Upload
duongdieu
View
233
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
PEDOMAN PENYUSUNAN
LAPORAN BULANAN BANK UMUM
LAMPIRAN 1 SURAT EDARAN BANK INDONESIA NOMOR 16/21/DSta TANGGAL 12 DESEMBER 2014
PERIHAL PERUBAHAN KETIGA ATAS SURAT EDARAN BANK INDONESIA NOMOR 11/2/DSM TANGGAL 22 JANUARI 2009 PERIHAL LAPORAN BULANAN BANK UMUM
LBU PER KANTOR
III-1III-1III-1III-1III-1
FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 01
0101010101
ASETASETASETASETASET
III.1.1III.1.1III.1.1III.1.1III.1.1
NERACA PERKANTORNERACA PERKANTORNERACA PERKANTORNERACA PERKANTORNERACA PERKANTOR
1. Kas 3)Kas 3)Kas 3)Kas 3)Kas 3) 100
2. Penempatan pada Bank Indonesia 4)Penempatan pada Bank Indonesia 4)Penempatan pada Bank Indonesia 4)Penempatan pada Bank Indonesia 4)Penempatan pada Bank Indonesia 4) 120
3. Penempatan Pada Bank lain 5)Penempatan Pada Bank lain 5)Penempatan Pada Bank lain 5)Penempatan Pada Bank lain 5)Penempatan Pada Bank lain 5) 130
4. TTTTTagihan Spot dan Derivatif 6)agihan Spot dan Derivatif 6)agihan Spot dan Derivatif 6)agihan Spot dan Derivatif 6)agihan Spot dan Derivatif 6) 135
5. Surat Berharga 7)Surat Berharga 7)Surat Berharga 7)Surat Berharga 7)Surat Berharga 7)
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
i. Diperdagangkan 138
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 139
b. Tersedia untuk dijual 143
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 144
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 145
6. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (RepoRepoRepoRepoRepo) 8)) 8)) 8)) 8)) 8) 160
7. TTTTTagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijual
kembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Reverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repo) 9)) 9)) 9)) 9)) 9) 164
8. TTTTTagihan Akseptasi 10)agihan Akseptasi 10)agihan Akseptasi 10)agihan Akseptasi 10)agihan Akseptasi 10) 166
9. KrKrKrKrKredit yang diberikan 11)edit yang diberikan 11)edit yang diberikan 11)edit yang diberikan 11)edit yang diberikan 11)
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
i. Diperdagangkan 168
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 169
b. Tersedia untuk dijual 172
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 173
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 175
10. Penyertaan 12)Penyertaan 12)Penyertaan 12)Penyertaan 12)Penyertaan 12) 200
11. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)
a. Surat Berharga Yang Dimiliki 201
b. Kredit Yang Diberikan 202
c. Lainnya 206
12. Aset Tidak Berwujud 14)Aset Tidak Berwujud 14)Aset Tidak Berwujud 14)Aset Tidak Berwujud 14)Aset Tidak Berwujud 14) 212
Akumulasi Amortisasi -/- 213
13. Aset TAset TAset TAset TAset Tetap dan Inventaris 15)etap dan Inventaris 15)etap dan Inventaris 15)etap dan Inventaris 15)etap dan Inventaris 15) 214
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris -/- 215
14. PrPrPrPrProperti Toperti Toperti Toperti Toperti Terbengkalai 16)erbengkalai 16)erbengkalai 16)erbengkalai 16)erbengkalai 16) 217
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
LBU PER KANTOR
III-2III-2III-2III-2III-2
15. Aset yang diambil alih 17)Aset yang diambil alih 17)Aset yang diambil alih 17)Aset yang diambil alih 17)Aset yang diambil alih 17) 218
16. Rekening TRekening TRekening TRekening TRekening Tunda 18)unda 18)unda 18)unda 18)unda 18) 219
17. Aset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar Kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 19)19)19)19)19) 223
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 20)20)20)20)20) 224
18. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21) 225
19. Aset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan 228
20. Rupa-Rupa Aset 22)Rupa-Rupa Aset 22)Rupa-Rupa Aset 22)Rupa-Rupa Aset 22)Rupa-Rupa Aset 22) 230
JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH 290290290290290
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
LBU PER KANTOR
III-3III-3III-3III-3III-3
KEWKEWKEWKEWKEWAJIBANAJIBANAJIBANAJIBANAJIBAN
1. GirGirGirGirGiro 23)o 23)o 23)o 23)o 23) 300
2. TTTTTabungan 24)abungan 24)abungan 24)abungan 24)abungan 24) 320
3. Simpanan Berjangka 25)Simpanan Berjangka 25)Simpanan Berjangka 25)Simpanan Berjangka 25)Simpanan Berjangka 25) 330
4. Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26)Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26)Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26)Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26)Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26) 340
5. Kewajiban Kepada Bank lain 27)Kewajiban Kepada Bank lain 27)Kewajiban Kepada Bank lain 27)Kewajiban Kepada Bank lain 27)Kewajiban Kepada Bank lain 27) 350
6. Kewajiban Spot dan Derivatif 28)Kewajiban Spot dan Derivatif 28)Kewajiban Spot dan Derivatif 28)Kewajiban Spot dan Derivatif 28)Kewajiban Spot dan Derivatif 28) 351
7. Kewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji
dibelidibelidibelidibelidibeli kembali (rkembali (rkembali (rkembali (rkembali (repo) 29)epo) 29)epo) 29)epo) 29)epo) 29) 352
8. Kewajiban Akseptasi 30)Kewajiban Akseptasi 30)Kewajiban Akseptasi 30)Kewajiban Akseptasi 30)Kewajiban Akseptasi 30) 353
9. Surat Berharga yang diterbitkan 31)Surat Berharga yang diterbitkan 31)Surat Berharga yang diterbitkan 31)Surat Berharga yang diterbitkan 31)Surat Berharga yang diterbitkan 31) 355
10. Pinjaman yang diterima 32)Pinjaman yang diterima 32)Pinjaman yang diterima 32)Pinjaman yang diterima 32)Pinjaman yang diterima 32) 360
11. Setoran Jaminan 33)Setoran Jaminan 33)Setoran Jaminan 33)Setoran Jaminan 33)Setoran Jaminan 33) 370
12. Kewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar Kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 34)34)34)34)34) 393
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 35)35)35)35)35) 394
13. Kewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan 396
14. Rupa-rupa Kewajiban 36)Rupa-rupa Kewajiban 36)Rupa-rupa Kewajiban 36)Rupa-rupa Kewajiban 36)Rupa-rupa Kewajiban 36) 400
15. Modal Pinjaman 37)Modal Pinjaman 37)Modal Pinjaman 37)Modal Pinjaman 37)Modal Pinjaman 37) 410
16. Modal Disetor 38)Modal Disetor 38)Modal Disetor 38)Modal Disetor 38)Modal Disetor 38)
a. Modal dasar 421
b. Modal yang belum disetor -/- 422
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- 423
17. TTTTTambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetor
a. Agio 38)38)38)38)38) 431
b. Disagio -/- 38)38)38)38)38) 432
c. Modal Sumbangan 39)39)39)39)39) 433
d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
i Faktor Penambah 436
ii. Faktor Pengurang -/- 437
e. Pendapatan komprehensif lainnya 40)40)40)40)40)
i. Keuntungan 440
ii. Kerugian -/- 445
f. Lainnya
i. Faktor Penambah
a) Waran yang diterbitkan
i) Berbasis saham biasa 471
ii) Lainnya 472
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
LBU PER KANTOR
III-4III-4III-4III-4III-4
b) Opsi saham
i) Berbasis saham biasa 473
ii) Berbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam
rangka program kompensasi pegawai/manajemen 474
iii) Lainnya 475
c) Lainnya 476
ii. Faktor Pengurang:
Lainnya -/- 454
g. Dana setoran modal 41)41)41)41)41) 455
18. Selisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetap 456
19. CadanganCadanganCadanganCadanganCadangan
a. Cadangan Umum 451
b. Cadangan Tujuan 452
20. Laba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugi
a.a.a.a.a. TTTTTahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun lalu
i. Laba 461
ii. Rugi -/- 462
b.b.b.b.b. TTTTTahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)
i. Laba 465
ii. Rugi -/- 466
JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH 490490490490490
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
LBU PER KANTOR
III-5III-5III-5III-5III-5
III.1.2III.1.2III.1.2III.1.2III.1.2
PENJELASAN POS-POS NERACA BULANANPENJELASAN POS-POS NERACA BULANANPENJELASAN POS-POS NERACA BULANANPENJELASAN POS-POS NERACA BULANANPENJELASAN POS-POS NERACA BULANAN
Neraca bank disajikan dalam mata uang rupiah. Aset dan kewajiban dalam valuta rupiah dilaporkan pada kolom
rupiah, sedangkan aset dan kewajiban dalam valuta asing dilaporkan pada kolom valuta asing. Penjelasan neraca
dan pos-pos rinciannya ini berlaku untuk LBU Gabungan, LBU Perkantor, LBU Perusahaan Anak dan LBU Konsolidasi
A.A.A.A.A. ASETASETASETASETASET
1.1.1.1.1. KasKasKasKasKas
Adalah uang kartal yang ada dalam kas berupa uang kertas dan uang logam, yang dikeluarkan oleh Bank
Indonesia yang menjadi alat pembayaran yang sah di Indonesia. Termasuk pula dalam pengertian kas adalah
uang kertas dan uang logam asing yang masih berlaku milik bank pelapor. Commemorative coin dan
commemorative note yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia dilaporkan pada pos Rupa-rupa Aset.
Pos untuk kas dalam valuta asing harus dirinci pada Rincian Kas dan Valuta Asing (Form-03)
2.2.2.2.2. Penempatan Pada Bank IndonesiaPenempatan Pada Bank IndonesiaPenempatan Pada Bank IndonesiaPenempatan Pada Bank IndonesiaPenempatan Pada Bank Indonesia
Adalah penempatan/tagihan bank pelapor baik dalam rupiah maupun valuta asing kepada Bank Indonesia, misalnya
giro, FTO (Fine Tuning Operation),dan Fasbi (Fasilitas Bank Indonesia).
Penempatan dana bank pelapor pada BI tersebut dicatat sebesar nilai nominal dikurangi dengan diskonto yang
belum diamortisasi (carrying value).
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Penempatan Pada Bank Indonesia (Form-04).
3.3.3.3.3. Penempatan Pada Bank Lain.Penempatan Pada Bank Lain.Penempatan Pada Bank Lain.Penempatan Pada Bank Lain.Penempatan Pada Bank Lain.
Adalah penempatan/tagihan atau simpanan milik bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing pada bank lain
baik bank yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia maupun di luar Indonesia. Misalnya, Bank A (sebagai
bank pelapor) menempatkan dananya pada Bank B-Jakarta, Bank C-London atau Bank D-Tokyo. Saldo rekening
penempatan pada bank lain tidak boleh dikompensasi dengan saldo rekening kewajiban kepada bank lain,
meskipun terhadap bank yang sama. Dalam pos ini dimasukkan pula penempatan dana bank pelapor pada Bank
Perkreditan Rakyat (BPR).
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Penempatan Pada Bank Lain (Form-05)
Untuk Giro bersaldo kredit, dilaporkan pada pos Pinjaman Yang Diterima (Form-32).
4 .4 .4 .4 .4 . TTTTTagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatif
Adalah tagihan yang merupakan potensi keuntungan yang timbul dari selisih positif antara nilai kontrak dengan
nilai wajar dari suatu transaksi spot dan derivatif pada tanggal laporan. Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian
Tagihan Spot dan Derivatif (Form-06)
5.5.5.5.5. Surat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat Berharga
Adalah semua surat pengakuan hutang jangka pendek dan jangka panjang baik dalam rupiah maupun valuta
asing yang diterbitkan oleh bank atau pihak ketiga bukan bank yang dibeli atau dimiliki oleh bank pelapor. Pada
pos ini dimasukkan Sertifikat Bank Indonesia (SBI), obligasi yang dimiliki oleh bank pelapor yang berasal dari
program rekapitalisasi bank umum, wesel ekspor, dan wesel Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN).
LBU PER KANTOR
III-6III-6III-6III-6III-6
Penyajian Surat Berharga dalam neraca dirinci berdasarkan Kategori Pengukuran Aset Keuangan (Lihat
Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Aset Keuangan)
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
i. Diperdagangkan
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
d. Pinjaman Yang Diberikan Dan Piutang
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Surat Berharga (Form-07).
6.6.6.6.6. Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)
Adalah Surat Berharga yang dijual oleh bank pelapor dengan janji untuk dibeli kembali sesuai dengan harga
yang telah disepakati. Pos ini merupakan rPos ini merupakan rPos ini merupakan rPos ini merupakan rPos ini merupakan reklasifikasi dari pos Surat Berhargaeklasifikasi dari pos Surat Berhargaeklasifikasi dari pos Surat Berhargaeklasifikasi dari pos Surat Berhargaeklasifikasi dari pos Surat Berharga. Pos ini harus dirinci pada
Daftar Rincian Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo) (Form-08).
7.7.7.7.7. TTTTTagihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)agihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)agihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)agihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)agihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)
Adalah tagihan bank pelapor kepada bank dan pihak ketiga bukan bank yang berasal dari kontrak pembelian
surat berharga dengan janji dijual kembali (reverse repo).
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Tagihan Atas Surat Berharga Yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali
(Reverse Repo) (Form-09).
8.8.8.8.8. TTTTTagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasi
Adalah tagihan bank pelapor kepada bank dan pihak ketiga bukan bank yang timbul karena akseptasi wesel atas
dasar L/C berjangka. Dalam pos ini yang dilaporkan adalah nilai wesel atas dasar L/C berjangka yang diaksep.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Tagihan Akseptasi (Form-10).
9.9.9.9.9. KrKrKrKrKredit Yedit Yedit Yedit Yedit Yang Diberikanang Diberikanang Diberikanang Diberikanang Diberikan
Adalah semua penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu dalam rupiah dan valuta
asing, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank pelapor dengan Bank dan
Pihak Ketiga Bukan Bank. Dilaporkan pula pada pos ini pembelian surat berharga yang disertai dengan Note
Purchase Agreement (NPA), pengambilalihan tagihan dalam rangka anjak piutang, cerukan simpanan (giro bersaldo
debet/overdraft), tagihan kepada nasabah karena transaksi perdagangan yang telah jatuh waktu belum diselesaikan
oleh nasabah yang bersangkutan, dan uang muka/kredit kepada pegawai bank pelapor yang harus dibayar
kembali oleh pegawai yang bersangkutan.
KrKrKrKrKredit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasiedit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasiedit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasiedit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasiedit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasi, baik bank pelapor
bertindak sebagai bank induk (arranger) maupun bank peserta (participant), dilaporkan pada pos ini sebesar
tagihan bank pelapor kepada debitur yang bersangkutan atau sebesar pangsa bank pelapor.
Rekening Kredit Yang Diberikan yang bersaldo kredit tidak boleh dilaporkan pada pos ini, melainkan dilaporkan
pada pos Giro, kewajiban neraca. Di samping itu, apabila rekening Kredit Yang Diberikan bersaldo nihil dan
belum jatuh waktu, tetap dilaporkan dalam pos ini dengan baki debet diisi nol.
Kredit yang diberikan dalam rangka penerusan kredit dan dalam pemberian kredit tersebut bank pelapor
menanggung risiko tidak tertagihnya Kredit (executing) maka penerusan Kredit dimaksud tetap dilaporkan dalam
pos ini. Sedangkan Kredit yang diberikan dalam rangka penerusan kredit dan dalam pemberian kredit tersebut
bank pelapor tidak menanggung risiko (channelling), tidak dilaporkan pada pos ini, melainkandilaporkan pada
LBU PER KANTOR
III-7III-7III-7III-7III-7
Rekening Administratif, pos Penerusan Kredit (Form-45).
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kredit Yang Diberikan (Form-11).
Penyajian Kredit Yang Diberikan dalam neraca dirinci berdasarkan Kategori Pengukuran Aset Keuangan
(Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Aset Keuangan).
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
i. Diperdagangkan
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
d. Pinjaman yang Diberikan dan Piutang
10.10.10.10.10. PenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaan
Adalah penanaman dana bank pelapor dalam bentuk saham atau akte notarial (recipes) baik dalam rupiah
maupun valuta asing pada bank, perusahaan lembaga keuangan bukan bank dan perusahaan selain lembaga
keuangan dalam rangka restrukturisasi kredit. Saham yang dimiliki dalam rangka penyertaan tidak untuk
diperjualbelikan.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Penyertaan (Form-12).
11.11.11.11.11. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan
Adalah cadangan yang wajib dibentuk bank jika terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai aset keuangan
atau kelompok aset keuangan sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal
aset tersebut (peristiwa yang merugikan) dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus
kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal. Jumlah
cadangan kerugian diukur sebagai selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas
masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan, sesuai PSAK mengenai
instrumen keuangan dan PAPI.
a.a.a.a.a. Surat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat Berharga
Adalah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas surat berharga dalam kategori Tersedia Untuk
Dijual dan Dimiliki Hingga Jatuh Tempo.
b.b.b.b.b. KrKrKrKrKredit Yedit Yedit Yedit Yedit Yang Diberikanang Diberikanang Diberikanang Diberikanang Diberikan
Adalah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas kredit yang diberikan dalam kategori Tersedia
Untuk Dijual, Dimiliki Hingga Jatuh Tempo dan Pinjaman Yang Diberikan Dan Piutang.
c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adalah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas aset keuangan lainnya, antara lain penempatan
pada bank lain, tagihan akseptasi, penyertaan yang memenuhi kriteria penggunaan metode biaya (cost
method) yang tidak memiliki nilai wajar dan penyertaan yang memenuhi kriteria penggunaan metode biaya
(cost method) yang memiliki nilai wajar.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan (Form-13).
12.12.12.12.12. Aset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak Berwujud
Adalah aset non moneter yang dapat diidentifikasi dan tidak mempunyai wujud fisik serta dimiliki untuk digunakan
dalam menghasilkan atau menyerahkan barang atau jasa, disewakan kepada pihak lainnya, atau untuk tujuan
administratif.
LBU PER KANTOR
III-8III-8III-8III-8III-8
Akumulasi Amortisasi -/-Akumulasi Amortisasi -/-Akumulasi Amortisasi -/-Akumulasi Amortisasi -/-Akumulasi Amortisasi -/-
Adalah akumulasi sampai dengan akhir bulan laporan dari alokasi sistematis dari jumlah aset tidak berwujud
yang dapat didepresiasi selama masa manfaat aset.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Tidak Berwujud (Form-14).
13.13.13.13.13. Aset TAset TAset TAset TAset Tetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventaris
Adalah aset tetap dan inventaris yang dimiliki bank pelapor dan digunakan dalam kegiatan operasional, termasuk
yang berasal dari sewa pembiayaan (finance lease).
Akumulasi Penyusutan Aset TAkumulasi Penyusutan Aset TAkumulasi Penyusutan Aset TAkumulasi Penyusutan Aset TAkumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris -/-etap dan Inventaris -/-etap dan Inventaris -/-etap dan Inventaris -/-etap dan Inventaris -/-
Adalah akumulasi sampai dengan akhir bulan laporan dari alokasi sistematis jumlah yang dapat disusutkan dari
suatu aset selama umur manfaatnya
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Tetap dan Inventaris (Form-15).
14.14.14.14.14. PrPrPrPrProperti Toperti Toperti Toperti Toperti Terbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalai
Adalah aset tetap dalam bentuk properti yang dimiliki bank pelapor tetapi tidak digunakan untuk kegiatan usaha
bank yang lazim (abandoned property) sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai penilaian
kualitas aktiva bank umum.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Properti Terbengkalai (Form-16).
15.15.15.15.15. Aset YAset YAset YAset YAset Yang Diambilalihang Diambilalihang Diambilalihang Diambilalihang Diambilalih
Adalah aset yang diperoleh bank pelapor baik melalui pelelangan maupun diluar pelelangan berdasarkan
penyerahan secara sukarela oleh pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual di luar lelang dari pemilik
agunan dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada bank pelapor.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Yang Diambilalih (Form-17).
16.16.16.16.16. Rekening TRekening TRekening TRekening TRekening Tunda (unda (unda (unda (unda (Suspense AccountSuspense AccountSuspense AccountSuspense AccountSuspense Account)))))
Adalah transaksi yang tujuan pencatatannya tidak teridentifikasi atau tidak didukung dengan dokumentasi
pencatatan yang memadai sehingga tidak dapat direklasifikasi dalam pos yang seharusnya.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Suspense Account (Form-18).
17.17.17.17.17. Aset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar Kantor
Adalah tagihan atau penempatan bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat dan atau
kantor cabang bank yang sama baik yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia maupun di luar Indonesia.
Dalam pos ini dimasukkan pula tagihan atau penempatan bank pelapor kepada kantor cabang lainnya yang
melakukan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah dalam sub pos dana usaha.
Pos ini tidak boleh dikompensasikan dengan pos Kewajiban Antar Kantor.
