Upload
others
View
4
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
"ИСКонсалтингРоссия, г. Ярославль, ул.Промышленная, д.2Г
Тел: (4852) 72-16-03, 72-16-93Факс: (4852) 72-09-96
E-mail: [email protected]. isk.yaroslavl.ru
Исх.№ 54от 22.04.2013г.
Аудиторское заключение о бухгалтерской отчетностиОАО «ЯПАТП-3»
за 2012 год
Адресат:
Акционеры ОАО «ЯПАТП-3».
Аудируемое лицо:
Наименование: Открытое акционерное общество «Ярославское пассажирское автотранспортноепредприятие №3».Государственный регистрационный номер 1027600984685, свидетельство серия 76 № 000505593 от"20" ноября 2002г.Место нахождения: 150066 г.Ярославль, ул.Пожарского, д. 19.
Аудитор:
Наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ИСКонсалтинг».ОГРН1097602001166Место нахождения: Россия, г.Ярославль, улица Промышленная, дом 2Г.Является членом саморегулируемой организации аудиторов «Некоммерческое«Институт Профессиональных Аудиторов».Основной регистрационный номер в Реестре аудиторов и аудиторскихсаморегулируемой организации аудиторов 11002000048.
Партнерство
организаций
Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности ОАО «ЯПАТП-3», состоящей избухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2012 года, отчета о финансовых результатах,отчета об изменениях капитала и отчета о движении денежных средств за 2012 год, пояснений кбухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.
Ответственность аудируемого лицаза бухгалтерскую отчетность
Руководство ОАО «ЯПАТП-3» несет ответственность за составление и достоверностьуказанной бухгалтерской отчетности в соответствии с правилами составления бухгалтерскойотчетности Российской Федерации и за систему внутреннего контроля, необходимую длясоставления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствиенедобросовестных действий или ошибок.
Аудиторское заключение о бухгалтерской отчетностиза 2012 год
Ответственность аудитораНаша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской
отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии сфедеральными стандартами аудиторской деятельности. Данные стандарты требуют соблюденияприменимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобыполучить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенныхискажений.
Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторскихдоказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в нейинформации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, котороеосновывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестныхдействий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннегоконтроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности, с целью выборасоответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективностисистемы внутреннего контроля.
Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики иобоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а такжеоценку представления бухгалтерской отчетности в целом.
Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточныеоснования для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности.
МнениеПо нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных
отношениях финансовое положение ОАО «ЯПАТП-3» по состоянию на 31 декабря 2012 года,результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2012 год всоответствии с правилами составления бухгалтерской отчетности Российской Федерации.
Генеральный директор ООО «ИСКонсалтинЛ)».
(квалификационный аттестат аудитора МФОРНЗ 29505017992)
Дата аудиторского заключения: "22" апреля 2013 г.
Д.Г.Огородов
февраля 1995г.
ООО «ИСКонсалтинг»
г
Приложение № 1
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 02.07.2010 № ббн
( в ред. Приказа Минфина РФ
от 05.10.2011 №124н)
Бухгалтерский балансна 31 декабря 2012 г.
Форма по ОКУД
Дата (число, месяц, год)
Организация Открытое акционерное общество "Ярославское пассажирское по ОКПО
автотранспортное предприятие №3"
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической Междугородные автомобильные (автобусные) пассажирские по
деятельности перевозки, подчиняющиеся расписанию ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности Открытые
акционерные общества/Частная собственность по ОКОПФ / ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ
Местонахождение (адрес) 150066, Ярославская обл, г.Ярославль, ул.Пожарского, д.19
Коды
0710001
31 12 2012
03089578
7607000163
60.21.13
12247 16
384
Поясне-
ния !
2.1
5202
5204
5203
5201
5205
2.2
5241
4.1
5400
5.1
5513
5511
5512
Наименование показателя 2
АКТИВ
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
Результаты исследований и разработок
Нематериальные поисковые активы
Материальные поисковые активы
Основные средства
в том числе:
Здания
Силовые машины
Сооружения
Транспортные средства
Прочие виды основных средств
Доходные вложения в материальные
ценности
Финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
в том числе:
Незавершенное строительство объектов ОС
Итого по разделу I
I I . ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
в том числе:
Сырье и материалы и другие ценности
Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность
в том числе:
покупатели
авансы поставщикам
прочие дебиторы
Финансовые вложения (за исключением денежных
эквивалентов)
Денежные средства и денежные эквиваленты
в том числе:
Денежные средства в кассе
Денежные средства на расчетных счетах
Денежные средства в пути
Код
1110
1120
ИЗО
1140
1150
1160
1170
1180
1190
1100
1210
1220
1230
1231
1232
1233
1240
1250
На 31 декабря
20 12 г.з
-
-
-
32 621
1096
2 452
2 856
23 917
2 300
-
-
2 647
454
454
35 722
8 821
8 821
80
25 426
10 646
7 871
6 909
-
3 764
126
3 301
337
На 31 декабря
20 11 г."
