NOWE FORMULARZE SPRAWOZDAWCZE FUNDUSZY … · banku centralnego (banki, SKOK-i), S123 - Fundusze rynku pieniężnego, S124 - Fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku . Pozostałe

NOWE FORMULARZE SPRAWOZDAWCZE FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH

Zgodnie z Załącznikiem nr 1 rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia

21 września 2017 r w sprawie sposobu, szczegółowego zakresu i terminów przekazywania do

Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej, okresowych

ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz analiz ryzyka systemowego (Dz. U. poz. 1803,

z późn. zm.)

Identyfikator podmiotu sprawozdawczego

Numer identyfikacyjny REGON

Formularz FIN.010

Dane identyfikujące podmiot sprawozdawczy

Lp.

Dane podmiotu sprawozdawczego

Wyszczególnienie Dane o podmiocie

1 2

1 Nazwa towarzystwa funduszy inwestycyjnych reprezentującego fundusz inwestycyjny

2 Nazwa podmiotu sprawozdawczego

3 Adres towarzystwa funduszy inwestycyjnych

4 REGON towarzystwa funduszy inwestycyjnych

5 NIP towarzystwa funduszy inwestycyjnych

6 Kod LEI towarzystwa funduszy inwestycyjnych

7 REGON funduszu

8 Kod LEI podmiotu sprawozdawczego

9 Fundusz z wydzielonymi subfunduszami

10 Podmiot sprawozdawczy według kryterium prawnego

11 SFIO stosujące zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla FIZ

12 Podmiot sprawozdawczy według kryterium polityki inwestycyjnej

13 Podmiot sprawozdawczy według kryterium geograficznego alokacji aktywów

14 Fundusz z różnymi kategoriami jednostek uczestnictwa

15 Fundusz funduszy

16 Fundusz powiązany

17 Identyfikator funduszu podstawowego

18 Fundusz rynku pieniężnego

19 Fundusz portfelowy

20 Podmiot sprawozdawczy dedykowany

21 Publiczny fundusz inwestycyjny zamknięty

22 Fundusz aktywów niepublicznych

23 Fundusz sekurytyzacyjny

24 Podmiot sprawozdawczy Private Equity Fund (PEF)

25 Podmiot sprawozdawczy Exchange Traded Fund (ETF)

26 Podmiot sprawozdawczy oferujący produkty emerytalne

27 Przekazanie zarządzania portfelem inwestycyjnym funduszu lub jego częścią

28 Podmiot sprawozdawczy utworzony na czas określony

29 Data zakończenia działalności

30 Data pierwszej wyceny aktywów

Data, od której będą obowiązywały zmienione wartości

Legenda:

• Wiersz nr 1 Nazwa towarzystwa funduszy inwestycyjnych reprezentującego fundusz inwestycyjny: pobierane z KNF

• Wiersz nr 2 Nazwa podmiotu sprawozdawczego: pobierane z KNF

• Wiersz nr 3 Adres towarzystwa funduszy inwestycyjnych: pobierane z KNF

• Wiersz nr 4 REGON towarzystwa funduszy inwestycyjnych: pobierane z KNF

• Wiersz nr 5 NIP towarzystwa funduszy inwestycyjnych: 10-znakowy Numer Identyfikacji Podatkowej

• Wiersz nr 6 Kod LEI towarzystwa funduszy inwestycyjnych: 20-znakowy kod Legal Entity Identifier TFI, zgodny z normą ISO17442

• Wiersz nr 7 REGON funduszu: pobierane z KNF

• Wiersz nr 8 Kod LEI podmiotu sprawozdawczego: 20-znakowy kod Legal Entity Identifier podmiotu sprawozdawczego, zgodny z normą

ISO17442

• Wiersz nr 9 Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: pobierane z KNF

• Wiersz nr 10 Podmiot sprawozdawczy według kryterium prawnego: słownik FIO – Fundusz Inwestycyjny Otwarty, SFIO – Specjalistyczny

