Upload
others
View
0
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
1
PELLON SÄHKÖ OY ( Y-tunnus 0193689-8 )
71. toimintavuosi
T I L I N P Ä Ä T Ö S 2016
Sisältö:
- Toimintakertomus 2016 2 - 4- Konsernituloslaskelma 2015 - 2016 5- Kosernitase 2015 - 2016 6- Pellon Sähkö Oy:n tuloslaskelma 2015 - 2016 7- Pellon Sähkö Oy:n tase 2015 - 2016 8- Rahoituslaskelma 2015 - 2016 9- Tilinpäätöksen liitetiedot 2015 - 2016 10 – 14- Tunnuslukujen laskentakaavat 15- Tilinpäätöksen allekirjoitus 2016 16- Tilintarkastuskertomus 2016 17- Käytetyt kirjanpitokirjat ja 2016 18 tositteiden säilytystapa
2TILINPÄÄTÖS 2016
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS
Yhtiön rakenne
Yhtiö on emoyhtiönä konsernissa, jonka tytäryhtiönä on Tornionlaakson Sähkö Oy.Omistusosuus tytäryhtiöstä on 53,8 prosenttia. Emoyhtiö on vuokrannut sähköverkontytäryhtiölleen ja emoyhtiön liikevaihto koostuu tytäryhtiöltä saatavasta verkkovuokrastaja Kemijoki –sähkön tuotanto-osuuksista
Konsernin verkkoliiketoiminnan toimialueena ovat Pellon, Kolarin ja Ylitornion kunnat sekä Tornion kaupungin haja-asutusalueet. Lisäksi konsernilla on osuuksia vesivoimantuotannosta sekä rakenteilla olevan ydinvoimalan tuotannosta. Toimitusvelvollisenasähkönmyyjänä toimii Energiapolar Oy.
Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen
Konsernin toimialueella käytettiin tilikaudella sähköä 228 miljoonaa kilowattituntia. Säh-kön kulutus kasvoi 3 %.
Osakkuussähkön tuotanto oli 218 miljoonaa kilowattituntia, mikä vastasi noin 96 pro-sentin osuutta konsernin vastuualueen sähkönkulutuksesta. Norjasta vuokratun vesi-voiman tuotanto kasvoi 11 %, Kemijoki-sähkön tuotanto kasvoi yli 20 % ja myös Tor-nionlaakson Voiman tuotanto oli ennätysmäisen suuri. Osakkuussähkö myytiin Ener-giapolar Oy:lle ja sähköpörssiin.
Tytäryhtiölle vuokratulla verkkoalueella sähkön siirtohinnat olivat vuonna 2016 Ener-giaviraston myöntämän siirtymäajan mukaisesti konsernin muiden alueiden hintoja al-haisemmat. Vuoden 2017 alusta alkaen siirtohinnat yhtenäistettiin sähkömarkkinalainvaatimusten mukaiseksi.
Varsinainen yhtiökokous ei vahvistanut tilinpäätöstä ja eräs yhtiön osakkeenomistajahaki Aluehallintovirastolta erityistä tarkastusta koskien vuosia 2015 ja 2016. Virastomääräsi tarkastuksen vuodelta 2015, jonka suorittaminen siirtyi vuoden 2017 puolelle.Erityisen tarkastuksen valmistuttua vuoden 2015 tilinpäätös käsiteltiin uudelleen javahvistettiin ylimääräisessä yhtiökokouksessa 9.6.2017.
Tuloskehitys ja talous
Emoyhtiön liikevaihto oli 275.000 euroa (edellisellä tilikaudella 426.000 €), tytäryhtiöltäsaatu verkkovuokra oli 177.000 euroa ja sähkön tuotanto-osuuksista saatu tulo 88.000euroa. Emoyhtiön liiketulosta heikensi myydyistä Pellon Laskettelurinteet Oy:n osak-keista kirjattu myyntitappio 94.000 euroa.
Tytäryhtiöltä saatu 452.000 euron suuruinen osinko paransi oleellisesti tilikauden tulos-ta. Emoyhtiön osingonjako vuodelta 2015 jätettiin yhtiökokouksessa käsittelemättäkoska tilinpäätöstä ei vahvistettu.
Konsernin liikevaihto oli 17,5 milj. € (15,6 milj. €) ja liikevoitto 4,0 milj. € (2,6 milj. €).
