at inddrage M>eb 2. O-teknologier i undervisningen; 3) overgang t i l brug af google apps for alle
lærere; 4) iværksættelse af et projekt om digital dannelse i it-fællesskabet. Desuden er der iværksat en sy
stematisk udnyttelse af mulighederne for at producere edutorials (en særlig NAG-udgave af genren acade
mic video) i de nye studiefaciliteter i Ellipsen. Hvad angår internationalisering, er der udviklet et nyt stu-
dieturskoncept og strammet op på ledelsestilknytningen. Den internationale studieretning anvendes frem
over som løftestang for området. Det har konkret udmøntet sig i afholdelse af et FN-rollespil med deltagel
se af alle klasser på studieretningen og gæster fra Egå Gymnasium på en tilsvarende studieretning. Evalue
ring for læring fokuserer på formativ evaluering og kobles t i l rettestrategier. Der er udnævnt en didaktisk
koordinator, som i samarbejde med skriftlighedskoordinatoren og det lærerteam, der arbejder med området,
udvikler konkrete modellerfor formativ evaluering.
Endelig skal et enkelt af driftsområderne nævnes. Supervisionsindsatsen er blevet organiseret på en anden
måde. Et korps på seks supervisorer tilbyder at facilitere supervisionsforløb for lærerne. Forløbene tilpasses
supervisandernes ønsker og behov.
11
Nærum Gymnasium
Udviklingsprojekter
Det interne udviklingsprojekt med faciliterede faggruppeudviklingssamtaler er ført videre med fokus på
feedback. Hensigten har været at understøtte både den didaktiske samtale i faggrupperne og strategiplanens
virkeliggørelse. Fagrådets styregruppe tilrettelægger og faciliteter samtalerne i samarbejde med ledelsen.
Kommissorierne for fagrådets og faggruppernes arbejde er blevet revideret, så de har fået et tydeligere di
daktisk formål.
Der er blevet ansøgt om og opnået bevilling t i l midler fra Statens Center for Kompetenceudvikling. Midler
ne anvendes t i l et kompetenceudviklingsprojekt for lærerne og ledelsen. Målet med dette projekt er at un
derstøtte udviklingen af lærernes og ledelsens professionelle kapital, herunder især etableringen af profes
sionelle læringsfælleskaber. Det overordnede formål er at højne kvaliteten af elevernes læring. A l udvik
lingsaktivitet på N A G i perioden 2016-2018 kommer t i l at ske inden for rammerne af dette projekt.
Talentarbejde
Nærum Gymnasium har elever, som har lyst og vilje t i l at yde en særlig indsats, og derfor giver gymnasiet
dem mulighed for at deltage i særskilte talenttilbud, hvor de kan udnytte deres særlige evner inden for et
eller flere af skolens fagområder. Formålet med indsatsen er at støtte gymnasiets talentfulde elever i at ud
vikle deres potentiale og at give de udvalgte elever mulighed for læring og udvikling, der kan have en posi
tivt afsmittende effekt på den øvrige undervisning på hele gymnasiet. NAGs talentudvikling består af både
eksterne og interne aktiviteter.
N A G er medlem af talentnetværket Akademiet for Talentfulde Unge, hvor 4-5 elever fra hver årgang delta
ger i deres to-årige tilbud, og af ScienceTalenter, hvor 3-5 elever pr. årgang deltager i ScienceTalent Col
lege. V i har også elever, der deltager i forskellig naturvidenskabelige camps.
Elever fra N A G har bl.a. deltaget i Forskerspirer, matematikkonkurrencen Georg Mohr, Biologiolympiaden
og i Geografiolympiaden. NAGs elever klarer sig godt, når de deltager i talenttilbuddene, og v i får positive
tilbagemeldinger om deres indsats. Fx har flere elever klaret sig f lot i Georg Mohrs finalerunder, ligesom
skolen blev nummer 2 i Mathematica-dysten, der er en holdkonkurrence i matematik.
Som et led i strategiplanen har N A G øget sit fokus på udbredelsen af talentudvikling gennem udviklingen
af det interne program NAGademy. Der har været afviklet en række forløb i dette regi. Det drejer sig bl.a.
om en forfatterskole, et IT-program om App-design og et samfundsvidenskabeligt program om politisk
kommunikation. Der har været god søgning t i l forløbene, og udviklingen af NAGademy fortsættes.
