Embed Size (px)
DESCRIPTION
Operaciones de Cajas en El Peru
Citation preview
CARRERA DE ADMINISTRACION BANCARIA
II CICLO
MONOGRAFIA
OPERACIONES DE CAJAS EN EL PERÚ
ESTUDIANTES
Zegarra Miranda Lignory
Del castillo del Águila Elena
Chapa Yco Ruth
Calero Silva Yoselin
Sede: Norte
Turno y grupo: Noche II
PROFESORA:
Mg. Irene Hostos Quicaña
i
INDICE
IntroducciónCAPITULO I
Caja rural – los andes
1.1 Definición
1.2. Caracteristicas
1.3 Plan estratégico
1.4 productos y servicios
1.4.1. Ahorro.
1.4.2. Creditos.
1.4.3. Servicios
1.5. Público objetivo
CAPITULO II
Caja Municipal – Arequipa
2.1. Definición.
2.2. Estados financieros.
2.2.1. Balance general.
2.2.2. Ganancias y pérdidas
2.2.3. Indicadores financieros.
2.3 productos y servicios.
2.3.1 Crédito
2.3.2. Ahorro
2.3.3. Seguros
2.3.4. Carta fianza
2.3.5. Público objetivo
Conclusiones
Bibliografía
Anexos
ii
ii
iii
7
7
7
9
10
11
12
13
13
14
15
15
15
17
17
18
19
20
20
20
21
21
23
25
26
EPIGRAFE:
iii
Si es bueno vivir, todavía es mejor soñar, y lo mejor de
todo, despertar.
DEDICATORIA:
iv
A nuestros padres por el esfuerzo que
hacen por darnos la mejor herencia que
es darnos educación.
INTRODUCCION
El afianzamiento de estos puntos ha sido tal que, con solo ocho años de creación, el número
de transacciones mensuales efectuadas en este canal supera en 16% al de las ventanillas
bancarias, un número significativo frente a la concentración de más de 50% que tenían las
agencias hace seis años en las transacciones de la banca.
“En términos absolutos, los agentes tienen 14 millones de transacciones al mes y la
ventanillas 12 millones. Mi hipótesis es quelas personas ya son conscientes de los
beneficios del agente y lo prefieren cada vez más”, dijo Arturo Johnson, gerente de Canales
Alternativos del Banco de Crédito BCP, entidad que concentra el 30% de estos puntos.
Hay que indicar que los agentes solo están autorizados para realizar el 70% de las
operaciones que se hacen a través de las ventanillas bancarias.
Las razones de la preferencia del público por estos canales son varias. Miguel Arce, gerente
de Desarrollo e Innovación de Canales de Scotiabank, señaló que en primer término, los
cajeros son muy aceptados porque pueden ser usados por los clientes y no clientes de
las entidades financieras para realizar operaciones como pagos de servicios, depósitos,
retiros y consultas, entre las principales.
Johnson del BCP agregó que otra cualidad es la receptividad del personal que atiende en
estos canales, que por lo general son conocidos por los usuarios. Los clientes valoran los
agentes por el menor tiempo que demandan las operaciones. Manifestó que estos canales
tienen una buena aceptación incluso entre los comercios en que operan, producto del
incremento de las ventas por el mayor flujo de personas, además de las comisiones pagadas
por los bancos.
v
Indicó que cuatro de cada 10 personas que realizan alguna transacción en sus agentes
compran productos en los comercios. “Nuestros socios [los establecimientos] incrementan
sus ingresos en aproximadamente entre 15% y 18%”, señaló.
El 26% de los agentes están ubicados en bodegas, 20% en farmacias y el resto en otros
comercios, señaló la Asociación de Bancos (Asbanc). Hoy estos puntos suman 24.368, el
80% pertenece a la banca y el 20% a las cajas.
Los ejecutivos señalaron que los agentes son una herramienta importante para bancarizar,
porque permiten medir la profundidad del mercado.
vi
CAPITULO I
6
CAJA RURAL – LOS ANDES
1.1. DEFINICION
Somos la entidad financiera que mejor comprende, atiende y sirve a nuestros clientes
sobre todo nuestros empresarios Rurales Andinos.