Fundusz Inwestycyjny Otwarty, FIZ – Fundusz Inwestycyjny Zamknięty

• Wiersz nr 11 SFIO stosujące zasady i ograniczenia inwestycyjne określone dla FIZ: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 12 Podmiot sprawozdawczy według kryterium polityki inwestycyjnej: słownik AK – Akcyjny, DP – Dłużnych Papierów

Wartościowych, ZR – Zrównoważony, SW – Stabilnego Wzrostu, NR – Nieruchomości, FH – Fundusz Hedgingowy, PO – Pozostały

• Wiersz nr 13 Podmiot sprawozdawczy według kryterium geograficznego alokacji aktywów: słownik AK – Aktywów Krajowych,

AZ – Aktywów Zagranicznych

• Wiersz nr 14 Fundusz z różnymi kategoriami jednostek uczestnictwa: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 15 Fundusz funduszy: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 16 Fundusz powiązany: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 17 Identyfikator funduszu podstawowego: ID KNF lub wpis „ZAGR”

• Wiersz nr 18 Fundusz rynku pieniężnego: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 19 Fundusz portfelowy: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 20 Podmiot sprawozdawczy dedykowany: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 21 Publiczny fundusz inwestycyjny zamknięty: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 22 Fundusz aktywów niepublicznych: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 23 Fundusz sekurytyzacyjny: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 24 Podmiot sprawozdawczy Private Equity Fund (PEF): słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 25 Podmiot sprawozdawczy Exchange Traded Fund (ETF): słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 26 Podmiot sprawozdawczy oferujący produkty emerytalne: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 27 Przekazanie zarządzania portfelem inwestycyjnym funduszu lub jego częścią: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 28 Podmiot sprawozdawczy utworzony na czas określony: słownik TAK, NIE

• Wiersz nr 29 Data zakończenia działalności: data w formacie RRRR-MM-DD

• Wiersz nr 30 Data pierwszej wyceny aktywów: data w formacie RRRR-MM-DD

• Dodatkowe pole Data, od której będą obowiązywały zmienione wartości: data w formacie RRRR-MM-DD

Identyfikator TFI

Numer identyfikacyjny REGON TFI

Formularz FIN.011

Dane identyfikujące osoby do kontaktu

Lp. Dane osób do kontaktu

Imię i nazwisko Instytucja Telefon służbowy E-mail służbowy

1 1 2 4 5

A1

A2

A3

A4

A5

A6

A7

A8

A9

A10

Lp. Dane osób reprezentujących TFI

Imię i nazwisko Instytucja Telefon służbowy E-mail służbowy

2 1 2 4 5

B1

B2

B3

B4

B5



Formularz FIN.020

Dane zagregowane podmiotu sprawozdawczego

Sprawozdanie za okres

Lp. Wyszczególnienie Stan na koniec okresu

1 2

1 Aktywa ogółem

2 Dłużne papiery wartościowe

3 Udziałowe instrumenty finansowe

4 Depozyty i pożyczki udzielone

5 Instrumenty pochodne

6 Aktywa niefinansowe

7 Pozostałe aktywa

8 Zobowiązania

9 Aktywa netto

10 Kapitał funduszu

11 Kapitał wpłacony

12 Kapitał wypłacony

13 Dochody zatrzymane

14 Wzrost/spadek wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia

15 Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji

16 Wskaźnik dźwigni

Legenda:

W kolumnie nr 2 dla poszczególnych kategorii wymienionych w kolumnie nr 1 należy wpisać odpowiednią wartość według stanu na koniec okresu

Szczególne zasady dotyczące formularza FIN.020:

1. Wiersz pierwszy („Aktywa ogółem”) jest sumą z wierszy od 2 do 7, oraz jest równy sumie wierszy ósmego („Zobowiązania”) i dziewiątego

(„Aktywa netto”)