-
-
-
49 510
1131
21
1311
44 893
2 154
-
-
-
5 043
5 043
54 553
7 982
7 982
92
22 249
6 507
11364
4 378
-
2 613
144
2 302
167
На 31 декабря
20 10 г.5
-
-
-
63 744
1166
44
1432
58 714
2 388
-
-
2 256
2 256
66 000
7 166
7 166
80
20 108
1949
13 301
4 858
-
3 086 '
106
2 915
65
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II
БАЛАНС
1260
1200
1600
349
38 440
74 162
1042
33 978
88 531
1265
31705
97 705
Форма 0710001 с. 2
Поясне-
ния 1
5.3
5561
5562
5563
5564
5565
7
5701
Наименование показателя 2
ПАССИВ
I I I . КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ 6
Уставный капитал (складочный капитал,
уставный фонд, вклады товарищей)
в том числе:
Уставный фонд
Собственные акции, выкупленные у
акционеров
Переоценка внеоборотных активов
Добавочный капитал (без переоценки)
Резервный капитал
в том числе:
Резервы,образованные в соответствии с
законодательством
Нераспределенная прибыль (непокрытый
убыток)
Итого по разделу I I I
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
Отложенные налоговые обязательства
Оценочные обязательства
Прочие обязательства
Итого по разделу IV
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
Кредиторская задолженность
в том числе:
перед поставщиками
перед персоналом
по налогам и сборам
перед внебюджетными фондами
прочие кредиторы
Доходы будущих периодов
Оценочные обязательства
в том числе:
резевр на оплату отпусков отпусков
Прочие обязательства
Итого по разделу V
БАЛАНС
Код
1310
1320
1340
1350
1360
1370
1300
1410
1420
1430
1450
1400
1510
1520
1521
1522
1523
1524
1525
1530
1540
1550
1500
1700
На 31 декабря
20 12 г.з
4
4
( " ) 7
15 092
-
1
1
(11 015)
4 082
_
4
-
-
4
_
63 551
50 366
5 151
3 287
2 385
2 362
-
6 525
6 525
-
70 076
74 162
На 31 декабря
20 11 г."
4
4
( " )
15 092
-
1
1
1741
16 838
_
-
-
-
-
_
65 168
53 131
4 418
3 635
2 708
1276
-
6 525
6 525
-
71693
88 531
На 31 декабря
20 10 г.5
4
4
( " )
15 092
-
1
1
1718
16 815
_
-
-
-
-
_
74 524
61963
4 465
3 974
1844
2 278
-
6 366
6 366
-
80 890
97 705
Ананьин М.Ю.(расшифровка подписи)
Главныйбухгалтер
(подпись)
Томашова Н.М.(расшифровка подписи)
соответствующего пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом
Министерства финансов Российской Федерации от 6 июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации № 6417-
ПК от б августа 1999 г. указанным Приказ в государственной регистрации не нуждается), показатели об отдельных активах, обязательствах могут
приводиться общей суммой с раскрытием в пояснениях к бухгалтерскому балансу, если каждый из этих показателей в отдельности
несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или финансовых результатов ее
деятельности.
3. Указывается отчетная дата отчетного периода.
4. Указывается предыдущий год.
5. Указывается год, предшествующий предыдущему.
6. Некоммерческая организация именует указанный раздел "Целевое финансирование". Вместо показателей
"Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)", "Собственные акции, выкупленные у акционеров"
"Добавочный капитал", "Резервный капитал" и "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" некоммерческая организация включает
показатели "Паевой фонд", "Целевой капитал", "Целевые средства", "Фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества", "Резервный
гПриложение № 1
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 02.07.2010 № 66н( в ред. Приказа Минфина РФ
от 05.10.2011 № 124н)
Отчет о финансовых результатах
за 2012 г.
Форма по ОКУД
Дата (число, месяц, год)
Организация Открытое акционерное общество "Ярославское пассажирское по ОКПО
автотранспортное предприятие №3"
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической Междугородные автомобильные (автобусные) пассажирские по
деятельности перевозки, подчиняющиеся расписанию ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности Открытые
акционерные общества/Частная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКОПФ / ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710002
31 12 2012
03089578
7607000163
60.21.13
12247 16
384
Поясне-
ния !Наименование показателя 2
Выручка 5
Себестоимость продаж
Валовая прибыль (убыток)
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Доходы от участия в других организациях
Проценты к получению
Проценты к уплате
Прочие доходы
в том числе:
реализация амортизируемого имущества
прочие доходы
субсидии из бюджета
Прочие расходы
в том числе:
остаточная стоимость реализ.амортиз.имущества
услуги банков
прочие расходы
возмещение по решению суда
Прибыль (убыток) до налогообложения
Текущий налог на прибыль
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)
Изменение отложенных налоговых обязательств
Изменение отложенных налоговых активов
Прочее
в том числе:
пени по налогам
штраф
Чистая прибыль (убыток)
Код
2110
2120
2100
2210
2220
2200
2310
2320
2330
2340
2342
2343
2341
2350
2351
2352
2353
2354
2300
2410
2421
2430
2450
2460
2461
2462
2400
За 20 12 г.з
372 117
( 465 741 )(93 624)
( - )
( " )(93 624)
-
10
( ' )83 069
797
3 856
78 416
( 4 821 )
( 510 )
( 696 )
( 2 324 )
( 1291 )(15 366)
( - )(430)
(4)2 647
(33)
33
-
(12 756)
За 20 11 г.4
343 351
( 416 306 )(72 955)
( " )
( " )(72 955)
-
15
( " )77 375
1025
2 498
73 852
( 4 066 )
( - )( 654 )
( 2 041 )
( 1371 )369
( 337 )---
(9)
9
-
23
Форма 0710002 с. 2
Поясне-
ния 1Наименование показателя 2
СПРАВОЧНО
Результат от переоценки внеоборотных активов,
не включаемый в чистую прибыль (убыток)
периода
Результат от прочих операций, не включаемый в
чистую прибыль (убыток) периода
Совокупный финансовый результат периода 6
Базовая прибыль (убыток) на акцию
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
Код
2510
2520
2500
2900
2910
За 20 12 г.з
(12 756)
--
За 20 11 г.«
_
23--
Ананьин М.Ю.{рЗсшифровка подписи)
Главныйбухгалтер
(подпись)
Томашова Н.М.(расшифровка подписи)
соответствующего пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
с Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99, утвержденным Приказом
Российской Федерации от б июля 1999 г. № 43н (по заключению Министерства юстиции Российской Федерации № 6417-
ПКотбавгУСТЭ'Г§99 г. указанным Приказ в государственной регистрации не нуждается), показатели об отдельных активах, обязательствах могут
приводиться в отчете о прибылях и убытках общей суммой с раскрытием в пояснениях к отчету о прибылях и убытках, если каждый из этих
показателей в отдельности несущественен для оценки заинтересованными пользователями финансового положения организации или
финансовых результатов ее деятельности.