Færdiggørelse af Ellipsen - NAGs nye Multihus
N A G kunne 17. august 2015 lukke de første elever ind i den nyopførte bygning, Ellipsen. Det færdige M u l
tihus udgør i alt netto 1896 kvadratmeter (brutto 2264 kvadratmeter) og indeholder 6 klasselokaler, et atri
umrum, idrætsfaciliteter i form af et fitnessområde, samt en række kontorer, mødelokaler og depotfacilite
ter. Budgettet t i l det nye byggeri var 40 mio. kr. (eksklusiv inventar). Primo 2016 kunne det nye byggeris
samlede økonomi opgøres. Det er meget tilfredsstillende, at den samlede opførelsessum udgør ca. 39, 8
mio. kr. NAGs fremtid med kapacitet som et 14-spors gymnasium i unikke bygningsmæssige rammer er
hermed sikret.
12
Nærum Gymnasium
Årets økonomiske resultat
I det oprindelige budget for 2015 var der budgetteret med et overskud på 1.079 t.kr. En væsentlig forudsæt
ning for budgettet var en forventning om, at der i sommeren 2015 skulle afgives 14 klasser, og at der skulle
optages 14 nye klasser. Denne forventning kom t i l at holde stik.
Ved budgetlægningen blev der budgetteret med en pris- og lønudvikling på 1 %. Den faktiske udvikling blev
væsentlig lavere, hvilket medførte en dispositionsbegrænsning (mindre indtægt) på taxameterindtægterne på
ca. 800.000 kr., hvilket blev modsvaret af en tilsvarende besvarelse primært på lønområdet.
Reviderede budgetter forelægges for bestyrelsen 4 gange årligt.
Det endelige resultat blev et overskud på 366 t.kr.
De væsentligste årsager t i l ændringerne i forhold t i l oprindeligt budget og forventningerne i løbet af året er
summarisk nævnt:
> P å flere områder er planlagte aktiviteter enten udskudt eller fremrykket i forhold t i l det budgetterede.
Det gælder specielt på områderne Bygningsdrift, bygningsvedligeholdelse, hvor der er en mindreud
gif t på ca. 1,1 mio. kr. Det gælder også Undervisningens gennemførelse, hvor der under øvrige om
kostninger er en merudgift på ca. 1,8 mio., som er afholdt i forbindelse med indretning af den nye
bygning.
> Den budgetterede selvrisiko i forbindelse med forsikringsbegivenheder er stort set ikke anvendt. Dette
giver en besparelse på ca. 0,5 mio. kr.
> Udtrækning af obligationer samt en urealiseret kursregulering pr. 31.12.2015 har medført en ikke bud
getteret udgift på ca. 0,4 mio. kr.
13
Nærum Gymnasium
Hoved- og nøgletal Alle beløb i 1.000 kr.
2015 2014 2013 2012 2011
Resultatopgørelse
Omsætning 88.498 89.048 89.743 87.157 82.773
Omkostninger 86.875 86.049 87.383 84.406 78.126
Resultat før finansielle og ekstraordinære poster 1.623 2.999 2.360 2.751 4.647
Finansielle poster -1.257 -605 -891 10 -82
Resultat før ekstraordinære poster 366 2.394 1.469 2.761 4.565
Årets resultat 366 2.394 1.469 2.761 4.565
Balance
Anlægsaktiver 80.918 65.480 44.641 44.071 45.456
Omsætningsaktiver 27.665 45.432 43.330 46.159 38.697
Balancesum 108.583 110.912 87.971 90.230 84.153
Egenkapital 20.461 19.656 19.478 17.852 15.211
Langfristede gældsforpligtelser 59.731 62.289 41.411 42.255 43.438
Kortfristede gældsforpligtelser 28.391 28.967 27.082 30.123 25.504
Pengestrømsopgørelse
Driftsaktivitet 5.082 694 3.276 7.366 8.174
Investeringsaktivitet -16.998 -22.364 -59 -388 -248
Finansieringsaktivitet -2.558 20.878 0 -1.183 -907
Pengestrøm netto -14.474 -792 3.217 5.795 7.019
Nøgletal
Overskudsgrad (%) 0,4 2,7 1,6 3,2 5,5
Likviditetsgrad (%) 97,4 156,8 160,0 153,2 151,7
Soliditetsgrad (%) 18,8 17,7 22,1 19,8 18,1
Finansieringsgrad (%) 73,8 95,1 92,8 95,9 95,6
Årselevtal
Årselever i alt 1.076,0 1.049,0 1.067,7 1.062,7 1033,0
Årsværk
Undervisningens gennemførelse 96,4 98,9 100,7 98,4 91,9
Øvrige 17,5 17,2 18,2 17,8 19,9
Begivenheder efter regnskabsårets afslutning
Der er efter balancedagen ikke indtruffet begivenheder, som kan ændre vurderingen af årsrapporten.
