NOTE OPERATIVE DI RELEASE - Studio Data 2011.0.9.pdfPAGHE 2011.0.9 5 Imposta sostitutiva 10% 2011 Assoggettabilità importi erogati nel 2011 La Circolare dell’Agenzia delle Entrate

NOTE OPERATIVE DI RELEASE

Il presente documento costituisce un’integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release.

Integrazione alla guida utente PAGHE 2011.0.9

1

RELEASE Versione 2011.0.9 Applicativo: GECOM PAGHE

Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: 2011.0.9 (Update)

Data di rilascio: 01.06.2011

COMPATIBILITA’

GECOM PAGHE 2011.0.8

GECOM EMENS 2011.0.3

GECOM F24 2011.3.0

STUDIO PAGHE 2011.1.0

Requisiti minimi per il software di base specifici per l’applicativo SysInt/W TeamPortal Vedi ultima pagina

SysIntGateway

Per i dettagli dei requisiti e delle versioni minim e inerenti il software di base e sistemi operativi consultare la tabella in coda alle presenti note

INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX

L’applicativo potrà essere installato a seconda della modalità di distribuzione.

1. Modulo autoscompattante “autoinst”: • Selezionare il bottone “installa”

2. CDROM applicativi TeamCD: • Inserire il CD-ROM nel drive del server e

confermare l’avvio dell’installazione

Dalla console, come super-utente (root), digitare il comando AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando saranno: • CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e

confermare l’avvio dell’installazione • EXE: Scaricare i file in arrivo da TeamCast e confermare

l’avvio dell’installazione

AVVERTENZE

� Dopo aver installato la presente versione, è necess ario effettuare il comando di conversione CONVERS

� Si comunica che i comandi RIC7304 e R7304AE, utili all’importazione delle risultanze dei modelli 730/4 ricevuti dai CAAF e dall’Agenzia dell e Entrate, verranno abilitati con un successivo aggiornamento della procedura PAGHE.

� IN EVIDENZA:

•••• Circolare Ag. Entrate n. 19/E del 10.05.11 – Impos ta sostitutiva 10% (v. pag. 5);

•••• Stampa di controllo eventi di malattia/maternità n el giorno 25 aprile ’11 (v. pag. 19)




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INDICE

Conversione Archivi................................ ........................................................................................................ 4 CONVERS............................................................................................................................................... 4

Imposta sostitutiva 10% 2011....................... .................................................................................................. 5 Assoggettabilità importi erogati nel 2011 ................................................................................................ 5

UTY19E ........................................................................................................................................................... 5 Voci con assoggettamento improprio ...................................................................................................... 6 Tabella voci fisse per calcolo .................................................................................................................. 9 Elaborazione.......................................................................................................................................... 10

Stampa ....................................................................................................................................................... 10 Aggiornamento e stampa............................................................................................................................ 12

Prospetti di quadratura e primanota ...................................................................................................... 14 AZIE – Progressivi IRPEF ..................................................................................................................... 15 Delega F24 ............................................................................................................................................ 16

Settore Terziario .................................. .......................................................................................................... 17 Aziende che non aderiscono al sistema associativo (ente bilaterale) e al Fondo EST ........................ 17

Fest. 25 Aprile: Trattamento Malattia / Maternità .. ..................................................................................... 19

UTY2504........................................................................................................................................................ 19 Controllo liquidazione eventi 25 aprile .................................................................................................. 19

Archivi di base .................................... ........................................................................................................... 23

AZIE............................................................................................................................................................... 23 Gestione personalizzazioni conti per primanota ................................................................................... 23

AZIE / DIPE ................................................................................................................................................... 24 Gestione gruppi per applicazione personalizzazioni tabelle/voci.......................................................... 24

DIPE .............................................................................................................................................................. 25 Dipendenti a tempo determinato: data termine contratto ...................................................................... 25 Dati Trasferimento ................................................................................................................................. 25 Proprietari di fabbricati: qualifica speciale per lavoratori addetti ai servizi di pulizia............................. 26

VOCI .............................................................................................................................................................. 26 Nuovi elementi per formule ................................................................................................................... 26 Erogazione mensile TFR maturato: voce di Anticipo TFR .................................................................... 27 Voci descrittive con “Cod. composizione I elemento” 29 ...................................................................... 27

GEPRI............................................................................................................................................................ 28 Implementazioni primanota ................................................................................................................... 28

Creazione nuovi totalizzatori....................................................................................................................... 28 Modifiche strutture di primanota.................................................................................................................. 28

CONTRA ....................................................................................................................................................... 29 Gestione contratto – Importazione personalizzazioni ........................................................................... 29

Elaborazioni mensili ............................... ....................................................................................................... 30

CEDOL .......................................................................................................................................................... 30 CEDOL (sviluppo manuale): Valorizzazione ore / giorni minimale ....................................................... 30 CEDOL (sviluppo manuale) – Licenziamento dipendenti stagionali ..................................................... 30




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PDFPAG........................................................................................................................................................ 30 Archiviazione LUL su ARCHIVIA PLUS (con assegnazione numerazione).......................................... 30

PSQUA / STOQUA..................................... ................................................................................................... 31 Esposizione dati in primanota ............................................................................................................... 31 Primanota con conti personalizzati – Mensilità aggiuntive separate..................................................... 31

Altri enti ......................................... ................................................................................................................. 32

STEDIL .......................................................................................................................................................... 32 Cassa Edile di Perugia .......................................................................................................................... 32 Cassa Edile di Modena e Cassa edile ed affini della provincia di Modena........................................... 32 Cassa Edile di Pesaro ........................................................................................................................... 32

Fondi di previdenza ................................ ....................................................................................................... 32

STAFONDI / TELFONDI ................................ ............................................................................................... 32 Stampa e Telematico Fondi Valore Pensione (c.i. 525) Previd System (c.i. 556) ................................ 32 Telematico Fondo Credito Coop. FNP (c.i. 449) ................................................................................... 32

Utility procedura .................................. .......................................................................................................... 33

IMPVOCI........................................................................................................................................................ 33 Creazione automatica voci di calcolo .................................................................................................... 33

Evolve ............................................. ................................................................................................................ 34 Implementazioni ai modelli standard ..................................................................................................... 34

Modello Anagrafico: TS_ANAG01.qvw e TS_ANAG01S.qvw................................................................... 34 Modello Costi: TS_COSTI01.qvw e TS_COSTI01S.qvw.......................................................................... 34

Anomalie corrette .................................. ........................................................................................................ 35 CEDOL (sviluppo automatico)............................................................................................................... 35

Riproporzionamento ratei ........................................................................................................................... 35 Calendario sfasato...................................................................................................................................... 35 Variazione codice voce generata da sviluppo automatico .......................................................................... 35 Eventi / GG ................................................................................................................................................. 35 Voci automatiche DIPE............................................................................................................................... 35 Giorni detrazione dipendenti agricoli........................................................................................................... 35

CEDOL .................................................................................................................................................. 36 Azienda con calendario sfasato.................................................................................................................. 36 Versamento Fondo PREVINDAI ................................................................................................................. 36 Dipendenti agricoli con voci automatiche.................................................................................................... 36 Prestito a rata costante............................................................................................................................... 36

PDFPAG – Archiviazione LUL su ARCHIVIA PLUS ............................................................................. 36 PSQUA – Stampa primanota ................................................................................................................ 36 STEDIL - Cassa Edile di Torino, Aosta, Cuneo e Asti .......................................................................... 37 CEDOLB................................................................................................................................................ 37 STAFONDI ............................................................................................................................................ 37 ESTTEL – File telematico fondo EST.................................................................................................... 37 GEASS – Gestione modello assegni familiari ....................................................................................... 37 CONTRA ............................................................................................................................................... 37 STTFR – Stampa prospetto TFR annuale ............................................................................................ 37 STIEST .................................................................................................................................................. 38 ACLAPG – Gestione permessi di accesso agli applicativi da TeamPortal ........................................... 38

Tabella riepilogativa Sistemi Operativi supportati . .................................................................................... 39

IMPLEMENTAZIONI


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Conversione Archivi CONVERS

CONVERS Dopo aver installato la versione è necessario effettuare la conversione degli archivi mediante il comando CONVERS. Richiamando il comando CONVERS viene visualizzata una schermata che elenca le varie fasi della conversione che vengono eseguite in sequenza, ciascuna delle quali svolge singole operazioni sugli archivi. Il loro completamento viene segnalato a fianco di ciascuna.

A N N O T A Z I O N I � Al fine di prevenire eventuali inconvenienti, è con sigliabile effettuare una copia degli

archivi prima di effettuare le operazioni di conver sione;

� In caso di interruzione imprevista, la conversione deve essere rilanciata: il processo verrà ripreso dalla fase in cui è stato interrotto;

� Il comando di conversione non è ripetibile;

� La conversione può essere eseguita anche in corso d i elaborazione della mensilità.