Emoyhtiö käytti verkostoinvestointeihin 760.000 € (184.000 € ), mistä n. 390.000 oliosuus (50%) Pellon Sähköaseman uusimisesta. Konsernin investointien määrä oli 6,9milj. € (4,7 milj. € ). Konsernin suurimpana investointikohteena oli Pellon sähköasemanuusiminen ja siihen liittyvät syöttöjohtojen kaapelilähdöt.
3
Yhtiön ja konsernin taloudellista tilaa kuvaavat tunnusluvut
Tunnusluvut emoyhtiö2014 2015 2016
Liikevaihto, 1000 € 1 039 426 275Liikevoitto, % liikevaihdosta 3 0 0Voitto ennen tilinpäätössiirtoja javeroja, % liikevaihdosta 80 26 158Oman pääoma tuotto % 17,2 2,3 8,6Sijoitetun pääoman tuotto % 13,3 1,8 6,8Omavaraisuusaste % 91,7 93,7 94,5Bruttoinvestoinnit pysyviin vastaaviin 520 188 758Henkilöstö keskimäärin 4,3 2,2 0
Tunnusluvut konserni2014 2015 2016
Liikevaihto, 1000 € 15 724 15 572 17 495Liikevoitto, % liikevaihdosta 17 17 23Voitto ennen tilinpäätössiirtoja javeroja, % liikevaihdosta 19 20 25Oman pääoma tuotto % 6,3 6,2 8,0Sijoitetun pääoman tuotto % 4,9 4,9 6,5Omavaraisuusaste % 82 83 83Bruttoinvestoinnit pysyviin vastaaviin 6 285 4 692 6 852Henkilöstö keskimäärin 36,3 36,7 34,7
Arvio liiketoiminnan todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Konsernin liikevaihdon ja tuloksen arvioidaan laskevan edellisvuoden tasolta. Verkko-toiminnan tulos pysynee edellisvuoden tasolla. Sähkön markkinahinnoissa ei ole odo-tettavissa nousua, joten sähköntuotannon tulos heikkenee edellisvuodesta, koska edel-lisvuoden tuotantomäärät olivat poikkeuksellisen suuret.
Emoyhtiön liikevaihto ja tulos tulevat kasvamaan, koska tytäryhtiöltä saatava verkko-vuokra kasvaa verkon nykykäyttöarvon kasvaessa verkostoinvestointien mukana. Tuo-tanto-osuuksista saatava tuotto pysynee korkeintaan edellisvuoden tasolla.
Emoyhtiön sähköverkkoon kohdistuvia korvausinvestointeja jatketaan laaditun kehittä-missuunnitelman mukaisesti; vuosittainen suunniteltu investointimäärä on noin 350.000euroa.
Tytäryhtiöstä saatava osinko on arviolta noin 450.000 euroa.
Riskit ja epävarmuustekijät
Osakkuussähkön myynnistä saatava tulos riippuu sähkön markkinahinnan kehityksestäsekä sadannasta voimalaitosalueilla. Hintariskiä lisää se, että sähköpörssin finanssituot-teilla toteutettavaa sähköntuotannon suojausta ei ole kannattanut tehdä alhaisten sähkö-johdannaisten hintojen vuoksi.
Verkkoliiketoiminnan suurimmat riskit konsernissa liittyvät mahdollisiin häiriöihin sähkönjakelussa. Pitkistä, laajavaikutteisista sähkökatkoksista saattaa aiheutua suuret kustan-nukset mittavien korjaustöiden ja asiakkaille maksettavien korvausten takia.
Vuonna 2013 voimaan tulleen sähkömarkkinalain vaatimusten toteuttaminen vaatii suu-ria investointeja johtoverkostoon, minkä vaikutus sähkön siirtohintoihin konsernissa onmerkittävä.
4
Henkilöstö
Emoyhtiön palveluksessa ei ollut työntekijöitä. Konsernin palveluksessa oli tilikauden lo-pussa 34 vakinaista työntekijää. Henkilöstön määrä oli tilapäinen henkilöstö mukaan lu-kien kokopäivätyöksi muutettuna 34,7 työntekijää.