3. Указывается отчетный период.
4. Указывается период предыдущего года, аналогичный отчетному периоду.
5. Выручка отражается за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов.
6. Совокупный финансовый результат периода определяется как сумма строк "Чистая прибыль (убыток)", "Результат от переоценки
внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода" и "Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль
(убыток) отчетного периода".
Приложение № 2
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 02.07.2010 № 66н
( в ред. Приказа Минфина РФ
от 05.10.2011 № 124н)
Отчет об изменениях капиталаза 2012 г.
Форма по ОКУД
Дата (число, месяц, год)
Организация Открытое акционерное общество "Ярославское пассажирское по ОКПО
автотранспортное предприятие №3"
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической Междугородные автомобильные (автобусные) пассажирские подеятельности перевозки, подчиняющиеся расписанию ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности Открытые
акционерные общества/Частная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКОПФ / ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710003
31 12 2012
03089578
7607000163
60.21.13
12247 16
384
Наименование показателя
Величина капитала на 31декабря 2010 г.1
За 2011 г.2
Увеличение капитала - всего:
в том числе:чистая прибыль
переоценка имуществадоходы, относящиесянепосредственно наувеличение капиталадополнительный выпускакцийувеличение номинальнойстоимости акцийреорганизацияюридического лица
КодНИ/стат
3100
3210
32113212
3213
3214
3215
3216
1.
Уставныйкапитал
4
_
X
X
X
_
_
-
Движение капиталаСобственные
акции,выкупленныеу акционеров
( - )
_
X
X
X
_
_
-
Добавочныйкапитал
15 092
X
-
_
-
Резервныйкапитал
1
X
X
X
X
X
-
Нераспределеннаяприбыль
(непокрытыйубыток)
1718
_
23-
X
_
-
Итого
16 815
_
23-
_
X
-
Наименование показателя
Уменьшение капитала - всего:
в том числе:
убыток
переоценка имущества
расходы, относящиеся
непосредственно на
уменьшение капитала
уменьшение номинальнойстоимости акций
уменьшение количества акций
реорганизация юридического лица
дивиденды
Изменение добавочного капитала
Изменение резервного капитала
Величина капитала на 31 декабря 2011Г.2
За 2012 г.з
Увеличение капитала - всего:
в том числе:
чистая прибыль
переоценка имущества
доходы, относящиеся
непосредственно на
увеличение капитала
дополнительный выпуск акций
увеличение номинальной
стоимости акций
реорганизация юридического лица
Уменьшение капитала - всего:
в том числе:
убыток
переоценка имущества
расходы, относящиеся
непосредственно на
уменьшение капитала
уменьшение номинальной
стоимости акций
уменьшение количества акций
реорганизация юридического лица
дивиденды
Изменение добавочного капитала
Изменение резервного капитала
Величина капитала на 31 декабря 2012 г.з
Код
НИ/
стат
3220
3221
3222
3223
3224
3225
3226
3227
3230
3240
3200
3310
3311
3312
3313
3314
3315
3316
3320
3321
3322
3323
3324
3325
3326
3327
3330
3340
3300
Уставный
капитал
( " )
X
X
X
( - )
( - )
-
X
X
X
4
_
X
X
X
-
_
-
( - )
X
X
X
( - )
( - )
-
X
X
X
4
Собственные
акции,
выкупленные
у акционеров
-
X
X
X
_
-
-
X
X
X
( - )
_
X
X
X
-
_
-
-
X
X
X
_
-
-
X
X
X
( - )
Добавочный
капитал
( - )
X
( - )
( - )
-
-
-
X
-
X
15 092
_
X
-
-
_
-
( " )
X
( - )
( - )
_
-
-
X
-
X
15 092
Резервный
капитал
( " )
X
X
X
X
X
-
X
-
-
1
X
X
X
X
X
-
( - )
X
X
X
X
X
-
X
-
-
1
Форма
Нераспределенная
прибыль
(непокрытый
убыток)
( - )
( - )( - )
( " )
-
-
( - )--
1741
_
-
X
_
-
( " )
( 12 756 )
( " )
( " )
_
-
-
( " )--
(11 015)
D710003 с. 2
Итого
( - )
( - )( " )
( - )
( " )( - )( - )( - )
X
X
16 838
_
_
-
-
X
-
( " )
( 12 756 )
( " )
( " )
( " )( " )( - )( " )
X
X
4 082
3
Форма 0710003 с. 3
2. Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок
Наименование показателя
Капитал - всегодо корректировоккорректировка в связи с:
изменением учетной политикиисправлением ошибок
после корректировок
в том числе:
нераспределенная прибыль
(непокрытый
убыток):
до корректировок
корректировка в связи с:
изменением учетной политики
исправлением ошибок
после корректировок
другие статьи капитала, по которым
осуществлены корректировки:
(по статьям)
до корректировоккорректировка в связи с:
изменением учетной политикиисправлением ошибок
после корректировок
КодНИ/стат
3400
3410
3420
3500
3401
3411
3421
3501
3402
3412
3422
3502
На 31 декабря2010 г.1
23 181
(6 366)
-
16 815
8 084
(6 366)-
1718
15 097
_
-
15 097
Изменения капитала за 2011 г.2
за счет чистойприбыли(убытка)
182
_
(159)
23
182
_
(159)
23
_
-
-
за счет иныхфакторов
_
-
-
_
-
-
_
-
-
На 31 декабря2011 г.2
23 363
(6 366)
(159)
16 838
8 266
(6 366)
(159)1741
15 097
_
-
15 097
Форма 0710003 с. 4
3. Чистые активы
1 Наименование показателя
1 Чистые активы
КодНИ/стат
3600
На 31декабря2012 г.3
4 082
На 3 1декабря2011 г.2
16 838
На 31декабря2010 г.1
16 815
[Руко1 ШШ(А^кнг\ньин М.Ю.(расшифровка подписи)
предыдущему.