Il programma di conversione effettua le seguenti operazioni:

IMPLEMENTAZIONI


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Imposta sostitutiva 10% 2011

Assoggettabilità importi erogati nel 2011

La Circolare dell’Agenzia delle Entrate n. 19/E del 10.05.11 ha fornito ulteriori chiarimenti in merito all’applicabilità dell’imposta sostitutiva 10% sulle somme erogate nel corso del 2011 per incremento della produttività aziendale.

Tale circolare, ribadendo che le somme assoggettabili sono quelle corrisposte “in attuazione” di contratti collettivi territoriali o aziendali, chiarisce che l’applicazione dell’imposta sostitutiva è possibile solo sulle somme erogate a partire dalla data di stipula di tali accordi o contratti territoriali o aziendali.

Pertanto, le somme erogate dal datore di lavoro nel 2011 prim a della stipula del contratto territoriale o aziendale non possono essere soggette all’imposta s ostitutiva, anche se l’accordo prevede la retroattività al 1° gennaio e le somme si riferisco no a prestazioni effettuate nel 2011. La suddetta circolare, quindi, prevede che i sostituti che abbiano applicato la detassazione su voci variabili della retribuzione in assenza di accordi o contratti di II livello, devono procedere al versamento della differenza tra l’importo dell’imposta sostitutiva già versato e l’importo effettivamente dovuto in applicazione delle ritenute ordinarie sui redditi di lavoro dipendente unitamente ai relativi interessi. Tale versamento deve essere effettuato entro il 1° agosto 2011 , pena l’applicabilità delle sanzioni normativamente previste. Al fine di determinare le somme assoggettate ad imposta sostitutiva nelle mensilità già elaborate e di procedere al versamento della relativa maggior imposta ordinaria dovuta entro il termine previsto, il programma è stato implementato come di seguito descritto.

Programma di utilità UTY19E Il programma UTY19E consente di:

� individuare le somme impropriamente assoggettate ad imposta sostitutiva 10% sulle quali deve essere rettificata la tassazione applicata (da agevolata ad ordinaria).

� effettuare su queste il ricalcolo della tassazione dovuta, calcolando anche l’ammontare dei relativi interessi;

� generare nel cedolino apposite voci di calcolo necessarie al fine di rettificare i progressivi Irpef del dipendente, trattenere l’importo degli interessi dovuti e trasferire in delega F24 gli importi di Irpef ed interessi da versare.

Eseguendo il comando UTY19E vengono proposte le scelte di seguito descritte:

IMPLEMENTAZIONI


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Voci con assoggettamento improprio

Tale tabella consente di impostare i parametri necessari per l’individuazione degli emolumenti assoggettati ad imposta sostitutiva 10%, corrisposti precedentemente alla data di stipula dell’accordo territoriale o aziendale.

La tabella può essere creata a livello di contratto, di azienda, di azienda/filiale o al livello generico (valida per tutte le aziende, indicando “0” nei campi “Codice contratto” e “Azienda / FIliale”).

Ai fini della compilazione della tabella in oggetto è possibile distinguere le seguenti modalità.

1. Accordo territoriale o aziendale stipulato In tal caso è possibile procedere come di seguito indicato:

a ) indicare (riquadro A) le date di riferimento per individuare automaticamente, sulla base del principio di cassa richiamato nella suddetta circolare n.19/E, le mensilità erogate precedentemente alla data di stipula dell’accordo, sulle quali è necessario effettuare il ricalcolo della tassazione:

Data stipula contratto: indicare la data in cui è stato stipulato lo specifico accordo

territoriale o aziendale;

Giorno pagamento retribuzione nel mese:

indicare la data di corresponsione della retribuzione in caso di azienda che retribuisce nel mese;

Giorno pagamento retribuzione mese successivo:

indicare la data di corresponsione della retribuzione in caso di azienda che retribuisce nel mese successivo.

Esempi:

Data stipula contratto: 7 maggio Giorno pagamento retrib. nel mese: 20 Giorno pagamento retrib. nel mese succ.: 10 In tal caso, per le aziende con retribuzione nel mese vengono considerate ai fini del ricalcolo le mensilità fino ad aprile, mentre per le aziende con retribuzione nel mese successivo le mensilità fino a marzo.

IMPLEMENTAZIONI


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Data stipula contratto: 15 maggio Giorno pagamento retrib. nel mese: 20 Giorno pagamento retrib. nel mese succ.: 10 In tal caso, sia per le aziende con retribuzione nel mese che per quelle con retribuzione nel mese successivo vengono considerate ai fini del ricalcolo le mensilità fino ad aprile.

b ) selezionare, nella parte sottostante della tabella (riquadro B), le tipologie di emolumento interessate

contrassegnando i rispettivi campi:

straordinario: tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. quadratura e DM10” 202

incremento produttività: tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. aggiorn. dipendente” 105

supplementare: tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. aggiorn. dipendente” 31

premio: tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. aggiorn. dipendente” 67

Per i mesi individuati automaticamente in funzione delle informazioni compilate nel riquadro A, il programma verificherà le tipologie di voci individuate nel riquadro B. In tal caso la compilazione del riquadro C non è necessaria, salvo la gestione di situazioni particolari. Si precisa che le voci di premio/EET soggette a decontribuzione (voci con “Cod. quadratura e DM10” 486 o 86) vengono comunque escluse dal ricalcolo in quanto, essendo somme corrisposte in applicazione di contratti di secondo livello, sono assoggettabili ad imposta sostitutiva; allo stesso modo, vengono escluse dal ricalcolo le voci di restituzione della quota di sgravio c/dipendente (voci collegate nella sezione “Sgravi decontribuzione” di TB1201).

c ) Compilare il campo “Periodo invio F24 ” (riquadro D).

Tale campo deve essere compilato per indicare la specifica delega F24 con la quale si intendono versare gli importi di Irpef ordinaria e di interessi dovuti a seguito del ricalcolo. Inoltre, tale informazione è utile per indicare in quale mensilità si vuole effettuare il ricalcolo, in funzione della modalità di retribuzione adottata dall’azienda.

A tal fine, nel campo in oggetto dovrà essere selezionato uno dei seguenti codici:

Mensilità di ricalcolo

Cod. Delega F24 scadente il Az. con retrib. nel mese succ. Az. con retrib. nel mese

1 16/7 Maggio Giugno

2 16/7 Giugno Giugno

3 1/8 Giugno Luglio

4 1/8 Luglio Luglio

5 16/8 Giugno Luglio

6 16/8 Luglio Luglio

I codici 5 e 6 sono alternativi ai codici 3 e 4 e consentono di trasferire Irpef e interessi nella delega avente scadenza 16/8, in funzione di quanto previsto dal Dpcm 12.05.2011 (differimento dei termini di effettuazione dei versamenti) il quale stabilisce che i versamenti fiscali e contributivi in scadenza tra il 1° agosto e il 20 agosto 2011 possono essere effettuati entro il 20 agosto 2011 (termine spostato al 22, cadendo il 20 di sabato) senza alcuna maggiorazione.

IMPLEMENTAZIONI


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2. Accordo territoriale o aziendale non ancora stip ulato

In tal caso, non essendo presente una data di stipula, è necessario procedere come di seguito indicato:

a ) selezionare le tipologie di emolumento interessate contrassegnando i rispettivi campi (v. precedente punto 1.b).

b ) selezionare (riquadro C), per ciascuna tipologia di emolumento interessata, le rispettive mensilità per le quali deve essere effettuato il ricalcolo della tassazione relativa alle somme in oggetto.

c ) compilare il campo “Periodo invio F24 ” (v. precedente punto 1.c) 3. Indicazione manuale delle voci di calcolo e dell e mensilità interessate

Nella sezione “Selezione voci” della tabella in oggetto (riquadro E) è possibile selezionare direttamente le specifiche voci di calcolo (codice raggruppamento e codice voce) relative alle somme impropriamente assoggettate ad imposta sostitutiva, indicando le rispettive mensilità nelle quali tali voci devono essere rilevate ai fini del ricalcolo della tassazione.

L’inserimento di voci di calcolo nella griglia in oggetto può essere effettuato alternativamente alla compilazione dei riquadri A, B e D oppure anche in combinazione con le precedenti modalità (punti 1 e 2) se si vogliono gestire delle eccezioni rispetto quanto impostato nei riquadri precedenti; in tal caso, per la specifica voce di calcolo verranno prese in considerazione le mensilità indicate nella presente sezione.

In fase di accesso alla tabella in oggetto, viene abilitato il pulsante “F3=Personalizzazione giorni” che consente di visualizzare ed eventualmente modificare la tabella relativa ai giorni utili per il calcolo degli interessi dovuti:

Tale tabella viene compilata come sopra illustrato mediante l’esecuzione del comando di conversione (CONVERS).