Somos un equipo joven, emprendedor y decidido. Contamos con el mejor talento humano,
una combinación excepcional de talento Peruano e internacional, que respeta los
origines y las tradiciones Andinas y complementa con know-how y expertise de
calibre mundial.
Creemos en nosotros y sabemos que podemos llevar a Caja Los Andes a ser
el mejor banco del Perú.
Nuestro cliente, sobre todo nuestro cliente Rural Andino, es el corazón de Caja Los
Andes. Nuestros clientes son nuestra razón de ser.
No vemos a nuestros clientes como personas pobres ni necesitadas, al contrario, los vemos
como emprendedores dinámicos y de gran potencial.
Vamos de la mano con nuestros clientes y aportamos al desarrollo económico de nuestras
comunidades Rurales Andinas. Somos mucho más que una entidad financiera.
Somos el socio estratégico de nuestros clientes y sus comunidades.
http://www.cajarurallosandes.com/Quienes-Somos
1.2. CARACTERISTICAS
Una caja de ahorros es una entidad de crédito similar a un banco. En general, los bancos
son sociedades anónimas, al igual que las cajas de ahorro cuyo objetivo es captar recursos
del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento
preferentemente a las pequeñas y micro empresas. Adicionalmente, realizan operaciones
dentro de la legislación vigente, emitidas para las empresas del sistema financiero.
7
En el Perú existen cajas municipales, rurales y metropolitanas (en Lima). Sin embargo,
todas estas instituciones están normadas por la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)
y tienen la misma protección de ahorros que cualquier banco, ya que son miembros del
Fondo de Seguro de Depósitos, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 145° de la
Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros.
Anteriormente una diferencia que se podía mencionar es que mientras los bancos suelen
tener una cobertura nacional a nivel de agencias, las cajas se limitaban a la región a la que
pertenecían. En la actualidad esto ha cambiado, las cajas ya se han expandido a nivel
nacional, teniedo agencias no sólo en donde inciaron sus operaciones, si no también en
diferentes regiones.
http://www.cajarurallosandes.com/
8
1.3 PLAN ESTRATEGICO
9
Incremento Valor
Patrimonia
Diversificar Fuentes de
Financiamiento
Reducir Costos
Reducir efectos de factores
externos
Perspectiva
Financiera
Establecer Programa
CRM
Manejar Precios
Competitivo
Mejorar Calidad de Productos
Diversificar Productos
Proyectar Imagen de Solidez y
Perspectiva
Cliente
Incrementar Participació
n de
Minimizar efectos de
factores
Crear y ofertar nuevos
Identificar Mercados
Potenciales
Mejorar Niveles de
Productividad
Perspectiva
Interna
CoachingCapacitación
Relación Laboral
Adecuada
Desarrollo Sistema
Informático
Clima organizaciona
l Adecuado
Comité de tecnología
Cambio en Cultura
Organizacional
Perspectiva
de Organización (Aprendizaje e Innovación
1.4 PRODUCTOS Y SERVICIOS
Defiende que estas entidades estén supervisadas por un ente externo a la Superintendencia
de Bancos, porque el préstamo que otorgan es social y no discriminan por riesgo, pues no
responden a esa lógica de negocio. Además, califica positivamente el efecto que tuvo la
circular de la Suseso que impide prestar más de ocho veces el ingreso mensual del afiliado
(pensión o remuneración), establece que los préstamos no pueden tener una extensión
superior a cinco años y que la cuota no puede superar el 5% de la renta de quienes reciben
la Pensión Básica Solidaria.
El tema lo venimos trabajando desde los últimos meses de 2011. No tiene que ver con nada
puntual. Si no, hubiera sido imposible hacer estas modificaciones con la prontitud con que
fueron hechas. Para dictar una circular que busca evitar el sobreendeudamiento de los
afiliados a las cajas era necesario analizar todos los impactos, porque de lo contrario se
puede generar un desajuste en el sistema.
Los créditos sociales otorgados antes de esta normativa se ajustaban a lo establecido.