Pos ini dirinci :
a.a.a.a.a. Melakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di Indonesia
Adalah semua tagihan atau penempatan bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing pada kantor pusat
dan atau kantor cabang bank yang sama yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia.
Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Antar Kantor Pada Kantor Yang Melakukan Kegiatan
Operasional di Indonesia (Form-19).
LBU PER KANTOR
III-9III-9III-9III-9III-9
b.b .b .b .b . Melakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Adalah semua tagihan atau penempatan bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat
dan atau kantor cabang bank yang sama yang melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia.
Misalnya, Bank A-Jakarta sebagai bank pelapor menempatkan dananya pada Bank A-New York, Bank A-
Hongkong dan Bank A-London. Pos ini dilaporkan secara bruto sesuai dengan jenis transaksinya.
Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Antar Kantor Pada Kantor Yang Melakukan Kegiatan
Operasional di Luar Indonesia (Form-20).
18.18.18.18.18. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset LainnyaCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset LainnyaCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset LainnyaCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset LainnyaCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya adalah cadangan yang wajib dibentuk bank pelapor
dalam hal terjadi penurunan nilai atas aset tidak berwujud, aset tetap dan inventaris, properti terbengkalai,
dan rekening tunda. Pos ini harus dirinci pada masing-masing Daftar Rincian aset lainnya (Form-14, Form-
15, Form-16, dan Form-18).
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya (Form-21)
19.19.19.19.19. Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)
Adalah piutang atau tagihan yang timbul dari sewa pembiayaan yaitu sewa yang mengalihkan secara substansial
seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan suatu aset kepada pihak penyewa (lessee), sesuai
PSAK mengenai sewa.
20.20.20.20.20. Aset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan
Adalah jumlah pajak penghasilan terpulihkan (revocable) pada periode mendatang sebagai akibat adanya
perbedaan temporer yang boleh dikurangkan dan sisa kompensasi kerugian.
21.21.21.21.21. Rupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa Aset
Adalah aset yang tidak dapat digolongkan ke dalam salah satu dari pos 1 1 1 1 1 sampai dengan 20 20 20 20 20 di atas. Dalam pos
ini dimasukkan pula commemorative coin/note yang diterbitkan oleh Bank Indonesia.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Rupa-Rupa Aset (Form-22).
B.B.B.B.B. KEWKEWKEWKEWKEWAJIBANAJIBANAJIBANAJIBANAJIBAN
1.1.1.1.1. GirGirGirGirGirooooo
Adalah simpanan dalam rupiah dan valuta asing milik pihak ketiga bukan bank yang penarikannya dapat dilakukan
setiap saat dengan menggunakan cek, surat perintah pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan.
Dilaporkan pula pada pos ini adalah kredit yang diberikan bank pelapor yang bersaldo kredit dan giro yang
diblokir untuk tujuan tertentu, misalnya giro yang diblokir dalam rangka escrow account dan setoran jaminan.
Giro yang bersaldo debet dilaporkan ke dalam pos Kredit Yang Diberikan, aset neraca.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Giro (Form-23).
2.2.2.2.2. TTTTTabunganabunganabunganabunganabungan
Adalah simpanan dalam rupiah dan valuta asing milik pihak ketiga bukan bank pada bank pelapor yang
penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat-syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat
ditarik dengan cek atau alat yang dapat dipersamakan dengan itu. Tabungan berjangka yang telah jatuh
waktu namun belum ditarik oleh pemiliknya, tetap dilaporkan pada pos ini dengan cara pelaporan
sebagaimana dijelaskan pada Daftar Rincian Tabungan.
LBU PER KANTOR
III-10III-10III-10III-10III-10
Dalam hal bank pelapor memiliki kewajiban dalam bentuk simpanan sejenis tabungan dalam valuta asing,
simpanan tersebut dilaporkan pada pos ini.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Tabungan (Form-24).
3.3.3.3.3. Simpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan Berjangka
Adalah deposito berjangka, deposit on call dan sertifikat deposito dalam rupiah dan valuta asing milik pihak
ketiga bukan bank yang penarikannya dapat dilakukan menurut suatu jangka waktu tertentu sesuai dengan
perjanjian. Simpanan berjangka yang sudah jatuh waktu tetap dilaporkan pada pos ini dengan cara pelaporan
sebagaimana dijelaskan pada Daftar Rincian Simpanan Berjangka.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Simpanan Berjangka (Form-25).
4.4.4.4.4. Kewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank Indonesia
Adalah seluruh fasilitas yang diterima oleh bank pelapor dari Bank Indonesia. Pada pos ini, dimasukkan antara
lain, pelimpahan KLBI dalam rangka penerusan kredit yang belum disalurkan kepada nasabah, dan penarikan
kembali KLBI tersebut dari nasabah namun belum ditarik oleh Bank Indonesia.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Kepada Bank Indonesia (Form-26).
5.5.5.5.5. Kewajiban Kepada Bank LainKewajiban Kepada Bank LainKewajiban Kepada Bank LainKewajiban Kepada Bank LainKewajiban Kepada Bank Lain
Adalah semua jenis kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada bank lain, baik yang melakukan
kegiatan operasional di Indonesia maupun di luar Indonesia. Misalnya, Bank A-Jakarta sebagai bank pelapor
menerima simpanan dari Bank B-Jakarta, Bank C-New York, atau Bank D-London.
Pos ini mencukup pula kewajiban bank pelapor kepada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) dan BPR Syariah.
Saldo rekening-rekening dalam pos ini tidak boleh dikompensasi dengan saldo rekening-rekening tagihan bank
pelapor pada bank lain.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Kepada Bank Lain (Form-27).
6.6.6.6.6. Kewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan Derivatif
Adalah kewajiban yang merupakan potensi kerugian yang timbul dari selisih negatif antara nilai kontrak dengan
nilai wajar dari suatu transaksi spot dan derivatif pada tanggal laporan.Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian
Kewajiban Spot dan Derivatif (Form-28).
7.7.7.7.7. Kewajiban Kewajiban Kewajiban Kewajiban Kewajiban Atas Atas Atas Atas Atas Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)
Adalah jumlah kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada bank dan pihak ketiga bukan bank
yang berasal dari kontrak penjualan surat berharga dengan janji dibeli kembali (repo). Pada pos ini, dimasukkan
pula SBI yang dijual kepada Bank Indonesia dengan syarat dibeli kembali (repo)
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Atas Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali
(Repo) (Form-29).
8.8.8.8.8. Kewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban Akseptasi
Adalah kewajiban bank pelapor kepada bank dan pihak ketiga bukan bank yang timbul sebagai akibat akseptasi
wesel atas dasar L/C berjangka. Dalam pos ini yang dilaporkan adalah nilai wesel atas dasar L/C berjangka yang
diaksep.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Akseptasi (Form-30).
LBU PER KANTOR
III-11III-11III-11III-11III-11
9.9.9 .9 .9 . Surat Berharga YSurat Berharga YSurat Berharga YSurat Berharga YSurat Berharga Yang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkan
Adalah surat pengakuan hutang jangka pendek dan jangka panjang dalam rupiah dan valuta asing baik atas
nama maupun atas unjuk yang diterbitkan oleh bank pelapor yang dibeli atau dimiliki oleh bank dan pihak ketiga
bukan bank.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Surat Berharga Yang Diterbitkan (Form-31).
10.10.10.10.10. Pinjaman YPinjaman YPinjaman YPinjaman YPinjaman Yang Diterimaang Diterimaang Diterimaang Diterimaang Diterima
Adalah pinjaman dalam rupiah dan valuta asing yang diterima bank pelapor dari bank dan pihak ketiga bukan bank.
Pada pos ini dimasukkan pula pinjaman yang diterima bank pelapor dalam rangka penerusan kredit tetapi belum
disalurkan kepada nasabah dan penempatan bank pelapor pada bank lain dalam bentuk giro yang bersaldo kredit.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Pinjaman Yang Diterima (Form-32).
11.11.11.11.11. Setoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran Jaminan
Adalah setoran yang diterima bank pelapor dari pihak ketiga bukan bank secara tunai dalam rupiah dan valuta
asing untuk keperluan suatu transaksi, misalnya dalam rangka memperoleh bank garansi atau pembukaan L/C.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Setoran Jaminan (Form-33).
12.12.12.12.12. Kewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar Kantor
Adalah kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat dan atau kantor cabang
bank yang sama baik yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia maupun di luar Indonesia. Dalam pos ini
dimasukkan pula kewajiban bank pelapor kepada kantor cabang lainnya yang melakukan kegiatan usaha
berdasarkan prinsip syariah.
Pos ini tidak boleh dikompensasikan dengan pos Aset Antar Kantor.
Pos ini dirinci :
a.a.a.a.a. Melakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di Indonesia
Adalah kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat dan atau kantor
cabang bank yang sama yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia.
Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Antarkantor Pada Kantor Yang Melakukan Kegiatan
Operasional di Indonesia (Form-34).
b.b.b.b.b. Melakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Adalah semua kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat dan atau kantor
cabang bank yang sama yang melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia. Pos ini dilaporkan secara
bruto sesuai dengan jenis transaksinya.
Misalnya, Bank A-Jakarta sebagai bank pelapor menerima dana dari Bank A-Bahama; Bank B-New York
menerima dana dari Bank B-Jakarta; Bank C-Jakarta menerima dana dari Bank C-New York.
Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Antarkantor Pada Kantor Yang Melakukan Kegiatan
Operasional di Luar Indonesia (Form-35).
13.13.13.13.13. Kewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan
Adalah jumlah pajak penghasilan terutang (payable) untuk periode mendatang sebagai akibat adanya perbedaan
temporer kena pajak.
LBU PER KANTOR
III-12III-12III-12III-12III-12
14.14.14.14.14. Rupa-Rupa KewajibanRupa-Rupa KewajibanRupa-Rupa KewajibanRupa-Rupa KewajibanRupa-Rupa Kewajiban
Adalah kewajiban lainnya yang tidak dapat dimasukkan atau digolongkan ke dalam salah satu dari pos 11111
sampai dengan 1313131313, Neraca Kewajiban.Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Rupa-Rupa Kewajiban (Form-
36).
15.15.15.15.15. Kepentingan Minoritas (Kepentingan Minoritas (Kepentingan Minoritas (Kepentingan Minoritas (Kepentingan Minoritas (Minority InterestMinority InterestMinority InterestMinority InterestMinority Interest) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)
Adalah bagian hasil usaha dan bagian aset neto dari anak perusahaan yang tidak dimiliki, baik secara langsung
maupun tidak langsung oleh induk perusahaan.
16.16.16.16.16. Modal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal Pinjaman
Adalah penerbitan surat berharga dan/atau pinjaman yang diterima dalam rupiah dan valuta asing yang memenuhi
seluruh persyaratan untuk dapat diperhitungkan sebagai komponen modal sebagaimana diatur dalam ketentuan
Bank Indonesia mengenai kewajiban penyediaan modal minimum dan telah memperoleh persetujuan dari Bank
Indonesia. Sebelum memperoleh persetujuan Bank Indonesia, penerbitan surat berharga dilaporkan dalam daftar
rincian Surat Berharga Yang Diterbitkan dan Pinjaman Yang Diterima dilaporkan dalam daftar rincian Pinjaman
Yang Diterima.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Pinjaman (Form-37).
17.17.17.17.17. Modal DisetorModal DisetorModal DisetorModal DisetorModal Disetor
Adalah selisih antara Modal Dasar dengan Modal Yang Belum Disetor dan Saham Yang Dibeli Kembali.
Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Disetor (Form-38) - Kolom Jumlah
a.a.a.a.a. Modal DasarModal DasarModal DasarModal DasarModal Dasar
Adalah jumlah yang tercantum dalam anggaran dasar bank pelapor.
Bagi bank yang berbentuk koperasi, modal dasar merupakan simpanan pokok, simpanan wajib dan
simpanan lain yang memiliki karakteristik yang sama dengan simpanan pokok atau simpanan wajib.
Bagi bank yang sepenuhnya merupakan cabang dari bank yang berkantor pusat di luar Indonesia (kantor
cabang bank asing, misalnya Bank C-Jakarta) maka yang dimasukkan ke dalam subpos ini adalah nilai
lawan modal dasar menurut kurs konversi Bank Indonesia pada saat modal tersebut diterima.
b.b .b .b .b . Modal yang belum disetor -/-Modal yang belum disetor -/-Modal yang belum disetor -/-Modal yang belum disetor -/-Modal yang belum disetor -/-
Adalah jumlah modal atau simpanan pokok dan simpanan wajib yang belum disetorkan.
c.c.c.c.c. Saham yang dibeli kembali (Saham yang dibeli kembali (Saham yang dibeli kembali (Saham yang dibeli kembali (Saham yang dibeli kembali (treasury stock)treasury stock)treasury stock)treasury stock)treasury stock) -/- -/- -/- -/- -/-
Adalah saham yang telah dikeluarkan dan diperoleh kembali oleh bank pelapor. Saham yang dibeli kembali
dilaporkan sebesar nilai nominal saham yang bersangkutan, dalam hal bank menggunakan metode nilai
nominal (par value method) sesuai PSAK mengenai akuntansi ekuitas.
18.18.18.18.18. TTTTTambahan Modal Disetorambahan Modal Disetorambahan Modal Disetorambahan Modal Disetorambahan Modal Disetor
a.a.a.a.a. AgioAgioAgioAgioAgio
Yang dimasukkan ke dalam subpos ini antara lain selisih lebih setoran modal yang diterima bank pelapor
sebagai akibat harga saham yang melebihi nilai nominalnya. Pos ini harus memperhitungkan faktor
penambah atau pengurang yang timbul dari transaksi perolehan kembali saham (treasury stock), sesuai
PSAK mengenai akuntansi ekuitas. Saham yang dibeli kembali dilaporkan sebesar nilai niminal saham
yang bersangkutan.
Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Disetor (Form-38) - Kolom Jumlah Agio.
LBU PER KANTOR
III-13III-13III-13III-13III-13
b.b.b .b .b . DisagioDisagioDisagioDisagioDisagio
Yang dimasukkan ke dalam subpos ini adalah selisih kurang setoran modal yang diterima bank pelapor
sebagai akibat harga saham yang lebih rendah dari nilai nominalnya. Pos ini harus memperhitungkan
faktor penambah atau pengurang yang timbul dari transaksi perolehan kembali saham (treasury stock),
sesuai PSAK mengenai akuntansi ekuitas.
Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Disetor (Form-38) - Kolom Jumlah Disagio.
c.c.c.c.c. Modal sumbanganModal sumbanganModal sumbanganModal sumbanganModal sumbangan
Adalah modal yang diterima bank pelapor dari bank dan pihak ketiga bukan bank yang berasal dari sumbangan.
Modal Sumbangan dilaporkan dalam rupiah. Dalam hal modal sumbangan diterima dalam valuta asing,
dilaporkan menurut kurs konversi Bank Indonesia pada saat modal sumbangan tersebut diterima.
Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Sumbangan (Form-39).
d .d .d .d .d . Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuanganPenyesuaian akibat penjabaran laporan keuanganPenyesuaian akibat penjabaran laporan keuanganPenyesuaian akibat penjabaran laporan keuanganPenyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
Adalah selisih kurs sebagai akibat adanya penjabaran laporan keuangan kantor cabang bank di luar
negeri. Untuk Neraca Konsolidasi, penyesuaian atas penjabaran laporan keuangan juga mencakup
selisih kurs sebagai akibat adanya penjabaran laporan keuangan perusahaan anak bank pelapor di luar
negeri.
Pos ini diisi secara netto, yaitu merupakan kompensasi antara subpos faktor penambah dengan faktor
pengurang.
i.i.i.i.i. Faktor PenambahFaktor PenambahFaktor PenambahFaktor PenambahFaktor Penambah
Adalah selisih lebih sebagai akibat penjabaran valuta asing ke dalam rupiah.
ii.ii.ii.ii.ii. Faktor PengurangFaktor PengurangFaktor PengurangFaktor PengurangFaktor Pengurang
Adalah selisih kurang sebagai akibat penjabaran valuta asing ke dalam rupiah.
e.e.e.e.e. Pendapatan KomprPendapatan KomprPendapatan KomprPendapatan KomprPendapatan Komprehensif lainnyaehensif lainnyaehensif lainnyaehensif lainnyaehensif lainnya
1.1.1.1.1. KeuntunganKeuntunganKeuntunganKeuntunganKeuntungan
Adalah potensi keuntungan yang berasal dari peningkatan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual, transaksi lindung nilai atas arus kas (cash flow hedge), transaksi lindung nilai atas
investasi neto (net investment hedge), dan lainnya.
2.2.2.2.2. KerugianKerugianKerugianKerugianKerugian
Adalah potensi kerugian yang berasal dari penurunan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia
untuk dijual, transaksi lindung nilai atas arus kas (cash flow hedge), transaksi lindung nilai atas investasi
neto (net investment hedge) dan lainnya.
f .f .f .f .f . Lainnya Lainnya Lainnya Lainnya Lainnya
Tambahan modal disetor selain a a a a a s.d eeeee.
1. 1. 1. 1. 1. Faktor PenambahFaktor PenambahFaktor PenambahFaktor PenambahFaktor Penambah
a).a).a).a).a). WWWWWaran Yaran Yaran Yaran Yaran Yang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkan
Adalah efek yang diterbitkan oleh suatu perusahaan yang memberi hak kepada pemegang
efek untuk memesan saham dari perusahaan tersebut pada harga dan jangka waktu
tertentu.
i.i.i.i.i. Berbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham Biasa
Yang dilaporkan pada subpos ini adalah waran yang berdasarkan pada saham biasa.
LBU PER KANTOR
III-14III-14III-14III-14III-14
ii.ii.ii.ii.ii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnyaYang dilaporkan pada subpos ini adalah selain waran yang berdasarkan pada saham biasa.
b).b).b).b).b). Opsi SahamOpsi SahamOpsi SahamOpsi SahamOpsi Saham
i.i.i.i.i. Berbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham Biasa
Yang dilaporkan pada subpos ini adalah opsi saham yang berbasis saham biasa
ii.ii.ii.ii.ii. Berbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasiBerbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasiBerbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasiBerbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasiBerbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasi
pegawai/manajemenpegawai/manajemenpegawai/manajemenpegawai/manajemenpegawai/manajemen
Yang dilaporkan pada pos ini adalah Opsi saham yagn diterbitkan melalui program kompensasi
pegawai/manjemen.
2.2 .2 .2 .2 . Faktor Pengurang Faktor Pengurang Faktor Pengurang Faktor Pengurang Faktor Pengurang
Penyajian untuk Faktor Penambah dan Faktor Pengurang tidak dilakukan secara offsetting.
Lainnya Lainnya Lainnya Lainnya Lainnya
g.g .g .g .g . Dana Setoran ModalDana Setoran ModalDana Setoran ModalDana Setoran ModalDana Setoran Modal
Adalah dana yang telah disetor penuh oleh pemegang saham atau calon pemegang saham untuk
tujuan penambahan modal namun belum didukung dengan kelengkapan persyaratan untuk dapat
digolongkan sebagai modal disetor seperti pelaksanaan rapat umum pemegang saham maupun
pengesahan anggaran dasar dari instransi yang berwenang.
Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Dana Setoran Modal (Form-40).
19.19.19.19.19. Selisih Penilaian Kembali Aset TSelisih Penilaian Kembali Aset TSelisih Penilaian Kembali Aset TSelisih Penilaian Kembali Aset TSelisih Penilaian Kembali Aset Tetapetapetapetapetap
Adalah selisih penilaian kembali (revaluasi) atas aset tetap milik bank pelapor, sesuai PSAK mengenai aset tetap
dan PSAK mengenai properti investasi.
20.20.20.20.20. Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)
Adalah selisih antara harga pengalihan dengan nilai buku setiap transaksi restrukturisasi antara entitas sepengendali,
sesuai PSAK mengenai akuntansi restrukturisasi entitas sepengendali.
21.21.21.21.21. CadanganCadanganCadanganCadanganCadangan
Adalah cadangan yang dibentuk menurut ketentuan anggaran dasar dan atau keputusan pemilik atas dasar
keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), sesuai Undang Undang tentang Perseroan Terbatas.
Pos ini dirinci :
a.a.a.a.a. Cadangan umumCadangan umumCadangan umumCadangan umumCadangan umum
Adalah cadangan yang dibentuk dari penyisihan jumlah tertentu dari laba bersih.
b.b.b.b.b. Cadangan tujuanCadangan tujuanCadangan tujuanCadangan tujuanCadangan tujuan
Adalah cadangan yang dibentuk dari penyisihan jumlah tertentu dari laba bersih untuk tujuan tertentu.
22.22.22.22.22. Laba/RugiLaba/RugiLaba/RugiLaba/RugiLaba/Rugi
Adalah laba atau rugi baik tahun-tahun lalu maupun tahun berjalan, sebelum dibagikan kepada pemegang
saham dalam bentuk deviden.