Главныйбухгалтер
(подпись)
Томашова Н.М.(расшифровка подписи)
11
Приложение № 2
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 02.07.2010 № 66н
( в ред. Приказа Минфина РФ
от 05.10.2011 № 124н)
Отчет о движении денежных средств
за 2012 г.
Форма по ОКУД
Дата (число, месяц, год)
по ОКПООрганизация Открытое акционерное общество "Ярославское пассажирскоеавтотранспортное предприятие №3"
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической Междугородные автомобильные (автобусные) пассажирские подеятельности перевозки, подчиняющиеся расписанию ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности Открытые
акционерные общества/Частная собственность
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКОПФ / ОКФС
по ОКЕИ
Коды
0710004
31 12 2012
03089578
7607000163
60.21.13
12247 16
384
Наименование показателя
Денежные потоки оттекущих операций
Поступления - всего
в том числе:от продажи продукции, товаров, работ и услуг
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти,
комиссионных и иных аналогичных платежей
от перепродажи финансовых вложений
прочие поступления
финансирование убытков от пас.перевозок
прочие поступления
Платежи - всегов том числе:поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услугив связи с оплатой труда работников
процентов по долговым обязательствам
налога на прибыль
прочие платежи
платежи в бюджет
платежи во внебюджетные фонды
прочие платежи
Сальдо денежных потоков от текущих операций
Код НИ/
стат
4110
4111
4112
4113
4119
4120
4121
4120
4121
4122
4123
4124
4129
4130
4131
4132
4100
За 20 12 г.1
416 028
338 904
_
-
77 124
75 404
1720
( 396 456 )
( 236 360 )
( 97 455 )
( " )
( " )( 62 641 )
24 930
31710
6 001
19 572
За 20 11 г.2
394 469
308 798
_
-
85 671
73 852
11819
( 366102 )
( 215 220 )
( 93 098 )
( " )( 1 234 )
( 56 550 )
17 611
32 100
6 839
28 367
I
кВ Наименование показателя
•Платежи - всего^Л i том числе:
В собавенникам (участникам) в связи с выкупом у них акцийВ (долей участия) организации или их выходом из составаВ участников
В на уплату дивидендов и иных платежей по распределениюВ прибыли в пользу собственников (участников)
В в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых
щ ценных бумаг, возврат кредитов и займов
| прочие платежи
ЩСальдо денежных потоков от финансовых операций
(Сальдо денежных потоков за отчетный период
•Оааток денежных средств и денежных эквивалентов на начало
(отчетного периода
•Оааток денежных средств и денежных эквивалентов на конец| отчетного периода
• Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к
• рублю
Код НИ/
стат
4320
4321
4322
4323
4329
4300
4400
4450
4500
4490
Форма 0710004 с. 3
За 20 12 г.1
( 638 )
( - )
( 638 )
( - )-
1 1512 613
3 764
-
За 20 11 г.2
( 57 )
( - )
( 57 )
( " )-
(473)3 086
2 613
-
М.Ю.^^(расшифровка подписи)
Главныйбухгалтер Томашова Н.М.
(расшифровка подписи)
ный период.
; предыдущего года, аналогичный отчетному периоду.
.
Приложение № 3 к приказу Министерства
финансов Российской Федерации
от 02 июля 2010 г. № ббн
Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах(тыс. руб. (млн. руб.)1. Нематериальные активы и расходы на научно-исследовательские, опытно-
конструкторские и технологические работы (НИОКР)1.1. Наличие и движение нематериальных активов
0710005 с.1Инанмёнование^ш показателя
Кисты - «сегоШ «той числе:
код НИ/агат
5100
5110
5101
5111
Период
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
На начало года
первона-чальная
стоимостьЗ)
-
-
накоплен-ная
аморти-зация и
убытки отобесцене-
ния
( - )
( - )
Изменения за периодПоступило
-
-
Выбыло
первона-чальная
стоимосгьЗ)
( - )
( - )
накоплен-ная
аморти-зация и
убытки отобесцене-
ния
начислено
амортизации
( - )
( " )
убытокот
обесценения
-
Переоценка
первона-чальная
стоимостьЗ)
-
накопленнаяамортизация
На конец
первона-чальная
стоимостьЗ)
-
-
периода
накопл-енная
аморти-зация иубытки
отобесценения
( - )
( - )
1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией
Наименование показателя
Всего
код НИ/стат
5120
5121
На 31 декабря
20 12 г.4)
На 31 декабря
20 11 г.2)
На 31 декабря
20 10 r.S)
0710005 с.21.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью
К Наименование показателяI••игоЩ 1 том числе:
код НИ/стат
5130
5131
На 31 декабря
20 12 г.4)
-
На 31 декабря
20 11 г.Ч
-
На 31 декабря
20 10 г.5)
1.4. Наличие и движение результатов НИОКР
В НаименованиеВ' показателя
I• НИОКР-всего
Щ 1 том числе:
код НИ/стат
5140
5150
5141
5151
Период
За 20 12 г.1)
За 20 и г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
На начало годапервона-чальная
стоимость
-
частьстоимости,списаннойна расходы