Cuando se revisaban los reclamos que llegaban, nunca encontrábamos irregularidades, pero
claramente genera ruido que alguien con Pensión Básica Solidaria tuviera comprometido el
15% de su pensión con un crédito a siete años. Eso estaba en el marco de lo aprobado, pero
había que revisar. Si bien la industria podría haberse autorregulado, fue necesario dictar la
circular que evitara el sobreendeudamiento de trabajadores y pensionados.
El impacto de las circulares ha sido súper positivo, porque se cumplió el objetivo que
teníamos detrás: evitar el sobreendeudamiento de trabajadores y pensionados y corregir
algunas deficiencias que habíamos visto.
Por ejemplo, siempre habíamos dicho que no se podía diferenciar tasas de interés entre
todos los afiliados. Pero nos dimos cuenta que eso perjudicaba a los pensionados, que
tienen muchos menos riesgos que los trabajadores. Y de alguna manera, el pensionado con
menos ingreso estaba subvencionando a los trabajadores con más posibilidades. Por eso se
les permitió, por primera vez, la diferenciación de tasas entre trabajadores y pensionados,
con una salvedad: que siempre se tiene que hacer y debe ser menor la de los pensionados.
10
Se estableció que no se podía renegociar más de una vez en el año, porque nos dimos
cuenta que con estas renegociaciones salía carísimo el crédito.
Las cajas de compensación se tienen que analizar como instituciones de previsión social
que otorgan créditos, pero no son en ningún caso instituciones financieras y no responden a
esa lógica.
Hay que entender que el descuento por planilla no garantiza cero riesgo. En cuanto a los
pensionados, sí. Además, las cajas tienen que cumplir con obligaciones asociadas a este
privilegio. Una de ellas es la de no discriminar por riesgo.
Las cajas plantean el problema del costo de fondos.
Tienen un costo de fondos muy alto. Sólo las cajas grandes pueden emitir bonos; el resto lo
hace en base a créditos bancarios. Hay que entender que una institución sin fines de lucro
no quiere decir que sea de beneficencia.
El proyecto de tasa máxima propone una tasa diferente para descuentos por planilla.
Este es un tema complejo y requiere un mayor análisis. El costo de fondos de las cajas no
es equivalente al del resto del sistema financiero y hay que analizar cómo se van a
compatibilizar estas variables. Pero claramente no van a poder prestar a menos de lo que
ellos reciben el capital.
http://peru21.pe/2012/03/08/emprendedores/cual-diferencia-entre-productos-y-servicios-2014980
1.4.1. AHORRO.
Puedes realizar depósitos, retiros, transferencias, consulta de saldos a través de nuestra red
de Agencias, Cajeros Automáticos instalados en todo el país.
A través de Caja internet puedes realizar consulta de saldos y transferencias, libre de costo.
Realiza depósitos, retiros, transferencias, consulta de saldos, libre de costo a través de
nuestra red de Cajeros Automático.
11
Obtén tu tarjeta Cash Visa, libre de costo (Por primera vez).
Disponibilidad de tu dinero las 24 horas del día y los 365 días del año, a nivel nacional en
nuestra red de Cajeros automáticos Piura Cash o en cualquier red de cajeros automáticos
afiliados a VISA.
Retiros en efectivo a nivel internacional en cualquier red de cajeros automáticos afiliados a
VISA.
Puede realizar compras a nivel nacional e internacional, en establecimientos afiliados a
VISA, libre de costo.
http://www.cajarurallosandes.com/ahorros
1.4.2. CREDITOS.
Una cuenta de ahorro es un depósito ordinario a la vista (producto pasivo), en la que los
fondos depositados por la cuenta habiente tienen disponibilidad inmediata y generan cierta
rentabilidad o intereses durante un periodo determinado según el montón ahorrado.
Las condiciones de remuneración varían en función del producto concreto. Así, pueden
existir cuentas de ahorro que abonen los intereses por ejemplo mensual, trimestral o
anualmente. Igualmente, la remuneración puede ser lineal (mismo interés para cualquier
saldo), por tramos de saldo o incluso en especie.
Este tipo de cuentas también pueden estar sujetas al pago de comisiones, aunque desde la
popularización de la banca online la tendencia es a suprimir el pago de comisiones en los
productos de ahorro.