Pos ini dirinci :
a.a.a.a.a. TTTTTahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun lalu
Yang dimasukkan ke dalam pos ini adalah laba atau rugi bank pelapor pada periode tahun buku sebelumnya.
i.i.i.i.i. LabaLabaLabaLabaLaba
ii.ii.ii.ii.ii. RugiRugiRugiRugiRugi
b .b .b .b .b . TTTTTahun berjalanahun berjalanahun berjalanahun berjalanahun berjalan
Yang dimasukkan ke dalam subpos ini adalah laba atau rugi bank pelapor pada periode tahun buku
berjalan.
i.i.i.i.i. LabaLabaLabaLabaLaba
ii.ii.ii.ii.ii. RugiRugiRugiRugiRugi
LBU PER KANTOR
III-15III-15III-15III-15III-15
III.4.2III.4.2III.4.2III.4.2III.4.2
PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN PENEMPAR RINCIAN PENEMPAR RINCIAN PENEMPAR RINCIAN PENEMPAR RINCIAN PENEMPAAAAATTTTTAN PAN PAN PAN PAN PADA BANK INDONESIAADA BANK INDONESIAADA BANK INDONESIAADA BANK INDONESIAADA BANK INDONESIA
Pada daftar rincian ini dilaporkan posisi seluruh tagihan atau penempatan dana bank pelapor dalam rupiah dan
valuta asing pada Bank Indonesia. Termasuk dalam tagihan tersebut adalah penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan Giro Wajib Minimum (GWM).
KOLOM
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
Yaitu bentuk tagihan atau penempatan bank pelapor pada Bank Indonesia dalam rupiah dan valuta asing.
1 .1 .1 .1 .1 . GiroGiroGiroGiroGiro
2.2 .2 .2 .2 . TTTTTerm Depositerm Depositerm Depositerm Depositerm Deposit
Penempatan dana dalam rupiah dan/atau valuta asing milik bank peserta Operasi Pasar Terbuka (OPT)
secara berjangka di Bank Indonesia.
3 .3 .3 .3 .3 . Deposit FacilityDeposit FacilityDeposit FacilityDeposit FacilityDeposit Facility
Penempatan dana rupiah oleh bank di Bank Indonesia dalam rangka operasi moneter dengan jangka
waktu 1 (satu) hari kerja.
4 .4 .4 .4 .4 . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Semua jenis tagihan atau penempatan bank pelapor kepada Bank Indonesia selain jenis-jenis tersebut di
atas.
II.II.II.II.II. Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Diisi dengan sandi yang terdapat pada Daftar Sandi Jenis Valuta.
III.III.III.III.III. Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu
1.1.1 .1 .1 . MulaiMulaiMulaiMulaiMulai
2 .2 .2 .2 .2 . Jatuh TJatuh TJatuh TJatuh TJatuh Tempoempoempoempoempo
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jangka Waktu.
IVIVIVIVIV..... Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga/Diskonto.Apabila atas jenis penempatan
tersebut tidak diberikan suku bunga, kolom ini diisi dengan 00,00.
VVVVV..... JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
LBU PER KANTOR
III-16III-16III-16III-16III-16
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
1. Surat Berharga Pasar Uang
a. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 042
b. Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 043
c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI) 044
d. Promes 051
e. Wesel
i. Wesel ekspor 055
ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) 057
iii. Lainnya 059
f. Commercial Papers (CP) 060
g. Medium Term Notes (MTN) 061
h. Floating Rate Notes (FRN) 062
i. Credit Linked Notes 063
j. Lainnya 069
2 Surat Berharga Pasar Modal
a. Reksadana 081
b. Obligasi
i. Dalam rangka program rekapitalisasi bank umum 082
ii. Obligasi Negara (ON) 086
iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI) 087
iv. Subordinasi 088
v. Lainnya 083
c. Efek beragun aset 084
d. Lainnya 089
3. Lain-lain 099
Khusus untuk agunan kedua dan seterusnya 098
II.II.II.II.II. SifatSifatSifatSifatSifat
1. Ada fitur tambahan
a. Opsi Beli (Call Option) 1
b. Opsi Jual (Put Option) 2
c. Opsi Konversi (Convertible Option)
i. Mandatory 3
ii. Tidak Mandatory 4
d. Lainnya 8
KOLOMKOLOMKOLOMKOLOMKOLOM SANDISANDISANDISANDISANDI
III.7.1III.7.1III.7.1III.7.1III.7.1
SANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA
LBU PER KANTOR
III-17III-17III-17III-17III-17
2. Tidak ada fitur tambahan 9
III.III.III.III.III. StatusStatusStatusStatusStatus
1. Junior 1
2. Senior 2
3. Lainnya 9
IVIVIVIVIV..... Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Lihat Daftar Sandi Jenis Valuta
VVVVV..... Penerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
1.1 .1 .1 .1 . Golongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
Lihat Daftar Sandi Bank dan Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank
2.2.2 .2 .2 . Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank
a. Terkait dengan bank 1
b. Tidak terkait dengan bank 2
3.3.3 .3 .3 . Status Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
a. Perusahaan Induk 1
b. Perusahaan Anak 2
c. Lainnya 9
VI.VI.VI.VI.VI. Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio
1. Tagihan Kepada Pemerintah
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia 10
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain 11
2. Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
a. Bank Pembangunan Multilateral tertentu dan Lembaga Internasional 12
b. Bank Pembangunan Multilateral lainnya 13
3. Tagihan Kepada Bank
a. Tagihan Jangka Pendek 14
b. Tagihan Jangka Panjang 15
4. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 16
5. Tagihan Kepada Korporasi 35
6. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 36
7. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 62
8. Eksposur Sekuritisasi 70
VII.VII.VII.VII.VII. Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat
1. Moody’s 10
2. Standard and Poor’s 11
3. Fitch Rating 12
4. Pefindo 13
5. ICRA Indonesia 14
6. Fitch Indonesia 15
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-18III-18III-18III-18III-18
7. Tidak ada 00
VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Peringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat Berharga
IX.IX.IX.IX.IX. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan TTBBTTTT
X.X.X.X.X. Negara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara Penerbit
Lihat Daftar Sandi Negara
XI.XI.XI.XI.XI. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran
1. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
a. Diperdagangkan 1
b. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 2
2. Tersedia untuk dijual 3
3. Dimiliki hingga jatuh tempo 4
4. Pinjaman yang Diberikan dan Piutang 6
XII.XII.XII.XII.XII. Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu
1. Mulai TTBBTTTT
2. Jatuh Tempo TTBBTTTT
XIII.XIII.XIII.XIII.XIII. KualitasKualitasKualitasKualitasKualitas
1. Lancar 1
2. Dalam perhatian khusus 2
3. Kurang lancar 3
4. Diragukan 4
5. Macet 5
XIVXIVXIVXIVXIV..... Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto
1. Tingkat Suku Bunga
2. Jenis Suku Bunga
a Fixed 1
b Variabel 2
c. Tidak Ada 0
XVXVXVXVXV..... NominalNominalNominalNominalNominal
XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. Harga PerolehanHarga PerolehanHarga PerolehanHarga PerolehanHarga Perolehan
XVII.XVII.XVII.XVII.XVII. Premium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/Diskonto
XVIII.XVIII.XVIII.XVIII.XVIII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)
1. Bulan lalu
2. Debet
3. Kredit
4. Lainnya
5. Bulan laporan
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-19III-19III-19III-19III-19
XIX.XIX.XIX.XIX.XIX. Pendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan Diterima
XX.XX.XX.XX.XX. Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan
1. Jenis Agunan/Jaminan
a. Giro 010
b. Tabungan 020
c. Simpanan Berjangka 041
d. Setoran Jaminan 045
e. Emas 046
f. Surat Berharga
i. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 042
ii. Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 043
iii. Obligasi Negara (ON) 086
iv. Obligasi Ritel Indonesia (ORI) 087
v. Saham 091
vi. Reksadana 081
vii. Resi Gudang 092
viii. Surat Berharga lainnya 099
g. Properti Komersial
i. Gedung 161
ii. Gudang 162
iii. Rumah Toko/Rumah Kantor/Kios 163
iv. Hotel 164
v. Lainnya 175
h. Properti Residensial
i. Rumah Tinggal 176
ii. Apartemen/Rumah Susun 177
i. Tanah 187
j. Kendaraan Bermotor 189
k. Mesin 190
l. Pesawat Udara 191
m. Kapal Laut 192
n. Persediaan 193
o. Agunan/Jaminan Lainnya 250
p. SB/LC 251
q. Garansi 252
r. Penjaminan/Asuransi Kredit 254
s. Tidak ada Agunan/Jaminan 300
2. Sifat Agunan/Jaminan
a. Eligible 1
b. Non Eligible 2
KOLOMKOLOMKOLOMKOLOMKOLOM SANDISANDISANDISANDISANDI
LBU PER KANTOR
III-20III-20III-20III-20III-20
KOLOMKOLOMKOLOMKOLOMKOLOM SANDISANDISANDISANDISANDI
3. Jenis Valuta
Lihat Daftar Sandi Jenis Valuta
4. Jangka Waktu
a. Mulai TTBBTTTT
b. Jatuh Tempo TTBBTTTT
5. Agunan/Jaminan
a. Nilai Agunan/Jaminan
b. Tanggal Penilaian Terakhir TTBBTTTT
6. Penerbit Agunan/Jaminan
a. Pemerintah
i. Pemerintah Indonesia
1) Bank Indonesia 01
2) Pemerintah Pusat Republik Indonesia 10
3) Lainnya 09
ii. Pemerintah dan Bank Sentral Negara Lain 11
b. Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
i. Bank Pembangunan Multilateral tertentu dan Lembaga Internasional 12
ii. Bank Pembangunan Multilateral lainnya 13
c. Bank
Lihat Sandi Bank
d. Entitas Sektor Publik
i. BUMN 16
ii. Pemerintah Daerah 17
iii. Lainnya 25
e. Korporasi 35
f. Tidak ada 00
7. Lembaga Pemeringkat
a. Moody’s 10
b. Standard and Poor’s 11
c. Fitch Rating 12
d. Pefindo 13
e. ICRA Indonesia 14
f. Fitch Indonesia 15
g. Tidak ada 00
8. Peringkat Agunan/Penerbit Jaminan
9. Tanggal Pemeringkatan TTBBTTTT
10. Nilai Agunan Yang Dapat Diperhitungkan
XXI.XXI.XXI.XXI.XXI. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai
1. Secara Individual
2. Secara Kolektif
LBU PER KANTOR
III-21III-21III-21III-21III-21
III.7.2III.7.2III.7.2III.7.2III.7.2
PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA
Pada daftar rincian ini dilaporkan posisi surat berharga yang dimiliki bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing atas
surat berharga yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank.
Dalam sistem pelaporan ini setiap rekening surat berharga harus dilaporkan secara individual. Guna penyederhanaan
laporan, pada daftar rincian ini dapat dilakukan penggabungan sepanjang ciri-cirinya sama. Dengan demikian pengisian
Daftar Rincian Surat Berharga dilakukan sebagai berikut :
a. Kolom I sampai dengan VIII, sampai dengan XIV, dan XX diisi dengan ciri-ciri yang sama dari rincian yang
bersangkutan.
b. Kolom XV sampai dengan XIX, XX.5.a, XX.10 dan XXI diisi dengan jumlah rupiah dari surat berharga yang
digabungkan.
KOLOM
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
Yaitu bentuk surat berharga yang dimiliki bank pelapor.
1.1.1.1.1. Surat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar Uang
a.a.a.a.a. Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)
Surat berharga atas unjuk yang diterbitkan dengan sistem diskonto oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan
utang.
b.b.b.b.b. Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)
Surat Utang Negara yang berjangka waktu sampai dengan 12 (dua belas) bulan dengan pembayaran
bunga secara diskonto.
c.c.c.c.c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)
Surat berharga dalam mata uang rupiah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan
utang berjangka waktu pendek yang dapat diperdagangkan hanya antar Bank.
d .d .d .d .d . PromesPromesPromesPromesPromes
Surat sanggup/janji tak besyarat untuk membayar sejumlah uang tertentu pada tanggal dan tempat yang
telah ditentukan kepada pihak ketiga atau penggantinya.
e. e. e. e. e. WeselWeselWeselWeselWesel
i. i. i. i. i. Wesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel ekspor
ii.ii.ii.ii.ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)
Wesel dalam rupiah dan valuta asing yang dimiliki bank pelapor dalam rangka transaksi
perdagangan dalam negeri sebagaimana diatur dalam Ketentuan Bank Indonesia mengenai surat
kredit berdokumen dalam negeri.
LBU PER KANTOR
III-22III-22III-22III-22III-22
iii.iii.iii.iii.iii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Wesel yang dimiliki oleh bank pelapor selain wesel ekspor dan SKBDN. Dalam pengertian ini
sebagai tertarik atau yang mempunyai kewajiban kepada bank pelapor adalah pihak ketiga
bukan bank.
f. f. f. f. f. Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)
g. g. g. g. g. Medium TMedium TMedium TMedium TMedium Term Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)
Surat berharga pasar uang yang dapat diperdagangkan dan merupakan surat hutang jangka menengah
(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu yang
telah ditentukan.
h.h .h .h .h . Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)
Surat berharga pasar uang yang dapat diperdagangkan dan merupakan surat hutang jangka menengah
(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu yang
telah ditentukan. Pada notes jenis ini, tingkat bunga atau kupon rate-nya dapat diubah/direview/ditinjau
secara periodik selama masa berlakunya notes berdasarkan benchmark/formula yang telah ditentukan.
i.i.i.i.i. Credit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked Notes
Salah satu jenis instrumen Kredit Derivatif dimana bank sebagai penjual proteksi (protection seller) membeli
surat berharga yang diterbitkan oleh pembeli proteksi (protection buyer) dengan aset keuangan referensi
tertentu yang mendasari surat berharga tersebut (underlying reference assets).
j.j.j.j.j. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
2.2 .2 .2 .2 . Surat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modal
a.a.a.a.a. ReksadanaReksadanaReksadanaReksadanaReksadana
Wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya
diinvestasikan dalam portofolio efek oleh manajer investasi sesuai undang-undang pasar modal.
b. b. b. b. b. ObligasiObligasiObligasiObligasiObligasi
i. i. i. i. i. Dalam rangka prDalam rangka prDalam rangka prDalam rangka prDalam rangka program rogram rogram rogram rogram rekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umum
Obligasi yang diterbitkan oleh pemerintah pusat dalam rangka program rekapitalisasi bank umum.
Pada jenis ini termasuk obligasi dalam rangka program rekapitalisasi bank umum yang dibeli dari
pasar sekunder.
ii.ii.ii.ii.ii. Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)
Surat Utang Negara yang berjangka waktu lebih dari 12 (dua belas) bulan dengan kupon dan atau
dengan pembayaran bunga secara diskonto.
iii.iii.iii.iii.iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)
Obligasi Negara yang dijual kepada individu atau orang perseorangan Warga Negara Indonesia melalui
agen penjual.....
iviviviviv..... SuborSuborSuborSuborSubordinasidinasidinasidinasidinasi
Obligasi yang memenuhi kriteria subordinasi, antara lain bersifat yunior dan memiliki kedudukan
yang hampir sama dengan modal.
vvvvv..... LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Jenis obligasi lainnya yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank selain butir i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv di atas.
LBU PER KANTOR
III-23III-23III-23III-23III-23
c.c.c.c.c. Efek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun Aset
Surat berharga yang diterbitkan oleh penerbit berdasarkan aset keuangan yang dialihkan oleh kreditur
asal sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas
sekuritisasi aset.
d .d .d .d .d . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Surat berharga pasar modal yang dimiliki oleh bank pelapor selain jenis a a a a a sampai dengan c c c c c di atas.
3.3.3.3.3. Lain-lainLain-lainLain-lainLain-lainLain-lain
Surat-surat berharga milik bank pelapor selain jenis 1 dan 2 tersebut di atas.
II.II.II.II.II. SifatSifatSifatSifatSifat
1.1.1.1.1. Ada Fitur TAda Fitur TAda Fitur TAda Fitur TAda Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))
Opsi yang melekat pada surat berharga yang memberikan hak kepada penerbit surat berharga untuk
melunasi atau membeli kembali surat berharga sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.
b.b.b.b.b. Opsi Jual (Opsi Jual (Opsi Jual (Opsi Jual (Opsi Jual (Put OptionPut OptionPut OptionPut OptionPut Option)))))
Opsi yang melekat pada surat berharga yang memberikan hak kepada pembeli surat berharga untuk
meminta pelunasan atau menjual kembali surat berharga kepada penerbit sebelum jatuh tempo pada
harga yang telah disepakati.
c.c.c.c.c. Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))
Opsi yang melekat pada surat berharga yang memberikan hak kepada pembeli surat berharga untuk
mengkonversi surat berharga ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah ditetapkan dan
harga konversi yang telah disepakati.
i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory
Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.
ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory
Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.
d.d.d.d.d. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adanya fitur tambahan selain fitur a a a a a s.d ccccc.
2.2.2.2.2. T T T T Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
III.III.III.III.III. StatusStatusStatusStatusStatus
1.1.1.1.1. JuniorJuniorJuniorJuniorJunior
Jika surat berharga memberikan hak kepada pembeli untuk menerima pembayaran setelah pembeli surat
berharga yang bersifat senior.
2.2.2.2.2. SeniorSeniorSeniorSeniorSenior
Jika surat berharga memberikan hak pertama bagi pembeli untuk menerima pembayaran.
3.3.3.3.3. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Jika surat berharga tidak memiliki status junior atau senior.
LBU PER KANTOR
III-24III-24III-24III-24III-24
IV IV IV IV IV..... Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Diisi dengan sandi yang terdapat pada Daftar Sandi Jenis Valuta.
V V V V V..... Penerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
1.1 .1 .1 .1 . Golongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Golongan Penerbit/Tertarik.
Jenis Obligasi dalam rangka program rekapitalisasi bank umum (sandi 082) golongan penerbit/tertarik diisi
dengan Departemen Keuangan (sandi 0020)
2.2.2.2.2. Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank
a. Terkait dengan bank
b. Tidak terkait dengan bank
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Hubungan Dengan Bank.
3.3.3.3.3. Status Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
a. Perusahaan Induk
b. Perusahaan Anak
c. Lainnya
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Status Dengan Bank.
VI.VI.VI.VI.VI. Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio
Adalah kategorisasi portofolio terhadap Penerbit/Tertarik.
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Portofolio.
VII.VII.VII.VII.VII. Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Lembaga Pemeringkat.
VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Peringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat Berharga
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Peringkat Surat Berharga.
IX.IX.IX.IX.IX. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Tanggal Pemeringkatan.
X.X.X.X.X. Negara Negara Negara Negara Negara PenerbitPenerbitPenerbitPenerbitPenerbit
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Negara.
XI.XI.XI.XI.XI. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Aset Keuangan.
XII.XII.XII.XII.XII. Jangka WJangka WJangka WJangka WJangka Waktuaktuaktuaktuaktu
1.1.1.1.1. MulaiMulaiMulaiMulaiMulai
2.2.2.2.2. Jatuh TJatuh TJatuh TJatuh TJatuh Tempoempoempoempoempo
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jangka Waktu
XIII.XIII.XIII.XIII.XIII. KualitasKualitasKualitasKualitasKualitas
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kualitas.
XIVXIVXIVXIVXIV..... Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto
1.1.1.1.1. Tingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku Bunga
2.2.2.2.2. Jenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku Bunga
LBU PER KANTOR
III-25III-25III-25III-25III-25
a. Fixed
b. Variabel
c. Tidak ada
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga/Diskonto.
Apabila penempatan dalam surat berharga tersebut tidak diberikan suku bunga, kolom ini diisi dengan
00,00. dan jenis suku bunga diisi 0.
XVXVXVXVXV..... NominalNominalNominalNominalNominal
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Nominal.
XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. Harga PerHarga PerHarga PerHarga PerHarga Perolehanolehanolehanolehanolehan
Yaitu jumlah dana yang dikeluarkan bank untuk membeli surat berharga.
XVII.XVII.XVII.XVII.XVII. PrPrPrPrPremium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskonto
Yaitu sisa premium/diskonto dalam rupiah atau valuta asing yang belum diamortisasi.
XVIII. Jumlah (Biaya PerXVIII. Jumlah (Biaya PerXVIII. Jumlah (Biaya PerXVIII. Jumlah (Biaya PerXVIII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)ajar)ajar)ajar)ajar)
1.1.1.1.1. Bulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan Lalu
2.2.2.2.2. DebetDebetDebetDebetDebet
3.3.3.3.3. KrKrKrKrKrediteditediteditedit
4.4.4.4.4. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
5.5.5.5.5. Bulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan Laporan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi
atau Nilai Wajar).
XIX.XIX.XIX.XIX.XIX. Pendapatan Bunga YPendapatan Bunga YPendapatan Bunga YPendapatan Bunga YPendapatan Bunga Yang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterima
Yaitu pendapatan bunga dalam rupiah atau valuta asing yang akan diterima bank pelapor yang hingga saat
pelaporan belum diterima pembayarannya.
XX.XX.XX.XX.XX. Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Agunan/Jaminan.