( - )
( " )
Изменения за периодПоступило
-
Выбыло
первоначальнаястоимость
( - )
( - )
часть стоимости,списаннойна расходы
-
часть стоимости,списанная на
расходы запериод
( " )
( " )
На конец периодапервона-чальная
стоимость
-
-
часть стоимости,списаннойна расходы
( - )
( - )
0710005 с.З1.5. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению
нематериальных активов
В НаименованиеК показателя
• М р п ы по незаконченнымВмсмяопниям иВмраСошан - всегоК • тон числе:
В мшсончениые операцииВ по приобретениюИриицвриальных активов -• •ЯП• «тон числе:
код НИ/
стат
5160
5170
5161
5171
5180
5190
5181
5191
Период
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
На
начало
года
-
-
-
Изменения за период
затраты за период
-
-
-
списано затрат как не
давших положительного
результата
( - )
( - )
( - )
( " )
принято к учету вкачестве
нематериальныхактивов или
НИОКР
( - )
( - )
( - )
( - )
На
конец
периода
-
-
-
0710005 с.42. Основные средства
ВУ НаименованиеВ показателя
1В ОсновныеВ самом (безК учет доходныхВ атоний»ВигпоильиыеВ ионност) - всегоШ (тон числе:
В Транспортные средства
• Здания
В Сооружения
• Силовые машины
• Прочие
В Учтено в составе
• доходныхВ МЛШМШЙ •
В материальные
^т ивниости - всего
• в тон числе:
код НИ/
стат
5200
5210
5201
5211
5202
5212
5203
5213
5204
5214
5205
5215
5220
5230
5221
5231
2.1. НаличиеПериод
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
и движение основных средствНа начало года
первона-
чальная
стоимостьЗ)
136 707
132 266
123 846
119 778
2 388
2 388
3 408
3 408
571
571
6 494
6121
накоплен-
ная
аморти-
зацияб)
( 87 197)
( 68 522)
( 78 952)
( 6 1 064 )
( 1 257 )
( 1 222 )
( 2097 )
( 1 976 )
( 549 )
( 527 )
( 4 342 )
( 3 733 )
( - )
( - )
Изменения за период
Поступило
8 780
10 933
3 506
10 560
-
1 8 5 1
2 704
-
719
373
Выбыло
первона-
чальная
стоимостьЗ)
( 4 063 )
( 6492 )
( 3 733 )
( 6492 )
( " )
( " )
( - )
( - )
( " )
( - )
( 330 )
( " )
( - )
( - )
накоплен-
ная
аморги-
зацияб)
3 521
6 492
3 223
6 492
-
-
-
-
-
-
298
-
начисле
но
амортиз
ацииб)
( 25 127 )
( 25 167 )
( 23 973 )
( 24 380 )
( 35 )
( 35 )
( 306 )
( 121 )
( 273 )
( 22 )
( 540 )
( 609 )
( - )
( - )
Переоценка
первона-
чальная
стоимость
3)
-
-
-
-
-
-
-
-
накопленная
амортизация
6)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
На конец периода
первона-
чальная
стоимость
3)
141 424
136 707
123 619
123 846
2 388
2 388
5 259
3 408
3 275
571
6 883
6 494
накопл-
енная
аморти-
зацияб)
( 1 0 8 803 )
( 87 197 )
( 99 702 )
( 78 952 )
( 1292 )
( 1257 )
( 2403 )
( 2 097 )
( 822 )
( 549 )
( 4 584 )
( 4 342 )
( - )
( - )
IX
0710005 с.52.2. Незавершенные капитальные вложения
^ f ^ ^ НаименованиеH показателя
••Мвмиримнное строительство и
Нримичеиные операции по
^Миобрггению, модернизации и т.п
КЬммых средствКгвагоШ: 1 тон числе:
•Сфоительсп» объектов основных средств
• приобретение отд.обьектов основных средств
1
код НИ/
стат
5240
5250
5241
5251
5242
5252
Период
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
На начало
года
5 043
2 257
5 043
2 257
-
-
Изменения за период
затраты за период
4 225
13 720
650
2 786
3 575
10 934
списано
( 33 )
( - )
( 33 )
( - )
( - )
( - )
принято к учету в качестве
основных средств или
увеличена стоимость
( 8 781 )
( 10 934 )
( 5 206 )
( " )
( 3 575 )
( 10 934 )
На конец
периода
454
5 043
454
5 043
-
. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования,реконструкции и частичной ликвидации
Наименование показателя
УМличение стоимости объектов
оснмных средств в результате
достройки, дооборудования,
реконструкции - всего
• пи числе:
Уменьшение стоимости объектов
осимиых средств в результате
частичной ликвидации — всего:
в тон числе:
код НИ/
стат
5260
5261
5270
5271
За 20 12 г.1) За 20 11 г.2)
0710005 С.62.4.Иное использование основных средств
Наименование показателя
Переданные • аренду основные
средства, числящиеся на балансе
Переданные в аренду основныесведет, числящиеся за балансом
Полученные • аренду основные
средства, числящиеся на балансе
Получении» в аренду основные
средства, числящиеся за балансом
О в и к ш недвижимости, принятые в
•меллувтацию и фактически
используемые, находящиеся в
процесса государственной
регистрации
Основные средства, переведенные
Иное использование основныхсредств
(залог и др.)
код НИ/
стзт
5280
5281
5282
5283
5284
5285
5286
На 31 декабря
20 12 г.4)
19197
274 797
На 31 декабря
20 11 г.2)
225 691
На 31 декабря
20 10 г.5)
158 657
Наименованиепоказателя
• Долгосрочные
щ-шетЩ • том числе:
Краткосрочные• нп
• том числе:
Финансовых•поящий -1ПОГО
код НИ/сгат
5301
5311
5302
5312
5305
5315
5306
5316
5300
5310
3.