IMPLEMENTAZIONI


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Tabella voci fisse per calcolo

Tale scelta richiama la sezione della tabella “Voci gestioni automatiche” (TB1201) dove sono raggruppate le voci di calcolo utilizzate dalla procedura per l’effettuazione del ricalcolo e per il trasferimento degli importi dovuti in delega F24.

Tali voci vengono create e collegate nei rispettivi campi mediante il programma IMPVOCI, eseguito automaticamente dal comando di conversione.

IMPLEMENTAZIONI


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Elaborazione

La sezione “Elaborazione” del comando UTY19E prevede le scelte di seguito descritte.

Stampa

Tale scelta consente di effettuare il calcolo degli importi interessati, e di evidenziare nella stampa contestualmente generata i risultati del ricalcolo, distinti per dipendente e mensilità interessata.

In avvio del comando è necessario indicare al campo “Mese fiscale ” la mensilità nella quale si intende procedere al ricalcolo della tassazione.

Il mese indicato al campo “Mese fiscale” deve corrispondere alla mensilità associata al codice indicato al campo “Periodo invio F24” della tabella “Voci con assoggettamento improprio” applicata per i dipendenti che rientrano nei limiti di elaborazione; in caso contrario il programma non procederà all’elaborazione.

Confermando l’elaborazione, il programma procederà al calcolo ed alla generazione della relativa stampa di seguito illustrata:

A B C D E F G H I L M N O P

IMPLEMENTAZIONI


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Per ciascun dipendente interessato vengono riportate le seguenti informazioni:

Mese Voce Descrizione (colonna A, B, C)

con riferimento ad ogni mese oggetto di ricalcolo, vengono evidenziate le voci assoggettate ad imposta sostitutiva, rilevate dai cedolini elaborati. Per ciascuna voce viene evidenziato il relativo importo mensile, mentre gli importi rilevanti ai fini del ricalcolo vengono evidenziati come “Totale mese” e “Totale dipendente”;

Importo: (colonna D)

importo lordo delle somme erogate;

Imponibile 10%: (colonna E)

importo delle somme erogate al netto dei relativi contributi, nel limite di quanto effettivamente confluito a tassazione 10%; tale valore rappresenta l’imponibile che deve essere passato da tassazione 10% a tassazione ordinaria.

Imponibile precedente: (colonna F)

importo dell’imponibile Irpef ordinaria relativo allo specifico mese, prelevato dai cedolini;

Irpef preced.: (colonna G)

importo di Irpef ordinaria trattenuto (Irpef netta) nello specifico mese, prelevato dai cedolini;

Imponibile attuale: (colonna H)

importo dell’imponibile Irpef ordinaria ricalcolato, determinato dalla somma dell’imponibile precedente (colonna F) e l’importo delle somme confluite a tassazione agevolata (colonna E);

Irpef attuale: (colonna I)

Irpef netta calcolata applicando gli scaglioni mensili sull’imponibile attuale (colonna H) e considerando l’importo delle detrazioni già calcolate nel mese in questione;

Imposta 10%: (colonna L)

importo dell’imposta sostitutiva già applicata sulle somme di cui alla colonna E;

Irpef differenza: (colonna M)

Irpef dovuta, determinata dalla differenza fra l’importo evidenziato nella colonna I e quello evidenziato nella colonna G;

Giorni: (colonna N)

numero di giorni intercorrenti tra l’originaria scadenza di versamento e la data di versamento selezionata al campo “Periodo delega F24”, utilizzati per il calcolo degli interessi dovuti. Tali giorni prelevati dalla relativa tabella accessibile mediante il pulsante “F3=Personalizzazione giorni”.

Interessi: (colonna O)

Importo degli interessi determinati applicando il tasso legale annuo del 1,5% sull’importo di Irpef ordinaria dovuta (colonna M) diminuito dell’importo già versato a titolo di imposta sostitutiva (colonna L), per il numero di giorni di dilazione (colonna N). Pertanto: ( M – L ) x 1,5 x N / 36500

Cedol: (colonna P)

in tale colonna viene evidenziato per ciascun dipendente lo stato di elaborazione del cedolino selezionato, nel caso in cui la scrittura delle voci risulti impossibilitata (cedolino assente, bloccato, stampato o aggiornato).

La differenza fra l’importo della colonna M e quello della colonna L rappresenta l’importo che dovrà essere trattenuto al dipendente e che dovrà essere versato insieme agli interessi.

IMPLEMENTAZIONI


12

Aggiornamento e stampa

Con tale scelta, oltre a produrre la stampa descritta nel paragrafo precedente, il programma provvede a generare nella mensilità selezionata le voci collegate in “Tabella voci fisse per calcolo”:

� Cod. 9329 – Importo netto 10% mesi p.

Importo totale delle voci di calcolo rilevate nelle mensilità interessate, al netto dei relativi contributi. Con l’aggiornamento del cedolino, tale importo verrà memorizzato al campo “Retribuzione al netto dei contributi” (sez. “Progressivi – Irpef e detrazioni” di DIPE), ai fini della corretta compilazione della casella relativa agli importi assoggettabili ad imposta sostitutiva (punto 93 del mod. CUD 2011).

� Cod. 9330 – Rettifica imp. 10% mesi p. Importo evidenziato nella colonna E, rigo “Totale dipendente” della relativa stampa riepilogativa. Tale importo verrà sommato al normale imponibile Irpef del mese in elaborazione.

� Cod. 9331 – Irpef mesi p. (dett. mese) Importo evidenziato nella colonna M, rigo “Totale mese”, della relativa stampa (imposta sostitutiva da restituire al dipendente). Tale voce verrà generata più volte quante sono le mensilità interessate, con l’indicazione del mese di riferimento in corrispondenza della colonna “Quantità”.

� Cod. 9332 – Irpef 10% da rest. (mese) Importo evidenziato nella colonna L, rigo “Totale mese” della relativa stampa. Tale voce verrà generata più volte quante sono le mensilità interessate, con l’indicazione del mese di riferimento in corrispondenza della colonna “Quantità”.

� Cod. 9333 – Interessi su Irpef (mese) Importo evidenziato nella colonna O, rigo “Totale mese” della relativa stampa.

� Cod. 9334 – Rettifica Irpef mesi p. Importo evidenziato nella colonna M, rigo “Totale dipendente” della relativa stampa (ossia somma delle voci 9331). Tale importo verrà sommato all’Irpef lorda e netta del mese in elaborazione.

� Cod. 9335 – Irpef 10% da rest. (TOT.) Importo evidenziato nella colonna L, rigo “Totale dipendente” della relativa stampa (ossia somma delle voci 9332).

� Cod. 9336 – Interessi Irpef mesi prec. Importo evidenziato nella colonna O, rigo “Totale dipendente” della relativa stampa (ossia somma delle voci 9333).

IMPLEMENTAZIONI


13

Oltre alle voci sopra indicate, nella stessa mensilità verranno generate le normali voci di calcolo di “Imponibile imposta 10%” (codice voce 9209) e di “Imposta sostitutiva 10%” (codice voce 9210) al fine di restituire al dipendente l’importo dell’imposta sostitutiva trattenuta nei mesi precedenti nonché di rettificare i corrispondenti importi della sezione “Progressivi – Irpef e detrazioni” di DIPE. Si precisa che tutte le voci proposte sono di tipo descrittivo ad eccezione della voce 9336 (voce di trattenuta). Nel caso in cui si intenda porre a carico dell’azienda l’importo degli interessi dovuti, è necessario modificare la voce 9336 indicando il codice 3 al campo “Tipo calcolo” (voce descrittiva anziché di trattenuta) e quindi deselezionando il campo “Stampa su cedolino”; inoltre, nel codice voce 9333, è necessario indicare il codice 205 al campo “Cod. quadratura e DM10” al fine di imputare l’importo della voce nei costi del mese.

Le voci che verranno stampate (campo “Stampa sul cedolino” contrassegnato) sono le seguenti: voce 9330 (Rettifica imp. 10% mesi p.), 9334 (Rettifica Irpef mesi p.) e 9336 (Interessi Irpef mesi prec.). Riepilogo

� Elaborare i cedolini della mensilità sulla quale si desidera effettuare il ricalcolo della tassazione delle somme assoggettate ad imposta sostitutiva.

� Eseguire il comando UTY19E, scelta “Voci con assoggettamento improprio” e impostare la tabella

� Eseguire il comando UTY19E, scelta “Elaborazione” Con l’esecuzione della scelta “Aggiornamento e stampa” vengono generate le apposite voci di calcolo nel cedolino. Le voci 9331, 9332 e 9333 vengono generate per ciascun mese oggetto di ricalcolo; tali voci hanno lo scopo di memorizzare distintamente (per ciascun mese) l’Irpef (voce 9331 – voce 9332) e gli interessi (voce 9333) da versare in F24.