XXI.XXI.XXI.XXI.XXI. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai
1.1.1.1.1. Secara IndividualSecara IndividualSecara IndividualSecara IndividualSecara Individual
2.2.2.2.2. Secara KolektifSecara KolektifSecara KolektifSecara KolektifSecara Kolektif
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan.
LBU PER KANTOR
III-26III-26III-26III-26III-26
III.8.1III.8.1III.8.1III.8.1III.8.1
SANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURAT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YANG DIJUALANG DIJUALANG DIJUALANG DIJUALANG DIJUAL
DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)
I .I .I .I .I . JenisJenisJenisJenisJenis
1. Surat Berharga Pasar Uang
a. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 042
b. Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 043
c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI) 044
d. Promes 051
e. Wesel
i. Wesel ekspor 055
ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) 057
iii. Lainnya 059
f. Commercial Papers (CP) 060
g. Medium Term Notes (MTN) 061
h. Floating Rate Notes (FRN) 062
i. Credit Linked Notes 063
j. Lainnya 069
2 Surat Berharga Pasar Modal
a. Reksadana 081
b. Obligasi
i. Dalam rangka program rekapitalisasi bank umum 082
ii. Obligasi Negara (ON) 086
iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI) 087
iv. Subordinasi 088
v. Lainnya 083
c. Efek beragun aset 084
d. Lainnya 089
3. Lain-lain 099
Khusus untuk Agunan kedua dan seterusnya 098
II.II.II.II.II. Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Lihat Daftar Sandi Jenis Valuta
III.III.III.III.III. Penerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
1.1.1.1.1. Golongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
Lihat Daftar Sandi Bank dan Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank
2.2.2.2.2. Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank
a. Terkait dengan Bank 1
KOLOMKOLOMKOLOMKOLOMKOLOM SANDISANDISANDISANDISANDI
LBU PER KANTOR
III-27III-27III-27III-27III-27
KOLOMKOLOMKOLOMKOLOMKOLOM SANDISANDISANDISANDISANDI
b. Tidak terkait dengan Bank 2
3.3.3 .3 .3 . Status Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
a. Perusahaan Induk 1
b. Perusahaan Anak 2
c. Lainnya 9
IVIVIVIVIV..... Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan
1.1.1.1.1. Golongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak Lawan
Lihat Daftar Sandi Bank dan Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank
2.2.2.2.2. Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank
a. Terkait dengan bank 1
b. Tidak terkait dengan bank 2
3.3.3.3.3. Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan
a. Perusahaan Induk 1
b. Perusahaan Anak 2
c. Lainnya 9
VVVVV..... Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio
1. Tagihan Kepada Pemerintah
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia 10
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain 11
2. Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
a. Bank Pembangunan Multilateral tertentu dan Lembaga Internasional 12
b. Bank Pembangunan Multilateral lainnya 13
3. Tagihan Kepada Bank
a. Tagihan Jangka Pendek 14
b. Tagihan Jangka Panjang 15
4. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 16
5. Tagihan Kepada Korporasi 35
6. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 36
7. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 62
8. Eksposur Sekuritisasi 70
VI .V I .V I .V I .V I . Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat
1. Moody’s 10
2. Standard and Poor’s 11
3. Fitch Rating 12
4. Pefindo 13
5. ICRA Indonesia 14
6. Fitch Indonesia 15
7. Tidak ada 00
VII.VII.VII.VII.VII. Peringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat Berharga
LBU PER KANTOR
III-28III-28III-28III-28III-28
VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan TTBBTTTT
IX.IX.IX.IX.IX. Negara Pihak PenerbitNegara Pihak PenerbitNegara Pihak PenerbitNegara Pihak PenerbitNegara Pihak Penerbit
Lihat Daftar Sandi Negara
X .X .X .X .X . Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran
1. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
a. Diperdagangkan 1
b. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 2
2. Tersedia untuk dijual 3
3. Dimiliki hingga jatuh tempo 4
4. Pinjaman yang Diberikan dan Piutang 6
XI .X I .X I .X I .X I . Jangka Waktu Surat BerhargaJangka Waktu Surat BerhargaJangka Waktu Surat BerhargaJangka Waktu Surat BerhargaJangka Waktu Surat Berharga
1. Mulai TTBBTTTT
2. Jatuh Tempo TTBBTTTT
XI I .X I I .X I I .X I I .X I I . Jangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu Repo
1. Mulai TTBBTTTT
2. Jatuh Tempo TTBBTTTT
XI I I .X I I I .X I I I .X I I I .X I I I . Kual i tasKual i tasKual i tasKual i tasKual i tas
1. Lancar 1
2. Dalam perhatian khusus 2
3. Kurang lancar 3
4. Diragukan 4
5. Macet 5
XIVXIVXIVXIVXIV..... Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto
1. Tingkat Suku Bunga
2. Jenis Suku Bunga
a. Fixed 1
b. Variabel 2
c. Tidak ada 0
XVXVXVXVXV..... NominalNominalNominalNominalNominal
XVI .XVI .XVI .XVI .XVI . Premium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/Diskonto
XVI I .XVI I .XVI I .XVI I .XVI I . Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)
1. Bulan lalu
2. Debet
3. Kredit
4. Lainnya
5. Bulan laporan
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-29III-29III-29III-29III-29
XVIII.XVIII.XVIII.XVIII.XVIII. Pendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan Diterima
XIX.XIX.XIX.XIX.XIX. Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan
1. Jenis Agunan/Jaminan
a Giro 010
b. Tabungan 020
c. Simpanan Berjangka 041
d. Setoran Jaminan 045
e. Emas 046
f. Surat Berharga
i. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 042
ii. Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 043
iii. Obligasi Negara (ON) 086
iv. Obligasi Ritel Indonesia (ORI) 087
v. Saham 091
vi. Reksadana 081
vii. Resi Gudang 092
viii. Surat Berharga lainnya 099
g. Properti Komersial
i. Gedung 161
ii. Gudang 162
iii. Rumah Toko/Rumah Kantor/Kios 163
iv. Hotel 164
v. Lainnya 175
h. Properti Residensial
i. Rumah Tinggal 176
ii. Apartemen/Rumah Susun 177
i. Tanah 187
j. Kendaraan Bermotor 189
k. Mesin 190
l. Pesawat Udara 191
m. Kapal Laut 192
n. Persediaan 193
o. Agunan/Jaminan Lainnya 250
p. SB/LC 251
q. Garansi 252
r. Penjaminan/Asuransi Kredit 254
s. Tidak ada Agunan/Jaminan 300
2. Sifat Agunan/Jaminan
a. Eligible 1
b. Non Eligible 2
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-30III-30III-30III-30III-30
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
3. Jenis Valuta
Lihat Daftar Sandi Jenis Valuta
4. Jangka Waktu
a. Mulai TTBBTTTT
b. Jatuh Tempo TTBBTTTT
5. Agunan/Jaminan
a. Nilai Agunan/Jaminan
b. Tanggal Penilaian Terakhir TTBBTTTT
6. Penerbit Agunan/Jaminan
a. Pemerintah
i. Pemerintah Indonesia
1) Bank Indonesia 01
2) Pemerintah Pusat Republik Indonesia 10
3) Lainnya 09
ii. Pemerintah dan Bank Sentral Negara Lain 11
b. Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
i. Bank Pembangunan Multilateral tertentu dan Lembaga Internasional 12
ii. Bank Pembangunan Multilateral lainnya 13
c. Bank
Lihat Sandi Bank
d. Entitas Sektor Publik
i. BUMN 16
ii. Pemerintah Daerah 17
iii. Lainnya 25
e. Korporasi 35
f. Tidak ada 00
7. Lembaga Pemeringkat
a. Moody’s 10
b. Standard and Poor’s 11
c. Fitch Rating 12
d. Pefindo 13
e. ICRA Indonesia 14
f. Fitch Indonesia 15
g. Tidak ada 00
8. Peringkat Agunan/Penerbit Jaminan
9. Tanggal Pemeringkatan TTBBTTTT
10. Nilai Agunan Yang Dapat Diperhitungkan
XX.XX.XX.XX.XX. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai
1. Secara Individual
2. Secara Kolektif
LBU PER KANTOR
III-31III-31III-31III-31III-31
III.8.2III.8.2III.8.2III.8.2III.8.2
PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA
YYYYYANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)
Pada daftar rincian ini dilaporkan posisi surat berharga yang dimiliki bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing atas
surat berharga yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank, yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo).
Dalam sistem pelaporan ini setiap rekening surat berharga harus dilaporkan secara individual. Guna penyederhanaan
laporan, pada daftar rincian ini dapat dilakukan penggabungan sepanjang ciri-cirinya sama. Dengan demikian pengisian
Daftar Rincian Surat Berharga Yang dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo) dilakukan sebagai berikut :
a. Kolom I sampai dengan XIV, dan XIX iisi dengan ciri-ciri yang sama dari rincian yang bersangkutan.
b. Kolom XV sampai dengan XVIII, XIX.5.a, XIX.10 dan XX diisi dengan jumlah rupiah dari surat berharga yang
digabungkan.
KOLOM
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
Yaitu bentuk surat berharga yang dimiliki bank pelapor yang dijual dengan janji dibeli kembali.
1.1.1.1.1. Surat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uang
a.a.a.a.a. Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)
Surat berharga atas unjuk yang diterbitkan dengan sistem diskonto oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan
utang.
b.b.b.b.b. Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)
Surat Utang Negara yang berjangka waktu sampai dengan 12 (dua belas) bulan dengan pembayaran
bunga secara diskonto.
c.c.c.c.c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)
Surat berharga dalam mata uang rupiah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan
utang berjangka waktu pendek yang dapat diperdagangkan hanya antar Bank.
d .d .d .d .d . PromesPromesPromesPromesPromes
Surat sanggup/janji tak besyarat untuk membayar sejumlah uang tertentu pada tanggal dan tempat yang
telah ditentukan kepada pihak ketiga atau penggantinya.
e.e.e.e.e. WeselWeselWeselWeselWesel
i.i.i.i.i. Wesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel ekspor
ii.ii.ii.ii.ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)
Wesel dalam rupiah dan valuta asing yang dimiliki bank pelapor dalam rangka transaksi perdagangan
dalam negeri sebagaimana diatur dalam Ketentuan Bank Indonesia mengenai surat kredit berdokumen
dalam negeri.
iii.iii.iii.iii.iii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
LBU PER KANTOR
III-32III-32III-32III-32III-32
Wesel yang dimiliki oleh bank pelapor selain wesel ekspor dan SKBDN. Dalam pengertian ini
sebagai tertarik atau yang mempunyai kewajiban kepada bank pelapor adalah pihak ketiga
bukan bank.
f.f.f.f.f. Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)
g. g. g. g. g. Medium TMedium TMedium TMedium TMedium Term Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)
Surat berharga pasar uang yang dapat diperdagangkan dan merupakan surat hutang jangka menengah
(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu yang
telah ditentukan.
h. h. h. h. h. Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)
Surat berharga pasar uang yang dapat diperdagangkan dan merupakan surat hutang jangka menengah
(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu yang
telah ditentukan. Pada notes jenis ini, tingkat bunga atau kupon rate-nya dapat diubah/direview/ditinjau
secara periodik selama masa berlakunya notes berdasarkan benchmark/formula yang telah ditentukan.
i. i. i. i. i. Credit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked Notes
Salah satu jenis instrumen derivatif kredit dimana bank sebagai penjual proteksi (protection seller) membeli
surat berharga yang diterbitkan oleh pembeli proteksi (protection buyer) dengan aset keuangan referensi
tertentu yang mendasari surat berharga tersebut (underlying reference assets).
j. j. j. j. j. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
2.2 .2 .2 .2 . Surat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modal
a.a.a.a.a. ReksadanaReksadanaReksadanaReksadanaReksadana
Wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya
diinvestasikan dalam portofolio efek oleh manajer investasi sesuai undang-undang pasar modal.
b. b. b. b. b. ObligasiObligasiObligasiObligasiObligasi
i. i. i. i. i. Dalam rangka prDalam rangka prDalam rangka prDalam rangka prDalam rangka program rogram rogram rogram rogram rekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umum
Obligasi yang diterbitkan oleh pemerintah pusat dalam rangka program rekapitalisasi bank umum.
Pada jenis ini termasuk obligasi dalam rangka program rekapitalisasi bank umum yang dibeli dari
pasar sekunder.
ii.ii.ii.ii.ii. Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)
Surat Utang Negara yang berjangka waktu lebih dari 12 (dua belas) bulan dengan kupon dan atau
dengan pembayaran bunga secara diskonto.
iii.iii.iii.iii.iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)
Obligasi Negara yang dijual kepada individu atau perseorangan Warga Negara Indonesia melalui
agen penjual.
iviviviviv..... SuborSuborSuborSuborSubordinasidinasidinasidinasidinasi
Obligasi yang memenuhi kriteria subordinasi, antara lain bersifat yunior dan memiliki kedudukan
yang hampir sama dengan modal.
v v v v v..... LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Jenis obligasi lainnya yang diterbitkan oleh pihak ketiga bukan bank selain butir i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv di atas.
LBU PER KANTOR
III-33III-33III-33III-33III-33
c. c. c. c. c. Efek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun Aset
Surat berharga yang diterbitkan oleh penerbit berdasarkan aset keuangan yang dialihkan oleh kreditur
asal sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas
sekuritisasi aset.
d .d .d .d .d . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Surat berharga pasar modal yang dimiliki oleh bank pelapor yang diterbitkan oleh pihak ketiga bukan
bank selain jenis a a a a a sampai dengan c c c c c di atas.
3.3.3.3.3. Lain-lainLain-lainLain-lainLain-lainLain-lain
Surat berharga yang dimiliki bank pelapor selain jenis 1 1 1 1 1 dan 2 2 2 2 2 tersebut di atas.
II.II.II.II.II. Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Diisi dengan sandi yang terdapat pada Daftar Sandi Jenis Valuta.
III.III.III.III.III. Penerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
Adalah bank atau pihak ketiga bukan bank yang menerbitkan surat berharga yang dijual oleh bank pelapor
dengan janji dibeli kembali.
1.1.1.1.1. Golongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Golongan Penerbit/Tertarik.
Jenis Obligasi dalam rangka program rekapitalisasi bank umum (sandi 082) golongan penerbit/tertarik
diisi dengan Departemen Keuangan (sandi 0020)
2.2.2.2.2. Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank
a. Terkait dengan bank
b. Tidak terkait dengan bank
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Hubungan Dengan Bank.
3.3.3.3.3. Status Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik
a. Perusahaan Induk
b. Perusahaan Anak
c. Lainnya
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Status Dengan Bank.
IVIVIVIVIV..... Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan
Adalah bank atau pihak ketiga bukan bank yang melakukan transaksi repo dengan bank pelapor.
1.1.1.1.1. Golongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak Lawan
Sandi golongan pihak lawan, lihat Daftar Sandi Bank dan Daftar Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank.
2.2.2.2.2. Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank
a. Terkait dengan bank
b. Tidak terkait dengan bank
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Hubungan Dengan Bank.
3.3.3.3.3. Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan
a. Perusahaan Induk
b. Perusahaan Anak
LBU PER KANTOR
III-34III-34III-34III-34III-34
c. Lainnya
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Status Dengan Bank.
VVVVV..... Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio
Adalah kategorisasi portofolio terhadap Penerbit surat berharga.Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian
tentang Kategori Portofolio.
V I .V I .V I .V I .V I . Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Lembaga Pemeringkat.
VII.VII.VII.VII.VII. Peringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat Berharga
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Peringkat Surat Berharga.
VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Tanggal Pemeringkatan.
IX.IX.IX.IX.IX. Negara Negara Negara Negara Negara PenerbitPenerbitPenerbitPenerbitPenerbit
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Negara.
X.X.X.X.X. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Aset Keuangan.
XI.XI.XI.XI.XI. Jangka WJangka WJangka WJangka WJangka Waktu Surat Berhargaaktu Surat Berhargaaktu Surat Berhargaaktu Surat Berhargaaktu Surat Berharga
Adalah jangka waktu surat berharga.
1.1.1.1.1. MulaiMulaiMulaiMulaiMulai
2.2.2.2.2. Jatuh TJatuh TJatuh TJatuh TJatuh Tempoempoempoempoempo
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jangka Waktu.
XII.XII.XII.XII.XII. Jangka WJangka WJangka WJangka WJangka Waktu Repoaktu Repoaktu Repoaktu Repoaktu Repo
Adalah jangka waktu transaksi repo sesuai perjanjian.
1.1.1.1.1. MulaiMulaiMulaiMulaiMulai
2.2.2.2.2. Jatuh TJatuh TJatuh TJatuh TJatuh Tempoempoempoempoempo
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jangka Waktu.
XIII.XIII.XIII.XIII.XIII. KualitasKualitasKualitasKualitasKualitas
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kualitas.
XIVXIVXIVXIVXIV..... Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto
1.1.1.1.1. Tingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku Bunga
2.2.2.2.2. Jenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku Bunga
a. Fixed
b. Variabel
c. Tidak ada
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga/Diskonto. Apabila penempatan dalamsurat berharga tersebut tidak diberikan suku bunga, kolom tingkat suku bunga diisi dengan 00,00 danJenis suku Bunga diisi 0
LBU PER KANTOR
III-35III-35III-35III-35III-35
XVXVXVXVXV..... NominalNominalNominalNominalNominal
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Nominal.
XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. PrPrPrPrPremium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskonto
Yaitu sisa premium/diskonto dalam rupiah atau valuta asing yang belum diamortisasi.
XVII.XVII.XVII.XVII.XVII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)
1 .1 .1 .1 .1 . Bulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan Lalu
2.2.2.2.2. DebetDebetDebetDebetDebet
3.3.3.3.3. KrKrKrKrKrediteditediteditedit
4.4.4.4.4. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
5.5.5.5.5. Bulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan Laporan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya PerolehanDiamortisasi
atau Nilai Wajar).
Surat berharga yang dibeli dengan diskonto atau premium disajikan secara netto (carrying value).
XVIII. Pendapatan Bunga YXVIII. Pendapatan Bunga YXVIII. Pendapatan Bunga YXVIII. Pendapatan Bunga YXVIII. Pendapatan Bunga Yang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterima
Yaitu pendapatan bunga dalam rupiah atau valuta asing yang akan diterima bank pelapor yang hingga saat
pelaporan belum diterima pembayarannya.
XIX.XIX.XIX.XIX.XIX. Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Agunan/Jaminan..
XX.XX.XX.XX.XX. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai
1.1.1.1.1. Secara IndividualSecara IndividualSecara IndividualSecara IndividualSecara Individual
2.2.2.2.2. Secara KolektifSecara KolektifSecara KolektifSecara KolektifSecara Kolektif
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan.