3.1. Наличие иПериод
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 и г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
Финансовые вложения
движение финансовых вложенийНа начало года
первона-чальная
стоимость
-
-
-
-
-
-
накоплен-ная коррек-тировка?)
-
-
-
-
-
Изменения за периодПоступило
-
-
-
-
-
-
выбыло (погашено)
первона-чальная
стоимость
( " )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
накоплен-ная коррек-тировка?)
-
-
-
начислениепроцентов(включая
доведениепервоначальной
стоимостиДО
номинальной)
-
-
-
-
-
Текущейрыночнойстоимости
(убытков отобесценения)
-
-
-
-
0710005 с.7
На конец периодапервона-чальная
стоимость
-
-
-
-
накоплен-ная коррек-тировка?)
-
-
-
-
-
0710005 с.83.2. Иное использование финансовых вложений
•V Наименование показателя
•финансовые вложения,
Вмходащиесяв
Кипога-всего
Н атом числе:
•В^регыш лицам (кроме продажи) -К всего
Щ а том числе:
• иное использование финансовых
• •ношений
код НИ/
стат
5320
5321
5325
5326
5329
На 31 декабря
20 12 г.4)
На 31 декабря
20 11 г.2)
На 31 декабря
20 10 г.5)
4. Запасы
1Наименование
показателя
Запасы-всего
втон числе:
' Сыри и материалы
Топливо
Запчасти
Прочие
код НИ/
стат
5400
5420
5401
5421
5402
5422
5403
5423
5404
5424
Период
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
4.1. Наличие иНа начало года
себе-
стоимость
7 982
7 166
549
555
1994
1474
4 661
4 410
778
727
величинарезерва под
снижение
стоимости
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( " )
движение запасовИзменения за период
поступления
и затраты
195 814
161603
5460
5124
132 307
И З 550
56 076
41523
1 9 7 1
, 1 4 0 6
выбыло
себе-
стоимость
( 194 975 )
( 160 787 )
( 5 512 )
( 5130 )
( 74 857 )
( 64 635 )
( 55 133 )
( 41272 )
( 59 473 )
( 49 750 )
резерв под
снижение
стоимости
-
-
-
-
-
-
-
-
-
убытков
от
снижения
стоимости
-
-
-
-
-
-
оборот запасов
между их
фуппами
(видами)
X
X
-
-
(57 470)
(48 395)
-
-
57 470
48 395
На конец периода
себе-
стоимость
8 821
7 982
497
549
1974
1994
5604
4 661
746
778
величина
резерва под
снижение
стоимости
( " )
( - )
( - )
( " )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
0710005 с.94.2. Запасы в залоге
Щ Наименование показателя
Эммы, не оплаченные на отчетную
длу-асего
• том числе:
Зшмсы, находящиеся в залоге по
догоюру - всего
•том числе:
код НИ/
стат
5440
5441
5445
5446
На 31 декабря
20 12 г.4)
На 31 декабря
20 11 г.2)
-
На 31 декабря
20 10 г.5)
0710005 с. 105. Дебиторская и кредиторская задолженность
показателя
ШоягасрочимНЯЮиторсхм
• • тон числе:
Вкреткосрочная
•мюиторскм
• • тон числе:
•Анисы поставщикам
• По прочим расчетам
• По расчетам с
• покупателями
•г птего
кодни/стат
5501
5521
5502
5522
5510
5530
5511
5531
5512
5532
5513
5533
5500
5520
5.1Период
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
. Наличие и движение дебиторской задолженностиНа начало года
учтенная
по
условиям
договора
-
22 249
20 108
11364
13 301
4 378
4 858
6 507
1949
22 249
20108
величина
резерва по
сомнитель-
ным долгам
( - )
( " )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( " )
Изменения за период
поступление
в результате
хозяйственных
операций
(сумма долга
по сделке,
операции)8)
-
-
338 945
296 461
179 175
161 373
8 216
6 927
151554
128 161
338 945
2 % 461
причитаю-
щиеся
проценты,
штрафы
и иные
начисленияв)
-
-
-
-
-
-
-
-
выбыло
погаше-ние
( - )
( - )
( 335 768 )
( 294 320 )
( 182 668 )
( 163 310 )
( 5 685 )
( 7407 )
( 147 415 )
( 123 603 )
( 335 768 )
( 294 320 )
списание нафинансовы
й результате)
( - )
( - )
( - )
( - )
( " )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
восста-новлениерезерва
-
-
-
-
-
перевод из
долго- в
краткосроч-
ную
задолжен-
ность
( - )
( - )
-
-
-
-
X
X
На конец периода
учтенная
по
условиям
договора
-
-
25 426
22 249
7 871
11364
6909
4 378
10 646
6 507
25 426
22 249
величинарезерва посомнитель-ным долгам
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
5.2. Просроченная дебиторская задолженность0710005 с. И
Щ Наименование показателя
1В tanВ • тем числе:
код НИ/
стат
5540
5541
На 31 декабря
20 12 г.4)
учтенная по
условиям
договора
-
балансовая
стоимость
-
На 31 декабря
20 11 г.2)
учтенная по
условиям
договора
-
балансовая
стоимость
-
На 31 декабря
20 10 г.5)
учтенная по
условиям
договора
-
балансовая
стоимость
-
1ПоИМСНивЭНИс
показателя
Долгосрочная
врадиторская
аиолженность-
асаго
• тон числе:
Краткосрочная
крадиторская
аадолжеиность-
асаго
• том числе:
Перед поставщиками
• Перед персоналом
1 по налогам и сборам
1Ж по внебюджетным фондам
прочие кредиторы
Итого
код НИ/
стат
5551
5571
5552
5572
5560
5580
5561
5581
5562
5582
5563
5583
5564
5584
5565
5585
5550
5570
5.3. Наличие и
Период