14
Nærum Gymnasium
Forventninger til det kommende år
Det godkendte budget for 2016 udviser et overskud på 1,2 mio. kr. Den væsentligste forudsætning for budget
tet er, at v i dels afgiver 13 klasser og dels opretter 14 klasser t i l sommer 2016.
Der forventes i al væsentlighed et uændret aktivitetsniveau.
15
Nærum Gymnasium
Måkappoftering
Måkappor te r ing er en redegørelse og afrapportering omhandlende mål fastsat af Ministeriet for Børn ,
Undervisning og Ligestilling. De fastsatte mål vedrører resultatkrav.
Det overordnede politiske m å l
Det overordnede politiske mål er opfyldelse af 95 %-målsætningen. 95 % af en ungdomsårgang skal have
en ungdomsuddannelse.
M å k a p p o f t e r i n g
For regnskabsår 2015 har Styrelsen for Undervisning og RvaEtet fastsat, at institutionen skal afrapporte
re o m resultater og om udvikling på følgende områder:
• Fuldførelsesprocent for skoleårene 2008/09 t i l 2013/14
• Årselever opgjort på kalenderår i perioden 2011 til 2015
• Opgørelse af anden aktivitet
Fuldførelsesprocent 1)
Uddannelse 2008/09 2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14
STX 96 94 94 94 93 92
1) Kilde: UNI-Cs database
Årselever opgjort på finansår (kalenderår)
Finansår 2011 2012 2013 2014 2015
Anta l årselever 1.033 1.066 1.068 1.049 1.074
Anden aktivitet
Der forekommer ikke aktivitet, der udføres for eller er udlagt t i l andre institutioner.
16
Nærum Gymnasium
Regnskab
Anvendt regnskabspraksis
Regnskabsgrundlag
Årsrappor ten for N æ r u m Gymnasium for 2015 er udarbejdet i overensstemmelse med de regnskabsreg
ler og principper som fremgår af Finansministeriets bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om regn
skabsvæsen (Regnskabsbekendtgørelsen), Finansministeriets Ø k o n o m i s k Administrative Vejledning
(www.oav.dk) og Kvalitets- og Tilsyns s tyreisens paradigme for årsrapporten 2015 med ti lhørende vej
ledning.
Den anvendte regnskabspraksis er uændre t i forhold t i l sidste år.
Års rappor ten fo r 2015 er aflagt i danske kroner.
Generelt om indregning og m å l i n g ,
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele v i l tilflyde institu
tionen, og aktivets værdi kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele v i l fragå insti
tutionen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Ef te r fø lgende måles aktiver og forpl ig
telser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost i det ef terfølgende.
Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles t i l amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant
effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af af
drag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle
beløb, der forfalder ved udløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrappor
ten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.
Taxametertilskud indregnes som udgangspunkt i resultatopgørelsen på modtagelsestidspunktet. Byg-
ningstaxameter og fællesudgiftstilskud indregnes dog forskudt, da disse tilskud beregnes ud fra tidligere
års aktivitetsniveau. Kvartalsvise forudbetalinger af taxametertilskud vedrørende det kommende finansår,
optages i balancen som en kortfristet gældspost og indtægtsføres i det finansår tilskuddene vedrører .
Øvrige indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Afgørelsen af, om indtægter
anses som indtjent, baseres på følgende kriterier:
• der foreligger en forpligtende salgsaftale,
• salgsprisen er fasdagt,
• levering har fundet sted inden regnskabsårets ud løb , og
17
Nærum Gymnasium
• indbetalingen er modtaget, eller kan med rimelig sikkerhed forventes modtaget.
I resultatopgørelsen indregnes alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder
afslaivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regn
skabsmæssige skøn af be løb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen.
Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægs gennemgås årligt for at afgøre, o m der er indikation af
værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages
nedskrivning t i l den lavere genindvindingsværdi.
Leasing
Leasingkontrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvor institutionen har alle væsentlige risici og
fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), indregnes i balancen til dagsværdi af leasingak
tivitet, hvis denne findes. Alternativt, og hvis denne er lavere, anvendes nut idsværdien af de fremtidige
leasingydelser på anskaffelsestidspunktet. Ved beregning af nutidsværdien anvendes leasingaftalens i n
terne rentefod som diskonteringsfaktor eller en t i lnærmet værdi for denne. Finansielt leasede aktiver af-
og nedskrives som institutionens øvrige materielle anlægsaktiver.
Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasing
ydelsens rentedel omkostningsføres løbende i resultatopgørelsen.
Alle øvrige leasingkontrakter betragtes som operationel leasing. Ydelser i forbindelse med operativ lea
sing indregnes i resultatopgørelsen over leasingperioden. Leasingforpligtigelsen oplyses i en note.
Omregning af fremmed valuta
Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet t i l transaktionsdagens kurs. Gevinster og tab, der
opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som
en finansiel post.
Tilgodehavender, gæld og andre mone tære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balanceda
gen, omregnes til balancedagens kurs. Forskelle mellem balancedagens kurs og transaktionsdagens kurs
indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post.
Resul tatopgøre ls en
O m s æ t n i n g
Omsætn ing indregnes i resultatopgørelsen, såf remt de generelle kriterier er opfyldt, herunder at levering
og risikoovergang har fundet sted inden regnskabsårets udgang, beløbet kan opgøres pålideligt og for
ventes modtaget. Der foretages fu ld periodisering af tilskud, jævnfør dog afsnittet "Generelt om indreg
ning og måling".
18
i
Nærum Gymnasium
Omkostninger
Omkostninger omfatter de omkostninger, der medgåe t til at opnå årets omsætning, herunder løn og ga
ger, øvrige driftsomkostninger samt afskrivninger m.v. på anlægsaktiver. Omkostningerne er opdelt på
områderne:
• Undervisningens gennemførelse
• Markedsfør ing
• Ledelse og administration
• Bygningsdrift
• Aktiviteter med særlige tilskud
• Administrative fællesskaber, værtsinstitution
Forde l ingsnøg ler
De indirekte lærerlønsomkostninger, dvs. de lønomkostn inger der er knyttet til lærernes tidsforbrug til
andre formål end undervisning, fordeles med en fordelingsnøgle baseret på registreret eller aftalt tidsfor
brug.
Indirekte lønomkostn inger til ledelse og I T medarbejdere fordeles efter aftalt tidsforbrug. Fordelingen af
afskrivninger vedrørende I T udstyr besluttes på anskaffelsestidspunktet på baggrund af formålet med
anskaffelsen.
Finansielle poster
Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renter, finansielle omkostninger ved realiserede og urea
liserede valutakursreguleringer, kursregulering på værdipapirer samt amortisering af realkreditlån.
Ekstraordinære indtægter og omkostninger
Ekstraordinære indtægter og omkostninger indeholder indtægter og omkostninger, som hidrører fra be
givenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære dr i f t og som ikke forventes at være af
tilbagevendende karakter.
Balancen
Materielle an lægs aktiver
Materielle anlægsaktiver måles t i l kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.
Kostpris omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indt i l det tids
punkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. For egne fremstillede aktiver omfatter kostprisen di
rekte og indirekte omkostninger til lønforbrug , materialer, komponenter og underleverandører .
Renteomkostninger på lån optaget direkte t i l finansiering af fremstilling af materielle anlægsaktiver ind
regnes i kostprisen over fremstillingsperioden. Alle indhrekte henførbare låneomkostninger indregnes i
resultatopgørelsen.
19
Nærum Gymnasium
Afslaivningsgmndlaget, som opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi, fordeles lineært
over aktivernes forventede brugstid, der udgør:
Bygninger, erhvervet før 1. januar 2011 50 år
Bygninger erhvervet efter 1. januar 2011 50 år
Bygningsinstallationer m.v. 15 år
Udstyr og inventar 3-10 år
På bygninger anvendes en scrapværdi på maksimalt 50%.
