7/26/2019 OECD 5

1/4

Prinsip 5 OECD CG PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Keterangan

Prinsip V.A

Pengungkapan harus mencakup

informasi material tentang:

1. Hasil keuangan dan operasi

perusahaan

Tinjauan kinerja keuangan Bank Mandiri untuk

periode yang berakhir pada tanggal 31

Desember !1" disusun berdasarkan #aporan

$euangan %udit $onsolidasian Bank Mandiri

yang telah diaudit oleh auditor independen

$%P Pur&antono' (ungkoro ) (urja anggota

jaringan global *rnst ) +oung dan disajikan

sesuai dengan (tandar %kuntansi $euangan di

,ndonesia dengan opini audit tanpa

modifikasian -dahulu &ajar tanpa

pengecualian./ #aporan $euangan %udit$onsolidasian Bank Mandiri juga dilampirkan

dalam #aporan Tahunan -AnnualReport. tahun

!1"/

%0 Hal/

23

/ Tujuan perusahaan Bank Mandiri telah mencanangkan

transformasi Tahap ,,, !1"!!/ 4isi jangka

panjang Bank Mandiri adalah 5To be The Best

Bank in %(*%6 by !!7' atau menjadi Bank

terbaik di %(*%6 tahun !!/ umusan 8isi'

rencana jangka panjang' dan strategi

perusahaan telah dilampirkan dalam #aporanTahunan -AnnualReport. tahun !1"/

%0 Hal/ 339

) 329

. $epemilikan saham mayoritas

dan hak suara

Bank Mandiri telah mencantumkan struktur

dan komposisi pemegang saham dalam

#aporan Tahunan -AnnualReport. tahun !1"/

Pemegang saham mayoritas Bank Mandiri

adalah Pemerintah epublik ,ndonesia/

%0 Hal/ 11

;/ $ebijakan remunerasi bagi

anggota de&an dan eksekutif'

dan informasi tentang anggota

de&an' termasuk kualifikasimereka' proses seleksi' direktur

perusahaan lain dan apakah

mereka dianggap independen

oleh de&an

Bank Mandiri telah menerapkan tata kelola

dalam pemberian emunerasi/ Penyusunan

kebijakan emunerasi Direksi dan De&an

$omisaris telah mempertimbangkan aspekstabilitas keuangan Bank' kecukupan dan

penguatan permodalan Bank' kebutuhan

likuiditas jangka pendek dan jangka panjang'

potensi pendapatan di masa yang akan datang

dan terciptanya manajemen risiko yang efektif/

Hal ini telah dilampirkan dalam #aporan

%0 Hal/ 9;

7/26/2019 OECD 5

2/4

Tahunan -AnnualReport. tahun !1"/

"/ Transaksi dengan pihak terkait

-afiliasi.

Pada tahun !1"' Bank Mandiri tidak

melakukan transaksi afiliasi dngan pihak

manapun sehingga tidak diperoleh data dan

informasi mengenai nama pihak yang

bertransaksi dan sifat hubungan afiliasi'

penjelasan mengenai ke&ajaran transaksi/

alasan dilakukannya transaksi' realisasi

transaksi pada periode tahun buku terakhir'

kebijakan perusahaan terkait dengan

mekanisme re8ie& atas transaksi' dan

pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait/

%0 Hal/ 3;

9/

7/26/2019 OECD 5

3/4

diungkapkan sesuai dengan standar

kualitas akuntansi yang tinggi dan

pengungkapan keuangan dan non

keuangan

dengan (tandar %kuntansi $euangan di

,ndonesia yang mencakup Pernyataan dan

,nterpretasi yang dikeluarkan oleh De&an

(tandar %kuntansi $euangan ,katan %kuntan

,ndonesia dan Peraturan Badan Penga&as Pasar

Modal dan #embaga $euangan -Bapepam dan

#$. 6o/ 4,,,/>/2 #ampiran $eputusan $etua

Bapepam dan #$ 6o/ $*P 3;20B#0!1

tanggal " @uni !1 tentang Penyajian dan

Pengungkapan #aporan $euangan *miten atau

Perusahaan Publik/

Prinsip V.C

%udit tahunan harus dilakukan oleh

auditor independen' kompeten dan

berkualitas dalam rangkamemberikan jaminan eksternal dan

obyektif kepada de&an dan

pemegang saham bah&a laporan

keuangan cukup me&akili posisi

keuangan dan kinerja perusahaan

dalam semua hal yang material

(ebagai entitas utama dalam $onglomerasi

$euangan' Bank Mandiri &ajib memiliki

(atuan $erja %udit ,ntern Terintegrasi -($%,T.yang independen' yang dalam hal ini tugas

($%, Terintegrasi tersebut dilaksanakan oleh

,nternal %udit Bank Mandiri/ ,nternal %udit

juga telah berkolaborasi dengan 1st line' nd

line dan ,nternal %udit Perusahaan %nak untuk

memastikan pelaksanaan fungsi internal

controlberjalan efektif di Mandiri >roup/

%0 Hal/ 2;

) 2;1

Prinsip V.D

%uditor eksternal harus

bertanggung ja&ab kepadapemegang saham dan berke&ajiban

kepada perusahaan untuk

melakukan kerja profesional dalam

melakukan audit

External Auditor dengan kredibilitasnya

memiliki peran untuk memberikan opinike&ajaran #aporan $euangan Bank/ Apini ini

bermanfaat untuk informasi kepada pihak

shareholders maupunstakeholders Bank/

Pemeriksaan #aporan $euangan Bank Mandiri

tahun buku !1" diatestasi oleh $antor

%kuntan Publik -$%P. selakuExternal

Auditor.

%0 Hal/ 29

Prinsip V.E

(aluran untuk menyebarkan

informasi harus memberikan akses

yang adil' tepat &aktu' dan akses

yang hemat biaya kepada informasi

yang rele8an oleh pengguna

Bank Mandiri telah menyampaikan seluruh

laporan kondisi keuangan dan non keuangan

secara transparan kepada publik melalui

berbagai sarana media cetak maupun

elektronik' termasuk publikasi laporan

keuangan di website Bank Mandiri' Bank

,ndonesia' Bursa *fek ,ndonesia dan Portal

$ementerian BM6 yang tersedia tepat &aktu'

%0 Hal/ 2!

7/26/2019 OECD 5

4/4

lengkap dan akurat/

Prinsip V.!

$erangka ?> harus dilengkapi

dengan pendekatan yang efektif

yang membahas dan

mempromosikan penyediaan

analisis atau nasihat oleh analis'

broker' lembaga pemeringkat dsb'

yang rele8an dengan keputusan

oleh in8estor' bebas dari konflik

kepentingan material yang

mungkin meragukan integritas

analisis atau nasihat mereka

%rsitektur $ebijakan Bank Mandiri terdiri dari

%nggaran Dasar' $ebijakan dan (tandar

Prosedur yang di dalamnya terdapat Code o

Conduct'Bussiness Ethic dan fundamental

kebijakan lain yang sangat diperlukan dalam

tata kelola perusahaan/ Bank Mandiri telah

memiliki Code o Conduct' yang mengatur

pedoman berperilaku antar jajaran Bank

dengan pihak eksternal' seperti pemegang

saham' perusahaan afiliasi' in8estor' pelanggan'

pemasok' pemerintah' dan masyarakat/

Pedoman ini telah menjadi budaya perusahaan

-corporate culture. yang menghindarkanjajaran Bank Mandiri dari penyalahgunaan

jabatan' perilaku conlicto interest dan

mengatur halhal yang terkait dengan integritas

pega&ai/

%0 Hal/ "1!

) 223