LBU PER KANTOR
III-36III-36III-36III-36III-36
III.9.1III.9.1III.9.1III.9.1III.9.1
SANDI RINCIAN TSANDI RINCIAN TSANDI RINCIAN TSANDI RINCIAN TSANDI RINCIAN TAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN ATTTTTAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YANG DIBELIANG DIBELIANG DIBELIANG DIBELIANG DIBELI
DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
1.1.1.1.1. Surat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar Uang
a. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 042
b. Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 043
c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI) 044
d. Promes 051
e. Wesel
i. Wesel ekspor 055
ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) 057
iii. Lainnya 059
f. Commercial Papers (CP) 060
g. Medium Term Notes (MTN) 061
h. Floating Rate Notes (FRN) 062
i. Credit Linked Notes 063
j. Lainnya 069
22222 Surat Berharga Pasar ModalSurat Berharga Pasar ModalSurat Berharga Pasar ModalSurat Berharga Pasar ModalSurat Berharga Pasar Modal
a. Reksadana 081
b. Obligasi
i. Dalam rangka program rekapitalisasi bank umum 082
ii. Obligasi Negara (ON) 086
iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI) 087
iv. Subordinasi 088
v. Lainnya 083
c. Efek beragun aset 084
d. Lainnya 089
3.3.3.3.3. Lain-lainLain-lainLain-lainLain-lainLain-lain 099
Khusus untuk Agunan/Jaminan kedua dan seterusnya 098
II.II.II.II.II. Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Lihat Daftar Sandi Jenis Valuta
III.III.III.III.III. Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan
1.1.1.1.1. Golongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak Lawan
Lihat Daftar Sandi Bank dan Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank
2.2.2.2.2. Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank
a. Terkait dengan bank 1
KOLOMKOLOMKOLOMKOLOMKOLOM SANDISANDISANDISANDISANDI
LBU PER KANTOR
III-37III-37III-37III-37III-37
b. Tidak terkait dengan bank 2
3.3.3 .3 .3 . Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan
a. Perusahaan Induk 1
b. Perusahaan Anak 2
c. Lainnya 9
IVIVIVIVIV..... Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio
1. Tagihan Kepada Pemerintah
a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia 10
b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain 11
2. Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
a. Bank Pembangunan Multilateral tertentu dan Lembaga Internasional 12
b. Bank Pembangunan Multilateral lainnya 13
3. Tagihan Kepada Bank
a. Tagihan Jangka Pendek 14
b. Tagihan Jangka Panjang 15
4. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 16
5. Tagihan Kepada Korporasi 35
6. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 36
7. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 62
8. Eksposur Sekuritisasi 70
VVVVV..... Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat
1. Moody’s 10
2. Standard and Poor’s 11
3. Fitch Rating 12
4. Pefindo 13
5. ICRA Indonesia 14
6. Fitch Indonesia 15
7. Tidak ada 00
VI .V I .V I .V I .V I . Peringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat Perusahaan
VI I .V I I .V I I .V I I .V I I . TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan TTBBTTTT
VI I I .V I I I .V I I I .V I I I .V I I I . Negara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak Lawan
Lihat Daftar Sandi Negara
IX.IX.IX.IX.IX. Jangka WJangka WJangka WJangka WJangka Waktuaktuaktuaktuaktu
1. Mulai TTBBTTTT
2. Jatuh Tempo TTBBTTTT
X.X.X.X.X. KualitasKualitasKualitasKualitasKualitas
1. Lancar 1
2. Dalam perhatian khusus 2
3. Kurang lancar 3
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-38III-38III-38III-38III-38
4. Diragukan 4
5. Macet 5
XI.XI.XI.XI.XI. Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto
XII.XII.XII.XII.XII. NominalNominalNominalNominalNominal
XIII.XIII.XIII.XIII.XIII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)
1. Bulan lalu
2. Debet
3. Kredit
4. Lainnya
5. Bulan laporan
XIVXIVXIVXIVXIV..... Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran
1. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
a. Diperdagangkan 1
b. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 2
2. Tersedia untuk dijual 3
3. Dimiliki hingga jatuh tempo 4
4. Pinjaman yang Diberikan dan Piutang 6
XVXVXVXVXV..... Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan
1. Jenis Agunan/Jaminan
a. Giro 010
b. Tabungan 020
c. Simpanan Berjangka 041
d. Setoran Jaminan 045
e. Emas 046
f. Surat Berharga
i. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 042
ii. Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 043
iii. Obligasi Negara (ON) 086
iv. Obligasi Ritel Indonesia (ORI) 087
v. Saham 091
vi. Reksadana 081
vii. Resi Gudang 092
viii. Surat Berharga lainnya 099
g. Properti Komersial
i. Gedung 161
ii. Gudang 162
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-39III-39III-39III-39III-39
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
iii. Rumah Toko/Rumah Kantor/Kios 163
iv. Hotel 164
v. Lainnya 175
h. Properti Residensial
i. Rumah Tinggal 176
ii. Apartemen/Rumah Susun 177
i. Tanah 187
j. Kendaraan Bermotor 189
k. Mesin 190
l. Pesawat Udara 191
m. Kapal Laut 192
n. Persediaan 193
o. Agunan/Jaminan Lainnya 250
p. SB/LC 251
q. Garansi 252
r. Penjaminan/Asuransi Kredit 254
s. Tidak ada Agunan/Jaminan 300
2. Sifat Agunan/Jaminan
a. Eligible 1
b. Non Eligible 2
3. Jenis Valuta
Lihat Daftar Sandi Jenis Valuta
4. Jangka Waktu
a. Mulai TTBBTTTT
b. Jatuh Tempo TTBBTTTT
5. Agunan/Jaminan
a. Nilai Agunan/Jaminan
b. Tanggal Penilaian Terakhir TTBBTTTT
6. Penerbit Agunan/Jaminan
a. Pemerintah
i. Pemerintah Indonesia
1) Bank Indonesia 01
2) Pemerintah Pusat Republik Indonesia 10
3) Lainnya 09
ii. Pemerintah dan Bank Sentral Negara Lain 11
b. Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
i. Bank Pembangunan Multilateral tertentu dan Lembaga Internasional 12
ii. Bank Pembangunan Multilateral lainnya 13
c. Bank
LBU PER KANTOR
III-40III-40III-40III-40III-40
KOLOMKOLOMKOLOMKOLOMKOLOM SANDISANDISANDISANDISANDI
Lihat Sandi Bank
d. Entitas Sektor Publik
i. BUMN 16
ii. Pemerintah Daerah 17
iii. Lainnya 25
e. Korporasi 35
f. Tidak ada 00
7. Lembaga Pemeringkat
a. Moody’s 10
b. Standard and Poor’s 11
c. Fitch Rating 12
d. Pefindo 13
e. ICRA Indonesia 14
f. Fitch Indonesia 15
g. Tidak ada 00
8. Peringkat Agunan/Penerbit Jaminan
9. Tanggal Pemeringkatan TTBBTTTT
10. Nilai Agunan Yang Dapat Diperhitungkan
XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. Status Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse Repo
1. Dilakukan Repo Kembali 1
2. Tidak Dilakukan Repo Kembali 2
XVI I .XVI I .XVI I .XVI I .XVI I . Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai
1. Secara Individual
2. Secara Kolektif
LBU PER KANTOR
III-41III-41III-41III-41III-41
III.9.2III.9.2III.9.2III.9.2III.9.2
PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN TAR RINCIAN TAR RINCIAN TAR RINCIAN TAR RINCIAN TAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN ATTTTTAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA
YYYYYANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)ANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)ANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)ANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)ANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)
Pada daftar rincian ini dilaporkan tagihan atas surat berharga dalam rupiah dan valuta asing kepada bank dan
pihak ketiga bukan bank yang berasal dari kontrak pembelian surat berharga dengan janji dijual kembali (reverse
repo).
Dalam sistem pelaporan ini setiap rekening surat berharga harus dilaporkan secara individual. Guna penyederhanaan
laporan, pada daftar rincian ini dapat dilakukan penggabungan sepanjang ciri-cirinya sama. Dengan demikian pengisian
Daftar Rincian Surat Berharga dilakukan sebagai berikut :
a. Kolom I sampai dengan XI , Kolom XIV sampai dengan XVI diisi dengan ciri-ciri yang sama dari rincian yang
bersangkutan.
b. Kolom XII, XIII, XV.5.a, XV.10, dan XVII diisi dengan jumlah rupiah dari surat berharga yang digabungkan.
KOLOM
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
Yaitu bentuk surat berharga yang dibeli oleh bank pelapor dengan janji dijual kembali.
1.1.1.1.1. Surat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uang
a.a.a.a.a. Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)
Surat berharga atas unjuk yang diterbitkan dengan sistem diskonto oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan
utang.
b.b.b.b.b. Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)
Surat Utang Negara yang berjangka waktu sampai dengan 12 (dua belas) bulan dengan pembayaran
bunga secara diskonto.
c.c.c.c.c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)
Surat berharga dalam mata uang rupiah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan
utang berjangka waktu pendek yang dapat diperdagangkan hanya antar Bank.
d .d .d .d .d . PromesPromesPromesPromesPromes
Surat sanggup/janji tak besyarat untuk membayar sejumlah uang tertentu pada tanggal dan tempat yang
telah ditentukan kepada pihak ketiga atau penggantinya.
e. e. e. e. e. WeselWeselWeselWeselWesel
i. i. i. i. i. Wesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel ekspor
ii.ii.ii.ii.ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)
Wesel dalam rupiah dan valuta asing yang dimiliki bank pelapor dalam rangka transaksi perdagangan
dalam negeri sebagaimana diatur dalam Ketentuan Bank Indonesia mengenai surat kredit berdokumen
dalam negeri.
LBU PER KANTOR
III-42III-42III-42III-42III-42
iii.iii.iii.iii.iii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Wesel yang dimiliki oleh bank pelapor selain wesel ekspor dan SKBDN. Dalam pengertian ini,
pihak tertarik atau yang mempunyai kewajiban kepada bank pelapor adalah pihak ketiga bukan
bank.
f. f. f. f. f. Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)
g. g. g. g. g. Medium TMedium TMedium TMedium TMedium Term Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)
Surat berharga pasar uang yang dapat diperdagangkan dan merupakan surat hutang jangka menengah
(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu yang
telah ditentukan.
h.h .h .h .h . Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)
Surat berharga pasar uang yang dapat diperdagangkan dan merupakan surat hutang jangka menengah
(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu yang
telah ditentukan. Pada notes jenis ini, tingkat bunga atau kupon rate-nya dapat diubah/direview/ditinjau
secara periodik selama masa berlakunya notes berdasarkan benchmark/formula yang telah ditentukan.
i.i.i.i.i. Credit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked Notes
Salah satu jenis instrumen kredit derivatif dimana bank sebagai penjual proteksi (protection seller) membeli
surat berharga yang diterbitkan oleh pembeli proteksi (protection buyer) dengan aset keuangan referensi
tertentu yang mendasari surat berharga tersebut (underlying reference assets).
j.j.j.j.j. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
2.2 .2 .2 .2 . Surat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modal
a.a.a.a.a. ReksadanaReksadanaReksadanaReksadanaReksadana
Wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya
diinvestasikan dalam portofolio efek oleh manajer investasi sesuai undang-undang pasar modal.
b. b. b. b. b. ObligasiObligasiObligasiObligasiObligasi
i. i. i. i. i. Dalam rangka prDalam rangka prDalam rangka prDalam rangka prDalam rangka program rogram rogram rogram rogram rekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umum
Obligasi yang diterbitkan oleh pemerintah pusat dalam rangka program rekapitalisasi bank umum.
Pada jenis ini termasuk obligasi dalam rangka program rekapitalisasi bank umum yang dibeli dari
pasar sekunder.
ii.ii.ii.ii.ii. Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)
Surat Utang Negara yang berjangka waktu lebih dari 12 (dua belas) bulan dengan kupon dan atau
dengan pembayaran bunga secara diskonto.
iii.iii.iii.iii.iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)
Obligasi Negara yang dijual kepada individu atau orang perseorangan Warga Negara Indonesia melalui
agen penjual.
iviviviviv..... SuborSuborSuborSuborSubordinasidinasidinasidinasidinasi
Obligasi yang memenuhi kriteria subordinasi, antara lain bersifat yunior dan memiliki kedudukan
yang hampir sama dengan modal.
LBU PER KANTOR
III-43III-43III-43III-43III-43
vvvvv..... LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Jenis obligasi lainnya yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank selain butir i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv di
atas.
c.c.c.c.c. Efek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun Aset
Surat berharga yang diterbitkan oleh penerbit berdasarkan aset keuangan yang dialihkan oleh kreditur
asal sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas
sekuritisasi aset.
d .d .d .d .d . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Surat berharga pasar modal yang dimiliki oleh bank pelapor selain jenis a a a a a sampai dengan c c c c c di atas.
3.3.3.3.3. Lain-lainLain-lainLain-lainLain-lainLain-lain
Surat-surat berharga milik bank pelapor selain jenis 1 1 1 1 1 dan 2 2 2 2 2 tersebut di atas.
II.II.II.II.II. Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Diisi dengan sandi yang terdapat pada Daftar Sandi Jenis Valuta.
III.III.III.III.III. Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan
Yaitu bank dan pihak ketiga bukan bank yang melakukan transaksi reverse repo dengan bank pelapor.
1.1.1.1.1. Golongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak Lawan
Sandi golongan pihak lawan, lihat Daftar Sandi Bank dan Daftar Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank.
2.2.2.2.2. Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank
a. Terkait dengan bank
b. Tidak terkait dengan bank
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Hubungan Dengan Bank.
3.3.3.3.3. Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan
a. Perusahaan Induk
b. Perusahaan Anak
c. Lainnya
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Status Dengan Bank.
IV IV IV IV IV..... Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio
Adalah kategorisasi portofolio terhadap Pihak Lawan dalam transaksi reverse repo.
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Portofolio.
V V V V V..... Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Lembaga Pemeringkat.
VI.VI.VI.VI.VI. Peringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat Perusahaan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Peringkat Perusahaan.
VII.VII.VII.VII.VII. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Tanggal Pemeringkatan.
VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Negara Negara Negara Negara Negara Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Negara.
LBU PER KANTOR
III-44III-44III-44III-44III-44
IX.IX.IX.IX.IX. Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu
Adalah jangka waktu transaksi reverse repo sesuai perjanjian.
1 .1 .1 .1 .1 . MulaiMulaiMulaiMulaiMulai
2.2.2.2.2. Jatuh TJatuh TJatuh TJatuh TJatuh Tempoempoempoempoempo
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jangka Waktu.
X.X.X.X.X. KualitasKualitasKualitasKualitasKualitas
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kualitas.
X I .X I .X I .X I .X I . Suku bunga/DiskontoSuku bunga/DiskontoSuku bunga/DiskontoSuku bunga/DiskontoSuku bunga/Diskonto
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga/Diskonto.
XII.XII.XII.XII.XII. NominalNominalNominalNominalNominal
Yaitu nilai tunai yang akan diterima pada saat berakhirnya kontrak/perjanjian pembelian surat berharga dengan
janji dijual kembali.
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Nominal.
XIII. Jumlah (Biaya PerXIII. Jumlah (Biaya PerXIII. Jumlah (Biaya PerXIII. Jumlah (Biaya PerXIII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)ajar)ajar)ajar)ajar)
1.1.1.1.1. Bulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan Lalu
2.2.2.2.2. DebetDebetDebetDebetDebet
3.3.3.3.3. KrKrKrKrKrediteditediteditedit
4.4.4.4.4. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
5.5.5.5.5. Bulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan Laporan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Nilai Tercatat atau Nilai Wajar).
XIVXIVXIVXIVXIV..... Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Aset Keuangan.
XVXVXVXVXV..... Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Agunan/Jaminan.
XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. Status Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse Repo
1.1.1.1.1. Dilakukan Repo KembaliDilakukan Repo KembaliDilakukan Repo KembaliDilakukan Repo KembaliDilakukan Repo Kembali
Diisi apabila bank melakukan kontrak repo dengan pihak lain atas surat berharga yang dibeli bank pelapor
dengan janji dijual kembali (reverse repo)
2.2.2.2.2. Tidak Dilakukan Repo KembaliTidak Dilakukan Repo KembaliTidak Dilakukan Repo KembaliTidak Dilakukan Repo KembaliTidak Dilakukan Repo Kembali
Diisi apabila bank tidak melakukan kontrak repo dengan pihak lain atas surat berharga yang dibeli bank
pelapor dengan janji dijual kembali (reverse repo)
XVII.XVII.XVII.XVII.XVII. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai
1.1.1.1.1. Secara IndividualSecara IndividualSecara IndividualSecara IndividualSecara Individual
2.2.2.2.2. Secara KolektifSecara KolektifSecara KolektifSecara KolektifSecara Kolektif
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan.
LBU PER KANTOR
III-45III-45III-45III-45III-45
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
1. Surat Berharga Pasar Uang
a. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 042
b. Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 043
c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI) 044
d. Promes 051
e. Wesel
i. Wesel ekspor 055
ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) 057
iii. Lainnya 059
f. Commercial Papers (CP) 060
g. Medium Term Notes (MTN) 061
h. Floating Rate Notes (FRN) 062
i. Credit Linked Notes 063
j. Lainnya 069
2 Surat Berharga Pasar Modal
a. Reksadana 081
b. Obligasi
i. Dalam rangka program rekapitalisasi bank umum 082
ii. Obligasi Negara (ON) 086
iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI) 087
iv. Subordinasi 088
v. Lainnya 083
c. Efek beragun aset 084
d. Lainnya 089
3. Lain-lain 099
II.II.II.II.II. Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Lihat Daftar Sandi Jenis Valuta
III.III.III.III.III. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran
1. Diukur Pada Nilai Wajar Melalui Laporan Laba Rugi
a. Diperdagangkan 1
b. Ditetapkan untuk diukur Pada Nilai Wajar 2
2. Diukur pada Biaya Perolehan Diamortisasi atau Biaya Perolehan 5
IVIVIVIVIV..... Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan
1.1.1 .1 .1 . Golongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak Lawan
Lihat Daftar Sandi Bank dan Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
III.29.1
SANDI RINCIAN KEWAJIBAN ATAS SURAT
BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)
S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-46III-46III-46III-46III-46
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
2 .2 .2 .2 .2 . Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank
a. Terkait dengan bank 1
b. Tidak terkait dengan bank 2
3.3.3 .3 .3 . Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan
a. Perusahaan Induk 1
b. Perusahaan Anak 2
c. Lainnya 9
VVVVV..... Negara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak Lawan
VI.VI.VI.VI.VI. Negara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara Penerbit
VII.VII.VII.VII.VII. Jangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu Repo
1. Mulai TTBBTTTT
2. Jatuh Tempo TTBBTTTT
VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto
IX.IX.IX.IX.IX. NominalNominalNominalNominalNominal
X.X.X.X.X. Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)
1. Posisi bulan lalu
2. Debet
3. Kredit
4. Lainnya
5. Posisi bulan laporan
XI.XI.XI.XI.XI. StatusStatusStatusStatusStatus
1. Transaksi Short Sale 1
2. Transaksi Non Short Sale 2
LBU PER KANTOR
III-47III-47III-47III-47III-47
III.29.2III.29.2III.29.2III.29.2III.29.2
PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN KEWAR RINCIAN KEWAR RINCIAN KEWAR RINCIAN KEWAR RINCIAN KEWAJIBAN AAJIBAN AAJIBAN AAJIBAN AAJIBAN ATTTTTAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA
YYYYYANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)
Pada daftar rincian ini dilaporkan kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada bank dan pihak
ketiga bukan bank yang berasal dari kontrak penjualan surat berharga dengan janji dibeli kembali (repo).
Dalam sistem pelaporan ini setiap rekening surat berharga harus dilaporkan secara individual. Guna penyederhanaan
laporan, pada daftar rincian ini dapat dilakukan penggabungan sepanjang ciri-cirinya sama, dengan ketentuan
sebagai berikut :
a. Kolom I sampai dengan VIII, dan XI diisi dengan ciri-ciri yang sama dari rincian yang bersangkutan.
b. Kolom IX dan X dengan jumlah rupiah dari surat berharga yang digabungkan.
KOLOM
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
Yaitu bentuk surat berharga yang dijual oleh bank pelapor dengan janji dibeli kembali.
1 .1 .1 .1 .1 . Surat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uang
a.a.a.a.a. Sertifikat Bank IndonesiaSertifikat Bank IndonesiaSertifikat Bank IndonesiaSertifikat Bank IndonesiaSertifikat Bank Indonesia
Surat berharga atas unjuk yang diterbitkan dengan sistem diskonto oleh Bank Indonesia sebagai
pengakuan utang.
b.b .b .b .b . Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)
Surat Utang Negara yang berjangka waktu sampai dengan 12 (dua belas) bulan dengan pembayaran
bunga secara diskonto.
c.c.c.c.c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)
Surat berharga dalam mata uang rupiah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan
utang berjangka waktu pendek yang dapat diperdagangkan hanya antar Bank.
d. d. d. d. d. PromesPromesPromesPromesPromes
Surat sanggup/janji tak besyarat untuk membayar sejumlah uang tertentu pada tanggal dan tempat
yang telah ditentukan kepada pihak ketiga atau penggantinya
e. e. e. e. e. WeselWeselWeselWeselWesel
i. i. i. i. i. Wesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel ekspor
ii.ii.ii.ii.ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)
Wesel dalam rupiah dan valuta asing yang dimiliki bank pelapor dalam rangka transaksi
perdagangan dalam negeri sebagaimana diatur dalam Ketentuan Bank Indonesia mengenai surat
kredit berdokumen dalam negeri.
iii.iii.iii.iii.iii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Wesel yang dimiliki oleh bank pelapor selain wesel ekspor dan SKBDN. Dalam pengertian ini,
pihak tertarik atau yang mempunyai kewajiban kepada bank pelapor adalah pihak ketiga bukan
bank.
LBU PER KANTOR
III-48III-48III-48III-48III-48
f. f. f. f. f. Surat Berharga Komersial (CP)Surat Berharga Komersial (CP)Surat Berharga Komersial (CP)Surat Berharga Komersial (CP)Surat Berharga Komersial (CP)
g. g. g. g. g. Medium TMedium TMedium TMedium TMedium Term Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)
Surat berharga pasar uang yang dapat diperdagangkan dan merupakan surat hutang jangka menengah
(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu
yang telah ditentukan.
h. h. h. h. h. Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)
Surat berharga pasar uang yang dapat diperdagangkan dan merupakan surat hutang jangka menengah
(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu
yang telah ditentukan. Pada notes jenis ini, tingkat bunga atau kupon ratenya dapat diubah/direview/
ditinjau secara periodik selama masa berlakunya notes berdasarkan benchmark/formula yang telah
ditentukan.
i.i.i.i.i. Credit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked Notes
Salah satu jenis instrumen kredit Derivatif dimana bank sebagai penjual proteksi (protection seller)
membeli surat berharga yang diterbitkan oleh pembeli proteksi (protection buyer) dengan aset keuangan
referensi tertentu yang mendasari surat berharga tersebut (underlying reference assets).
j.j.j.j.j. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
2.2 .2 .2 .2 . Surat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modal
a.a.a.a.a. ReksadanaReksadanaReksadanaReksadanaReksadana
Wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya
diinvestasikan dalam portofolio efek oleh manajer investasi sesuai undang-undang pasar modal.
b. b. b. b. b. ObligasiObligasiObligasiObligasiObligasi
i. i. i. i. i. Dalam rangka program rekapitalisasi bank umumDalam rangka program rekapitalisasi bank umumDalam rangka program rekapitalisasi bank umumDalam rangka program rekapitalisasi bank umumDalam rangka program rekapitalisasi bank umum
Obligasi yang diterbitkan oleh pemerintah pusat dalam rangka program rekapitalisasi bank umum.