Ympäristövaikutukset
Verkkotoiminnassa merkittävimmät ympäristövaikutukset aiheutuvat sähköverkonrakentamisesta ja kunnossapidosta. Haittavaikutukset pyritään minimoimaankehittämällä suunnittelua ja tiivistämällä yhteistyötä kaavoittajan kanssa.Purettu materiaali lajitellaan ja otetaan mahdollisuuksien mukaan uusiokäyttöön.Tytäryhtiö on mukana energia-alan energiatehokkuussopimuksessa.
Hallintoelimet
Hallitus
Puheenjohtaja Antti MäkituomasVarapuheenjohtaja Martti KovalainenJäsenet Pentti Alaoja
Jukka KristoEsa KassinenJukka Järnström
Varajäsenet Seppo KiveläVeijo EkonojaSami Baas
Tilintarkastus Ernst & Young Oy, KHT-yhteisöPäävastuullisena tilintarkastajana Ari Tauriainen KHT
Hallituksen esitys tuloksen käsittelystä
Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat 31.12,2016 olivat 3.294.396,08 euroa, josta tili-kauden voitto on 363.268,84 euroa. Vuoden 2015 tilinpäätös vahvistettiin 9.6.2017 yli-määräisessä yhtiökokouksessa, jossa päätettiin jakaa osinkoa vuodelta 2015 yhteensä352.656 euroa. Vuoden 2015 osingonjaon jälkeen voitonjakokelpoiset varat ovat2.941.740,08 euroa.
Hallitus esittää jaettavaksi osinkona 182.205,60 euroa eli 3,10 euroa osaketta kohti.Loppuosa voitosta siirretään voitto ja tappio –tilille. Yhtiön maksuvalmius on hyvä eikäehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä.
Emoyhtiön osakkeet
Yhtiöllä on 58 776 osaketta. Kukin osake oikeuttaa yhteen ääneen yhtiökokouksessa.
5
PELLON SÄHKÖ OY
KONSERNITULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2015
LIIKEVAIHTO 17 495 169,44 15 572 090,47Keskeneräisten tuotteiden varaston muutos 0,00 0,00Liiketoiminnan muut tuotot 99 018,61 45 189,44
Materiaalit ja palvelutAineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -6 100 768,54 -6 005 805,89Ulkopuoliset palvelut -1 800 892,20 -1 603 361,51
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot -1 336 289,82 -1 533 261,96Henkilösivukulut Eläkekulut -234 521,56 -275 305,20 Muut henkilösivukulut -83 389,64 -100 042,49
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot -2 657 641,43 -2 427 476,42
Liiketoiminnan muut kulut -1 353 745,00 -1 097 286,03
LIIKEVOITTO 4 026 939,86 2 574 740,41
Rahoitustuotot ja -kulutTuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 8 828,11 11 041,54Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista 204 344,74 525 753,70Muut korko- ja rahoitustuotot 48 212,16 64 454,72Korkokulut ja muut rahoituskulut -38 205,23 -50 550,68Osuus omistusyhteysyritysten tuloksesta 0,00 -4 959,07
VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖS-SIRTOJA JA VEROJA 4 250 119,64 3 120 480,62Tuloverot
Tilikauden verot -493 795,00 -316 754,81Laskennalliset verot -372 519,83 -271 455,86
Vähemmistöosuudet -1 620 447,13 -1 342 378,47
TILIKAUDEN VOITTO 1 763 357,68 1 189 891,48
6PELLON SÄHKÖ OY
KONSERNITASE 31.12.2016 31.12.2015VASTAAVAAPysyvät vastaavatAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 904 330,65 969 504,27Muut pitkävaikutteiset menot 0,00 0,00Ennakkomaksut 0,00 904 330,65 0,00 969 504,27
Aineelliset hyödykkeetMaa- ja vesialueet 259 844,84 259 844,84Rakennukset ja rakennelmat 888 327,54 868 052,79Verkosto 36 102 430,80 32 080 440,90Koneet ja kalusto 2 938 777,05 3 026 369,35Muut aineelliset hyödykkeet 16 062,82 16 062,82Ennakkomaksut ja keskeneräisethankinnat 731 482,18 40 936 925,23 756 534,59 37 007 305,29