2. Wiersz drugi („Dłużne papiery wartościowe”) jest sumą wartości z formularzy FIN.040 i FIN.060

3. Wiersz trzeci („Udziałowe instrumenty finansowe”) jest sumą wartości z formularzy FIN.030 i FIN.050

4. Wiersz czwarty („Depozyty i pożyczki udzielone”) jest sumą wartości z formularzy FIN.070, FIN.080 i FIN.090

5. Wiersz piąty („Instrumenty pochodne”) jest sumą wartości z formularzy FIN.100 i FIN.110

6. Wiersz szósty („Aktywa niefinansowe”) jest sumą wartości z formularzy FIN.120

7. Wiersz siódmy („Pozostałe aktywa”) jest sumą wartości z formularzy FIN.130 i FIN.140

8. Wiersz ósmy („Zobowiązania”) jest sumą wartości z formularzy FIN.210, FIN.211, FIN.220, FIN.230 i FIN.240 oraz jest równy różnicy

wiersza pierwszego („Aktywa ogółem”) i dziewiątego („Aktywa netto”)

9. Wiersz dziewiąty („Aktywa netto”) jest sumą wartości z formularzy FIN.150, FIN.160, FIN.170 i FIN.190 oraz jest równy różnicy wiersza

pierwszego („Aktywa ogółem”) i ósmego („Zobowiązania”)

10. Wiersz dziesiąty („Kapitał funduszu”) jest różnicą wartości z wierszy 11 i 12

11. Wiersz piętnasty („Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji”) jest sumą wartości z wierszy 10 („Kapitał funduszu”), 13 („Dochody

zatrzymane”) i 14 („Wzrost/spadek wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia”)



Formularz FIN.030

Udziałowe instrumenty finansowe z kodem ISIN


Legenda:

• Kolumna nr 1 Kod ISIN: International Securities Identification Number zgodny ze standardem ISO 6166

Lp. Kod ISIN

Liczba (stan na początek okresu)

Wartość bilansowa (stan na początek okresu)

Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Liczba (stan na koniec

okresu)

Wartość bilansowa

(stan na koniec okresu)

nabycie zbycie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1

2

…

n



Formularz FIN.040

Dłużne papiery wartościowe z kodem ISIN


Legenda:


Lp. Kod ISIN

Wartość nominalna/

liczba (stan na początek okresu)


Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Wartość nominalna/

liczba (stan na koniec

okresu)

Wartość bilansowa

(stan na koniec okresu) nabycie zbycie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 2 …

n



Formularz FIN.050

Udziałowe instrumenty finansowe bez kodu ISIN


Lp. Kod kraju emitenta

Sektor emitenta

Kod waluty

Typ instrumentu


Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Wartość bilansowa

(stan na koniec okresu) nabycie zbycie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

1

2

…

n

Legenda:

• Kolumna nr 1 Kod kraju emitenta zgodny ze standardem ISO 3166

• Kolumna nr 2 Sektor emitenta słownik: S11 - Przedsiębiorstwa niefinansowe, S122 - Instytucje przyjmujące depozyty, z wyjątkiem banku

centralnego (banki, SKOK-i), S123 - Fundusze rynku pieniężnego, S124 - Fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku pieniężnego,

S125A - Podmioty sekurytyzacyjne, S125M - Domy maklerskie, S125W - Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego, z wyjątkiem

podmiotów sekurytyzacyjnych i domów maklerskich, S126 - Pomocnicze instytucje finansowe, S127 - Instytucje finansowe typu captive i

udzielające pożyczek, S128 - Instytucje ubezpieczeniowe, S129 - Fundusze emerytalno-rentowe, S15 - Instytucje niekomercyjne działające na

rzecz gospodarstw domowych

• Kolumna nr 3 Kod waluty zgodny ze standardem ISO 4217

• Kolumna nr 4 Typ instrumentu słownik: F51S - Akcje i prawa do akcji spółek akcyjnych, F519B - Akcje i prawa do akcji spółek osobowych,

F519D - Udziały spółek osobowych, F519K - Kwity depozytowe, F519U - Udziały spółek kapitałowych, F52C - Certyfikaty inwestycyjne,

F52J - Jednostki uczestnictwa, F52T - Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą, F5I

- Inne udziałowe



Formularz FIN.060

Dłużne papiery wartościowe bez kodu ISIN


Lp. Kod kraju

emitenta

Sektor emitenta

Kod waluty

Typ dłużnego papieru

wartościowego

Termin pierwotny

Wartość nominalna (stan na początek okresu)


Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Wartość nominalna (stan na koniec okresu)

Wartość bilansowa (stan na koniec okresu)

nabycie zbycie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

1

2

…

n

Legenda:


• Kolumna nr 2 Sektor emitenta słownik: S11 - Przedsiębiorstwa niefinansowe, S121 - Bank Centralny, S122 - Instytucje przyjmujące depozyty,

z wyjątkiem banku centralnego (banki, SKOK-i), S123 - Fundusze rynku pieniężnego, S124 - Fundusze inwestycyjne niebędące funduszami

rynku pieniężnego, S125A - Podmioty sekurytyzacyjne, S125M - Domy maklerskie, S125W - Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego, z

wyjątkiem podmiotów sekurytyzacyjnych i domów maklerskich, S126 - Pomocnicze instytucje finansowe, S127 - Instytucje finansowe typu

captive i udzielające pożyczek, S128 - Instytucje ubezpieczeniowe, S129 - Fundusze emerytalno-rentowe, S1311 - Instytucje rządowe szczebla

centralnego, S1312 - Instytucje rządowe i samorządowe szczebla regionalnego, S1313 - Instytucje samorządowe szczebla lokalnego, S1314 -

Fundusze zabezpieczenia społecznego, S14 - Gospodarstwa domowe, S15 - Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw

domowych


• Kolumna nr 4 Typ dłużnego papieru wartościowego słownik: F3B - Obligacje, F3E - Dłużne papiery wartościowe emitowane przez podmioty

sekurytyzacyjne, F3L - Listy zastawne, F3S - Dłużne papiery wartościowe objęte sekurytyzacją, F3T - Bony skarbowe, F3W - Weksle, F3I -

Inne dłużne

• Kolumna nr 5 Termin pierwotny słownik: K - Krótkoterminowe - do 1 roku włącznie, A - Od 1 roku do 2 lat włącznie, M - Powyżej 2 lat do 5

lat włącznie, C - Powyżej 5 lat



Formularz FIN.070

Depozyty


Legenda:

• Kolumna nr 1 Kod kraju partnera operacji zgodny ze standardem ISO 3166

• Kolumna nr 2 Sektor partnera operacji słownik: S11 - Przedsiębiorstwa niefinansowe, S121 - Bank Centralny, S122 - Instytucje przyjmujące

depozyty, z wyjątkiem banku centralnego (banki, SKOK-i), S123 - Fundusze rynku pieniężnego, S124 - Fundusze inwestycyjne niebędące

funduszami rynku pieniężnego, S125A - Podmioty sekurytyzacyjne, S125M - Domy maklerskie, S125W - Pozostałe instytucje pośrednictwa

finansowego, z wyjątkiem podmiotów sekurytyzacyjnych i domów maklerskich, S126 - Pomocnicze instytucje finansowe, S127 - Instytucje

finansowe typu captive i udzielające pożyczek, S128 - Instytucje ubezpieczeniowe, S129 - Fundusze emerytalno-rentowe, S14 - Gospodarstwa

domowe, S15 - Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych


• Kolumna nr 4 Termin pierwotny słownik: T - Do 1 tygodnia włącznie, R - Powyżej 1 tygodnia do 1 roku włącznie, D - Długoterminowe -

powyżej 1 roku


Lp. Kod

kraju partnera operacji

Sektor partnera operacji

Kod waluty

Termin pierwotny

Wartość nominalna (stan na

początek okresu)

Zmiany Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Wartość nominalna


wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1

2

…

n


Formularz FIN.080

Należności z tytułu udzielonych pożyczek, z wyłączeniem należności

z tytułu transakcji finansowanych


Lp. Kod



Kod waluty

Termin pierwotny

Wartość nominalna (stan na

początek okresu)


Pozostałe zmiany

Wartość nominalna


wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1

2

…

n

Legenda:


• Kolumna nr 2 Sektor partnera operacji słownik: S11 - Przedsiębiorstwa niefinansowe, S122 - Instytucje przyjmujące depozyty, z wyjątkiem

banku centralnego (banki, SKOK-i), S123 - Fundusze rynku pieniężnego, S124 - Fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku

pieniężnego, S125A - Podmioty sekurytyzacyjne, S125M - Domy maklerskie, S125W - Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego, z



centralnego, S1312 - Instytucje rządowe i samorządowe szczebla regionalnego S1313 - Instytucje samorządowe szczebla lokalnego, S1314 -


domowych


• Kolumna nr 4 Termin pierwotny słownik: K - Krótkoterminowe - do 1 roku włącznie, D - Długoterminowe - powyżej 1 roku



Formularz FIN.090

Należności z tytułu transakcji finansowanych


Lp. Kod



Typ transakcji

finansowanej

Kod waluty


Zmiany

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Wartość nominalna


wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1

2

…

n

Legenda:


• Kolumna nr 2 Sektor partnera operacji słownik: S11 - Przedsiębiorstwa niefinansowe, S122 - Instytucje przyjmujące depozyty, z wyjątkiem

banku centralnego (banki, SKOK-i), S123 - Fundusze rynku pieniężnego, S124 - Fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku

pieniężnego, S125A - Podmioty sekurytyzacyjne, S125M - Domy maklerskie, S128 - Instytucje ubezpieczeniowe, S129 - Fundusze emerytalno-

rentowe, S125W - Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego, z wyjątkiem podmiotów sekurytyzacyjnych i domów maklerskich, S126 -

Pomocnicze instytucje finansowe, S127 - Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek, S1311 - Instytucje rządowe szczebla



domowych

• Kolumna nr 3 Typ transakcji finansowanej słownik: BSB - Buy-sell-back, MLA - Margin lending – aktywa, OPW - Otrzymana pożyczka

papierów wartościowych, RVR - Reverse Repo




Formularz FIN.100

Instrumenty pochodne asymetryczne nabyte


Lp.

Kod kraju

partnera operacji


Rodzaj instrumentu pochodnego

Typ opcji

Kod waluty

1

Kod waluty

2


Wartość rynkowa (stan na początek okresu)

Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany


Wartość rynkowa


wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

1

2

…

n

Legenda:






finansowe typu captive i udzielające pożyczek, S128 - Instytucje ubezpieczeniowe, S129 - Fundusze emerytalno-rentowe, S1311 - Instytucje

rządowe szczebla centralnego, S1312 - Instytucje rządowe i samorządowe szczebla regionalnego, S1313 - Instytucje samorządowe szczebla

lokalnego, S1314 - Fundusze zabezpieczenia społecznego, S14 - Gospodarstwa domowe, S15 - Instytucje niekomercyjne działające na rzecz

gospodarstw domowych,

• Kolumna nr 3 Rodzaj instrumentu pochodnego słownik: F71OP - Opcje stopy procentowej, F71OU - Opcje udziałowe, F71OW - Opcje

walutowe, F71K - Instrumenty kredytowe, F71T - Instrumenty towarowe, F71PP - Prawa poboru, F71I - Instrumenty pozostałe

• Kolumna nr 4 Typ opcji słownik: C - Call, P - Put

• Kolumna nr 5 Kod waluty 1 zgodny ze standardem ISO 4217




Formularz FIN.110

Instrumenty pochodne symetryczne - aktywa


Lp.

Kod kraju

partnera operacji



Kod waluty

1

Kod waluty

2



Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany


Wartość rynkowa (stan na koniec okresu)

wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

1

2

…

n

Legenda:









gospodarstw domowych

• Kolumna nr 3 Rodzaj instrumentu pochodnego słownik: F71CS - Dwuwalutowe swapy stóp procentowych (CIRS), F71DP - Forward stopy

procentowej, F71DU - Forward udziałowe, F71DW - Forward walutowe, F71FP - Futures stopy procentowej, F71FU - Futures udziałowe,

F71FW - Futures walutowe, F71I - Instrumenty pozostałe, F71IP - Pozostałe instrumenty stopy procentowej, F71IU - Pozostałe instrumenty

udziałowe, F71IW - Pozostałe instrumenty walutowe, F71K - Instrumenty kredytowe, F71SP - Swapy stóp procentowych (IRS), F71SW -

Swapy walutowe (FX swap), F71T - Instrumenty towarowe





Formularz FIN.120

Aktywa niefinansowe


Lp.

