Upload
carter-vaughn
View
76
Download
6
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Sdružení automobilového průmyslu 9. února 2012. Nový zákon o trestní odpovědnosti právnických osob. This page can be used as a cover or a section title slide. JUDr. Ladislav Smejkal. Nový zákon o trestní odpovědnosti právnických osob. Nový zákon č. 418/2011 Sb. začal platit od 1. ledna 2012 - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Sdružení automobilového průmyslu9. února 2012
Nový zákon o trestní odpovědnosti právnických osob
This page can be used as a cover or a section title slide.
JUDr. Ladislav Smejkal
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 2
Nový zákon o trestní odpovědnosti právnických osob
Nový zákon č. 418/2011 Sb. začal platit od 1. ledna 2012
Účel nového zákona:
Postihovat kriminální jednání právnických osob, i když se nezjistí, která osoba konkrétně se trestného činu dopustila
Dosáhnout na majetky právnických osob získaných trestnou činností
Postihnout právnické osoby za jednání osob u ní a pro ni pracujících
Neuplatní se zpětně na jednání právnické osoby před 1. lednem 2012
Subsidiární použití trestního zákoníku a trestního řádu
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 3
1. Působnost zákona
Odpovědnost za trestní jednání či jeho následek na území ČR
Které právnické osoby budou trestně odpovědné podle nového zákona?
se sídlem v ČR
které mají v ČR pobočku nebo podnik
které v ČR vykonávají činnost nebo
Které v ČR mají svůj majetek
Postih trestního jednání české právnické osoby v zahraničí
Postih kriminálního jednání spáchaného v cizině cizí právnickou osobou ve prospěch české právnické osoby
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 4
2. Trestné činy
Výběr trestných činů, kterých se může právnická osoba dopustit podle nového zákona:
majetkové
hospodářské včetně daňových
ekologické
veřejné zakázky
korupční delikty
nelegální zaměstnávání
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 5
3. Vybrané trestné činy proti majetku
podvod (§ 209)
pojistný podvod (§ 210)
úvěrový podvod (§ 211)
dotační podvod (§ 212)
podílnictví (§ 214)
podílnictví z nedbalosti (§ 215)
legalizace výnosů z trestné činnosti (§ 216)
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 6
4. Vybrané trestné činy proti majetku – pokračování
legalizace výnosů z trestné činnosti z nedbalosti (§ 217)
neoprávněný přístup k počítačovému systému a nosiči informací (§ 230)
opatření a přechovávání přístupového zařízení a hesla k počítačovému systému a jiných takových dat (§ 231)
poškození záznamu v počítačovém systému a na nosiči informací a zásah do vybavení počítače z nedbalosti (§ 232)
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 7
5. Vybrané trestné činy hospodářské
zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby (§ 240)
neodvedení daně, pojistného na sociální zabezpečení a podobné povinné platby (§ 241)
nesplnění oznamovací povinnosti v daňovém řízení (§ 243)
zkreslování údajů o stavu hospodaření a jmění (§ 254)
sjednání výhody při zadání veřejné zakázky, při veřejné soutěži a veřejné dražbě (§ 256)
pletichy při zadání veřejné zakázky a při veřejné soutěži (§ 257)
vystavení nepravdivého potvrzení a zprávy (§ 259)
poškozování finančních zájmů Evropské unie (§ 260)
porušení autorského práva, práv souvisejících s právem autorským a práv k databázi (§ 270)
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 8
6. Vybrané trestné činy proti životnímu prostředí
poškození a ohrožení životního prostředí (§ 293)
poškození a ohrožení životního prostředí z nedbalosti (§ 294)
poškození vodního zdroje (§ 294a)
poškození lesa (§ 295)
neoprávněné vypuštění znečišťujících látek (§ 297)
neoprávněné nakládání s odpady (§ 298)
poškození chráněných částí přírody (§ 301)
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 9
7. Vybrané trestné činy proti pořádku ve věcech veřejných
přijetí úplatku (§ 331)
podplacení (§ 332)
nepřímé úplatkářství (§ 333)
neoprávněné zaměstnávání cizinců (§ 342)
křivá výpověď a nepravdivý znalecký posudek (§ 346)
padělání a pozměnění veřejné listiny (§ 348)
nedovolená výroba a držení pečetidla státní pečeti a úředního razítka (§ 349)
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 10
8. Principy trestní odpovědnosti
Trestný čin právnické osoby – formální podmínky:
protiprávní čin spáchaný (1) jejím jménem nebo (2) v jejím zájmu nebo (3) v rámci její činnosti za podmínky, že jednal:
1. statutární orgán nebo jeho člen
2. jiná osoba oprávněná za právnickou osobu jednat
3. kdo vykonává řídící nebo kontrolní činnost u právnické osoby
4. kdo vykonává rozhodující vliv na řízení právnické osoby (mj. majoritní akcionář, ovládající osoba atd.)