SijoituksetOsuudet omistusyhteysyrityksissä 2 575 901,78 2 726 753,74Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 200 000,01 535 000,01Muut osakkeet ja osuudet 24 971 280,05 24 653 077,92Lainasaamiset 87 800,99 27 834 982,83 116 689,10 28 031 520,77
Vaihtuvat vastaavatVaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet 0,00 14 660,42
Lyhytaikaiset saamisetMyyntisaamiset 3 078 712,66 3 022 796,06Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 793 745,44 441 255,66Lainasaamiset 28 888,11 25 050,68Siirtosaamiset 259 520,99 4 160 867,20 271 403,39 3 760 505,79
RahoitusarvopaperitMuut arvopaperit - -
Rahat ja pankkisaamiset 4 236 083,74 4 398 550,9478 073 189,65 74 182 047,48
VASTATTAVAAOma pääoma
Osakepääoma 100 027,63 100 027,63Ylikurssirahasto 60 178,10 60 178,10Arvonkorotusrahasto 756 455,48 756 455,48Edellisten tilikausien voitto/tappio 22 703 726,32 21 441 673,80Tilikauden voitto 1 763 357,68 25 383 745,21 1 189 891,48 23 548 226,49
Vähemmistöosuudet 19 271 166,78 18 030 317,68Vieras pääomaPitkäaikainen
Liittymismaksut 19 843 570,53 19 592 307,49Lainat rahoituslaitoksilta 3 750 000,00 4 250 000,00Muut pitkäaikaiset velat 228 991,36Laskennalliset verovelat 5 167 435,21 28 989 997,10 4 794 915,38 28 637 222,87
LyhytaikainenLainat rahoituslaitoksilta 500 000,00 500 000,00Ostovelat 1 934 099,50 1 892 839,65Velat omistusyhteysyrityksille 6 052,69 4 648,76Muut velat 1 500 423,18 834 029,71Siirtovelat 487 705,19 4 428 280,56 734 762,32 3 966 280,44
78 073 189,65 74 182 047,48
7PELLON SÄHKÖ OY
TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2016 1.1. - 31.12.2015
LIIKEVAIHTO 274 731,86 425 608,68Keskeneräisten töiden varaston muutos 0,00 0,00
Liiketoiminnan muut tuotot 54 361,49 5 953,76
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -31 012,75 -93 382,69Ulkopuoliset palvelut -45 557,26 -332 320,07
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot -14 550,00 -89 959,40Henkilösivukulut Eläkekulut -98,16 -14 659,05 Muut henkilösivukulut -606,69 -6 754,02
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot -145 883,07 -141 150,50
Liiketoiminnan muut kulut -122 683,05 -122 324,89
LIIKEVOITTO -31 297,63 -368 988,18
Rahoitustuotot ja kulutTuotot osuuksista saman konsernin yhtiöissä 452 004,00 452 004,00Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista 13 748,21 26 835,75Muut korko ja rahoitustuotot Muilta 64,29 1 396,95Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -31,18 -67,76
VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖS-SIIRTOJA JA VEROJA 434 487,69 111 180,76
Tilinpäätössiirrot
Poistoeron lisäys/ vähennys -70 918,28 127 969,30
Tuloverot -300,57 -30,39
TILIKAUDEN VOITTO 363 268,84 239 119,67
8PELLON SÄHKÖ OY
TASE 31.12.2016 31.12.2015VASTAAVAAPysyvät vastaavatAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 34 256,79 44 982,57Ennakkomaksut 0,00 34 256,79 0,00 44 982,57
Aineelliset hyödykkeetMaa- ja vesialueet 16 398,49 16 398,49Verkosto 1 902 632,54 1 183 062,84Koneet ja kalusto 232 715,91 285 269,31Keskeneräiset omat työt 57 504,91 2 209 251,85 108 662,51 1 593 393,15
SijoituksetOsuudet saman konsernin yrityksissä 3 120 463,63 3 120 463,63Osuudet omistusyhteysyrityksissä 0,00 96 666,01Muut osakkeet ja osuudet 15 187,52 3 135 651,15 14 555,06 3 231 684,70
Vaihtuvat vastaavatVaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet 0,00 14 660,42Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 6 372,86 130 177,68Saamiset saman konsernin yrityksiltä 58 602,67 20 216,07Siirtosaamiset 39 108,59 104 084,12 12 370,38 162 764,13