A seguito della generazione delle voci nel cedolino, verranno modificati i seguenti importi:

- Imponibile Irpef (all’imponibile del mese viene sommato l’importo della voce di calcolo 9330);

- Irpef lorda (all’Irpef lorda del cedolino viene sommato l’importo della voce 9334);

- Irpef netta (all’Irpef netta del cedolino viene sommato l’importo della voce 9334); di conseguenza in presenza di detrazioni maggiori dell’Irpef lorda, al dipendente verrà comunque trattenuto l’importo della voce 9334;

- Imponibile 10% (all’eventuale imponibile 10% del mese viene sommato l’importo della voce 9330 con segno negativo);

- Imposta 10% (imposta sull’imponibile precedente). Particolarità

� Selezione dei mesi oggetto di verifica (scelta “ Voci con assoggettamento improprio ”) - Anche in presenza di un accordo territoriale, l’indicazione diretta dei mesi (compilazione del riquadro

C) può essere utilizzata alternativamente alla compilazione del riquadro A (“Data stipula contratto”) per adottare un criterio diverso da quello di cassa.

- La verifica delle voci indicate nel riquadro B, qualora non venga compilato il riquadro C, è subordinata all’indicazione dell’assoggettamento ad imposta sostitutiva indicato in azienda (campo “Assoggettamento 10%” della scheda “IRPEF” di AZIE).

� Riassunzione dipendente presso stesso datore di lav oro In caso di riassunzione del dipendente presso lo stesso datore di lavoro, l’elaborazione viene effettuata nella matricola attuale, considerando anche i cedolini con riferimento alle matricole precedenti.

� Dipendenti cessati E’ possibile effettuare il ricalcolo anche per i dipendenti cessati; in tal caso, prima dell’esecuzione del comando UTY19E, è necessario elaborare un cedolino vuoto per la mensilità scelta.

IMPLEMENTAZIONI


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� Dipendenti senza l’applicazione dell’imposta sostit utiva

Nel caso in cui per il dipendente non sia stata applicata l’imposta sostitutiva (presenza del codice No al campo “Imposta sostitutiva DL 93/2008” della scheda “Altro” di DIPE, oppure dipendente cessato se in sede di conguaglio è stata applicata la tassazione ordinaria sulle somme precedentemente assoggettate ad imposta sostitutiva) il programma genera solamente la voce 9329 allo scopo di rettificare gli importi teoricamente assoggettabili ad imposta sostitutiva, utili alla stampa del modello CUD

� Riassunzione dipendente presso altro datore di lavo ro L’elaborazione sulla matricola attuale viene effettuata considerando solo i cedolini ad essa associati. E’ possibile effettuare anche l’elaborazione sulla matricola precedente se prima dell’esecuzione del comando UTY19E viene richiamato un cedolino vuoto. Dopo l’elaborazione sarà cura dell’utente modificare gli importi già presenti nella sezione “Altri dati – Lavoro precedente” della matricola attuale.

� Aziende con chiusura Irpef per cassa Per le aziende con chiusura per cassa, l’elaborazione viene effettuata considerando anche le voci presenti nella mensilità di dicembre 2010.

� Operazioni straordinarie con estinzione Per la gestione di tale casistica è necessario che il comando UTY19E (scelta 2) venga eseguito includendo entrambe le aziende (cedente e cessionaria) nei limiti di selezione.

Ai fini dell’elaborazione, il programma verifica la tabella “Voci con assoggettamento improprio” applicata ad entrambe le aziende (ciascuna con riferimento al rispettivo periodo), ad esclusione del campo “Periodo delega F24” che viene verificato solo nella tabella relativa all’azienda cessionaria.

Prospetti di quadratura e primanota

Il prospetto di quadratura relativo alla mensilità interessata si presenterà come di seguito illustrato: A. gli importi di imponibile Irpef e di Irpef 1001 dovuti a seguito del ricalcolo in oggetto risulteranno

sommati ai normali importi di imponibile ed imposta del mese; B. nelle voci “Imponibilie T.10%” e “Irpef str. 10%” risulteranno stornati i rispettivi importi passati da

tassazione agevolata a tassazione ordinaria; C. l’importo degli interessi complessivamente dovuti verrà evidenziato in maniera distinta nel riquadro

“Generali”.

Nella stampa di primanota l’importo degli interessi risulterà sommato all’importo di Irpef 1001 nel caso in cui tali interessi vengano trattenuti al dipendente (impostazione di default)

In caso contrario (voce 9336 di tipo descrittivo) l’importo degli interessi verrà evidenziato distintamente in un apposito analitico inserito esclusivamente nel gruppo “Trattenute fiscali (IRPEF)” (v. pag. 28).

IMPLEMENTAZIONI


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AZIE – Progressivi IRPEF

Gli importi versati dall’azienda in funzione della disposizione in oggetto, vengono memorizzati solo nella sezione “Trib. sospesi/Altro” (tasto “Funzioni” nella sezione “Progressivi – IRPEF” di AZIE):

In tale sede vengono memorizzati gli importi per specifico mese di riferimento (mese in cui l’imposta avrebbe dovuto essere versata); tale mese viene evidenziato nella colonna “Anno imposta”. Con la tipologia “Ravvedimento” vengono evidenziati gli importi di Irpef dovuta al netto dell’imposta sostitutiva già versata (voce 9331 – 9332). In maniera distinta vengono evidenziati gli interessi calcolati sugli importi relativi a ciascun mese di riferimento.

I M P O R T A N T E

Tali importi non saranno oggetto di compensazione interna in presenza di eventuali crediti disponibili.

Se il recupero viene effettuato nel cedolino del mese di luglio, tali importi non saranno sommati nel monte ritenute disponibile per le operazioni di conguaglio 730.

IMPLEMENTAZIONI


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Delega F24

Con l’esecuzione delle quadrature, l’importo dovuto a seguito del ricalcolo viene trasferito nella delega F24 selezionata dall’utente (“Periodo delega F24” in tabella “Voci con assoggettamento improprio”), con codice tributo 1001, suddiviso per singolo mese di riferimento.

Per ciascun mese tale importo sarà determinato dall’Irpef ordinaria ricalcolata al netto dell’imposta sostitutiva restituita, e maggiorato della relativa quota di interessi (voce 9331 - 9332 + 9333).

IMPLEMENTAZIONI


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Settore Terziario

Aziende che non aderiscono al sistema associativo ( ente bilaterale) e al Fondo EST

L’accordo di rinnovo del ccnl per il settore terziario ha previsto degli adempimenti obbligatori ed alternativi nei confronti delle aziende che omettono il versamento della contribuzione agli Enti Bilaterali.

In particolare si ricorda che tale accordo ha previsto:

� per le aziende che non aderiscono al sistema associativo (Ente bil aterale) , l’erogazione al lavoratore di un Elemento Distinto della Retribuzione non assorbibile calcolato nella misura dello 0,30% di paga base e contingenza corrisposto per 14 mensilità, rientrante nella retribuzione di fatto.

� per le aziende che omettono il versamento delle quote al Fondo EST , l'erogazione al lavoratore di un Elemento Distinto della Retribuzione non assorbibile di importo pari a 15,00 euro lordi, da corrispondere per 14 mensilità, rientrante nella retribuzione di fatto.

� per il profilo dei Quadri, nel caso in cui l'azienda ometta il versamento della contribuzione alla Cassa QUAS, l'erogazione di un Elemento Distinto della Retribuzione non assorbibile di importo pari a 35 euro, da corrispondere per 14 mensilità, rientrante nella retribuzione di fatto.

Il programma è stato implementato in modo tale da valorizzare automaticamente i suddetti elementi nella scheda “Retribuzione” di DIPE esclusivamente con riferimento ai lavoratori per i quali non viene versata la contribuzione al fondo EST e/o all’ente bilaterale.

A tal fine in tabella descrizione elementi della retribuzione (TB0103) sono stati inseriti i campi “Sostitutivo ctr assistenziale ” e “Sostitutivo ctr ente bilaterale ” nei quali indicare la posizione (all’interno della sez. Descrizione della stessa tabella) nella quale gli specifici elementi risultano esposti.

