7/26/2019 OECD 5
1/4
Prinsip 5 OECD CG PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Keterangan
Prinsip V.A
Pengungkapan harus mencakup
informasi material tentang:
1. Hasil keuangan dan operasi
perusahaan
Tinjauan kinerja keuangan Bank Mandiri untuk
periode yang berakhir pada tanggal 31
Desember !1" disusun berdasarkan #aporan
$euangan %udit $onsolidasian Bank Mandiri
yang telah diaudit oleh auditor independen
$%P Pur&antono' (ungkoro ) (urja anggota
jaringan global *rnst ) +oung dan disajikan
sesuai dengan (tandar %kuntansi $euangan di
,ndonesia dengan opini audit tanpa
modifikasian -dahulu &ajar tanpa
pengecualian./ #aporan $euangan %udit$onsolidasian Bank Mandiri juga dilampirkan
dalam #aporan Tahunan -AnnualReport. tahun
!1"/
%0 Hal/
23
/ Tujuan perusahaan Bank Mandiri telah mencanangkan
transformasi Tahap ,,, !1"!!/ 4isi jangka
panjang Bank Mandiri adalah 5To be The Best
Bank in %(*%6 by !!7' atau menjadi Bank
terbaik di %(*%6 tahun !!/ umusan 8isi'
rencana jangka panjang' dan strategi
perusahaan telah dilampirkan dalam #aporanTahunan -AnnualReport. tahun !1"/
%0 Hal/ 339
) 329
. $epemilikan saham mayoritas
dan hak suara
Bank Mandiri telah mencantumkan struktur
dan komposisi pemegang saham dalam
#aporan Tahunan -AnnualReport. tahun !1"/
Pemegang saham mayoritas Bank Mandiri
adalah Pemerintah epublik ,ndonesia/
%0 Hal/ 11
;/ $ebijakan remunerasi bagi
anggota de&an dan eksekutif'
dan informasi tentang anggota
de&an' termasuk kualifikasimereka' proses seleksi' direktur
perusahaan lain dan apakah
mereka dianggap independen
oleh de&an
Bank Mandiri telah menerapkan tata kelola
dalam pemberian emunerasi/ Penyusunan
kebijakan emunerasi Direksi dan De&an
$omisaris telah mempertimbangkan aspekstabilitas keuangan Bank' kecukupan dan
penguatan permodalan Bank' kebutuhan
likuiditas jangka pendek dan jangka panjang'
potensi pendapatan di masa yang akan datang
dan terciptanya manajemen risiko yang efektif/
Hal ini telah dilampirkan dalam #aporan
%0 Hal/ 9;
7/26/2019 OECD 5
2/4
Tahunan -AnnualReport. tahun !1"/
"/ Transaksi dengan pihak terkait
-afiliasi.
Pada tahun !1"' Bank Mandiri tidak
melakukan transaksi afiliasi dngan pihak
manapun sehingga tidak diperoleh data dan
informasi mengenai nama pihak yang
bertransaksi dan sifat hubungan afiliasi'
penjelasan mengenai ke&ajaran transaksi/
alasan dilakukannya transaksi' realisasi
transaksi pada periode tahun buku terakhir'
kebijakan perusahaan terkait dengan
mekanisme re8ie& atas transaksi' dan
pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait/
%0 Hal/ 3;
9/
7/26/2019 OECD 5
3/4
diungkapkan sesuai dengan standar
kualitas akuntansi yang tinggi dan
pengungkapan keuangan dan non
keuangan
dengan (tandar %kuntansi $euangan di
,ndonesia yang mencakup Pernyataan dan
,nterpretasi yang dikeluarkan oleh De&an
(tandar %kuntansi $euangan ,katan %kuntan
,ndonesia dan Peraturan Badan Penga&as Pasar
Modal dan #embaga $euangan -Bapepam dan
#$. 6o/ 4,,,/>/2 #ampiran $eputusan $etua
Bapepam dan #$ 6o/ $*P 3;20B#0!1
tanggal " @uni !1 tentang Penyajian dan
Pengungkapan #aporan $euangan *miten atau
Perusahaan Publik/
Prinsip V.C
%udit tahunan harus dilakukan oleh
auditor independen' kompeten dan
berkualitas dalam rangkamemberikan jaminan eksternal dan
obyektif kepada de&an dan
pemegang saham bah&a laporan
keuangan cukup me&akili posisi
keuangan dan kinerja perusahaan
dalam semua hal yang material
(ebagai entitas utama dalam $onglomerasi
$euangan' Bank Mandiri &ajib memiliki
(atuan $erja %udit ,ntern Terintegrasi -($%,T.yang independen' yang dalam hal ini tugas
($%, Terintegrasi tersebut dilaksanakan oleh
,nternal %udit Bank Mandiri/ ,nternal %udit
juga telah berkolaborasi dengan 1st line' nd
line dan ,nternal %udit Perusahaan %nak untuk
memastikan pelaksanaan fungsi internal
controlberjalan efektif di Mandiri >roup/
%0 Hal/ 2;
) 2;1
Prinsip V.D
%uditor eksternal harus
bertanggung ja&ab kepadapemegang saham dan berke&ajiban
kepada perusahaan untuk
melakukan kerja profesional dalam
melakukan audit
External Auditor dengan kredibilitasnya
memiliki peran untuk memberikan opinike&ajaran #aporan $euangan Bank/ Apini ini
bermanfaat untuk informasi kepada pihak
shareholders maupunstakeholders Bank/
Pemeriksaan #aporan $euangan Bank Mandiri
tahun buku !1" diatestasi oleh $antor
%kuntan Publik -$%P. selakuExternal
Auditor.
%0 Hal/ 29
Prinsip V.E
(aluran untuk menyebarkan
informasi harus memberikan akses
yang adil' tepat &aktu' dan akses
yang hemat biaya kepada informasi
yang rele8an oleh pengguna
Bank Mandiri telah menyampaikan seluruh
laporan kondisi keuangan dan non keuangan
secara transparan kepada publik melalui
berbagai sarana media cetak maupun
elektronik' termasuk publikasi laporan
keuangan di website Bank Mandiri' Bank
,ndonesia' Bursa *fek ,ndonesia dan Portal
$ementerian BM6 yang tersedia tepat &aktu'
%0 Hal/ 2!
7/26/2019 OECD 5
4/4
lengkap dan akurat/
Prinsip V.!
$erangka ?> harus dilengkapi
dengan pendekatan yang efektif
yang membahas dan
mempromosikan penyediaan
analisis atau nasihat oleh analis'
broker' lembaga pemeringkat dsb'
yang rele8an dengan keputusan
oleh in8estor' bebas dari konflik
kepentingan material yang
mungkin meragukan integritas
analisis atau nasihat mereka
%rsitektur $ebijakan Bank Mandiri terdiri dari
%nggaran Dasar' $ebijakan dan (tandar
Prosedur yang di dalamnya terdapat Code o
Conduct'Bussiness Ethic dan fundamental
kebijakan lain yang sangat diperlukan dalam
tata kelola perusahaan/ Bank Mandiri telah
memiliki Code o Conduct' yang mengatur
pedoman berperilaku antar jajaran Bank
dengan pihak eksternal' seperti pemegang
saham' perusahaan afiliasi' in8estor' pelanggan'
pemasok' pemerintah' dan masyarakat/
Pedoman ini telah menjadi budaya perusahaan
-corporate culture. yang menghindarkanjajaran Bank Mandiri dari penyalahgunaan
jabatan' perilaku conlicto interest dan
mengatur halhal yang terkait dengan integritas
pega&ai/
%0 Hal/ "1!
) 223