5. zaměstnanec při plnění pracovních úkolů
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 11
8. Principy trestní odpovědnosti - pokračování
Trestný čin právnické osoby – materiální podmínky:
právnické osobě lze přičítat spáchání trestného činu jestliže byl spáchán:
jednáním výše uvedených orgánů nebo osob (viz předchozí slide), kromě zaměstnance, nebo
zaměstnancem na podkladě (1) rozhodnutí, (2) schválení nebo (3) pokynu výše uvedených orgánů nebo osob anebo (4) proto, že orgány právnické osoby nebo osoby výše uvedené neprovedly taková opatření, (i) která měly provést podle jiného právního předpisu nebo (ii) která po nich lze spravedlivě požadovat, zejména (a) neprovedly povinnou nebo potřebnou kontrolu nad činností zaměstnanců nebo jiných osob, jimž jsou nadřízeny, anebo (b) neučinily nezbytná opatření k zamezení nebo odvrácení následků spáchaného trestného činu
není důležité, zda se podaří zjistit, která konkrétní fyzická osoba jednala způsobem uvedeným shora (!).
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 12
9. Trestnost fyzické a právnické osoby
trestní odpovědností právnické osoby není dotčena trestní odpovědnost fyzických osob a trestní odpovědností těchto fyzických osob není dotčena trestní odpovědnost právnické osoby
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 13
10. Právní nástupnictví
převzato z rakouské právní úpravy
trestní odpovědnost PO přechází na všechny její právní nástupce
více právních nástupců
soud při rozhodování o druhu a výměře trestu přihlédne i k tomu, v jakém rozsahu na každého z nich přešly výnosy, užitky a jiné výhody ze spáchaného trestného činu
nadále odpovědná i původní PO, pokud nezanikne
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 14
11. Promlčení trestní odpovědnosti
obdobné použití trestního zákoníku - § 34 TZ
promlčecí doby 3 roky, 5 let, 10 let, 15 let a 20 let
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 15
12. Druhy trestů
zrušení právnické osoby
propadnutí majetku
peněžitý trest (1.000 – 2 mil. Kč za den)
propadnutí věci nebo jiné majetkové hodnoty
zákaz činnosti (1 – 20 let)
zákaz plnění veřejných zakázek, účasti v koncesním řízení nebo ve veřejné soutěži (1 – 20 let)
zákaz přijímání dotací a subvencí (1 – 20 let)
uveřejnění rozsudku (veřejný sdělovací prostředek)
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 16
13. Trest zrušení právnické osoby
nejpřísnější
pouze PO se sídlem v České republice
nelze uložit těm PO, u kterých to vylučuje jejich povaha (např. osoby zřízené zákonem)
v některých případech nutné vyjádření ČNB (např. u bank, pojišťoven, obchodníků s cennými papíry atd.) či příslušného orgánu státní správy
vstup do likvidace
z majetku PO mohou být uspokojeny pohledávky věřitelů
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 17
14. Místní příslušnost
příslušný soud (státní zastupitelství) dle:
místa spáchání trestného činu
sídla obviněné PO / podniku nebo organizační složky obviněné zahraniční PO
místa, kde čin vyšel najevo
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 18
15. Informační povinnost
o zahájení trestního stíhání proti PO vyrozumí policejní orgán:
příslušný orgán veřejné moci, které udělují licence a povolení k činnosti PO a vykonávají dozor nad takovou PO (např. dozor ČNB, MF atd.)