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 И г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
За 20 12 г.1)
За 20 11 г.2)
Остаток
на
начало
года
65 168
74 254
53 131
61693
4 418
4 465
3 635
3 974
2 708
1844
1276
2 278
65 168
74 254
движение кредиторской задолженности
Изменения за период
поступление
в результате
хозяйственных операций
(сумма долга по сделке,
операции)9)
*
660 583
614 552
339 191
307 375
114 446
108 242
95 453
91662
33 929
35 994
77 564
71279
660 583
614 552
причитающиеся
проценты, штрафы
и иные начисления9)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
выбыло
погашение
( - )
( - )
( 662 200 )
( 623 638 )
( 341956 )
( 315 937 )
( 113 713 )
( 108 289 )
( 95 801 )
( 92 001 )
( 34 252 )
( 35130 )
( 76 478 )
( 72 281 )
( 662 200 )
( 623 638 )
списание на
финансовый
результатЭ)
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
( - )
перевод из
долго- в
краткосрочную
задолженность
( - )
( - )
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
X
X
Остаток на
конец
периода
63 551
65 168
50 366
53 131
5 151
4 418
3 287
3 635
2 385
2 708
2 362
1276
63 551
65 168
5.4. Просроченная кредиторская задолженность
6. Затраты на производство
0710005 с.12
Наименование показателя
•ЯГО
• тон числе:
код НИ/
агат
5590
5591
На 31 декабря
20 12 г.«)
-
На 31 декабря
20 11 г.2)
-
На 31 декабря
20 10 г.5)
-
Н Наименование показателя
•тпрйальные затратыНпюсоды на оплату труда
Н д о я к м н н я на социальные нужды
« и о р т ю а ц и я
^ВПрочиа затраты
^^щятого по элементам
• Н м и и ш и остатков (прирост [-]): незавершенного
Вяроюаодства, готовой продукции и др.
•ЖИвмансние остатков (уменьшение [ + ] ) : незавершенного
Вяроимодсли, готовой продукции и др.
Н итого расходы по обычным видам деятельности
код НИ/
сгат
5610
5620
5630
5640
5650
5660
5670
5680
5600
За 20 12 г.1)
185 684
111 630
33 697
25 127
109 603
465 741
465 741
За 20 11 г.2)
151485
105 050
34 792
25169
99 810
416 306
416 306
2 6
7. Оценочные обязательства
8. Обеспечения обязательств
0710005 с. 13
Наименование
показателя
Э||ВИ0ЧИЫ6
Мопсльспа - мего
• том числе:
роере на оплату отпусков
код НИ/
стат
5700
5701
Остаток на
начало года
6 525
6 525
Признано
-
-
Погашено
( - )
( - )
Списано как
избыточная
сумма
( - )
( - )
Остаток на
конец
периода
6 525
6 525
• Наименование показателя
• полученные-всего
В втом числе:
• выданные-всего
Ш • тон числе:
код НИ/
стат
5800
5801
5810
5811
На 31 декабря
20 12 г.4)
-
-
На 31 декабря
20 11 г.2)
-
На 31 декабря
20 10 г.5)
-
0710005 с. 149. Государственная помощь
Наименование показателя
киучано бюджетных средств — всего
том числе:
• текущие расходы• можения во внеоборотные активы
«мттные кредиты - всего 2o_i2_r.i)
20 11 г.2)
• тон числе:20 12 г.1)
20 11 г.2)
КОД НИ/
стат
5900
5901
5905
5910
5920
5911
5921
За 20 12 гД)
116 475
116 475
-
На начало года
-
-
Получено за год
-
-
За 20 11 г.2)
110 808
110 808
-
Возвращено за год
-
-
На конец года
-
-
{Примечания1. Указывается отчетный год.
2. Указывается предыдущий год.
3. В случае переоценки в графе «Первоначальная стоимость» приводится текущая рыночная стоимость или текущая (восстановительная) стоимость.
4. Указывается отчетная дата отчетного периода.
5. Указывается год, предшествующий предыдущему.
6. Некоммерческая организация графы «Накопленная амортизация» и «Начисленная амортизация» именует соответственно «Накопленный износ» и «Начисленный износ».
7. Накопленная корректировка определяется как:
разница между первоначальной и текущей рыночной стоимостью - по финансовым вложениям, по которым можно определить текущую рыночную стоимость;
начисленная в течение срока обращения разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью - по долговым ценным бумагам, по которым
I определяется текущая рыночная стоимость;
величина резерва под обесценение финансовых вложений, созданного на предыдущую отчетную дату - по финансовым вложениям, по которым не определяется текущая
я стоимость.
8. Данные раскрываются за минусом дебиторской задолженности, поступившей и погашенной (списанной) в одном отчетном периоде.
9. Данные раскрываются за минусом кредиторской задолженности, поступившей и погашенной (списанной) в одном отчетном периоде.
ПОЯСНЕНИЯ (продолжение)к годовому отчету
ОАО «Ярославское пассажирское автотранспортное предприятие № 3»за 2012 год
1. Сведения об акционерном обществе.
1.1. Полное наименование фирмы: Открытое акционерное общество «Ярославскоепассажирское автотранспортное предприятие № 3».
1.2. Форма собственности: смешанная Российская собственность с долейсобственности субъектов Российской Федерации.
1.3. Юридический и фактический (почтовый) адрес: 150066, г. Ярославль,ул. Пожарского, д. 19.
1.4. Дата государственной регистрации: 19 мая 1994 года, регистрационный номер819.