Kod Kraju

partnera operacji

Kod waluty

Typ składnika aktywów

niefinansowych


Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Wartość bilansowa (stan na

koniec okresu) nabycie zbycie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1

2

…

n

Legenda:



• Kolumna nr 3 Typ składnika aktywów niefinansowych słownik: NR – Nieruchomości, PN - Pozostałe aktywa niefinansowe



Formularz FIN.130

Pula wierzytelności, z wyłączeniem dłużnych papierów wartościowych objętych sekurytyzacją


Lp.

Kod kraju

inicjatora sekurytyzacji

Sektor inicjatora

sekurytyzacji

Typ wierzytelności

Kod waluty



Transakcje Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany



nabycie zbycie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

1

2

…

n

Legenda:

• Kolumna nr 1 Kod kraju inicjatora sekurytyzacji zgodny ze standardem ISO 3166

• Kolumna nr 2 Sektor inicjatora sekurytyzacji słownik: S11 - Przedsiębiorstwa niefinansowe, S121 - Bank Centralny, S122 - Instytucje

przyjmujące depozyty, z wyjątkiem banku centralnego (banki, SKOK-i), S123 - Fundusze rynku pieniężnego, S124 - Fundusze inwestycyjne

niebędące funduszami rynku pieniężnego, S125A - Podmioty sekurytyzacyjne, S125M - Domy maklerskie, S125W - Pozostałe instytucje

pośrednictwa finansowego, z wyjątkiem podmiotów sekurytyzacyjnych i domów maklerskich, S126 - Pomocnicze instytucje finansowe, S127 -

Instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek, S128 - Instytucje ubezpieczeniowe, S129 - Fundusze emerytalno-rentowe, S1311 -

Instytucje rządowe szczebla centralnego, S1312 - Instytucje rządowe i samorządowe szczebla regionalnego, S1313 - Instytucje samorządowe

szczebla lokalnego, S1314 - Fundusze zabezpieczenia społecznego

• Kolumna nr 3 Typ wierzytelności słownik: SKP - Sekurytyzowane kredyty i pożyczki, PAS - Pozostałe aktywa sekurytyzowane




Formularz FIN.140

Pozostałe aktywa


Lp. Kod



Typ składnika

pozostałych aktywów

Kod waluty

Wartość (stan na początek okresu)

Zmiany Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Wartość (stan na koniec okresu)

wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

1

2

…

n

Legenda:










• Kolumna nr 3 Typ składnika pozostałych aktywów słownik: ODS - Odsetki, SW - Sekurytyzowane wierzytelności z wyłączeniem puli

wierzytelności, INA - Inne aktywa




Formularz FIN.150

Jednostki uczestnictwa z kodem ISIN


Lp. Kod ISIN

Kod kraju

inwestora

Sektor inwestora



Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Liczba (stan na koniec okresu)


zbycie odkupienie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1

2

…

n

Legenda:


• Kolumna nr 2 Kod kraju inwestora zgodny ze standardem ISO 3166

• Kolumna nr 3 Sektor inwestora słownik: S11 - Przedsiębiorstwa niefinansowe, S121 - Bank Centralny, S122 - Instytucje przyjmujące depozyty,







domowych



Formularz FIN.160

Jednostki uczestnictwa bez kodu ISIN


Lp. Kod kraju

inwestora

Sektor inwestora

Kod waluty



Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany



zbycie odkupienie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1

2

…

n

Legenda:









domowych




Formularz FIN.170

Certyfikaty inwestycyjne z kodem ISIN


Lp. Kod ISIN

Typ certyfikatu inwestycyjnego

Kod kraju

inwestora Sektor

inwestora



Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany



Rodzaj certyfikatu

inwestycyjnego zbycie umorzenie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

1

2

…

n

Legenda:


• Kolumna nr 2 Typ certyfikatu inwestycyjnego słownik: NT – Notowany, NN – Nienotowany

