8/16/2019 Normas Generales de Control Interno2
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NORMAS GENERALES DE CONTROL INTERNO
v
Normas deAplicación General
Normas Aplicables a losSistemas de
Administración General
Normas Aplicables ala Administración de
Personal
Normas Aplicables alSistema de
Presupuesto Público
Normas Aplicablesal Sistema deContabilidad
Normas Aplicablesal Sistema de
Tesorería
Normal
Cré
FILOSOF A DECONTROL
RECTOR A DELCONTROL
ESTRUCTURADE CONTROL
FUNCIONAMIENTO DELOS SISTEMAS
SEPARACI NDE FUNCIONES
CREACIÓN YFORTALECIMIENTODE LAS UNIDADES
DE AUDITORÍAINTERNA
EVALUACI NDEL CONTROL
TIPOS DECONTROLES
SEPARACION DEFUNCIONES
INCOMPATIBLES
AUTORIZACIÓN YREGISTRO DEOPERACIONES
PRINCIPIOS GENERALESDE ADMINISTRACIÓN
DOCUMENTOS DE
RESPALDO
SISTEMAS DEINFORMACIÓN GERENCIAL
ORGANIZACIÓN INTERNADE LAS ENTIDADES
ORGANIZACIÓN INTERNADE LAS ENTIDADES
DETERMINACIÓN DEPUESTOS FORMULACIÓN
NORMATIVAINTERNA
CLASIFICACIÓNDE PUESTOS
CONTROL DEASISTENCIA
EVALUACIÓN YPROMOCIÓN
CAPACITACIÓN YDESARROLLO
SELECCIÓN YCONTRATACIÓN
INDUCCIÓN ALPERSONAL DE
NUEVO INGRESO YPROMOCIONADO
VACACIONES
FUNCIÓNNORMATIVA
NORMATIVACONTABLE INTERNA
PCRÉ
EVS
N
PLAN OPERATIVOANUAL
FUNCIÓNNORMATIVA
CONCILIACIÓN DESALDOS
REVISIÓN DE LOSANTEPROYECTOS DE
PRESUPUESTO
PROGRAMACIÓN DELOS EGRESOS
ESTIMACIÓN DE LOSINGRESOS
INDICADORES DEGESTIÓN
INTERRELACIÓNPLAN OPERATIVO
ANUAL YANTEPROYECTO DE
PRESUPUESTO
ACTUALIZACIÓN EINTERCAMBIO DE
INFORMACIÓN ENTRELOS
ENTES RECTORES
REGISTRO DE LASOPERACIONES
CONTABLES
RECEPCIÓN YVERIFICACIÓN DE LADOCUMENTACIÓN DE
ASESORÍA,CAPACITACIÓN Y
SEGUIMIENTO ASESORÍA,
CAPACITACIÓN YSEGUIMIENTO
PROGRAMACIÓNFINANCIERA ANUAL
FLUJO DE CAJA
PROGRAMACIÓN DECUOTAS DE PAGO
CCO
REPROGRAMACIÓN
DE CUOTAS DEPAGO
CP
C
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INSTRUCCIONESPOR ESCRITO
CONTROL Y USO DEFORMULARIOSNUMERADOS
ROTACIÓN DEPERSONAL
CORRECCIONES ALOS
ANTEPROYECTOS DEPRESUPUESTO
ANÁLISIS DE LAINFORMACIÓNPROCESADA
CONTROL DE LAEJECUCIÓN DE
INGRESOS
SISINF
MANUALES DEFUNCIONES Y
PROCEDIMIENTOS
ARCHIVOS
RESPONSABILIDADPOR LA
JURISDICCIÓN YADMINISTRACIÓN
DESCENTRALIZADA
ADMINISTRACIÓN DELENTE PÚBLICO
FUNCIONAMIENTO DELA ALTA DIRECCIÓN
PRESTACIONES
EMISIÓN DEINFORMES
PRESENTACIÓN DELPROYECTO DE
PRESUPUESTO MOTIVACIÓN
PROCESO DERENDICIÓN DE
CUENTAS
PROGRAMACIÓN ANUALDE LA EJECUCIÓNPRESUPUESTARIA
APROBACIÓN YPUBLICACIÓN DEL
PRESUPUESTO
PROGRAMACIÓNPRESUPUESTARIA
LIQUIDACI NPRESUPUESTARIA
FUNCIÓN ASESORA DEL
PROCESOPRESUPUESTARIO
ELABORACIÓN YPRESENTACIÓN
DE ESTADOSFINANCIEROS
RENDICIÓN DECUENTAS
INFORMES DEGESTIÓN
CIERRE DELEJERCICIOCONTABLE
ANÁLISIS YEVALUACIÓNFINANCIERA
CONSOLIDACIÓNDE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
ESTADO DE FLUJODE CAJA
CONSTITUCIÓN YADMINISTRACIÓN DEFONDOS ROTATIVOS
CONCILIACION DESALDOS BANCARIOS
CONTROL DECUENTAS BANCARIAS
ADMINISTRACIÓN DECUENTAS BANCARIAS
APERTURA DECUENTAS
BANCARIAS
CONTROL DE LAEJECUCIÓN DE
PAGOS