Pada jenis ini termasuk obligasi dalam rangka program rekapitalisasi bank umum yang dibeli dari
pasar sekunder.
ii.ii.ii.ii.ii. Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)
Surat utang negara yang berjangka waktu lebih dari 12 (dua belas) bulan dengan kupon dan atau
dengan pembayaran bunga secara diskonto.
iii.iii.iii.iii.iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)
Obligasi Negara yang dijual kepada individu atau orang perseorangan Warga Negara Indonesia
melalui agen penjual.
iviviviviv..... SubordinasiSubordinasiSubordinasiSubordinasiSubordinasi
Obligasi yang memenuhi kriteria subordinasi, antara lain bersifat yunior dan memiliki kedudukan
yang hampir sama dengan modal.
vvvvv..... LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Jenis obligasi lainnya yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank selain butir i s.d.i s.d.i s.d.i s.d.i s.d.
iv iv iv iv iv di atas.
LBU PER KANTOR
III-49III-49III-49III-49III-49
c.c.c.c.c. Efek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun Aset
Surat berharga yang diterbitkan oleh penerbit berdasarkan aset keuangan yang dialihkan oleh kreditur
asal sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai prinsip kehati-hatian dalam
aktivitas sekuritisasi aset
d .d .d .d .d . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Surat berharga pasar modal yang dimiliki oleh bank pelapor selain jenis a a a a a sampai dengan c c c c c di atas.
3 .3 .3 .3 .3 . Lain-lainLain-lainLain-lainLain-lainLain-lain
Surat berharga milik bank pelapor selain jenis 1 1 1 1 1 dan 2 2 2 2 2 tersebut di atas.
II.II.II.II.II. Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Adalah jenis valuta kewajiban repo.Diisi dengan sandi yang terdapat pada Daftar Sandi Jenis Valuta.
III.III.III.III.III. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Kewajiban Keuangan.
IVIVIVIVIV..... Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan
Yaitu bank dan pihak ketiga bukan bank yang melakukan transaksi repo dengan bank pelapor.
1 .1 .1 .1 .1 . Golongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak Lawan
Sandi golongan pihak lawan, lihat Daftar Sandi Bank dan Daftar Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank.
2 .2 .2 .2 .2 . Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank
a. Terkait dengan bank
b. Tidak terkait dengan bank
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Hubungan Dengan Bank.
3 .3 .3 .3 .3 . Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan
a. Perusahaan Induk
b. Perusahaan Anak
c. Lainnya
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Status Dengan Bank.
VVVVV..... Negara Negara Negara Negara Negara Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan
Adalah negara Pihak Lawan dalam transaksi repo.
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Negara.
VI.VI.VI.VI.VI. Negara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara Penerbit
Adalah negara Penerbit dari Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali.
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Negara.
VII.VII.VII.VII.VII. Jangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu Repo
Yaitu jangka waktu kontrak repo sesuai perjanjian dengan Pihak Lawan.
1.1 .1 .1 .1 . MulaiMulaiMulaiMulaiMulai
2 .2 .2 .2 .2 . Jatuh TJatuh TJatuh TJatuh TJatuh Tempoempoempoempoempo
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jangka Waktu.
VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga. Apabila surat berharga tersebut tidak
diberikan suku bunga, kolom ini diisi dengan 00,00
LBU PER KANTOR
III-50III-50III-50III-50III-50
IX.IX.IX.IX.IX. NominalNominalNominalNominalNominal
Yaitu nilai tunai yang akan dibayarkan pada saat berakhirnya kontrak/perjanjian penjualan surat berharga
dengan janji dibeli kembali.
X.X.X.X.X. Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)
1 .1 .1 .1 .1 . Bulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan Lalu
2.2 .2 .2 .2 . DebetDebetDebetDebetDebet
3.3 .3 .3 .3 . KreditKreditKreditKreditKredit
4 .4 .4 .4 .4 . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
5.5 .5 .5 .5 . Bulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan Laporan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi
atau Nilai Wajar)
XI.XI.XI.XI.XI. StatusStatusStatusStatusStatus
1.1 .1 .1 .1 . TTTTTransaksi ransaksi ransaksi ransaksi ransaksi Short SaleShort SaleShort SaleShort SaleShort Sale
Kewajiban yang timbul dari penjualan surat berharga repo dengan syarat dibeli kembali oleh bank yang
memiliki tagihan reverse repo kepada pihak ketiga lainnya.
2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTransaksi Non ransaksi Non ransaksi Non ransaksi Non ransaksi Non Short SaleShort SaleShort SaleShort SaleShort Sale
LBU PER KANTOR
III-51III-51III-51III-51III-51
III.37.1
SANDI RINCIAN MODAL PINJAMAN
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
1. Surat Berharga Subordinasi
a. Tanpa Jangka Waktu (Perpetual)
i. Kumulatif
i.1 Ada fitur tambahan
a. Opsi Beli (Call Option) 011
b. Opsi Konversi (Convertible Option)
1. Mandatory 013
2. Tidak Mandatory 014
c. Lainnya 019
i.2 Tidak ada fitur tambahan 020
ii. Non Kumulatif
ii.1 Ada fitur tambahan
a. Opsi Beli (Call Option) 021
b. Opsi Konversi (Convertible Option)
1. Mandatory 023
2. Tidak Mandatory 024
c. Lainnya 029
ii.2 Tidak ada fitur tambahan 030
b. Dengan Jangka Waktu (Dated)
i. Kumulatif
i.1 Ada fitur tambahan
a. Opsi Beli (Call Option) 031
b. Opsi Konversi (Convertible Option)
1. Mandatory 033
2. Tidak Mandatory 034
c. Lainnya 039
i.2 Tidak ada fitur tambahan 040
ii. Non Kumulatif
ii.1 Ada fitur tambahan
a. Opsi Beli (Call Option) 041
b. Opsi Konversi (Convertible Option)
1. Mandatory 043
2. Tidak Mandatory 044
c. Lainnya 049
ii.2 Tidak ada fitur tambahan 050
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-52III-52III-52III-52III-52
2. Pinjaman Subordinasi
a. Tanpa Jangka Waktu (Perpetual)
i. Kumulatif
i.1 Ada fitur tambahan
a. Opsi Beli (Call Option) 051
b. Opsi Konversi (Convertible Option)
1. Mandatory 053
2. Tidak Mandatory 054
c. Lainnya 059
i.2 Tidak ada fitur tambahan 060
ii. Non Kumulatif
ii.1 Ada fitur tambahan
a. Opsi Beli (Call Option) 061
b. Opsi Konversi (Convertible Option)
1. Mandatory 063
2. Tidak Mandatory 064
c. Lainnya 069
ii.2 Tidak ada fitur tambahan 070
b. Dengan Jangka Waktu (Dated)
i. Kumulatif
i.1 Ada fitur tambahan
a. Opsi Beli (Call Option) 071
b. Opsi Konversi (Convertible Option)
1. Mandatory 073
2. Tidak Mandatory 074
c. Lainnya 079
i.2 Tidak ada fitur tambahan 080
ii. Non Kumulatif
ii.1 Ada fitur tambahan
a. Opsi Beli (Call Option) 081
b. Opsi Konversi (Convertible Option)
1. Mandatory 083
2. Tidak Mandatory 084
c. Lainnya 089
ii.2 Tidak ada fitur tambahan 090
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-53III-53III-53III-53III-53
3. Saham Preferen
a. Kumulatif
i. Dapat ditarik kembali (Redeemable) 091
ii. Lainnya 094
b. Non Kumulatif
i. Dapat ditarik kembali (Redeemable) 095
ii. Lainnya 098
4. Surat Berharga atau Pinjaman Lainnya 110
II.II.II.II.II. KrediturKrediturKrediturKrediturKreditur
1 .1 .1 .1 .1 . Golongan KrediturGolongan KrediturGolongan KrediturGolongan KrediturGolongan Kreditur
Lihat Daftar Sandi Bank dan Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank
2.2.2 .2 .2 . Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank
a. Terkait dengan bank 1
b. Tidak terkait dengan bank 2
3.3.3 .3 .3 . Status KrediturStatus KrediturStatus KrediturStatus KrediturStatus Kreditur
a. Perusahaan Induk 1
b. Perusahaan Anak 2
c. Lainnya 9
III.III.III.III.III. Negara KrediturNegara KrediturNegara KrediturNegara KrediturNegara Kreditur
Lihat Daftar Sandi Negara
IVIVIVIVIV..... Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Lihat Daftar Sandi Jenis Valuta
VVVVV..... Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu
1. Mulai TTBBTTTT
2. Jatuh Tempo TTBBTTTT
VI.VI.VI.VI.VI. Suku BungaSuku BungaSuku BungaSuku BungaSuku Bunga
VII.VII.VII.VII.VII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)
1. Bulan Lalu
2. Debet
3. Kredit
4. Lainnya
5. Bulan Laporan
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-54III-54III-54III-54III-54
III.37.2III.37.2III.37.2III.37.2III.37.2
PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN MODAL PINJAMANAR RINCIAN MODAL PINJAMANAR RINCIAN MODAL PINJAMANAR RINCIAN MODAL PINJAMANAR RINCIAN MODAL PINJAMAN
Pada daftar rincian ini dilaporkan modal pinjaman berupa penerbitan surat berharga dan/atau pinjaman yang
diterima dalam rupiah dan valuta asing yang memenuhi seluruh persyaratan untuk dapat diperhitungkan sebagai
komponen modal sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum dan
telah memperoleh persetujuan dari Otoritas yang berwenang. Sebelum memperoleh persetujuan dari Otoritas yang
berwenang, penerbitan surat berharga dilaporkan dalam daftar rincian Surat Berharga Yang Diterbitkan dan pinjaman
yang diterima dilaporkan dalam daftar rincian Pinjaman Yang Diterima.
Termasuk dilaporkan dalam rincian ini adalah instrumen keuangan yang memenuhi definisi kewajiban keuangan
namun dapat diperhitungkan sebagai komponen modal sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai kewajiban
penyediaan modal minimum, misalnya saham preferen yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu.
KOLOM
I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis
1 .1 .1 .1 .1 . Surat Berharga SubordinasiSurat Berharga SubordinasiSurat Berharga SubordinasiSurat Berharga SubordinasiSurat Berharga Subordinasi
Surat berharga yang diterbitkan yang memenuhi kriteria subordinasi, antara lain bersifat yunior dan
memiliki kedudukan yang hampir sama dengan modal.
a.a.a.a.a. TTTTTanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Waktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)
Pinjaman yang tidak memiliki waktu jatuh tempo.
i.i.i.i.i. KumulatifKumulatifKumulatifKumulatifKumulatif
Pembayaran bunga dapat ditangguhkan dan diakumulasikan antar periode jika Bank dalam
keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran bunga
tersebut.
1 .1 .1 .1 .1 . Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.
a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada Bank Pelapor untuk
melunasi pinjaman sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.
b .b .b .b .b . Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada kreditur untuk
mengkonversi Pinjaman ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah
ditetapkan dan harga konversi yang telah disepakati.
i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory
Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.
ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory
Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.
c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adanya fitur tambahan selain fitur a s.d c.
2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
LBU PER KANTOR
III-55III-55III-55III-55III-55
ii.ii.ii.ii.ii. Non KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon Kumulatif
Pembayaran bunga tidak dapat ditangguhkan dan tidak dapat diakumulasikan antar periode jika
Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran
bunga tersebut.
1 .1 .1 .1 .1 . Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.
a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada Bank Pelapor untuk
melunasi pinjaman sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.
b .b .b .b .b . Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada kreditur untuk
mengkonversi Pinjaman ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah
ditetapkan dan harga konversi yang telah disepakati.
i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory
Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.
ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory
Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.
c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adanya fitur tambahan selain fitur a s.d c.
2.T2.T2.T2.T2.Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
b.b.b .b .b . Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)
Pinjaman yang memiliki waktu jatuh tempo.
i.i.i.i.i. KumulatifKumulatifKumulatifKumulatifKumulatif
Pembayaran bunga dapat ditangguhkan dan diakumulasikan antar periode jika Bank dalam
keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran bunga
tersebut.
1 .1 .1 .1 .1 . Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.
a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada Bank Pelapor untuk
melunasi pinjaman sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.
b .b .b .b .b . Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada kreditur untuk
mengkonversi Pinjaman ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah
ditetapkan dan harga konversi yang telah disepakati.
i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory
Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.
ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory
Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.
c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adanya fitur tambahan selain fitur a s.d c.
2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
LBU PER KANTOR
III-56III-56III-56III-56III-56
ii.ii.ii.ii.ii. Non KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon Kumulatif
Pembayaran bunga tidak dapat ditangguhkan dan tidak dapat diakumulasikan antar periode jika
Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran
bunga tersebut.
1 .1 .1 .1 .1 . Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.
a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada Bank Pelapor untuk
melunasi pinjaman sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.
b .b .b .b .b . Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada kreditur untuk
mengkonversi Pinjaman ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah
ditetapkan dan harga konversi yang telah disepakati.
i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory
Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.
ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory
Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.
c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adanya fitur tambahan selain fitur a s.d c.
2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
2.2.2 .2 .2 . Pinjaman SubordinasiPinjaman SubordinasiPinjaman SubordinasiPinjaman SubordinasiPinjaman Subordinasi
Pinjaman yang diterima yang memenuhi kriteria subordinasi, antara lain bersifat yunior dan memiliki
kedudukan yang hampir sama dengan modal.
a.a.a.a.a. TTTTTanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Waktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)
Pinjaman yang tidak memiliki waktu jatuh tempo.
i.i.i.i.i. KumulatifKumulatifKumulatifKumulatifKumulatif
Pembayaran bunga dapat ditangguhkan dan diakumulasikan antar periode jika Bank dalam
keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran bunga
tersebut.
1 .1 .1 .1 .1 . Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.
a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada Bank Pelapor untuk
melunasi pinjaman sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.
b .b .b .b .b . Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada kreditur untuk
mengkonversi Pinjaman ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah
ditetapkan dan harga konversi yang telah disepakati.
i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory
Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.
ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory
Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.
LBU PER KANTOR
III-57III-57III-57III-57III-57
c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adanya fitur tambahan selain fitur a s.d c.
2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
ii.ii.ii.ii.ii. Non KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon Kumulatif
Pembayaran bunga tidak dapat ditangguhkan dan tidak dapat diakumulasikan antar periode jika
Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran
bunga tersebut.
1 .1 .1 .1 .1 . Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.
a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada Bank Pelapor untuk
melunasi pinjaman sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.
b .b .b .b .b . Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada kreditur untuk
mengkonversi Pinjaman ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah
ditetapkan dan harga konversi yang telah disepakati.
i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory
Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.
ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory
Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.
c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adanya fitur tambahan selain fitur a s.d c.
2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
b.b.b .b .b . Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)
Pinjaman yang memiliki waktu jatuh tempo.
i.i.i.i.i. KumulatifKumulatifKumulatifKumulatifKumulatif
Pembayaran bunga dapat ditangguhkan dan diakumulasikan antar periode jika Bank dalam
keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran bunga
tersebut.
1 .1 .1 .1 .1 . Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.
a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada Bank Pelapor untuk
melunasi pinjaman sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.
b .b .b .b .b . Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada kreditur untuk
mengkonversi Pinjaman ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah
ditetapkan dan harga konversi yang telah disepakati.
i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory
Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.
ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory
Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.
LBU PER KANTOR
III-58III-58III-58III-58III-58
c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adanya fitur tambahan selain fitur a s.d c.
2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
ii.ii.ii.ii.ii. Non KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon Kumulatif
Pembayaran bunga tidak dapat ditangguhkan dan tidak dapat diakumulasikan antar periode jika
Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran
bunga tersebut.
1 .1 .1 .1 .1 . Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.
a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada Bank Pelapor untuk
melunasi pinjaman sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.
b .b .b .b .b . Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))
Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada kreditur untuk
mengkonversi Pinjaman ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah
ditetapkan dan harga konversi yang telah disepakati.
i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory
Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.
ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory
Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.
c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
Adanya fitur tambahan selain fitur a s.d c.
2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan
3.3.3 .3 .3 . Saham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham Preferen
a.a.a.a.a. KumulatifKumulatifKumulatifKumulatifKumulatif
Saham dimana pemegang saham memiliki hak penerimaan dividen yang dapat ditangguhkan dan
diakumulasikan antar periode jika Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak
memungkinkan melakukan pembayaran dividen tersebut.
i.i.i.i.i. Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)
Saham Preferen Kumulatif yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu
ii.ii.ii.ii.ii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
b.b .b .b .b . Non KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon Kumulatif
Saham dimana pemegang saham memiliki hak penerimaan dividen yang tidak dapat ditangguhkan
dan tidak dapat diakumulasikan antar periode jika Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas
tidak memungkinkan melakukan pembayaran dividen tersebut.
i.i.i.i.i. Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)
Saham Preferen Non Kumulatif yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu.
ii.ii.ii.ii.ii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
LBU PER KANTOR
III-59III-59III-59III-59III-59
3.3.3 .3 .3 . Saham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham Preferen
a.a.a.a.a. KumulatifKumulatifKumulatifKumulatifKumulatif
Saham dimana pemegang saham memiliki hak penerimaan dividen yang dapat ditangguhkan dan
diakumulasikan antar periode jika Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak
memungkinkan melakukan pembayaran dividen tersebut.
i.i.i.i.i. Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)
Saham Preferen Kumulatif yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu
ii.ii.ii.ii.ii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
b.b .b .b .b . Non KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon Kumulatif
Saham dimana pemegang saham memiliki hak penerimaan dividen yang tidak dapat ditangguhkan
dan tidak dapat diakumulasikan antar periode jika Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas
tidak memungkinkan melakukan pembayaran dividen tersebut.
i.i.i.i.i. Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)
Saham Preferen Non Kumulatif yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu.
ii.ii.ii.ii.ii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
4.4 .4 .4 .4 . Surat Berharga atau Pinjaman lainnnyaSurat Berharga atau Pinjaman lainnnyaSurat Berharga atau Pinjaman lainnnyaSurat Berharga atau Pinjaman lainnnyaSurat Berharga atau Pinjaman lainnnya
Surat Berharga atau Pinjaman lainnya selain jenis 1 dan 2 yang memenuhi seluruh persyaratan untuk
dapat diperhitungkan sebagai komponen modal. Termasuk dalam jenis ini adalah Surat Berharga atau
Pinjaman yang wajib dikonversi menjadi saham (Mandatory Convertible Bond/Debt)
II.II.II.II.II. Kreditur Kreditur Kreditur Kreditur Kreditur
1 .1 .1 .1 .1 . Golongan krediturGolongan krediturGolongan krediturGolongan krediturGolongan kreditur
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Golongan Kreditur.
2 .2 .2 .2 .2 . Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank
a. Terkait dengan bank
b. Tidak terkait dengan bank
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Hubungan Dengan Bank.
3 .3 .3 .3 .3 . StatusStatusStatusStatusStatus
a. Perusahaan Induk
b. Perusahaan Anak
c. Lainnya
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Status Dengan Bank.
III.III.III.III.III. Negara KrediturNegara KrediturNegara KrediturNegara KrediturNegara Kreditur
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Negara.
IVIVIVIVIV..... Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta
Diisi dengan sandi yang terdapat pada Daftar Sandi Jenis Valuta.
LBU PER KANTOR
III-60III-60III-60III-60III-60
VVVVV..... Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu
1.1.1 .1 .1 . MulaiMulaiMulaiMulaiMulai
2 .2 .2 .2 .2 . Jatuh TJatuh TJatuh TJatuh TJatuh Tempoempoempoempoempo
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jangka Waktu.
Untuk setiap jenis Modal Pinjaman yang memiliki fitur tambahan berupa opsi beli atau opsi jual, maka kolom
Jatuh Tempo diisi dengan tanggal, bulan dan tahun opsi tersebut dapat dieksekusi.
Untuk jenis Modal Pinjaman berupa saham preferen maka kolom Jatuh Tempo diisi dengan tanggal, bulan
dan tahun saham preferen tersebut dapat ditarik kembali.
VI.VI.VI.VI.VI. Suku BungaSuku BungaSuku BungaSuku BungaSuku Bunga
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga/Diskonto.