IMPLEMENTAZIONI


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Se i due nuovi campi risultano compilati, al fine di determinare se allo specifico dipendente devono essere corrisposti i due elementi della retribuzione, il programma verifica se per tale dipendente viene versata la contribuzione al fondo EST e/o all’ente bilaterale. In particolare il programma verifica se negli appositi campi della scheda “Trattenute” di DIPE sono collegate delle tabelle contenenti la contribuzione da versare al fondo EST, QUAS o ad enti bilaterali:

� in presenza di contribuzione versata al fondo EST (cod. interni 267, 280, 294) o QUAS per i dipendenti con qualifica di quadro (cod. interno 35), nella pagina “Retribuzione” di DIPE non verrà valorizzato l’elemento indicato al campo “Sostitutivo ctr assistenziale” della relativa tabella TB0103;

� in presenza di contribuzione versata a enti bilaterali (cod. interni da 200 a 399, esclusi i cod. 267, 280, 294 e 35) nella pagina “Retribuzione” di DIPE non verrà valorizzato l’elemento indicato al campo “Sostitutivo ctr ente bilaterale” della relativa tabella TB0103.

Il controllo descritto è attivo solo se in corrispondenza degli elementi suddetti è valorizzato il flag “Aut” nella scheda “Retribuzione” di DIPE. Per i dipendenti a tempo determinato non viene mai valorizzato l’elemento sostitutivo della contribuzione al fondo EST in quanto per tale tipologia di lavoratori non è dovuta la contribuzione a suddetto fondo.

Per gli utenti CONTRA, per i codici tabella 8010 Commercio, 8892 Commercio distribuzione carburante e 8163 Commercio Call center, il programma di conversione (CONVERS) provvede a valorizzare rispettivamente il campo “Sostitutivo ctr assistenziale” a 12 e il campo “Sostitutivo ctr ente bilaterale” a 13. Tale operazione non viene eseguita se nella tabella sono state effettuate variazioni senza utilizzare la funzione “Personalizzazione”.

IMPLEMENTAZIONI


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Fest. 25 Aprile: Trattamento Malattia / Maternità

Programma di utilità UTY2504

Controllo liquidazione eventi 25 aprile

Nel programma UTY2504, utile al controllo degli eventi di malattia e maternità che interessano la giornata del 25 aprile 2011 per i dipendenti impiegati (v. note PAGHE 2011.0.8), è stata inserita la nuova scelta “Controllo liquidazioni fatte”:

Tale scelta può essere utilizzata dagli utenti che, in fase di elaborazione della mensilità di aprile 2011, non hanno potuto procedere alla riliquidazione dei suddetti eventi di malattia e maternità dopo l’installazione dell’aggiornamento PAGHE 2011.0.8. Si ricorda che tale riliquidazione era necessaria al fine di escludere la giornata del 25 aprile 2011 dalle giornate indennizzate dall’INPS, come indicato nel messaggio INPS n. 9970 del 03.05.2011. La funzione “Controllo liquidazioni fatte” consente di generare una stampa nella quale, per ciascun dipendente interessato (stessi dipendenti riportati nella scelta 1 del comando UTY2504, cioè dipendenti per i quali risulti calcolata l’indennità c/Inps per la giornata del 25/04), vengono evidenziati:

� gli importi di integrazione c/azienda, indennità c/INPS e di differenza da accreditare rilevati dalla liquidazione dell’evento effettuata nella mensilità di aprile;

� i corrispondenti importi ricalcolati in funzione della modifica apportata (esclusione del 25 aprile dall’indennità c/INPS e conseguente rideterminazione dell’eventuale integrazione c/ditta e quindi delle differenze da accreditare);

� i valori delle rettifiche da operare, determinati dalla differenza fra gli importi liquidati e gli importi ricalcolati.

Di seguito si riporta un esempio della stampa in oggetto:

IMPLEMENTAZIONI


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Gli importi indicati nel rigo “DIFFERENZA” della stampa in oggetto, potranno essere inseriti nel cedolino mediante voci di calcolo appositamente codificate:

� Restituzione quota C/Inps

• Restituzione indennità malattia L’importo evidenziato in stampa deve essere inserito (con segno positivo, in quanto voce di trattenuta) utilizzando una voce di calcolo caratterizzata dal “Cod. quadratura e DM10” 52 e impostata come di seguito illustrato. Per gli utenti che dispongono dell’applicativo CONTRA, è disponibile il codice voce 8352:

L’importo inserito con tale voce verrà riportato nell’elemento <MalADebito> della denuncia UniEmens (<DenunciaIndividuale> <DatiRetributivi> <Malattia>) con la relativa causale E775.

IMPLEMENTAZIONI


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• Restituzione indennità maternità

L’importo evidenziato in stampa deve essere inserito (con segno positivo) utilizzando una voce di calcolo caratterizzata dal “Cod. quadratura e DM10” 67 o 62 rispettivamente a seconda che si tratti di indennità sotto il massimale annuo posto a carico dello Stato (1.946,88 euro; indennità 1^ fascia) o sopra tale massimale (2^ fascia). E’ cura dell’utente individuare la casistica interessata al fine di selezionare il codice da utilizzare, verificando le voci di indennità di maternità c/INPS generate con la liquidazione dell’evento nel mese di aprile.

Tali voci di calcolo devono essere impostate come di seguito illustrato; per gli utenti che dispongono dell’applicativo CONTRA, sono disponibili i codici voce 8367 (restituzione indennità sotto il massimale) e 8362 (restituzione indennità sopra il massimale):

Restituzione indennità sotto il massimale

Restituzione indennità sopra il massimale

Gli importi inseriti con tali voci verranno riportati nell’elemento <MatADebito> della denuncia UniEmens (<DenunciaIndividuale> <DatiRetributivi> <Maternita>) rispettivamente con la causale E780 (sotto il massimale) o E776 (sopra il massimale).

IMPLEMENTAZIONI


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Si precisa che la voce 8362 può essere utilizzata anche per restituire l’indennità di maternità facoltativa (l’importo verrà riportato sempre con la causale E776).

� Integrazione quota C/Azienda (presente solo se il ricalcolo determina una differenza positiva di integrazione c/azienda)

L’importo eventualmente evidenziato in stampa deve essere inserito utilizzando una voce di calcolo ad importo (“Tipo voce” = 2), di competenza (“Tipo calcolo” =0) ed assoggettata a contributi ed imposta (“% Assogg. contrib. / irpef” = 100).

� Differenza di accredito

L’importo eventualmente evidenziato in stampa come differenza deve essere inserito (con segno negativo) utilizzando la voce di calcolo relativa alla corrispondente differenza di accredito (codice voce 8950 in caso di malattia, 8952 in caso di maternità obbligatoria, 8953 in caso di maternità facoltativa). In fase di inserimento della voce di calcolo interessata, verrà richiesta l’indicazione del periodo di riferimento dell’evento, e la copertura settimanale. Si precisa che ai campi “dal” e “al” può essere inserito solo il giorno 25/04 e non necessariamente il periodo dell’evento riguardante il mese di aprile. Se tale voce viene inserita nel cedolino del mese di maggio, nella denuncia UniEmens (<DenunciaIndividuale>) verrà compilata la sezione relativa al mese precedente, con l’indicazione del corretto importo di differenza di accredito per il mese di aprile; tale importo è dato dalla somma algebrica dell’importo di differenza di accredito comunicato nella denuncia UniEmens del mese di aprile e l’importo (negativo) inserito con la suddetta voce di calcolo.

IMPLEMENTAZIONI


23

Archivi di base

Anagrafiche e gestioni AZIE

Gestione personalizzazioni conti per primanota

Nella tabella aziendale “Gestione personalizzazioni conti” (sez. “Altri dati – Tabelle aziendali” di AZIE, scelta “3 – Conti per primanota”) è stata inserita la possibilità di indicare il codice del conto personalizzato anche con riferimento ai totali dei sottogruppi presenti nella struttura di primanota.

A tal fine, nella tabella in oggetto vengono evidenziati anche i totali dei sottogruppi, identificati dal codice “0000” in corrispondenza del valore relativo al codice analitico:

IMPLEMENTAZIONI


24

Anagrafiche e gestioni AZIE / DIPE

Gestione gruppi per applicazione personalizzazioni tabelle/voci

Inserita la possibilità di eliminare un raggruppamento precedentemente creato ai fini dell’applicazione delle personalizzazioni impostate a livello di gruppo (pulsante “Personalizzazione contratti” presente nella scheda “Dati contrattuali” di AZIE e nella scheda “Retribuzione” di DIPE):

A tal fine, accedendo in variazione dello specifico gruppo (F4 nel campo “Codice 1° / 2° gruppo personalizzazioni”) viene abilitato il pulsante “Annulla” che consente di eliminare il raggruppamento selezionato:

Si sottolinea che l’eliminazione di un gruppo compo rta la contestuale eliminazione di tutte le personalizzazioni eventualmente create con riferime nto al gruppo stesso.

IMPLEMENTAZIONI


25

Anagrafiche e gestioni DIPE

Dipendenti a tempo determinato: data termine contra tto

Il programma è stato implementato al fine di visualizzare una segnalazione non bloccante nel caso in cui per un dipendente a tempo determinato non venga indicata la data termine contratto (DIPE > Dati generali).