• Kolumna nr 3 Rodzaj certyfikatu inwestycyjnego słownik: I - Imienny, O - Na okaziciela









domowych



Formularz FIN.190

Certyfikaty inwestycyjne bez kodu ISIN


Lp. Rodzaj

certyfikatu inwestycyjnego

Kod kraju inwestora

Sektor inwestora

Kod waluty



Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany



zbycie umorzenie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1

2

…

n

Legenda:

• Kolumna nr 1 Rodzaj certyfikatu inwestycyjnego słownik: I - Imienny, O - Na okaziciela









domowych




Formularz FIN.210

Zobowiązania z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek, z wyłączeniem zobowiązań

z tytułu transakcji finansowanych


Lp. Kod


Kod waluty

Termin pierwotny

Wartość nominalna

(stan na początek okresu)


Pozostałe zmiany

Wartość nominalna


wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1

2

…

n

Legenda:



• Kolumna nr 3 Termin pierwotny słownik: K - Krótkoterminowe - do 1 roku włącznie, D - Długoterminowe - powyżej 1 roku



Formularz FIN.211

Zobowiązania z tytułu transakcji finansowanych


Lp.

Kod Kraju

partnera operacji


Typ transakcji finansowanej

Kod waluty

Wartość nominalna (stan na początek

okresu)


Pozostałe zmiany

Wartość nominalna (stan na koniec

okresu) wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1

2

…

n

Legenda:



depozyty, z wyjątkiem banku centralnego (banki, SKOK-i), S124 - Fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku pieniężnego, S123 -

Fundusze rynku pieniężnego, S125A - Podmioty sekurytyzacyjne, S125M - Domy maklerskie, S125W - Pozostałe instytucje pośrednictwa






• Kolumna nr 3 Typ transakcji finansowanej słownik: REP - Repo, SBB - Sell-buy-back UPW - Udzielona pożyczka papierów wartościowych,

MLZ - Margin lending – zobowiązania




Formularz FIN.220

Instrumenty pochodne asymetryczne wystawione


Lp.

Kod kraju

partnera operacji



Typ opcji

Kod waluty

1

Kod waluty

2




Różnice kursowe

Pozostałe zmiany



wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

1

2

…

n

Legenda:










• Kolumna nr 3 Rodzaj instrumentu pochodnego słownik: F71OP - Opcje stopy procentowej, F71OU - Opcje udziałowe, F71OW - Opcje

walutowe, F71K - Instrumenty kredytowe, F71T - Instrumenty towarowe, F71I - Instrumenty pozostałe

• Kolumna nr 4 Typ opcji słownik: C - Call, P - Put





Formularz FIN.230

Instrumenty pochodne symetryczne - zobowiązania


Lp.

Kod kraju

partnera operacji



Kod waluty

1

Kod waluty

2



Transakcje

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany



wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

1

2

…

n

Legenda:










• Kolumna nr 3 Rodzaj instrumentu pochodnego słownik: F71CS - Dwuwalutowe swapy stóp procentowych (CIRS), F71DP - Forward stopy

procentowej, F71DU - Forward udziałowe, F71DW - Forward walutowe, F71FP - Futures stopy procentowej, F71FU - Futures udziałowe,

F71FW - Futures walutowe, F71I - Instrumenty pozostałe, F71IP - Pozostałe instrumenty stopy procentowej, F71IU - Pozostałe instrumenty

udziałowe, F71IW - Pozostałe instrumenty walutowe, F71K - Instrumenty kredytowe, F71SP - Swapy stóp procentowych (IRS), F71SW -

Swapy walutowe (FX swap), F71T - Instrumenty towarowe





Formularz FIN.240

Pozostałe zobowiązania


Lp.