Los servicios asociados a una cuenta de ahorro también varían según la entidad. Pueden ir
desde los más básicos, como ingresos y pagos de cheques o transferencias, hasta otros más
complejos como tarjetas de débito o crédito asociadas a la cuenta.
Las cuentas de ahorro o caja de ahorro son utilizadas principalmente por los particulares y
entidades civiles.
http://www.cajarurallosandes.com/creditos
12
1.4.3.SERVICIOS
Son instituciones financieras creadas en sus orígenes por los municipios o los gobiernos
regionales, residiendo en éstos su ámbito de actuación. El principal objetivo de estas
instituciones consistía en reunir los excedentes de pequeños ahorradores (individuos
particulares y familias) remunerándolos con tipos de interés reales positivos. Los fondos
depositados debían destinarse a préstamos con menores costes que los ofrecidos por los
bancos comerciales a los residentes del municipio. Por imperativo legal, un importante
porcentaje de los beneficios obtenidos debía reinvertirse en obras públicas de interés social
para la comunidad.
Las Cajas de Ahorro son una fuente del financiamiento para los proyectos de inversión las
cuales son para pequeños inversionistas (Liquidez ). Son instituciones financieras que
pertenecen a un amplio número de socios, usualmente de bajos recursos, no considerados
como sujetos de crédito por la banca comercial. Reciben sus ahorro y les otorgan
préstamos.
http://www.cajarurallosandes.com/servicios
1.5. PUBLICO OBJETIVO
Las Cajas de Compensación de Asignación Familiar (CCAF), o simplemente cajas de
compensación, son corporaciones chilenas de derecho privado, con patrimonio propio y sin
fines de lucro. Su objeto es la administración de prestaciones de seguridad social que
tiendan al desarrollo y bienestar del trabajador y su grupo familiar, protegiéndolo de
contingencias sociales y económicas.
http://www.cyclopaedia.es/wiki/Cajas-de-compensacion-y-asignacion-familiar
13
CAPITULO II
14
CAJA MUNICIPAL – AREQUIPA
2.1. DEFINICION.
La Caja Arequipa, es reconocida como una Institución sólida y con respaldo, sustentada en
el compromiso del equipo que lo conforma por su alto grado de profesionalismo basado en
sus valores éticos y morales, orientada a la obtención de resultados y la satisfacción del
cliente. Esto se logra con funcionarios motivados y con una cultura organizacional que se
desenvuelve en un ambiente de mejora continua. Actualmente somos 2,584 los trabajadores
que conforman esta gran familia, creciendo constantemente gracias al fuerte crecimiento de
la Caja Arequipa cuya cobertura se amplía a cada vez más ciudades en el país con el
objetivo de mejorar el servicio a sus clientes.
En la ciudad de Arequipa, su sede principal, cuenta con una GERENCIA
MANCOMUNADA la cual está conformada por tres gerencias: Negocios, Administración
y Operaciones, Finanzas y Planeamiento quienes ejercen la representación legal de la
Empresa y actúan de manera mancomunada, tomando acuerdos en Comité de Gerencia
siendo responsables de la marcha administrativa, económica y financiera. Son aceptados y
autorizados por la FEPCMAC y la Superintendencia de Banca y Seguros:
Es política de la Caja Arequipa brindar constante capacitación a sus empleados,
incrementando las horas de capacitación. Este esfuerzo tiene como único fin estimular el
desarrollo de una cultura de liderazgo de calidad superior para favorecer el logro del
máximo potencial y efectividad de su equipo de trabajo, consolidando a su vez un proceso
sostenido en el mejoramiento de la calidad de atención a nuestros clientes y en el servicio
personalizado que caracteriza su gestión empresarial como líderes en microfinanzas.
http://www.cmac-arequipa.com.pe/
2.2. ESTADOS FINANCIEROS.
15
Los dueños y gerentes de negocios necesitan tener información financiera actualizada para
tomar las decisiones correspondientes sobre sus futuras operaciones. La información
financiera de un negocio se encuentra registrada en las cuentas del mayor. Sin embargo, las
transacciones que ocurren durante el período fiscal alteran los saldos de estas cuentas. Los
cambios deben reportarse periódicamente en los estados financieros.