Dati Trasferimento

Nella sezione contenente le informazioni relative alla provenienza o alla destinazione del dipendente in caso di trasferimento da/verso altra azienda/filiale (scheda “Dati generali” di DIPE, pulsante “Trasferimento”) è stato inserito il nuovo campo “Tipo ” che consente di visualizzare il tipo di trasferimento effettuato (PSIN30, scelta 1).

Dopo aver installato l’aggiornamento, il codice Tipo trasferimento verrà visualizzato anche per i dipendenti che sono stati già oggetto di trasferimento (informazione già presente negli archivi).

IMPLEMENTAZIONI


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Proprietari di fabbricati: qualifica speciale per l avoratori addetti ai servizi di pulizia

L’Inps, con il Messaggio n. 10515 dell’ 11 maggio 2011 ha istitutito il nuovo codice <Qualifica1> “4” da utilizzare, in sostituzione del codice tipo contribuzione “94”, per l’esposizione nella denuncia Uniemens dei lavoratori addetti ai servizi di pulizia dipendenti da proprietari di fabbricati. Tale codice dovrà essere utilizzato a decorrere dal periodo di paga giugno 2011 .

Nell’applicativo PAGHE, prima di procedere all’elaborazione della mensilità di giugno, per tale tipologia di lavoratori è necessario collegare il nuovo codice 4 “ Pulitori Proprietari di fabbricati ” al campo “Qualifica speciale” della scheda “Dati generali” di DIPE senza indicare il codice 94 al campo “Tipo contribuzione”.

Si ricorda che per il contratto “Proprietari di fabbricati” sono previste aliquote contributive differenziate per i lavoratori addetti ai servizi di pulizia rispetto a quelle previste per i portieri. Considerato che per entrambe le tipologie di dipendenti nel campo “Qualifica 1 Inps” viene collegato un codice riferito alla qualifica di operaio, al fine di collegare automaticamente la relativa tabella contributiva e gestire correttamente eventuali agevolazioni contri butive è necessario creare due distinte categorie contributive (TB0302) da collegare in due distinte filiali dell’azienda che adotta il contratto suddetto.

Con l’aggiornamento CONTRA 2011.6.0 per il contratto “Proprietari di fabbricati” (cod. 8772, 8872 e 8780) oltre al “Gruppo contributivo” 8023 contenente la tabella categorie contributive (TB0302) da utilizzare per i dipendenti con qualifica di “pulitore”, verrà fornito un’ulteriore gruppo contributivo contenente un elemento di TB0302 specifico per i portieri.

Anagrafiche e gestioni VOCI

Nuovi elementi per formule

Nella sezione “Formule” sono state apportate le seguenti implementazioni:

� tra gli elementi da utilizzare per la creazione di formule all’interno delle voci di calcolo è stata inserita la nuova variabile “Voci da storico (@V)” che consente di prelevare la quantità/importo dalle voci di calcolo memorizzate nell’archivio GESSTO (storico voci).

Dopo aver specificato se si desidera prelevare la quantità o l’importo, l’utente dovrà indicare il periodo da prendere in considerazione (somma dei 12 mesi precedenti; media dei 12 mesi precedenti; mese precedente; da inizio anno a mese precedente; mesi selezionati elem. base) e il codice della voce di calcolo memorizzata nello storico dalla quale prelevare le informazioni.

IMPLEMENTAZIONI


27

� In corrispondenza delle variabili “Puntatori aggiuntivi” e “Puntatori statistici” sono state previste le opzioni “da inizio anno a mese precedente ” e “mesi selezionati (elem. base) ” che consentono rispettivamente di:

- acquisire la quantità/importo del puntatore selezionato da inizio anno fino al mese precedente l'elaborazione del cedolino;

- acquisire la quantità/importo dai mesi indicati nel campo “Cod. elementi base” (0 = mese non considerato; 1 = mese anno attuale; 2 = mese anno precedente).

Erogazione mensile TFR maturato: voce di Anticipo T FR

Per consentire la gestione di particolari casistiche che prevedono l’erogazione mensile del TFR maturato, è stata prevista la possibilità di determinare automaticamente l’importo della voce di calcolo utilizzata per erogare le anticipazioni di TFR (voce con “Cod. aggiornamento dipendente” pari a 8).

Impostando il valore 3 (importo automatico) al campo “Tipo voce” e se il “Codice composizione I elemento” è pari a zero, il programma valorizza la voce di anticipazione con l’importo del TFR complessivamente spettante fino al mese in elaborazione (TFR maturato memorizzato nei progressivi di DIPE + TFR maturato nel mese).

Voci descrittive con “Cod. composizione I elemento” 29

Il programma è stato modificato al fine di non visualizzare nel cedolino la “base” delle voci descrittive aventi “Cod composizione 1° elemento ” = 29. Per le voci con “Cod composizione 1° elemento ” = 29, infatti, il campo “Codici elementi base” viene utilizzato per individuare i mesi dai quali prelevare la quantità con riferimento ai puntatori statistica e non per l’individuazione degli elementi della retribuzione da considerare.

IMPLEMENTAZIONI


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Anagrafiche e Gestioni GEPRI

Implementazioni primanota

Creazione nuovi totalizzatori

� Ricalcolo tassazione sulle somme impropriamente ass oggettate ad imposta sostitutiva 10%

Con riferimento agli interessi sull’Irpef dovuta a seguito del ricalcolo in oggetto, nel caso in cui tali interessi vengano posti a carico dell’azienda (voce 9336 descrittiva, v. pag. 13), il relativo importo verrà evidenziato distintamente in primanota con totalizzatore appositamente istituito: Cod. Descrizione Q250 Interessi circolare 19/E 2011

Il nuovo totalizzatore è stato inserito nelle strutture di primanota standard come di seguito indicato.

Modifiche strutture di primanota

Primanota 94 e 95

Gruppo 1880 – Trattenute fiscali (IRPEF)

Sottogruppo 10 – Saldo Irpef del periodo

Analitico 240 – Interessi circolare 19/E 2011 (NUOVO – segno Dare)

Q250 (segno +)

Primanota 98 e 99

Gruppo 50 – Trattenute fiscali (IRPEF)

Sottogruppo 10 – Saldo Irpef del periodo

Analitico 240 – Interessi circolare 19/E 2011 (NUOVO – segno Dare)

Q250 (segno +)

Il comando di conversione CONVERS provvede ad aggiornare automaticamente le primanota standard. Si ricorda che l’aggiornamento delle primanota personalizzate collegate ad una primanota standard non avviene automaticamente nel caso in cui queste siano state modificate dall’utente; per aggiornare anche tali primanota è necessario eseguire il comando GEPRI > Utility > 3-Aggiornamento PN duplicate (vedi MANUALE PAGHE “Archivi di base > Anagrafiche e Gestioni > Gestione Primanota > Duplicazione quadrature”).

IMPLEMENTAZIONI


29

Anagrafiche e gestioni CONTRA

Gestione contratto – Importazione personalizzazioni

La funzione di importazione delle tabelle/voci di calcolo personalizzate (importazione del file CNTPERS.SEQ mediante il pulsante “F3=Importa pers. contratto” nella sezione “Gestione contratti” del comando CONTRA, v. note PAGHE 2010.1.0) è stato modificato nel caso in cui l’importazione riguardi personalizzazioni impostate a livello di gruppo.

In tale ipotesi, il programma verifica se il gruppo indicato nella personalizzazione da importare, è presente o meno negli archivi dell’utente che procede all’importazione. Se assente oppure se presente con la medesima descrizione, alla conferma il programma procede all’importazione della/e personalizzazione/i, creando se assente il gruppo interessato.

Diversamente, nel caso in cui il codice gruppo in questione risulti già creato con una diversa descrizione, il programma evidenzierà la seguente segnalazione:

Selezionando “Si” il programma procederà all’importazione della personalizzazione; nel gruppo interessato verrà sovrascritta la descrizione precedente.

Se per lo specifico gruppo negli archivi su cui si effettua l’importazione risultano già presenti delle personalizzazioni ma riguardanti tabelle e/o voci diverse da quelle presenti nel file, tali personalizzazioni non verranno cancellate. Lo stesso controllo è presente anche se si importano delle personalizzazioni impostate a livello di regione e/o provincia.

IMPLEMENTAZIONI


30

Elaborazioni mensili

Elaborazioni CEDOL

CEDOL (sviluppo manuale): Valorizzazione ore / gior ni minimale

In fase di inserimento dei dati di testata, il programma è stato modificato con riferimento ai campi “ore / giorni minimale” in modo tale da proporre le informazioni presenti nella testata del cedolino della matricola precedente a quella in elaborazione avente la stessa tipologia di contratto di lavoro (full-time o part-time).