Kod kraju

partnera operacji


Rodzaj zobowiązania

Kod waluty

Wartość (stan na początek okresu)

Zmiany

Zmiany wyceny

Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Wartość (stan na koniec okresu)

wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

1

2

…

n

Legenda:










• Kolumna nr 3 Rodzaj zobowiązania: OBI - Obligacje wyemitowane z kodem ISIN, OBK - Obligacje wyemitowane bez kodu ISIN - do 1 roku

włącznie, OBD - Obligacje wyemitowane bez kodu ISIN - powyżej 1 roku, ODS - Odsetki, ZNA - Zobowiązania z tytułu nabytych aktywów,

ZOT - Zobowiązania pieniężne z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa lub wykupionych certyfikatów inwestycyjnych WYN -

Wynagrodzenia, INZ - Inne zobowiązania




Formularz FIN.250 – dane pozabilansowe

Odsetki i dywidenda


Lp. Kategoria

Odsetki (stan na początek okresu)

Wartość Różnice kursowe

Pozostałe zmiany

Odsetki (stan na koniec okresu)

naliczona zapłacona/ wypłacona

1 2 3 4 5 6 7

1 Odsetki od udzielonych pożyczek oraz od innych należności

2 Odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek oraz od innych zobowiązań

3 Odsetki od depozytów złożonych

4 Odsetki od dłużnych papierów wartościowych w portfelu

5 Dywidenda




Instrumenty finansowe będące przedmiotem transakcji finansowanych


Lp.

Typ

transakcji

Typ instrumentu będącego

przedmiotem transakcji

Kod kraju

emitenta

Sektor emitenta

Kod waluty



Pozostałe zmiany


wzrost spadek

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

1

2

…

n

Legenda:

• Kolumna nr 1 Typ transakcji słownik: RVR - Reverse Repo, BSB - Buy-sell-back, OPW - Otrzymana pożyczka papierów wartościowych, MLA

- Margin lending - aktywa, REP - Repo, SBB - Sell-buy-back, UPW - Udzielona pożyczka papierów wartościowych, MLZ - Margin lending –

zobowiązania

• Kolumna nr 2 Typ instrumentu będącego przedmiotem transakcji słownik: F3D - Dłużne papiery wartościowe, F5U - Udziałowe instrumenty

finansowe


• Kolumna nr 4 Sektor emitenta słownik: S11 - Przedsiębiorstwa niefinansowe, S121 - Bank Centralny, S122 - Instytucje przyjmujące depozyty,







domowych,





Przedsiębiorca lub przedsiębiorca zagraniczny zarządzający portfelem inwestycyjnym funduszu lub jego częścią


Lp. Nazwa przedsiębiorcy lub

przedsiębiorcy zagranicznego Rodzaj przedsiębiorcy lub

przedsiębiorcy zagranicznego

Przynależność do grupy kapitałowej towarzystwa funduszy inwestycyjnych

Wartość portfela zarządzanego przez przedsiębiorcę lub przedsiębiorcę

zagranicznego (stan na koniec okresu)

1 2 3 4

1

2

…

n

Legenda:

• Kolumna nr 1 Nazwa przedsiębiorcy lub przedsiębiorcy zagranicznego

• Kolumna nr 2 Rodzaj przedsiębiorcy lub przedsiębiorcy zagranicznego słownik: TFI - Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych, ZW - Podmiot

wyspecjalizowany w zarządzaniu wierzytelnościami, ZN - Podmiot wyspecjalizowany w zarządzaniu i gospodarowaniu nieruchomościami, DM

- Podmiot prowadzący działalność maklerską, IP - Inny podmiot

• Kolumna nr 3 Przynależność do grupy kapitałowej towarzystwa funduszy inwestycyjnych słownik: TAK, NIE

• Kolumna nr 4 Wartość portfela zarządzanego przez przedsiębiorcę lub przedsiębiorcę zagranicznego (stan na koniec okresu)




Jednostki uczestnictwa wyodrębnione w ramach produktów emerytalnych


Lp. Typ

produktu Kod

waluty




Różnice kursowe

Pozostałe zmiany


Wartość bilansowa (stan na

koniec okresu zbycie odkupienie

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

1

2

…

n

Legenda:

• Kolumna nr 1 Typ produktu słownik: IKE - Indywidualne Konta Emerytalne, IKZE - Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego PPE -

Pracownicze Programy Emerytalne


Documents

NOWE FORMULARZE SPRAWOZDAWCZE FUNDUSZY … · banku centralnego (banki, SKOK-i), S123 - Fundusze rynku pieniężnego, S124 - Fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku . Pozostałe