En el complejo mundo de los negocios, hoy en día caracterizado por
el proceso de globalización en las empresas, la información financiera cumple un rol muy
importante al producir datos indispensables para la administración y
el desarrollo del sistema económico.
La contabilidad es una disciplina del conocimiento humano que permite preparar
información de carácter general sobre la entidad económica. Esta información es mostrada
por los estados financieros. La expresión "estados financieros" comprende: Balance
general, estado de ganancias y pérdidas, estado de cambios en el patrimonio neto, estado de
flujos de efectivo (EFE), notas, otros estados y material explicativo, que se identifica como
parte de los estados financieros.
Las características fundamentales que debe tener la información financiera son utilidad y
confiabilidad.
La utilidad, como característica de la información financiera, es la cualidad de adecuar ésta
al propósito de los usuarios, entre los que se encuentran los accionistas, los inversionistas,
los trabajadores, los proveedores, los acreedores, el gobierno y, en general, la sociedad.
La confiabilidad de los estados financieros refleja la veracidad de lo que sucede en
la empresa.
Estados financieros que presenta a pesos constantes los recursos generados o utilidades en
la operación, los principales cambios ocurridos en la estructura financiera de la entidad y su
reflejo final en el efectivo e inversiones temporales a través de un periodo determinado. La
expresión "pesos constantes", representa pesos del poder adquisitivo a la fecha del balance
general (último ejercicio reportado tratándose de estados financieros comparativos).
16
https://www.google.com.pe/url?
sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=2&cad=rja&uact=8&ved=0CB4QFjAB&url=htt
p%3A%2F%2Fwww.fcca.umich.mx%2Fdescargas%2Fapuntes%2FAcademia%2520de
%2520Finanzas%2FFinanzas%2520I%2520Mauricio%2520A.%2520Chagolla
%2520Farias%2F6%2520estados
%2520financieros.pdf&ei=svyGVKrdK4WagwSHhYTQCw&usg=AFQjCNF9VoBSTDZy
Z5Ki2FMRRsuR-xJrRg&bvm=bv.81449611,d.eXY
2.2.1. BALANCE GENERAL.
En los estados financieros la información se agrupa según sean los activos, el pasivo o el
patrimonio de la empresa.
Activo
Representa los recursos de propiedad de la empresa. Por ejemplo: caja (saldo disponible en
la empresa), banco (recursos guardados en instituciones financieras), deudores (gente que le
debe dinero a la empresa), máquinas y equipo (valorizados).
Pasivo
Las deudas y obligaciones de la empresa. Todo lo que debe el negocio a sus acreedores
(gente a quienes la empresa les debe dinero), por préstamos que ha tomado (lo que se debe
a los acreedores).
Patrimonio neto:
los aportes de los dueños o los socios, así como los aumentos que se producen por
utilidades. En otras palabras, sería lo que queda después de vender todo lo que tiene la
empresa y pagar todo lo que debe. Por ejemplo: capital del propietario y ganancia obtenida.
http://ual.dyndns.org/biblioteca/contabilidad/Pdf/Unidad_05.pdf
2.2.2. GANANCIAS Y PERDIDAS
El estado de ganancias y pérdidas es un estado netamente económico que suministra toda
la información de una entidad; es decir resume todo los ingresos y los gastos producidos en
un determinado tiempo, este estado contiene tres elementos fundamentales que son: los
17
gastos, los ingresos y los costos. Los gastos son aquellas salidas de activos generados en un
determinando tiempo, los ingresos son entradas de efectivo que percibe una empresa y los
costos son todos los importes que son entregados a cambio de obtener un bien o servicio.