Aktiver med en anskaffelsessum på under 50.000 d.kr. eksldusive moms omkostningsføres i anskaffel
sesåret.
Tab ved salg af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under de enkelte omkostnings
grupper. Gevinst ved salg af anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under andre indtægter.
Eventuelle modtagne tilskud, donationer eller gaver til finansiering af anlægsaktiver indregnes under
langfristet gæld, og indtægtsføres løbende i resultatopgørelsen i samme takt som anlægsaktivet afskrives,
og indtægten modregnes i afskrivningen.
Tilgo dehavender
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer nominel værdi. Værdien reduce
res med nedskrivninger t i l imødegåelse af forventede tab.
Nedslcrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender samt
for tilgodehavender fra salg tillige med en generel nedskrivning baseret på institutionens erfaringer fra
tidligere år.
Per iodeafgrænsn ingspos ter
Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter forudbetalte omkostninger vedrørende ef
terfølgende regnskabsår.
Værdipapirer
Værdipapirer , der omfatter børsnoterede obligationer, måles til kursværdien på balancedagen.
Finansielle gældsforpl igte lser
For fastforrentede lån, som realkredidån og lån hos kreditinstitutter indregnes ved lånoptagelsen med det
modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I ef ter følgende perioder måles
lånene t i l amortiseret kostpris svarende t i l den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente,
således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi (kurstabet) indregnes i resultatopgørelsen
over låneperioden.
20
Nærum Gymnasium
Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer t i l nominel værdi.
Finansielle instrumenter
Den negative dagsværdi af finansielle instrumenter indregnes i tilknytning t i l posten "Realla-editgæld"
under langfristet gæld. E n eventuel positiv dagsværdi af finansielle instrumenter indregnes under posten
"Finansielle instrumenter" under finansielle anlægsaktiver
Per iodeafgrænsn ingspos ter
Periodeafgrænsningsposter indregnet under forpligtelser omfatter modtagne betalinger vedrørende ind
tægter i ef terfølgende regnskabsår.
P e n g e s t r ø m s o p g ø r e l s e
Penges t rømsopgøre lsen viser institutionens penges t rømme for året opdelt på drifts-, investerings- og
finansieringsaktivitet, årets forskydning i likvider samt institutionens likvider ved årets begyndelse og
slutning.
P e n g e s t r ø m fra driftsaktivitet
Penges t rømme fra driftsaktiviteten opgøres som resultatet reguleret for ikke kontante resultatposter som
af- og nedskrivninger, hensættelser samt ændring i driftskapitalen, renteindbetalinger og -udbetalinger
samt betalt vedrørende ekstraordinære poster. Driftskapitalen omfatter omsætningsaktiver minus ko r t f r i
stede gælds forpligtels er eksklusiv de poster, der indgår i likvider.
P e n g e s t r ø m fra investeringsaktivitet
Penges t rømme fra investeringsaktiviteten omfatter penges t rømme fra køb og salg af materielle og finan
sielle anlægsaktiver.
P e n g e s t r ø m fra finansieringsaktivitet
Penges t rømme fra finansieringsaktiviteten omfatter penges t rømme fra optagelse og tilbagebetaHng af
langfristede gældsforpligtelser.
Likvider
Likvider omfatter likvide beholdninger samt værdipapirer under omsætningsaktiver.
21
Nærum Gymnasium
Resultatopgørelse for 2015 Alle beløb i 1.000 kr.
Note
2015 2014
Omsætning
1 Statstilskud 86.226 86.943
2 Deltagerbetaling og andre indtægter 2.272 2.105
Omsætning i alt 88.498 89.048
Driftsomkostninger
3 Undervisningens gennemførelse 66.563 65.681
4 Markedsføring 98 133
5 Ledelse og administration 7.341 8.418
6 Administrative fællesskaber, værtsinstitution 1.695 1.706
7 Bygningsdrift 11.178 10.111
Omkostninger i alt 86.875 86.049
Driftsresultat før finansielle poster 1.623 2.999
8 Finansielle indtægter 475 1.792
9 Finansielle omkostninger 1.732 2.397
Finansielle poster i alt -1.257 -605
Årets resultat 366 2.394
22
Nærum Gymnasium
Balance pr. 31.12.2015 Alle beløb i 1.000 kr.