VII.VII.VII.VII.VII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)
1. Bulan Lalu
2. Debet
3. Kredit
4. Lainnya
5. Bulan Laporan
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasiatau Nilai Wajar)
LBU PER KANTOR
III-61III-61III-61III-61III-61
III.38.1
SANDI RINCIAN MODAL DISETOR
I.I.I.I.I. Pemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang Saham
1.1.1 .1 .1 . Golongan Pemegang SahamGolongan Pemegang SahamGolongan Pemegang SahamGolongan Pemegang SahamGolongan Pemegang Saham
Lihat Daftar Sandi Bank dan Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank
2.2.2 .2 .2 . Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank
a. Terkait dengan bank 1
b. Tidak terkait dengan bank 2
3.3.3 .3 .3 . Status Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang Saham
a. Perusahaan Induk 1
b. Perusahaan Anak 2
c. Lainnya 9
II.II.II.II.II. Negara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang Saham
Lihat Daftar Sandi Negara
III.III.III.III.III. Jenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal Disetor
1 Saham Biasa 01
2 Saham Preferen
a Kumulatif
i. Dapat dikonversi (Convertible) 03
ii. Lainnya 04
iii. Dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM 10
iv. Tidak dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM 11
b Non Kumulatif
i. Dapat dikonversi (Convertible) 06
ii. Lainnya 07
iii. Dapat diperhitungkan sebagai AT 1 dalam KPMM 12
iv. Dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM 13
v. Tidak dapat diperhitungkan dalam KPMM 14
3 Lainnya 09
IVIVIVIVIV..... JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
VVVVV..... Jumlah AgioJumlah AgioJumlah AgioJumlah AgioJumlah Agio
VI.VI.VI.VI.VI. Jumlah DisagioJumlah DisagioJumlah DisagioJumlah DisagioJumlah Disagio
K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I
LBU PER KANTOR
III-62III-62III-62III-62III-62
III.38.2III.38.2III.38.2III.38.2III.38.2
PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETOR
Pada daftar rincian ini memuat status pemegang saham (pemilik) dan posisi modal yang telah disetorkan pada
bank pelapor sampai dengan tanggal laporan. Dalam hal saham bank pelapor sudah diperdagangkan (listing) di
pasar modal, status pemegang saham yang dilaporkan adalah pemegang saham terakhir yang terdaftar pada
penutupan perdagangan saham bank pelapor di pasar modal pada tanggal laporan.
Modal yang Dinyatakan (declared capital) yang terdapat pada footnote Tabel Daftar Rincian Modal Disetor (Form-
38) hanya dilaporkan oleh kantor cabang bank asing dan dinyatakan dalam jutaan rupiah.
KOLOM
I.I.I.I.I. Pemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang Saham
1.1.1 .1 .1 . Golongan Pemegang sahamGolongan Pemegang sahamGolongan Pemegang sahamGolongan Pemegang sahamGolongan Pemegang saham
Sandi golongan pemegang saham lihat Daftar Sandi Bank dan Pihak Ketiga Bukan Bank.
2 .2 .2 .2 .2 . Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank
a. Terkait dengan bank
b. Tidak terkait dengan bank
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Hubungan Dengan Bank.
3 .3 .3 .3 .3 . Status Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang Saham
a. Perusahaan Induk
b. Perusahaan Anak
c. Lainnya
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Status Dengan Bank
II.II.II.II.II. Negara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang Saham
Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Negara.
III.III.III.III.III. Jenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal Disetor
1.1 .1 .1 .1 . Saham BiasaSaham BiasaSaham BiasaSaham BiasaSaham Biasa
2.2 .2 .2 .2 . Saham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham Preferen
a. Kumulatif.
Saham dimana pemegang saham memiliki hak penerimaan dividen yang dapat ditangguhkan dan
diakumulasikan antar periode jika Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak
memungkinkan melakukan pembayaran dividen tersebut.
i. Dapat dikonversi (Convertible)
Saham Preferen Kumulatif yang dapat ditukar dengan klasifikasi saham lain.
ii. Lainnya
iii. Dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM
iv. Tidak dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM
LBU PER KANTOR
III-63III-63III-63III-63III-63
b. Non Kumulatif
Saham dimana pemegang saham memiliki hak penerimaan dividen yang tidak dapat ditangguhkan
dan tidak dapat diakumulasikan antar periode jika Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas
tidak memungkinkan melakukan pembayaran dividen tersebut.
i. Dapat dikonversi (Convertible)
Saham Preferen Non Kumulatif yang dapat ditukar dengan klasifikasi saham lain.
ii. Lainnya
iii. Dapat diperhitungkan sebagai AT 1 dalam KPMM
iv. Dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM
v. Tidak dapat diperhitungkan dalam KPMM
3.3.3 .3 .3 . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya
IVIVIVIVIV..... JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
Adalah sebesar nilai nominal saham.
VVVVV..... Jumlah AgioJumlah AgioJumlah AgioJumlah AgioJumlah Agio
Adalah selisih lebih setoran modal yang diterima oleh Bank pada saat penerbitan saham
karena harga pasar saham lebih tinggi dari nilai nominal.
VI. Jumlah DisagioVI. Jumlah DisagioVI. Jumlah DisagioVI. Jumlah DisagioVI. Jumlah Disagio
Adalah selisih kurang setoran modal yang diterima oleh Bank pada saat penerbitan saham
karena harga pasar saham lebih rendah dari nilai nominal.
LBU PER KANTOR
III-64III-64III-64III-64III-64
II III
FORM - 38FORM - 38FORM - 38FORM - 38FORM - 38
3838383838
I
JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH
III.38.3III.38.3III.38.3III.38.3III.38.3
DAFTDAFTDAFTDAFTDAFTAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETOR
JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
IV
Pemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamNegaraNegaraNegaraNegaraNegara
PemegangPemegangPemegangPemegangPemegangSahamSahamSahamSahamSaham
Jenis Modal Jenis Modal Jenis Modal Jenis Modal Jenis ModalDisetorDisetorDisetorDisetorDisetor
GolonganGolonganGolonganGolonganGolonganPemegangPemegangPemegangPemegangPemegang
SahamSahamSahamSahamSaham
StatusStatusStatusStatusStatusPemegangPemegangPemegangPemegangPemegang
SahamSahamSahamSahamSaham
HubunganHubunganHubunganHubunganHubunganDgn BankDgn BankDgn BankDgn BankDgn Bank
JumlahJumlahJumlahJumlahJumlahAgioAgioAgioAgioAgio
JumlahJumlahJumlahJumlahJumlahDisagioDisagioDisagioDisagioDisagio
V VI
IV-1IV-1IV-1IV-1IV-1
LBU GABUNGAN
FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 01
0101010101
IVIVIVIVIV.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1
NERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGAN
ASETASETASETASETASET
1. KasKasKasKasKas 100
2. Penempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank Indonesia 120
3. Penempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lain 130
4. TTTTTagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatif 135
5. Surat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat Berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
i. Diperdagangkan 138
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 139
b. Tersedia untuk dijual 143
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 144
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 145
6. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (RepoRepoRepoRepoRepo))))) 160
7. TTTTTagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijual
kembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Reverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repo))))) 164
8. TTTTTagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasi 166
9. KrKrKrKrKredit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikan
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
i. Diperdagangkan 168
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 169
b. Tersedia untuk dijual 172
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 173
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 175
10. PenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaan 200
11. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan
a. Surat Berharga Yang Dimiliki 201
b. Kredit Yang Diberikan 202
c. Lainnya 206
12. Aset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak Berwujud 212
Akumulasi Amortisasi -/- 213
13. Aset TAset TAset TAset TAset Tetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventaris 214
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris -/- 215
14. PrPrPrPrProperti Toperti Toperti Toperti Toperti Terbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalai 217
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
IV-2IV-2IV-2IV-2IV-2
LBU GABUNGAN
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
15. Aset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alih 218
16. Rekening TRekening TRekening TRekening TRekening Tundaundaundaundaunda 219
17. Aset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar Kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 03)03)03)03)03) 223
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 04)04)04)04)04) 224
18. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 225
19. Aset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan 228
20. Rupa-Rupa Aset 05)Rupa-Rupa Aset 05)Rupa-Rupa Aset 05)Rupa-Rupa Aset 05)Rupa-Rupa Aset 05) 230
JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH 290290290290290
IV-3IV-3IV-3IV-3IV-3
LBU GABUNGAN
KEWKEWKEWKEWKEWAJIBANAJIBANAJIBANAJIBANAJIBAN
1. GiroGiroGiroGiroGiro 300
2. TTTTTabunganabunganabunganabunganabungan 320
3. Simpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan Berjangka 330
4. Kewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank Indonesia 340
5. Kewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lain 350
6. Kewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan Derivatif 351
7. Kewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeliKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeliKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeliKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeliKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli
kembali (rkembali (rkembali (rkembali (rkembali (repo)epo)epo)epo)epo) 352
8. Kewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban Akseptasi 353
9. Surat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkan 355
10. Pinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterima 360
11. Setoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran Jaminan 370
12. Kewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar Kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 06)06)06)06)06) 393
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 07)07)07)07)07) 394
13. Kewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan 396
14. Rupa-rupa Kewajiban 08)Rupa-rupa Kewajiban 08)Rupa-rupa Kewajiban 08)Rupa-rupa Kewajiban 08)Rupa-rupa Kewajiban 08) 400
15. Modal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal Pinjaman 410
16. Modal DisetorModal DisetorModal DisetorModal DisetorModal Disetor
a. Modal dasar 421
b. Modal yang belum disetor -/- 422
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- 423
17. TTTTTambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetor
a. Agio 431
b. Disagio -/- 432
c. Modal Sumbangan 433
d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
i Faktor Penambah 436
ii. Faktor Pengurang -/- 437
e. Pendapatan komprehensif lainnya
i. Keuntungan 440
ii. Kerugian -/- 445
f. Lainnya
i. Faktor Penambah
a) Waran yang diterbitkan
i) Berbasis saham biasa 471
ii) Lainnya 472
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
IV-4IV-4IV-4IV-4IV-4
LBU GABUNGAN
451
b) Opsi saham
i) Berbasis saham biasa 473
ii) Berbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam
rangka program kompensasi pegawai/manajemen 474
iii) Lainnya 475
c) Lainnya 476
ii. Faktor Pengurang:
Lainnya -/- 454
g. Dana setoran modal 455
18. Selisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetap 456
19. CadanganCadanganCadanganCadanganCadangan
a. Cadangan Umum 451
b. Cadangan Tujuan 452
20. Laba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugi
a.a.a.a.a. TTTTTahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun lalu
i. Laba 461
ii. Rugi -/- 462
b.b.b .b .b . TTTTTahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)
i. Laba 465
ii. Rugi -/- 466
JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH 490490490490490
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
LBU Gabungan (Termasuk UUS)
V-1V-1V-1V-1V-1
FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 010101010101ASETASETASETASETASET
1. KasKasKasKasKas 100
2. Penempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank Indonesia 120
3. Penempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lain 130
4. TTTTTagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatif 135
5. Surat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat Berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
i. Diperdagangkan 138
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 139
b. Tersedia untuk dijual 143
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 144
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 145
6. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (RepoRepoRepoRepoRepo))))) 160
7. TTTTTagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijual
kembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Reverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repo))))) 164
8. TTTTTagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasi 166
9. KrKrKrKrKredit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikan
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
i. Diperdagangkan 168
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 169
b. Tersedia untuk dijual 172
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 173
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 175
10. Pembiayaan SyariahPembiayaan SyariahPembiayaan SyariahPembiayaan SyariahPembiayaan Syariah 174
11. PenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaan 200
12. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan
a. Surat Berharga Yang Dimiliki 201
b. Kredit Yang Diberikan 202
c. Lainnya 206
13. Aset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak Berwujud 212
Akumulasi Amortisasi -/- 213
14. Aset TAset TAset TAset TAset Tetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventaris 214
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris -/- 215
15. PrPrPrPrProperti Toperti Toperti Toperti Toperti Terbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalai 217
16. Aset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alih 218
17. Rekening TRekening TRekening TRekening TRekening Tundaundaundaundaunda 219
18. Aset AntarkantorAset AntarkantorAset AntarkantorAset AntarkantorAset Antarkantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 03)03)03)03)03) 223
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
VVVVV.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1
NERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGAN
LBU Gabungan (Termasuk UUS)
V-2V-2V-2V-2V-2
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 04)04)04)04)04) 224
19. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 225
20. Aset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan 228
21. Rupa-Rupa Aset 05)Rupa-Rupa Aset 05)Rupa-Rupa Aset 05)Rupa-Rupa Aset 05)Rupa-Rupa Aset 05) 230
JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH 290290290290290
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
Keterangan : 1. Pembiayaan Syariah meliputi : Murabahah Net, Salam, Isthisna - net, Qardh, Pembiayaan, Ijarah-net, Transaksi Multijasa-net2. Termasuk juga : Aktiva Isthisna Dalam Penyelesaian dan Termin Isthisna
LBU Gabungan (Termasuk UUS)
V-3V-3V-3V-3V-3
1. GiroGiroGiroGiroGiro 300
2. TTTTTabunganabunganabunganabunganabungan 320
3. Simpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan Berjangka 330
4. Dana Investasi Revenue SharingDana Investasi Revenue SharingDana Investasi Revenue SharingDana Investasi Revenue SharingDana Investasi Revenue Sharing
a. Giro 321
b. Tabungan 322
c. Simpanan Berjangka 323
d. Lainnya 329
5. Kewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank Indonesia 340
6. Kewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lain 350
7. Kewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan Derivatif 351
8. Kewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji
dibelidibelidibelidibelidibeli kembali (repo)kembali (repo)kembali (repo)kembali (repo)kembali (repo) 352
9. Kewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban Akseptasi 353
10. Surat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkan 355
11. Pinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterima 360
12. Setoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran Jaminan 370
13. Kewajiban AntarkantorKewajiban AntarkantorKewajiban AntarkantorKewajiban AntarkantorKewajiban Antarkantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 06)06)06)06)06) 393
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 07)07)07)07)07) 394
14. Kewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan 396
15. Rupa-rupa Kewajiban 08)Rupa-rupa Kewajiban 08)Rupa-rupa Kewajiban 08)Rupa-rupa Kewajiban 08)Rupa-rupa Kewajiban 08) 400
16. Dana Investasi PrDana Investasi PrDana Investasi PrDana Investasi PrDana Investasi Profit Sharingofit Sharingofit Sharingofit Sharingofit Sharing 401
17. Modal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal Pinjaman 410
18. Modal DisetorModal DisetorModal DisetorModal DisetorModal Disetor
a. Modal dasar 421
b. Modal yang belum disetor -/- 422
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- 423
19. TTTTTambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetor
a. Agio 431
b. Disagio -/- 432
c. Modal Sumbangan 433
d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
i Faktor Penambah 436
ii. Faktor Pengurang -/- 437
e. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
i. Keuntungan 440
ii. Kerugian -/- 445
f. Lainnya
i. Faktor Penambah
a) Waran yang diterbitkan
i) Berbasis saham biasa 471
ii) Lainnya 472
KEWKEWKEWKEWKEWAJIBANAJIBANAJIBANAJIBANAJIBAN
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
LBU Gabungan (Termasuk UUS)
V-4V-4V-4V-4V-4
b) Opsi saham
i) Berbasis saham biasa 473
ii) Berbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam
rangka program kompensasi pegawai/manajemen 474
iii) Lainnya 475
c) Lainnya 476
ii. Faktor Pengurang:
Lainnya -/- 454
g. Dana setoran modal 455
18. Selisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetap 456
19. CadanganCadanganCadanganCadanganCadangan
a. Cadangan Umum 451
b. Cadangan Tujuan 452
20. Laba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugi
a.a.a.a.a. TTTTTahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun lalu
i. Laba 461
ii. Rugi -/- 462
b.b.b .b .b . TTTTTahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)
i. Laba 465
ii. Rugi -/- 466
JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH 490490490490490
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
VI-1VI-1VI-1VI-1VI-1
LBU PERUSAHAAN ANAK
1. KasKasKasKasKas 100
2. Penempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank Indonesia 120
3. Penempatan pada bank 3)Penempatan pada bank 3)Penempatan pada bank 3)Penempatan pada bank 3)Penempatan pada bank 3) 130
4. TTTTTagihan Spot dan Derivatif 4)agihan Spot dan Derivatif 4)agihan Spot dan Derivatif 4)agihan Spot dan Derivatif 4)agihan Spot dan Derivatif 4) 135
5. Surat berharga 5)Surat berharga 5)Surat berharga 5)Surat berharga 5)Surat berharga 5)
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
i. Diperdagangkan 138
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 139
b. Tersedia untuk dijual 143
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 144
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 145
6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (RepoRepoRepoRepoRepo) 6)) 6)) 6)) 6)) 6) 160
7. TTTTTagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembaliagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembaliagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembaliagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembaliagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(((((reverse reporeverse reporeverse reporeverse reporeverse repo) 7)) 7)) 7)) 7)) 7) 164
8. TTTTTagihan akseptasi 8)agihan akseptasi 8)agihan akseptasi 8)agihan akseptasi 8)agihan akseptasi 8) 166
9. KrKrKrKrKredit yang diberikan 9)edit yang diberikan 9)edit yang diberikan 9)edit yang diberikan 9)edit yang diberikan 9)
a. Diukur pada nilai wajar
i. Diperdagangkan 168
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 169
b. Tersedia untuk dijual 172
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 173
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 175
10. Penyertaan 10)Penyertaan 10)Penyertaan 10)Penyertaan 10)Penyertaan 10) 200
11. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/-
a. Surat berharga yang dimiliki 201
b. Kredit yang diberikan 202
c. Lainnya 206
12. Aset tidak berwujudAset tidak berwujudAset tidak berwujudAset tidak berwujudAset tidak berwujud 212
Akumulasi amortisasi -/- 213
13. Aset tetap dan inventarisAset tetap dan inventarisAset tetap dan inventarisAset tetap dan inventarisAset tetap dan inventaris 214
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris -/- 215
14. PrPrPrPrProperti terbengkalaioperti terbengkalaioperti terbengkalaioperti terbengkalaioperti terbengkalai 217
15. Aset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alih 218
16. Rekening TRekening TRekening TRekening TRekening Tundaundaundaundaunda 219
17. Aset antar perusahaanAset antar perusahaanAset antar perusahaanAset antar perusahaanAset antar perusahaan
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 223
VI.1.1VI.1.1VI.1.1VI.1.1VI.1.1
NERACA PERUSAHAAN ANAKNERACA PERUSAHAAN ANAKNERACA PERUSAHAAN ANAKNERACA PERUSAHAAN ANAKNERACA PERUSAHAAN ANAK
ASETASETASETASETASET
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
VI-2VI-2VI-2VI-2VI-2
LBU PERUSAHAAN ANAK
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 224
18. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- -/- -/- -/- -/- 225
19. Sewa PembiayaanSewa PembiayaanSewa PembiayaanSewa PembiayaanSewa Pembiayaan 227
20. Aset pajak tangguhanAset pajak tangguhanAset pajak tangguhanAset pajak tangguhanAset pajak tangguhan 228
21. Rupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa Aset 230
JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH 290290290290290
VI-3VI-3VI-3VI-3VI-3
LBU PERUSAHAAN ANAK
KEWAJIBANKEWAJIBANKEWAJIBANKEWAJIBANKEWAJIBAN
1. GiroGiroGiroGiroGiro 300
2. TTTTTabunganabunganabunganabunganabungan 320
3. Simpanan berjangkaSimpanan berjangkaSimpanan berjangkaSimpanan berjangkaSimpanan berjangka 330
4. Kewajiban kepada Bank IndonesiaKewajiban kepada Bank IndonesiaKewajiban kepada Bank IndonesiaKewajiban kepada Bank IndonesiaKewajiban kepada Bank Indonesia 340
5. Kewajiban kepada bank lainKewajiban kepada bank lainKewajiban kepada bank lainKewajiban kepada bank lainKewajiban kepada bank lain 350
6. Kewajiban spot dan derivatifKewajiban spot dan derivatifKewajiban spot dan derivatifKewajiban spot dan derivatifKewajiban spot dan derivatif 351
7. Kewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijualKewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijualKewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijualKewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijualKewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijual
dengan janji dibeli kembali (rdengan janji dibeli kembali (rdengan janji dibeli kembali (rdengan janji dibeli kembali (rdengan janji dibeli kembali (repo)epo)epo)epo)epo) 352
8. Kewajiban akseptasiKewajiban akseptasiKewajiban akseptasiKewajiban akseptasiKewajiban akseptasi 353
9. Surat berharga yang diterbitkanSurat berharga yang diterbitkanSurat berharga yang diterbitkanSurat berharga yang diterbitkanSurat berharga yang diterbitkan 355
10. Pinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterima 360
11. Setoran jaminanSetoran jaminanSetoran jaminanSetoran jaminanSetoran jaminan 370
12. Kewajiban antar perusahaanKewajiban antar perusahaanKewajiban antar perusahaanKewajiban antar perusahaanKewajiban antar perusahaan
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 393
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 394
13. Kewajiban pajak tangguhanKewajiban pajak tangguhanKewajiban pajak tangguhanKewajiban pajak tangguhanKewajiban pajak tangguhan 396
14. Rupa-rupa kewajibanRupa-rupa kewajibanRupa-rupa kewajibanRupa-rupa kewajibanRupa-rupa kewajiban 400
15. Modal pinjamanModal pinjamanModal pinjamanModal pinjamanModal pinjaman 410
16. Modal disetorModal disetorModal disetorModal disetorModal disetor
a. Modal dasar 421
b. Modal yang belum disetor -/- 422
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- 423
17. TTTTTambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetor
a. Agio 431
b. Disagio -/- 432
c. Modal Sumbangan 433
d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
i. Faktor Penambah 436
ii. Faktor Pengurang -/- 437
e. Pendapatan komprehensif lainnya
i. Keuntungan 440
ii. Kerugian -/- 445
f. Lainnya
i Faktor Penambah
a) Waran yang diterbitkan
i) Berbasis saham biasa 471
ii) Lainnya 472
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
VI-4VI-4VI-4VI-4VI-4
LBU PERUSAHAAN ANAK
b) Opsi saham
i) Berbasis saham biasa 473
ii) Berbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam
rangka program kompensasi pegawai/manajemen 474
iii) Lainnya 475
c) Lainnya 476
ii. Faktor Pengurang:
Lainnya -/- 454
g. Dana setoran modal 455
18. Selisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetap 456
19. CadanganCadanganCadanganCadanganCadangan
a. Cadangan Umum 451
b. Cadangan Tujuan 452
20. Laba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugi
a.a.a.a.a. TTTTTahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun lalu
i. Laba 461
ii. Rugi -/- 462
b.b.b .b .b . TTTTTahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)
i. Laba 465
ii. Rugi -/- 466
JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH 490490490490490
No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah
LBU Konsolidasi
VII-1VII-1VII-1VII-1VII-1
1.K
as
Ka
sK
as
Ka
sK
as
100
2.Pe
nem
pat
an p
ada
Ban
k In
do
nes
iaPe
nem
pat
an p
ada
Ban
k In
do
nes
iaPe
nem
pat
an p
ada
Ban
k In
do
nes
iaPe
nem
pat
an p
ada
Ban
k In
do
nes
iaPe
nem
pat
an p
ada
Ban
k In
do
nes
ia12
0
3.Pe
nem
pat
an P
ada
Ban
k la
inPe
nem
pat
an P
ada
Ban
k la
inPe
nem
pat
an P
ada
Ban
k la
inPe
nem
pat
an P
ada
Ban
k la
inPe
nem
pat
an P
ada
Ban
k la
in13
0
4.TTTT T a
gih
an S
po
t d
an D
eriv
atif
agih
an S
po
t d
an D
eriv
atif
agih
an S
po
t d
an D
eriv
atif
agih
an S
po
t d
an D
eriv
atif
agih
an S
po
t d
an D
eriv
atif
135
5.Su
rat
Ber
har
ga
Sura
t B
erh
arg
aSu
rat
Ber
har
ga
Sura
t B
erh
arg
aSu
rat
Ber
har
ga
a.D
iuku
r pa
da n
ilai w
ajar
mel
alui
lapo
ran
laba
/rug
i
i.D
iper
dag
ang
kan
138
ii.D
iteta
pkan
unt
uk d
iuku
r pa
da n
ilai
waj
ar13
9
b.