También se compone de la siguiente manera: con los egresos que es todo aquello que se
gasta; es decir son salidas de dinero y los ingresos que son todas las entradas de efectivo, a
los ingresos de este estado financiero se les reconoce por el incremento que ocurre en los
activos y a los gastos se les reconoce cuando el desembolso que realiza la empresa no
obtiene beneficio propio. En el estado de ganancias y pérdidas se incluirán las partidas
siempre y cuando correspondan al giro normal de la empresa, ósea a
las operaciones realizadas dentro de ella, existen dos clases de partidas, la partida ordinaria
que se da cuando la empresa realiza operaciones correspondientes al giro nominal y en las
partidas extraordinarias se da cuando realizan las operaciones de ingresos y gastos de dicha
empresa.
http://www.cofide.com.pe/tabla_negocios/14/legal/pdf/
Luis_Torres_Damas_Contabilidad_para_la_Toma_de_Decisiones.pdf
2.2.3. INDICADORES FINANCIEROS.
Aprenda a conocer esta herramienta que le permitirá saber cuál es el camino que está
tomando su negocio. Empresamia explica a continuación algunas de los indicadores
financieros más utilizados y su aplicación en el análisis de una empresa. Cuando se
incursiona con un negocio propio es importante estar atento a todas las posibilidades que
existen para que éste funcione correctamente. Es allí en donde juega un papel fundamental
la estructura financiera y su repercusión en el futuro de su emprendimiento. Aunque no se
tengan conocimientos amplios sobre finanzas, economía o contabilidad, es claro que como
empresario necesita dominar aquellos conceptos que forman parte de este entorno tan
relevante para cualquier empresa. Es por ello que Empresamía profundiza en un tema de
gran importancia sobre este campo: los indicadores financieros, pero ¿qué significan y para
qué sirven expresamente o cuál es el fin de utilizarlos?
18
Los indicadores financieros son los datos que le que le permiten medir la estabilidad, la
capacidad de endeudamiento, el rendimiento y las utilidades de su empresa. A través de
esta herramienta es posible tener una interpretación de las cifras, resultados o información
de su negocio para saber cómo actuar frente a las diversas circunstancias que pueden
presentar.
Existen varios indicadores financieros, incluso las personas encargadas de este tema pueden
crear los que en el momento crean convenientes, todo depende del caso. Sin embargo,
algunas de las más utilizadas de acuerdo con Empresamia son las siguientes:
Indicadores de Solvencia: como su nombre lo indica es la solvencia o la capacidad que
tiene su negocio para cumplir a tiempo con las correspondientes obligaciones en las que
incurre. Si se cuenta con mayores activos que con pasivos de corto plazo su negocio puede
ser más rentable.
Indicadores de Rentabilidad: es la capacidad o estabilidad que tiene la empresa para
mantenerse a largo plazo. Para saberlo, el negocio debe pasar por un estudio financiero a
través del cual se puedan detectar sus fortalezas, la solidez de su estructura y las
oportunidades de crecimiento.
Indicadores de Cobertura: a través de ellas es posible evaluar las operaciones reales del
negocio. Cómo se financian los activos de la empresa y si sobre esos medios es viable un
mayor crecimiento.
Indicadores Operativos: por medio de ellas se puede establecer el promedio de pago a
proveedores, los ingresos generados por las ventas y el tiempo que tendrían los productos
en el almacén o en bodega. Los indicadores financieros son herramientas contables para
conocer el estado actual de su empresa y cómo se encamina hacia el futuro, tenerlas
presentes para interpretar los resultados de su negocio es un plus para poder enfrentar los
retos que están por venir.
http://www.epm.net.co/~asecorp/documentos/indfin.pdf
2.3 PRODUCTOS Y SERVICIOS.
19
2.3.2. CREDITO
Credito significa que usted está utilizando el dinero de otro para pagar algo.También
significa que usted está haciendo una promesa de reembolsar el dinero. Por ejemplo, si
obtiene un préstamo para comprar un automóvil, está usando el dinero de la compañía
financiera para comprar el automóvil, y está prometiendo pagarle a la compañía enviándole
una suma de dinero cada mes. Un préstamo para la compra de un automóvil es un ejemplo
de una venta a plazos.
Hay diferentes tipos de crédito y cada uno de ellos tiene opciones de pago diferentes:
Crédito para compras a plazos (por ejemplo, crédito para vivienda o para automóviles). Con
el crédito a plazos se firma un contrato para reembolsar una cantidad fija del préstamo en
pagos iguales durante un período de tiempo.