CEDOL (sviluppo manuale) – Licenziamento dipendenti stagionali

Azienda con retribuzione nel mese successivo E’ stato ripristinato il messaggio proposto dalla procedura nel mese di licenziamento dei dipendenti stagionali (DIPE > Dati generali, “Trattamento Irpef” = 1) che consente di modificare, per la mensilità in elaborazione, la modalità di retribuzione per il singolo dipendente (da retribuzione nel mese successivo a retribuzione nel mese). Il messaggio viene proposto solo se la data di licenziamento viene inserita tramite la funzione “Licenziamento” di “Funz. Generali” di CEDOL.

Elaborazioni PDFPAG

Archiviazione LUL su ARCHIVIA PLUS (con assegnazion e numerazione)

� Inserito controllo per impedire la contemporanea esecuzione del comando in oggetto (PDFPAG, scelta “Archiviazione LUL”) da parte di più utenti; in tal caso, il secondo utente verrà posto in attesa con il messaggio “elaborazione già in corso su altro terminale”.

� Implementato il programma al fine di evidenziare un’apposita segnalazione nel caso in cui l’anno e/o il mese selezionato in avvio del comando risultino diversi da quelli indicati nella tabella “Anno e mese di elaborazione” (TB0002), consentendo in tal caso di terminare l’elaborazione.

IMPLEMENTAZIONI


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Stampe PSQUA / STOQUA

Esposizione dati in primanota

Inserita la possibilità di generare il tabulato di primanota (stampa o file ASCII) esponendo tutti gli analitici nelle colonne Dare o Avere (senza rilevare il totale del sottogruppo), indipendentemente dal valore (Si o No) indicato al campo “Dettaglio con totale” nella gestione dei diversi sottogruppi della struttura di prima nota utilizzata.

Al tal fine è necessario compilare il campo “PRINOT – File ascii con matricola a 6 caratteri” della tabella “Personalizzazione procedura” (rigo 86 di TB1203) indicando i nuovi codici A o B (forzatura dettaglio con totale = No): - “A” se si utilizza il tabulato su file ASCII con matricola a 4 caratteri; - “B” se si utilizza il tabulato su file ASCII con matricola a 6 caratteri.

Primanota con conti personalizzati – Mensilità aggi untive separate

Analogamente a quanto già previsto per i tabulati di primanota standard (v. note PAGHE 2011.0.0), anche con riferimento alla primanota con conti personalizzati (scelte 4 e 5 del comando PSQUA) è stata inserita l’opzione “Mensilità aggiuntive separate” che consente, indicando “S”, di evidenziare in maniera separata le informazioni relative alla mensilità aggiuntiva; in tal caso, il programma genererà un prospetto di primanota con i dati relativi alla mensilità fiscale ed un ulteriore prospetto con i dati relativi alla mensilità aggiuntiva. Nel caso in cui le suddette stampe di primanota siano richiamate all’interno dei comandi SCHEDA o PDFSTA, l’esposizione separata delle mensilità aggiuntive può essere ottenuta indicando “S” al campo “Licenziati / opzioni”.

IMPLEMENTAZIONI


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Altri enti

STEDIL

Cassa Edile di Perugia

Modificato programma di generazione della stampa (“Denuncia lavoratori occupati”) al fine di riportare il contributo CIG apprendisti prelevato dall’ottavo rigo della relativa tabella “Contributi cassa edile” (TB0307).

Cassa Edile di Modena e Cassa edile ed affini della provincia di Modena

Telematico MUT Per le Casse edili in oggetto (sigla provincia in TB0307 = MO00 o MO03) tra i codici cassa edile che influiscono nella compilazione del campo OREAG_TotaleOreAG è stato inserito anche il “Cod. cassa edile” 56 utilizzato nelle voci di accantonamento per riposi annui.

Cassa Edile di Pesaro

Modificato programma di generazione della stampa (“Denuncia” e “Riepilogo”) al fine di riportare le informazioni richieste con riferimento alla Previdenza complementare.

Fondi di previdenza

STAFONDI / TELFONDI

Stampa e Telematico Fondi Valore Pensione (c.i. 525 ) Previd System (c.i. 556)

Sono stati introdotti i programmi di stampa del tabulato e di generazione del file telematico per i fondi “Valore Pensione” (su tracciato Previnet) e “Previd System”.

Descrizione Cod. TS Cod. Covip Licenza TS Modulo Sigla

Telematico fondo Valore Pensione 525 5005 2956 2956 FT956 Telematico fondo Previd System 556 10 2841 2841 FT841

Si ricorda che, per attivare la stampa del modello e la gestione del telematico, è obbligatorio indicare il codice associato ai fondi in oggetto (rispettivamente 525 per Valore Pensione e 556 per Previd System) all’interno della scheda “Enti” di AZIE.

Telematico Fondo Credito Coop. FNP (c.i. 449)

Allineati dei programmi di generazione del file telematico per il fondo “Credito Cooperativo FNP” (su tracciato Previnet) alle nuove specifiche tecniche.

Descrizione Cod. TS Cod. Covip

Telematico fondo Credito Coop. FNP 449 1386

IMPLEMENTAZIONI


33

Utility procedura

IMPVOCI

Creazione automatica voci di calcolo

Con la presente versione, il comando IMPVOCI consente di generare e collegare nella specifica tabella (“Tabella voci fisse per calcolo“ del programma UTY19E) le voci di calcolo necessarie per il ricalcolo della tassazione sulle somme impropriamente assoggettate ad imposta sostitutiva 10%, in quanto erogate prima della stipula di relativi accordi aziendali o territoriali (v. pag. 9).

Cod. voce Descrizione

9329 Importo netto 10% mesi p.

9330 Rettifica imp. 10% mesi p.

9331 Irpef mesi p. (dett. mese)

9332 Irpef 10% da restituire (mese)

9333 Interessi su Irpef (mese)

9334 Rettifica Irpef mesi p.

9335 Irpef 10% da rest. (Tot)

9336 Interessi Irpef mesi prec.

Il programma IMPVOCI viene eseguito automaticamente con l’esecuzione del comando di conversione (CONVERS).

IMPLEMENTAZIONI


34

Evolve 2011.0.2

Implementazioni ai modelli standard

Modello Anagrafico: TS_ANAG01.qvw e TS_ANAG01S.qvw

� Tutti i folder

In caso di selezione ciclica verrà visualizzato anche il codice dell’azienda e della filiale. � Folder “Filtri”

Aggiunta la possibilità di impostare dei filtri con riferimento a: - titolo di studio; - trattamento Irpef (in tale sede, i codici A, I e D corrispondono rispettivamente ad Associato in

partecipazione, Interinale e Distaccato) � Folder “Ratei”

Aggiunta la tabella “Situazione attuale ratei Mensilità aggiuntive Banca ore e Flessibilità” � Folder “Storia dipendenti”

Tra le informazioni riportate nella tabella “Andamento della qualifica 1, 2 e 3 nel tempo da cedolini” è stata inserita la percentuale part-time del dipendente, rilevata dai relativi cedolini.

Modello Costi: TS_COSTI01.qvw e TS_COSTI01S.qvw

� Tutti i folder

In caso di selezione ciclica verrà visualizzato anche il codice dell’azienda e della filiale. � Inseriti i nuovi folder “Progressivi INPS” e “Progressivi fiscali” nei quali vengono riepilogate le informazioni

relative ai progressivi contributivi e fiscali del dipendente.

ANOMALIE CORRETTE


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Anomalie corrette

CEDOL (sviluppo automatico)

Riproporzionamento ratei

In presenza di voci che determinano il riproporzionamento dei ratei (“Cod. quadrature e DM10” da 301 a 323) e di contestuale presenza di voci con “Cod. composizione retribuzione” pari a 68 il programma riduceva il rateo interessato in misura doppia.

Calendario sfasato

Le voci di differenze di accredito relative ad eventi tutelati gestiti mediante l’inserimento dell’apposito giustificativo nei dati presenze (es. donazione sangue) venivano quantificate utilizzando la retribuzione di due mesi precedenti a quello in elaborazione nel caso in cui la voce utilizzata per retribuire l’evento aveva “Codice composizione retribuzione” pari a 70.

Variazione codice voce generata da sviluppo automatico

Nel caso in cui, durante la creazione del cedolino, si sostituiva una voce generata dallo sviluppo automatico con un’altra voce avente diverse caratteristiche, scegliendo di passare alla modalità di sviluppo manuale, il programma non ricalcolava correttamente i totali.

L’anomalia descritta non si verificava nel caso in cui si procedeva all’annullamento della voce.

Eventi / GG

Se, dopo aver modificato il numero delle giornate utilizzate per il calcolo della retribuzione media giornaliera proposto dal programma (presenza del simbolo “ ” in corrispondenza del relativo campo), si procedeva anche alla variazione di una voce generata dallo sviluppo automatico scegliendo di passare alla modalità di sviluppo manuale, il programma ripristinava nella griglia “Eventi” il valore originariamente presente.