osoby, které vedou rejstříky, registry nebo evidence atd. (např. obchodní rejstřík, nadační rejstřík, MV atd.)
vyrozumění o skončení věci a o skončení vykonávacího řízení
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 19
16. Společné řízení
proti obviněné PO a obviněné FO, jestliže jejich trestné činy spolu souvisejí
trestní odpovědnost PO a FO se posuzuje samostatně
úkony trestního řízení se zpravidla provádějí nejprve ve vztahu k FO
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 20
17. Zrušení, zánik a přeměna společnosti
přísný evidenční a rozhodovací režim
oznamovací povinnost PO, která je trestně stíhaná, před provedením úkonů směřujících k jejímu zrušení, zániku nebo k přeměně x návrh na vyslovení neplatnosti takových úkonů
princip relativní neplatnosti
PO nemůže být do doby pravomocného skončení trestního stíhání zrušena, ani nemůže dojít k její přeměně x výjimky
povolení státního zástupce nebo předsedy senátu
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 21
18. Zajišťovací opatření
podmínky pro předstižnou vazbu (odkaz na § 67 písm. c) TŘ) :
pozastavení výkonu činnosti
omezení nakládání s majetkem
+ další zajišťovací instituty dle trestního řádu
nutno přihlédnout k důsledkům pro třetí osoby
podmínka přiměřenosti
PO může kdykoli žádat o zrušení nebo omezení zajištění
přípustná stížnost
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 22
19. Společnost v postavení poškozeného
společnost jako poškozený v trestním řízení – vznik majetkové nebo jiné škody
možnost domoci se náhrady škody v trestním řízení
práva společnosti jako poškozeného v trestním řízení
výhody využití právního zastoupení – zmocněnec poškozeného
výhody nového zákona pro poškozeného
zajištění nároku poškozeného v trestním řízení
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 23
20. Zastoupení v rámci trestního řízení a obhajoba
ten, kdo je k tomu oprávněn v řízení před soudem podle předpisů civilního práva (o.s.ř.) – jen jedna osoba
vyloučeny osoby, které jsou obviněným, poškozeným nebo svědkem v téže věci
zmocněnec – pouze jeden
opatrovník
za splnění podmínek zákona může soud provést hlavní líčení v nepřítomnosti výše uvedených osob
obhájce - nepoužijí se ustanovení trestního řádu o nutné obhajobě
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 24
21. Rejstřík trestů
bude se evidovat odsouzení právnické osoby v Rejstříku trestů
veřejnost této části evidence Rejstříku trestů
nebrání tomu ochrana osobních údajů tak, jako u FO
ohled na práva třetích osob
údaje budou přístupné komukoli, a to v rozsahu, v jakém mohou být uváděny ve výpisech z evidence RT
u PO se namísto zahlazení odsouzení zaznamená zánik účinků odsouzení
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 25
22. Naše doporučení
společnost musí učinit maximum proto, aby se vyhnula nebo alespoň minimalizovala možnost, že bude trestně odpovědná podle nového zákona! Nový zákon může zničit váš business! Za tím účelem je vhodně dodržovat následující principy:
důsledné hohodnocení rizik
zapojení vrcholného vedení
jasné, praktické a funkční interní předpisy a postupy
příměřené procesy
komunikace a školení
efektivní implementace interních předpisů a postupů
efektivní monitoring a audit vnitřních předpisů a postupů
White & Case Trestní odpovědnost právnických osob
JUDr. Ladislav Smejkal
advokát
Tel: +420 255 771 341
E-mail: [email protected]
Děkuji za pozornost.