Crédito rotativo (por ejemplo, las tarjetas de crédito bancario o las tarjetas de crédito de
grandes almacenes). El crédito rotativo le da la opción de pagar la totalidad de su deuda o
de realizar pagos mínimos cada mes. A medida que paga, vuelve a estar disponible para
volver a solicitar un nuevo préstamo.
http://www.cajaarequipa.pe/index.php/productos/71-creditos/214-creditos
2.3.2. AHORRO
Independientemente de sus ingresos, siempre debe destinar una parte de estos para ahorrar;
lo importante es separar la misma proporción para convertirlo en un hábito quincenal o
mensual. Lo ideal es apartar primero el dinero que se va a ahorrar y aplicar lo que queda
para pagar los compromisos financieros y gastos adquiridos, de esta manera siempre
logrará ahorrar.
En algunos casos las empresas promueven el ahorro por medio de fondos de empleados o
asociaciones que descuentan previamente cierto monto y lo guardan bajo políticas estrictas
de retiro o con destinación específica. Esta puede ser una buena estrategia en aquellas
situaciones que no existe auto-disciplina para ahorrar.
En cualquiera de los dos casos, con disciplina o amparado por algún ahorro obligatorio, se
20
debe propender siempre a destinar por lo menos un 10% del ingreso para el ahorro. Ahora
bien, si hay un motivo específico por el cual va a ahorrar y éste incluye una fecha futura
exacta para alcanzarlo, como es el caso de unas vacaciones, es recomendable determinar el
valor de lo que va adquirir, dividirlo en el número de meses que faltan y así sabrá cuanto
debe separar cada mes. Lo importante es definir un objetivo y actuar consecuentemente
para alcanzarlo.
Por pequeño que sea el ahorro, el simple hecho de empezar a constituirlo, genera un hábito
que va a permitir lograr sus metas y satisfacer sus deseos.
2.3.3. SEGUROS
El seguro es un contrato por el cual una de las partes (el asegurador) se obliga, mediante
una prima que le abona la otra parte (el asegurado), a resarcir un daño o cumplir la
prestación convenida si ocurre el evento previsto, como puede ser un accidente o un
incendio, entre otras.
El contrato de seguro puede tener por objeto toda clase de riesgos si
existe interés asegurable, salvo prohibición expresa de la ley. Por ejemplo:
Los riesgos de los incendios.
Los riesgos de las cosechas.
La duración de la vida de uno o más individuos.
Los riesgos del mar.
Los riesgos de los transportes por aire o tierra.
El asegurador por lo general es una compañía de seguros organizada bajo la forma
de sociedad anónima; pero también existen cooperativas y mutualidades de seguros e
incluso un organismo oficial – La caja de Ahorro y Seguro – realiza operaciones de este
tipo. Asimismo, en algunas provincias funcionan entidades aseguradoras oficiales.
El contrato de seguro es consensual, bilateral y aleatorio. Es consensual porque se
perfecciona por el mero consentimiento de las partes y produce sus efectos desde que se ha
realizado la convención; es bilateral puesto que origina derechos y obligaciones recíprocas
21
entre asegurador y asegurado, y es aleatorio porque se refiere a la indemnización de una
pérdida o de un daño producido por un acontecimiento o un hecho incierto, pues no se sabe
si se va a producir y en el caso contrario – como ocurre con la muerte – no se sabe cuándo
ello ha de acontecer.
http://www.cajaarequipa.pe/index.php/productos/73-seguros/210-seguros
2.3.4. CARTA FIANZA
Contrato de garantía del cumplimiento de pago de una obligación ajena, suscrito entre el
fiador y el deudor, y que se materializa en un documento valorado emitido por un fiador
[banco o entidad financiera] a favor de un acreedor [entidad contratante] garantizando las
obligaciones del deudor [solicitante] en caso de incumplimiento del deudor, el fiador asume
la obligación. fianza es una garantía personal donde el fiador [persona natural o jurídica]
garantiza el cumplimiento de una obligación del fiado.
http://www.peru.gob.pe/Nuevo_Portal_Municipal/portales/municipalidades/1882/avisos/
docu/carta.pdf
2.3.5. PUBLICO OBJETIVO
Sin embargo en el entorno de la mercadotecnia, el mercado objetivo, designa la totalidad de
un espacio preferente donde confluyen la oferta y la demanda para el intercambio de bienes
y servicios. Comprende entre sus elementos más importantes el alcance geográfico, los
canales de distribución, las categorías de productos comerciados, el repertorio de
competidores directos e indirectos, los términos de intercambio, y a los representantes de la
demanda entre los que se encuentran influenciadores, prospectos compradores
y también el grupo meta. De modo que la acepción de mercadotecnia para el
término es sustancialmente más amplia y no debe confundirse con la utilizada
para fines publicitarios.