2015 2014
Grunde og bygninger
Igangværende arbejder, ny bygning
Udstyr og inventar
79.962
0
956
40.439
23.881
1.160
Materielle anlægsaktiver i alt 80.918 65.480
Anlægsaktiver i alt 80.918 65.480
Tilgodehavender f ra salg og tjenesteydelser
Andre tilgodehavender
Periodeafgrænsningsposter
367
760
246
754
3.847
65
Tilgodehavender i alt 1.373 4.666
Værdipapirer
Obligationer 11.477 11.593
Likvide beholdninger 14.815 29.173
Omsætningsaktiver i alt 27.665 45.432
Aktiver i alt 108.583 110.912
23
Nærum Gymnasium
Balance pr. 31.12.2015 Alle beløb i 1.000 kr.
Note 2015 2014
Egenkapital 01.01.2007 -3.271 -3.271
11 Henlæggelser 5.025 4.716
12 Egenkapital i øvrigt 18.707 18.211
Egenkapital i alt 20.461 19.656
Langfristet gæld
13 Realkreditgæld 57.613 59.732
13 Gæld vedrørende finansielle instrumenter 2.118 2.557
Langfristede gældsforpligtelser i alt 59.731 62.289
Kortfristet gæld
Næste års afdrag på langfristede gældsforpligtelser 1.943 1.949
Skyldig løn 595 557
Feriepengeforpligtelse 9.268 9.101
Mellemregning med Ministeriet for Børn, Undervisning og Ligestilling 10.840 13.778
Leverandører af varer og tjenesteydelser 4.728 1.253
Anden gæld 771 2.006
Periodeafgrænsningsposter 246 323
Kortfristede gældsforpligtelser i alt 28.391 28.967
Gældsforpligtelser i alt 88.122 91.256
Passiver i alt 108.583 110.912
14 Pantsætning og sikkerhedsstillelser
15 Andre forpligtelser
24
Nærum Gymnasium
Pengestrømsopgørelse for 2015 Alle beløb i 1.000 kr.
2015 2014
Driftens likviditetsvirkning
Årets resultat
Regulering vedrørende ikke kontante poster
A f - og nedskrivninger
OTC Cap, regulering af markedsværdi
Ændring i driftskapital vedrørende
Tilgodehavender
Kortfristet gæld
366
1.560
439
3.293
-576
2.394
1.525
-2.216
-2.894
1.885
Pengestrømme fra driftsaktivitet 5.082 694
Investeringers likviditetsvirkning
Køb af materielle anlægsaktiver
Igangværende arbejder, nyt Multihus
Køb af finansielle anlægsaktiver
-40.879 -644
23.881 -21.720
0 0
Pengestrømme fra investeringsaktivitet -16.998 -22.364
Finansieringens likviditetsvirkning Betaling af realkreditgæld
Optagelse af lån
-2.558
0
20.878
0
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet -2.558 20.878
Ændringer i likviditet i alt -14.474 -792
Likvider inkl. værdipapirer primo
Likvider inkl. værdipapirer ultimo
40.766
26.292
41.558
40.766
25
Nærum Gymnasium
Noter Alle beløb i 1.000 kr.
2015 2014
1 Statstilskud
Undervisningstaxameter 66.611 66.331
Fællesudgiftstilskud 10.375 10.526
Bygmngstaxameter 9.379 9.345
Dispositionsbegrænsning -804 -19
Øvrige driftsindtægter 642 611
Særlige tilskud 23_ 149
I alt 86.226 86.943
2 Deltagerbetaling og andre indtægter
Deltagerbetaling, uddannelser 577 399
Administrative fællesskaber, værtsinstitution 1.695 1.706
I alt 2.272 2.105
3 Undervisningens gennemførelse
Løn og lønafhængige omkostninger 59.923 59.836
Afskrivning 188 181
Øvrige omkostninger 6.452 5.664
I alt 66.563 65.681
4 Markedsføring
Løn og lønafhængige omkostninger 0 0
Afskrivning 0 0
Øvrige omkostninger 98_ 133
I alt 98_ 133
5 Ledelse og administration
Løn og lønafhængige omkostninger 5.236 6.111
Afskrivning 32 28
Øvrige omkostninger 2.073 2.279
I alt 7.341 8.418
6 Administrative fællesskaber, værtsinstitution
Løn og lønafhængige omkostninger 847 842
Afskrivning 79 220
Øvrige omkostninger 769 644
I alt 1.695 1.706
7 Bygningsdrift
Løn og lønafhængige omkostninger 2.111 1.941
Afskrivning 1.261 1.095
Øvrige omkostninger 7.806 7.075
l a i t 11.178 10.111
26
Nærum Gymnasium
Noter Alle beløb i 1.000 kr.