Voci automatiche DIPE

In caso di voce con codice 7 al campo “Tipo voce” (quantità, base ed importo manuali) inserita nella scheda “Voci” di DIPE con la relativa quantità, in fase di compilazione della voce nel cedolino, tale quantità veniva cancellata dopo l’inserimento della base nella voce stessa.

Giorni detrazione dipendenti agricoli

Se successivamente all’elaborazione si procedeva alla modifica della testata del cedolino, i giorni di detrazione derivanti dalla voce con “Cod. aggiorn. dipendente” 37, non venivano correttamente ricalcolati nel caso in cui non si provvedeva a ripassare la griglia delle voci.

ANOMALIE CORRETTE


36

CEDOL

Azienda con calendario sfasato

Per i dipendenti con calendario sfasato attivo e gestione dei turni, in fase di elaborazione del cedolino relativo al mese di assunzione il programma si bloccava in corrispondenza della scheda “Dati generali”.

Versamento Fondo PREVINDAI

In caso di dirigente che nel corso dell’anno raggiunge l’anzianità lavorativa di 6 anni (come dirigente) e che come “Data decorrenza dirigente” (scheda “Altro” di DIPE) presenta un giorno successivo al 15 del mese, elaborando il cedolino di conguaglio per tale dipendente il programma determinava in maniera errata l’eventuale integrazione di contribuzione c/azienda necessaria al raggiungimento dell’importo di contribuzione minima annua.

Nell’ipotesi sopra descritta, infatti, il programma considerava nell’importo della contribuzione versata (ai fini del minimale) anche la quota relativa al mese di raggiungimento dell’anzianità dei 6 anni nonostante che, il raggiungimento di tale anzianità fosse successivo al 15 del mese.

Dipendenti agricoli con voci automatiche

Per i dipendenti agricoli, con riferimento alle voci automatiche collegate nella scheda “Voci” di DIPE, il programma non memorizzava correttamente il relativo fondo agricolo all’interno del cedolino.

Prestito a rata costante

In fase di elaborazione del cedolino di licenziamento per un dipendente con prestito a rata costante, la voce descrittiva inserita dalla procedura per evidenziare la relativa trattenuta veniva generata con importo pari a zero.

PDFPAG – Archiviazione LUL su ARCHIVIA PLUS

Casistica: Dopo aver generato i file (pdf e xml) relativi all’archiviazione del Libro Unico in ARCHIVIA PLUS (funzione PDFPAG > “Archiviazione LUL” con assegnazione della numerazione), prima di procedere all’importazione di tali file nello suddetto applicativo si effettuava una modifica di un cedolino; quindi, in fase di rigenerazione dei file di archiviazione, venivano generati i file relativi al nuovo cedolino con conseguente annullamento del precedente. Anomalia: In tale casistica, nel file xml relativo al cedolino annullato non veniva riportato il riferimento del corrispondente file pdf, che pertanto non veniva importato nella procedura ARCHIVIA PLUS.

PSQUA – Stampa primanota

La denominazione dell’ente o fondo eventualmente codificata all’interno della descrizione del sottogruppo, non veniva correttamente riportata nella stampa della primanota nel caso in cui, in gestione della relativa struttura di primanota (GEPRI>Gestione gruppi/sottogruppi/analitici), per tale sottogruppo risultava impostato il valore “Si” al campo “Stampa se zero”.

ANOMALIE CORRETTE


37

STEDIL - Cassa Edile di Torino, Aosta, Cuneo e Asti

Telematico MUT Per le Casse Edili di Torino, Aosta, Cuneo e Asti, per i dipendenti iscritti a fondi di previdenza diversi dal Prevedi, Cooperlavoro o Fondapi (PRE_CodiceFondo = 99) venivano erroneamente compilati i seguenti campi: TFR_TFRDaVersare; TFR_Orefigurative; TFR_GiorniLavorabili; TFR_ImportoFAP; TFR_Oreutili; TFR_Pagaoraria.

CEDOLB

Eseguendo il ricalcolo dei cedolini (CEDOLB) non veniva memorizzata la data del prossimo scatto di anzianità in caso di gestione automatica degli scatti di anzianità per il settore del credito (codice “C”, “R” o “E” al campo “Tipo gestione” della scheda “Retribuzione” di DIPE).

STAFONDI

Nella stampa della distinta di contribuzione (entrambe le opzioni di stampa) eseguita per il fondo PREVIDLAVORO (cod. interno 524) il contributo volontario c/azienda e c/dipendente risultavano invertiti rispetto all'intestazione della colonna.

ESTTEL – File telematico fondo EST

Nel file telematico relativo al versamento al fondo EST, non veniva correttamente riportato il codice livello del dipendente nel caso in cui al dipendente risultava applicata una personalizzazione delle tabelle contrattuali a livello di gruppo (compilazione sezione “Personalizzazione contratti” nella scheda “Retribuzione” di DIPE).

GEASS – Gestione modello assegni familiari

In fase di creazione del modello (GEASS > 1-Gestione modello), il programma non prelevava dalla scheda “Detrazioni” di DIPE, i dati relativi ai figli nati nel 2011.

CONTRA

Nel riquadro “Contratti aggiornati” del comando in oggetto, non veniva riportata la descrizione dei nuovi contratti forniti con CONTRA e non ancora importati negli archivi PAGHE.

STTFR – Stampa prospetto TFR annuale

In presenza di un’erogazione di TFR relativo al periodo di applicazione del contratto di solidarietà difensiva, con recupero della relativa quota a carico INPS, nella stampa del prospetto TFR annuale (STTFR, scelta 2) veniva evidenziato in misura errata l’importo del TFR complessivamente maturato (colonna H) e l’importo del TFR erogato nell’anno (colonna I).

ANOMALIE CORRETTE


38

STIEST

La causale riportata nella posizione 60-64 del record P9 accettava solo caratteri numerici (ora accetta anche caratteri alfanumerici).

ACLAPG – Gestione permessi di accesso agli applicat ivi da TeamPortal

La funzione “Preview utente”, nella gestione dei permessi ACLAPG di TeamPortal, non funzionava correttamente in presenza della procedura Con.Te..




39

Tabella riepilogativa Sistemi Operativi supportati

Aggiornata al 18/04/2011

Sistema Operativo Versione Release minime Software di base richieste da linea Gecom e Gamma Plus Moduli AcuCobol

Windows

XP Professional SP3 Vista Business Windows 7 Professional 2003 Server SP2 SBS 2003 Server SP2 2008 Server SP1 SBS 2008 Server SP2

Sysint/W 20110100 SysIntGateway 20100500 TeamPortal 20110200

722-20090100

812-20110100

TeamLinux 1.8 (1) Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20100500, TeamPortal 20110200

722-20090100

Non supportata

TeamLinux 2.xx Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20100500, TeamPortal 20110200

722-20090100

812-20110100

Suse Linux Enterprise Server 11-SP1 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20100500,

TeamPortal 20110200 722-

20090100 812-

20110100

Ubuntu 10.4, 10.10 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20100500, TeamPortal 20110200

722-20090100

812-20110100

Fedora 13, 14 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20100500, TeamPortal 20110200

722-20090100

812-20110100

CentOS 5.5 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20100500, TeamPortal 20110200

722-20090100

812-20110100

Solaris Sparc 5.9

Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20100500, TeamPortal 20110200

722-20090100

812-20110100

Linux PowerPC OpenSuse 10.3 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20100500, TeamPortal 20110200

722-20090100

812-20110100

(1) Supporto al Sistema Operativo in fase di dismissione Note:

- Sono escluse tutte le versioni “Home” - La nuova release dei moduli MicroFocus Acucobol 8.1.2:

o è inclusa a partire da TeamPortal 20110100 o introduce il supporto ufficiale a Windows 7, Windows Server 2008 o introduce il nuovo servizio AcuXDBC in ambiente TeamPortal

N.B.: Il modulo client AcuXDBC è 32bit. Si ricorda che alcune applicazioni 64bit potrebbero non riuscire ad accedere al DSN driver 32bit (es.: Office 2010 64bit)

o non supporta l’ambiente AcuServer (come da Circolare 2010.02.32 Software Partner TeamSystem Pesaro, 15 Novembre 2010)

o non supporta l’ambiente a carattere - L’installazione degli applicativi può essere eseguita anche su sistemi e/o versioni diverse da quelle

specificate ma in questo caso non viene data nessuna garanzia di funzionamento e relativo supporto.

Documents

NOTE OPERATIVE DI RELEASE - Studio Data 2011.0.9.pdfPAGHE 2011.0.9 5 Imposta sostitutiva 10% 2011 Assoggettabilità importi erogati nel 2011 La Circolare dell’Agenzia delle Entrate