22
http://www.cepes.org.pe/pdf/OCR/Partidos/
guia_para_efectuar_analisis_de_coyuntura_en_la_actividad/
guia_para_efectuar_analisis_de_coyuntura_en_la_actividad-3.pdf
CONCLUSIONES
La participación en las organizaciones socio-comunitarias fortaleció los activos sociales de
las familias al permitir su organización, mejorando las relaciones entre los miembros de la
comunidad y desarrollando una identidad colectiva necesaria para atacar los problemas de
la comunidad. Al mismo tiempo se han fortalecido los vínculos intercomunitarios dándoles
mayor empoderamiento e influencia política para demandar soluciones a los gobiernos
locales y estadales. Esto podría rendir importantes dividendos en el marco de la nueva
Constitución, que introduce la figura de los comités locales de planificación, propiciando la
participación de las comunidades que ahora pueden proponer planes para la inversión del
20 por ciento del presupuesto municipal. Se ha producido un cambio de paradigma. En
lugar de pedirle al gobierno, se proponen proyectos específicos aportando mano de obra y
recursos que complementen los aportes gubernamentales. De esta manera se han creado y
fortalecido vínculos con los gobiernos locales y estadales. Además, los activos físicos de la
comunidad han aumentado mediante el desarrollo de proyectos para mejorar la
infraestructura y los servicios públicos.
La participación en las cajas rurales ha fortalecido los activos financieros. Los miembros de
las cajas no sólo tienen un vehículo para invertir y ahorrar, sino que tienen acceso al crédito
para financiar actividades productivas, mejoras a la vivienda o gastos imprevistos,
disminuyendo la vulnerabilidad de las familias. El éxito de las cajas rurales se refleja en un
crecimiento exponencial tanto en los recursos captados como en la cartera de préstamos.
Hoy en día ya existe una asociación municipal de cajas rurales y se está pensando en
asociaciones a nivel estadal y nacional. De continuar el proceso de crecimiento y
23
consolidación de las cajas rurales, éstas podrían convertirse, en el mediano plazo, en
instituciones financieras sólidas y en una solución exitosa al problema del acceso al crédito
de las familias pobres. Pero los efectos de las cajas rurales van más allá, al mejorar el
autoestima de los usuarios y consolidar sus hábitos de ahorro. Esta experiencia, al igual que
otras similares llevadas a cabo en otros países, indica que los pobres pueden desarrollar
hábitos de ahorro y, además, ser buenos objetos de crédito.
La participación en organizaciones económico-productivas ha permitido mejorar la
producción de las familias rurales y, en consecuencia, su nivel de ingreso. Además, la
conformación de cooperativas también ha mejorado las relaciones entre los miembros de la
comunidad y fortalecido su identidad colectiva.
Dentro de las recomendaciones podemos mencionar la necesidad de fortalecer el control y
evaluación del desempeño de las cajas rurales, impulsando el uso generalizado de
computadoras y de programas de computación de finanzas que permitan llevar la
contabilidad y elaborar índices de eficiencia operativa, sustentabilidad financiera y calidad
de la cartera. Asimismo, se sugiere remunerar la labor del tesorero, por lo menos, para
fortalecer la eficiencia operativa, especialmente en aquellas cajas que han tenido mayores
tasas de crecimiento, y apoyar la creación de sedes propias.
http://www.eumed.net/tesis-doctorales/amc/61.htm
24
BIBLIOGRAFIA
CAJAS MUNICIPALES, MICROCRÉDITO Y POBREZA EN EL PERÚ Alberto Chong
Enrique Schroth. Investigaciones BREVES 9. 2002
Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación
con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS N° 1765-2005,
de fecha 29.11.2005 y publicado el 02 de diciembre en el Diario Oficial El Peruano
25
ANEXOS
26
27