Ters
edia
unt
uk d
ijual
143
c.D
imili
ki h
ingg
a ja
tuh
tem
po14
4
d.
Pinj
aman
yan
g di
berik
an d
an p
iuta
ng14
5
6.
Sura
t B
erh
arg
a ya
ng
diju
al d
eng
an j
anji
dib
eli
kem
bal
i Su
rat
Ber
har
ga
yan
g d
ijual
den
gan
jan
ji d
ibel
i ke
mb
ali
Sura
t B
erh
arg
a ya
ng
diju
al d
eng
an j
anji
dib
eli
kem
bal
i Su
rat
Ber
har
ga
yan
g d
ijual
den
gan
jan
ji d
ibel
i ke
mb
ali
Sura
t B
erh
arg
a ya
ng
diju
al d
eng
an j
anji
dib
eli
kem
bal
i (R
epo
)(R
epo
)(R
epo
)(R
epo
)(R
epo
) 160
7.
TTTT T agi
han
atas
Sur
at B
erha
rga
yang
dib
eli d
enga
n ja
nji d
ijual
kem
bali
agih
an a
tas
Sura
t Be
rhar
ga y
ang
dibe
li de
ngan
janj
i diju
al k
emba
liag
ihan
ata
s Su
rat
Berh
arga
yan
g di
beli
deng
an ja
nji d
ijual
kem
bali
agih
an a
tas
Sura
t Be
rhar
ga y
ang
dibe
li de
ngan
janj
i diju
al k
emba
liag
ihan
ata
s Su
rat
Berh
arga
yan
g di
beli
deng
an ja
nji d
ijual
kem
bali
(Rev
erse
Rep
o)
(Rev
erse
Rep
o)
(Rev
erse
Rep
o)
(Rev
erse
Rep
o)
(Rev
erse
Rep
o)
164
8.TTTT T a
gih
an A
ksep
tasi
agih
an A
ksep
tasi
agih
an A
ksep
tasi
agih
an A
ksep
tasi
agih
an A
ksep
tasi
166
9.K
rK
rK
rK
rK
r ed
it y
ang
dib
erik
aned
it y
ang
dib
erik
aned
it y
ang
dib
erik
aned
it y
ang
dib
erik
aned
it y
ang
dib
erik
an
a.D
iuku
r pa
da n
ilai w
ajar
mel
alui
lapo
ran
laba
/rug
i
i.D
iper
daga
ngka
n16
8
ii.D
iteta
pkan
unt
uk d
iuku
r pa
da n
ilai w
ajar
169
b.Te
rsed
ia u
ntuk
diju
al17
2
c.D
imili
ki h
ingg
a ja
tuh
tem
po17
3
d.Pi
njam
an y
ang
dibe
rikan
dan
piu
tang
175
10.
Pen
yert
aan
Pen
yert
aan
Pen
yert
aan
Pen
yert
aan
Pen
yert
aan
200
11.
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t K
euan
gan
-/-
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t K
euan
gan
-/-
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t K
euan
gan
-/-
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t K
euan
gan
-/-
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t K
euan
gan
-/-
a.Su
rat
berh
arga
yan
g di
mili
ki20
1
b.K
redi
t ya
ng d
iber
ikan
202
VII.
1V
II.1
VII.
1V
II.1
VII.
1
NER
AC
A K
ON
SOLI
DA
SIN
ERA
CA
KO
NSO
LID
ASI
NER
AC
A K
ON
SOLI
DA
SIN
ERA
CA
KO
NSO
LID
ASI
NER
AC
A K
ON
SOLI
DA
SIA
SET
ASE
TA
SET
ASE
TA
SET
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Sand
iSa
ndi
Sand
iSa
ndi
Sand
iRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
VVVV Val
asal
asal
asal
asal
asJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
h
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V
alas
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V
alas
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
No.
No.
No.
No.
No.
LBU Konsolidasi
VII-2VII-2VII-2VII-2VII-2
c.La
inny
a20
6
12.
Ase
t Ti
dak
Ber
wu
jud
Ase
t Ti
dak
Ber
wu
jud
Ase
t Ti
dak
Ber
wu
jud
Ase
t Ti
dak
Ber
wu
jud
Ase
t Ti
dak
Ber
wu
jud
212
Aku
mul
asi A
mor
tisas
i -/-
213
13.
Ase
t T
Ase
t T
Ase
t T
Ase
t T
Ase
t T e
tap
dan
In
ven
tari
set
ap d
an I
nve
nta
ris
etap
dan
In
ven
tari
set
ap d
an I
nve
nta
ris
etap
dan
In
ven
tari
s21
4
Aku
mul
asi P
enyu
suta
n A
ktiv
a Te
tap
dan
Inve
ntar
is -
/-21
5
14.
PrPrPr
Pr Pr o
per
ti T
op
erti
To
per
ti T
op
erti
To
per
ti T
erb
eng
kala
ier
ben
gka
lai
erb
eng
kala
ier
ben
gka
lai
erb
eng
kala
i21
7
15.
Ase
t ya
ng
dia
mb
il al
ihA
set
yan
g d
iam
bil
alih
Ase
t ya
ng
dia
mb
il al
ihA
set
yan
g d
iam
bil
alih
Ase
t ya
ng
dia
mb
il al
ih21
8
16.
Rek
enin
g T
Rek
enin
g T
Rek
enin
g T
Rek
enin
g T
Rek
enin
g T
un
da
un
da
un
da
un
da
un
da
219
17.
Ase
t A
nta
rkan
tor
Ase
t A
nta
rkan
tor
Ase
t A
nta
rkan
tor
Ase
t A
nta
rkan
tor
Ase
t A
nta
rkan
tor
a.M
elak
ukan
keg
iata
n op
eras
iona
l di I
ndon
esia
03
)0
3)
03
)0
3)
03
)22
3
b.M
elak
ukan
keg
iata
n op
eras
iona
l di l
uar
Indo
nesi
a 0
4)
04
)0
4)
04
)0
4)
224
18.
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t La
inn
ya
-/-
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t La
inn
ya
-/-
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t La
inn
ya
-/-
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t La
inn
ya
-/-
Cad
ang
an K
eru
gia
n P
enu
run
an N
ilai
Ase
t La
inn
ya
-/-
225
19.
Sew
a Pe
mb
iaya
anSe
wa
Pem
bia
yaan
Sew
a Pe
mb
iaya
anSe
wa
Pem
bia
yaan
Sew
a Pe
mb
iaya
an22
7
20.
Ase
t Pa
jak
TA
set
Paja
k T
Ase
t Pa
jak
TA
set
Paja
k T
Ase
t Pa
jak
T an
gg
uh
anan
gg
uh
anan
gg
uh
anan
gg
uh
anan
gg
uh
an22
8
21.
Ru
pa-
Ru
pa
Ase
t 0
5)
Ru
pa-
Ru
pa
Ase
t 0
5)
Ru
pa-
Ru
pa
Ase
t 0
5)
Ru
pa-
Ru
pa
Ase
t 0
5)
Ru
pa-
Ru
pa
Ase
t 0
5)
230
JUM
LAH
JUM
LAH
JUM
LAH
JUM
LAH
JUM
LAH
290
290
290
290
290
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Sand
iSa
ndi
Sand
iSa
ndi
Sand
iRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
VVVV Val
asal
asal
asal
asal
asJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
h
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V
alas
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V
alas
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
No.
No.
No.
No.
No.
LBU Konsolidasi
VII-3VII-3VII-3VII-3VII-3
1.
Gir
oG
iro
Gir
oG
iro
Gir
o30
0
2.
TTTT T ab
un
ga
na
bu
ng
an
ab
un
ga
na
bu
ng
an
ab
un
ga
n32
0
3.
Sim
pan
an b
erja
ng
kaSi
mp
anan
ber
jan
gka
Sim
pan
an b
erja
ng
kaSi
mp
anan
ber
jan
gka
Sim
pan
an b
erja
ng
ka33
0
4.
Kew
ajib
an k
epad
a B
ank
Ind
on
esia
Kew
ajib
an k
epad
a B
ank
Ind
on
esia
Kew
ajib
an k
epad
a B
ank
Ind
on
esia
Kew
ajib
an k
epad
a B
ank
Ind
on
esia
Kew
ajib
an k
epad
a B
ank
Ind
on
esia
340
5.
Kew
ajib
an k
epad
a b
ank
lain
Kew
ajib
an k
epad
a b
ank
lain
Kew
ajib
an k
epad
a b
ank
lain
Kew
ajib
an k
epad
a b
ank
lain
Kew
ajib
an k
epad
a b
ank
lain
350
6.
Kew
ajib
an s
po
t d
an d
eriv
atif
Kew
ajib
an s
po
t d
an d
eriv
atif
Kew
ajib
an s
po
t d
an d
eriv
atif
Kew
ajib
an s
po
t d
an d
eriv
atif
Kew
ajib
an s
po
t d
an d
eriv
atif
351
7.
Kew
ajib
an a
tas
Sura
t B
erh
arg
a ya
ng
diju
al d
eng
an j
anji
Kew
ajib
an a
tas
Sura
t B
erh
arg
a ya
ng
diju
al d
eng
an j
anji
Kew
ajib
an a
tas
Sura
t B
erh
arg
a ya
ng
diju
al d
eng
an j
anji
Kew
ajib
an a
tas
Sura
t B
erh
arg
a ya
ng
diju
al d
eng
an j
anji
Kew
ajib
an a
tas
Sura
t B
erh
arg
a ya
ng
diju
al d
eng
an j
anji
dib
eli
kem
bal
id
ibel
i ke
mb
ali
dib
eli
kem
bal
id
ibel
i ke
mb
ali
dib
eli
kem
bal
i (r (r
(r
(r
(r e
po
)ep
o)
epo
)ep
o)
epo
)35
2
8.K
ewaj
iban
aks
epta
siK
ewaj
iban
aks
epta
siK
ewaj
iban
aks
epta
siK
ewaj
iban
aks
epta
siK
ewaj
iban
aks
epta
si35
3
9.Su
rat
ber
har
ga
yan
g d
iter
bit
kan
Sura
t b
erh
arg
a ya
ng
dit
erb
itka
nSu
rat
ber
har
ga
yan
g d
iter
bit
kan
Sura
t b
erh
arg
a ya
ng
dit
erb
itka
nSu
rat
ber
har
ga
yan
g d
iter
bit
kan
355
10.
Pin
jam
an y
ang
dit
erim
aPi
nja
man
yan
g d
iter
ima
Pin
jam
an y
ang
dit
erim
aPi
nja
man
yan
g d
iter
ima
Pin
jam
an y
ang
dit
erim
a36
0
11.
Seto
ran
jam
inan
Seto
ran
jam
inan
Seto
ran
jam
inan
Seto
ran
jam
inan
Seto
ran
jam
inan
370
12.
Kew
ajib
an A
nta
r K
anto
rK
ewaj
iban
An
tar
Kan
tor
Kew
ajib
an A
nta
r K
anto
rK
ewaj
iban
An
tar
Kan
tor
Kew
ajib
an A
nta
r K
anto
r
a.M
elak
ukan
keg
iata
n op
eras
iona
l di I
ndon
esia
393
b.M
elak
ukan
keg
iata
n op
eras
iona
l di l
uar
Indo
nesi
a39
4
13.
Kew
ajib
an p
ajak
tan
gg
uh
anK
ewaj
iban
paj
ak t
ang
gu
han
Kew
ajib
an p
ajak
tan
gg
uh
anK
ewaj
iban
paj
ak t
ang
gu
han
Kew
ajib
an p
ajak
tan
gg
uh
an39
6
14.
Ru
pa-
rup
a ke
waj
iban
Ru
pa-
rup
a ke
waj
iban
Ru
pa-
rup
a ke
waj
iban
Ru
pa-
rup
a ke
waj
iban
Ru
pa-
rup
a ke
waj
iban
400
15.
Kep
enti
ng
an M
ino
rita
s (
Kep
enti
ng
an M
ino
rita
s (
Kep
enti
ng
an M
ino
rita
s (
Kep
enti
ng
an M
ino
rita
s (
Kep
enti
ng
an M
ino
rita
s ( m
ino
rity
in
tere
stm
ino
rity
in
tere
stm
ino
rity
in
tere
stm
ino
rity
in
tere
stm
ino
rity
in
tere
st)))) )
398
16.
Mo
dal
pin
jam
anM
od
al p
inja
man
Mo
dal
pin
jam
anM
od
al p
inja
man
Mo
dal
pin
jam
an41
0
17.
Mo
dal
dis
eto
rM
od
al d
iset
or
Mo
dal
dis
eto
rM
od
al d
iset
or
Mo
dal
dis
eto
r
a.M
odal
das
ar42
1
b.M
odal
yan
g be
lum
dis
etor
-/-
422
c.Sa
ham
yan
g di
beli
kem
bali
( tre
asur
y st
ock)
-/
-42
3
18.
Perk
iraa
n t
amb
ahan
mo
dal
dis
eto
rPe
rkir
aan
tam
bah
an m
od
al d
iset
or
Perk
iraa
n t
amb
ahan
mo
dal
dis
eto
rPe
rkir
aan
tam
bah
an m
od
al d
iset
or
Perk
iraa
n t
amb
ahan
mo
dal
dis
eto
r
a.A
gio
431
b.D
isag
io -
/-43
2
KEW
KEW
KEW
KEW
KEW
AJI
BA
NA
JIB
AN
AJI
BA
NA
JIB
AN
AJI
BA
N
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Sand
iSa
ndi
Sand
iSa
ndi
Sand
iRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
VVVV Val
asal
asal
asal
asal
asJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
h
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V
alas
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V
alas
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
No.
No.
No.
No.
No.
LBU Konsolidasi
VII-4VII-4VII-4VII-4VII-4
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Sand
iSa
ndi
Sand
iSa
ndi
Sand
iRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
VVVV V ala
sal
asal
asal
asal
asJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
h
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V a
las
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V a
las
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
No.
No.
No.
No.
No.
KEW
KEW
KEW
KEW
KEW
AJI
BA
NA
JIB
AN
AJI
BA
NA
JIB
AN
AJI
BA
N
c.M
odal
Sum
bang
an43
3
d.
Peny
esua
ian
akib
at p
enja
bara
n la
pora
n ke
uang
an
iFa
ktor
Pen
amba
h43
6
ii.Fa
ktor
Pen
gura
ng -
/-43
7
e.
Pend
apat
an (
keru
gian
) ko
mpr
ehen
sif
lain
nya
i.K
eunt
unga
n44
0
ii.K
erug
ian
-/-
445
f.La
inn
ya
i.Fa
ktor
Pen
amba
h
a) W
aran
yan
g di
terb
itkan
i)Be
rbas
is s
aham
bia
sa47
1
ii)La
inn
ya47
2
b) O
psi
saha
m
i)Be
rbas
is s
aham
bia
sa47
3
ii)Be
rbas
is s
aham
bia
sa y
ang
khus
us d
iterb
itkan
dal
am
rang
ka p
rogr
am k
ompe
nsas
i pe
gaw
ai/m
anaj
emen
474
iii)L
ain
nya
475
c) L
ainn
ya47
6
ii.Fa
ktor
Pen
gura
ng:
Lain
nya
-/-
454
ii.Fa
ktor
Pen
gura
ng -
/-45
4
g.
Dan
a se
tora
n m
odal
455
19.
Selis
ih p
enila
ian
kem
bal
i as
et t
etap
Selis
ih p
enila
ian
kem
bal
i as
et t
etap
Selis
ih p
enila
ian
kem
bal
i as
et t
etap
Selis
ih p
enila
ian
kem
bal
i as
et t
etap
Selis
ih p
enila
ian
kem
bal
i as
et t
etap
456
LBU Konsolidasi
VII-5VII-5VII-5VII-5VII-5
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Pos-
pos
Sand
iSa
ndi
Sand
iSa
ndi
Sand
iRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
VVVV V ala
sal
asal
asal
asal
asJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
hJu
mla
h
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
IND
UK
PERU
SAH
AA
N IN
DU
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
PERU
SAH
AA
N A
NA
KPE
RUSA
HA
AN
AN
AK
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V a
las
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
No.
No.
No.
No.
No.
KEW
KEW
KEW
KEW
KEW
AJI
BA
NA
JIB
AN
AJI
BA
NA
JIB
AN
AJI
BA
N
20.
Selis
ih r
estr
ukt
uri
sasi
en
tita
s se
pen
gen
dal
iSe
lisih
res
tru
ktu
risa
si e
nti
tas
sep
eng
end
ali
Selis
ih r
estr
ukt
uri
sasi
en
tita
s se
pen
gen
dal
iSe
lisih
res
tru
ktu
risa
si e
nti
tas
sep
eng
end
ali
Selis
ih r
estr
ukt
uri
sasi
en
tita
s se
pen
gen
dal
i45
7
21.
Ca
da
ng
an
Ca
da
ng
an
Ca
da
ng
an
Ca
da
ng
an
Ca
da
ng
an
a.
Cad
anga
n U
mum
451
b.
Cad
anga
n Tu
juan
452
22.
Lab
a/ru
gi
Lab
a/ru
gi
Lab
a/ru
gi
Lab
a/ru
gi
Lab
a/ru
gi
a.
a.a.
a. a.
TTTT T ah
un
-tah
un
lal
uah
un
-tah
un
lal
uah
un
-tah
un
lal
uah
un
-tah
un
lal
uah
un
-tah
un
lal
u
i.La
ba
461
ii.Ru
gi
-/-
462
b.
b.
b.
b.
b.
TTTT T ah
un
ber
jala
nah
un
ber
jala
nah
un
ber
jala
nah
un
ber
jala
nah
un
ber
jala
n
i.La
ba
465
ii.Ru
gi
-/-
466
JUM
LAH
JUM
LAH
JUM
LAH
JUM
LAH
JUM
LAH
49
04
90
49
04
90
49
0
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
KO
NSO
LID
ASI
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahRu
piah
Rupi
ahVVVV V a
las
alas
alas
alas
alas
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
Jum
lah
DEP
UTI
GU
BERN
UR
BAN
K I
ND
ON
ESIA
,
PERR
Y W
ARJ
IYO