1.5. Уставный капитал предприятия составляет 3736 руб.1.6. Дочерних и зависимых обществ, предприятие не имеет.1.7. Предприятие не относится к субъектам малого предпринимательства.1.8. Предприятие подлежит обязательному аудиту, т.е. подпадает под критерии,
установленные ст.5 ФЗ от 31 декабря 2008 года№ 307- ФЗ «Об аудиторской деятельности».
2. Описание основных видов деятельности предприятия.
Основным видом деятельности ОАО «ЯПАТП-3» является предоставление услугнаселению по перевозке пассажиров автобусами в междугородном и пригородномсообщении. В связи с тем, что данные перевозки осуществляются по утвержденнымПравительством Ярославской области тарифам, вышеуказанные перевозки являютсяубыточными. Из бюджета области выделяется финансирование на покрытие убытков ивыпадающих доходов от льгот, предоставленных пассажирам на основании законовРоссийской Федерации и Ярославской области. Кроме перевозок пассажиров поутвержденным маршрутам ОАО «ЯПАТП-3» осуществляет автобусные перевозки по заказамна рыночной основе. Доля основного вида деятельности в общих доходах составляет 69,6 %.Так как основными потребителями услуг, оказываемых предприятием, является население,то дальнейшее развитие деятельности зависит от величины пассажиропотока, размераповышения тарифов, платежеспособности населения, а также развития материально-технической базы, и приобретения подвижного состава. В зависимости от сезона объемдоходов предприятия значительно изменяется. В летний период доходы возрастают, а взимний значительно снижаются. Поэтому в отдельные отчетные периоды величина прибыли(убытков) может значительно отличаться. Основными конкурентами на рынкеавтотранспортных пассажирских перевозок являются автотранспортные предприятия ичастные предприниматели, осуществляющие пассажирские перевозки.
3. Основные сведения о размещенных ценных бумагах.
3.1. Количество выпущенных акций: 149443.2. Количество размещенных акций: 119673.3. Общий объем выпуска: 3736 руб.3.4. Номинальная стоимость 1 акции: 0,25 руб.3.5. Размещение приостановлено на основании заключения департамента
промышленности и поддержки предпринимательства от 11.11.94г.3.6. Категории акций: обыкновенные3.7. Форма ценных бумаг: именные без документарные.
23
4. Структура органов управления акционерного общества.
4.1. Высшим органом управления является общее собрание акционеров.4.2. Общее руководство деятельностью осуществляет Совет директоров в
количестве 5 человек.4.3. Руководство текущей деятельностью осуществляется генеральным
директором Ананьиным Михаилом Юрьевичем.4.4. Ревизионная комиссия в составе 3- человек: Васильева Г.Ю., Лемешкин Е.В.,
Шило Е.Н.
5. Основные элементы учетной политики предприятия для целейбухгалтерского учета:
5.1. Износ по основным средствам начисляется линейным способом.5.2. Стоимость материальных запасов, списываемых в производство, определяется
по методу ФИФО.5.3. Расходы на ремонт основных средств включаются в себестоимость по
фактическим затратам.5.4. Основные элементы учетной политики на 2013 год остаются без изменения.5.5. Выручка и расходы признаются по методу начисления.
6. Изменения в формах отчетности
6.1. Изменения в связи с изменениями законодательства. Ретроспективно измененасумма нераспределенной прибыли на 31.12.2010 года в связи с начисленным резервом наотпуска в сумме 6366,0 тысяч рублей.
6.2. В связи с исправлением выявленной после отчетной даты ошибки поначисленному резерву на отпуска на 31.12.2011 года скорректирована нераспределеннаяприбыль 2011 года на сумму 159,0 тысяч рублей.
7. Доходы, расходы, финансовый результат в разрезе видов деятельности
Наименованиевида деятельности
ПассажирскиеперевозкиУслуги по ремонтуавтотранспортаПрочие видыдеятельностиПрочие доходы ирасходы
Доходы, тыс.руб.
259 133
36 303
76 681
83 079
455 196
Расходы, тыс.руб.
368 231
32 152
65 358
4 821
470 562
Прибыль (убыток),тыс.руб.
(109 098)
4 151
11323
78 258
(15 366)
г
8. Социальные показатели:
№п/п1.
2.
3.
Показатель
Среднесписочная численностьработников.Затраты на оплату труда.
Сумма отчислений во внебюджетныефонды.
ед.изм.чел.
тыс.руб.тыс.руб.
за 2011 год
484
104 927
34 754
за 2012 год
480
111630
33 697
изменение
-4
+6 703
-1057
9. Учет налога на прибыль
Согласно ПБУ 18/02 « Учет расчетов по налогу на прибыль» отраженыотложенные налоговые активы (ОНА) по дебету счету 09 в сумме 8928,35 рублей,отложенные налоговые обязательства (ОНО) - по кредиту счета 77 в сумме 3913,72 рубля.Начислен условный доход по налогу на прибыль в сумме 3073104,69 рублей, исчисленныйпо действующей ставке налога на прибыль от суммы убытка 1536523,40 рублей.
Сумма налога на прибыль, исчисленная с полученного налогового убытка,отражена по дебету счета 09 в сумме 2638508,54 рубля.
10. Прочие пояснения
10.1. Долгосрочных финансовых вложений нет.10.2. Переоценка основных средств не проводилась.10.3. Вознаграждение административно-управленческого персонала в 2012 году
составило - 12388 тыс.руб., в том числе заработная плата - 9142 тыс.руб., отпускные - 504тыс.руб., страховые взносы во внебюджетные фонды - 2742 тыс.руб.
Отчетность составлена в соответствии с действующими в Российской Федерацииправилами бухгалтерского учета и отчетности.
Генеральный дире
Главный бухгалтер Ч
М.Ю. Ананьин
Н.М. Томашова