2015 2014
8 Finansielle indtægter
Renteindtægter og andre finansielle indtægter 473 958
Kursgevinst på værdipapirer 2 473
Kursregulering på værdipapirer 31. december 0_ 361
I alt 475 1.792
9 Finansielle omkostninger
Renteomkostninger og andre finansielle omkostninger 1.360 1.700
Kurstab på værdipapirer 135 697
Kursregulering på værdipapirer 31. december 237 0
l a i t 1.732 2.397
Grunde Udstyr
og og
bygninger inventar
10 Materielle anlægsaktiver
Anskaffelsessum 1. januar 45.745 8.288
Tilgang i årets løb 40.750 129
Afgang i årets løb 0 0
Anskaffelsessum 31. december 86.495 8.417
Akkumulerede af- og nedskrivninger 1. januar 5.306 7.128
Årets afskrivninger 1.227 333
Tilbageførsel ved afgang 0 0
A f - og nedskrivninger 31. december 6.533 7.461
Bogført værdi 31. december 79.962 956
Heraf regnskabsmæssig værdi af finansielt leasede aktiver 0 0
Kontantvurdering af grunde og bygninger pr. 31. december udgør 135 mio. kr.
Nybyggeri afsluttet i 2015, men ikke medtaget i den seneste kontantvurdering.
Byggeriet er pr. 31. december bogført med 39,8 mio kr.
2015 2014
11 Henlæggelser af sparede terminsomkostninger:
Saldo 1. januar 4.716 4.496
Årets henlæggelse 309 220
Saldo 31. december 5.025 4.716
27
Nærum Gymnasium
Noter Alle beløb i 1.000 kr.
12 Egenkapital i øvrigt:
Saldo 1. januar
Årets bevægelser:
Årets resultat 366
OTC Cap (Renteloft) regulering af markedsværdi 439
Overføres t i l henlæggelse sparede terminsomkostninger -309
Saldo 31. december
13 Langfristet gæld
Pengeinstitut:
1 Nordea Prioritet, variabel rente 30 år, afdrages
2 Nordea Realkredit, Cibor 6, 30 år, afdrages
3 Nordea Realkredit, Cibor 6, 30 år, afdrages
4 Nordea Realkredit, Cibor 6, 30 år, afdrages
Finansielle instrumenter:
Pengeinstitut: Nordea:
Cap, sikrer en maksimal rente på 3,25% i 10 år på lån nr. 2
Swap, siki'er en fast rente på 1,79% i 10 år på lån nr. 3 og 4
Realkreditgæld i alt
Heraf forfalder efter 5 år
14 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
Ti l sikkerhed for gæld i realb-editinstitutter er afgivet pant i grund
og bygninger
Regnskabsmæssig værdi af pantsatte ejendomme
Prioritetsgæld
15 Andre forpligtelser
IT-fællesskab med udløb tidligst 31.12.2016 Rengøringsaftale med Elite Miljø, opsigelse, minimum 6 måneder
Leje af pavilloner, lejeperiode udløb 31.07.2015
Andre forpligtelser i alt
2015 2014
18.211 18.253
496 -42
18.707 18.211
8.350 8.630
14.389 14.987
16.193 16.769
18.681 19.346
289 313
1.829 2.244
59.731 62.289
50.088 52.115
79.962 64.320
59.556 64.238
275 282
767 1.110
0 119
1.042 1.511
28
Nærum Gymnasium
Særlige specifikationer Alle beløb i 1.000 kr. 2015 2014
Personaleomkostninger
Lønninger 61.880 62.781
Pension 6.538 6.654
Andre omkostninger t i l social sikring 321 361
Personaleomkostninger i alt 68.739 69.796
Antal årsværk inkl. ansatte på sociale vilkår 113,9 116,1
Andel i procent ansat på sociale vilkår 0,0% 0,5%
Honorar til revisor (eksklusiv servicefællesskab)
Honorar for lovpligtig revision 68 68
Honorar for andre ydelser end ordinær revision 22_ 22_
90 90
29