Rahat ja pankkisamiset 1 546 054,58 1 589 400,53
7 029 298,49 6 636 885,50
VASTATTAVAA
Oma pääomaOsakepääoma 100 027,63 100 027,63Ylikurssirahasto 60 178,10 60 178,10Vararahasto 1 354 239,10 1 354 239,10Voitto edellisiltä tilikausilta 2 931 127,24 2 688 515,57Tilikauden voitto 363 268,84 4 808 840,91 239 119,67 4 442 080,07
Tilinpäätössiirtojen kertymäPoistoero 534 084,77 463 166,49
Vieras pääomaPitkäaikainen
Liittymismaksut 1 404 420,54 1 404 420,54Lyhytaikainen
Ostovelat 1 880,83 78 374,88Velat saman konsernin yrityksille 264 294,25 200 366,29Muut velat 15 073,40 18 848,71Siirtovelat 703,79 281 952,27 29 628,52 327 218,40
7 029 298,49 6 636 885,50
9
RAHOITUSLASKELMA 1 000 €
Konserni Pellon Sähkö Oy2016 2015 2016 2015
Liiketoiminnan rahavirtaVoitto ennen satunnaisia eriä 4 250 3 120 434 111Oikaisut
Suunnitelman mukaiset poistot 2 657 2 428 146 141Rahoitustuotot ja kulut -223 -546 -466 -480Muut oikaisut -23 -7 45 -
Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 6 661 4 995 159 -228
Käyttöpääoman muutosLyhytaikaisten korottomien liikesaam. (vähennys+) / (lisäys-) -62 1 007 59 336Vaihto-omaisuuden( vähennys+) /(lisäys-) 15 10 15 10Lyhytaikaisten korottomien velkojen (vähennys-) / (lisäys+) 462 343 -45 -136
Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 7 076 6 355 188 -18
Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -38 -50 0 0Saadut korot liiketoiminnasta 48 65 5 11Maksetut välittömät verot -493 -317 0 0
Liiketoiminnan rahavirta ( A ) 6 593 6 053 193 -7
Investointien rahavirtaInvestoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -6 350 -4 023 -758 -184Omien osakkeiden lunastus 0 0 0 0Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 23 7 58 -Investoinnit muihin sijoituksiin -401 -669 0 -4lainasaamisten lisäys -200 -182 - -Lainasaamisten takaisinmaksut 225 530 - -Luovutustulot muista sijoituksista 84 0 3 -Saadut osingot investoinneista 204 526 461 470Saadut korot investoinneista 9 11 - -
Investointien rahavirta ( B ) -6 406 -3 800 -236 282
Rahoituksen rahavirtaPitkäaikaisten lainojen nosto 229 - - -Pikäaikaisten lainojen takaisinmaksut -500 -678 - -Maksetut osingot -330 -636 0 -311Saadut liittymismaksut 251 327 0 10
Rahoituksen rahavirta ( C ) -350 -987 0 -301
Rahavarojen lisäys/vähennys ( A-B+C ) -163 1 266 -43 -26Rahavarat 1.1. 4 399 3 133 1 589 1 615Rahavarat 31.12. 4 236 4 399 1 546 1 589
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2016 10
Tilinpäätöksen laadintaperiaatteetKonsernisuhteet
Yhtiö on emoyhtiönä konsernissa, jonka tytäryhtiönä on Tornionlaakson Sähkö Oy, kotipaikka Pello,omistusosuus 53,8 % sekä omistusyhteysyrityksenä Tornionlaakson Voima Oy, kotipaikka Ylitornio
Konsernitilinpäätöksen laajuusKonsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki konserniyritykset ja omistusyhteysyritykset
Konsernitilinpäätöksen laskentaperusteetSisäinen osakkeenomistus
Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä. Tytäryhtiön hankintamenon ja hankittuaosuutta vastaavan oman pääoman ero on kohdistettu käyttöomaisuuteen. Kohdistettuja eriä oli31.12.2016 maa-alueissa 52.534 euroa ja voimalaitososakkeissa 866.975 euroa.Voimalaitososakkeisiin kohdistetut erät poistetaan käyttöomaisuuserienpoistosuunnitelman mukaan.
Sisäiset liiketapahtumat ja katteetKonsernin sisäiset liiketapahtumat, sisäisten toimitusten katteet, sisäisiä aktivointeja vastaavat kulut,sisäiset saamiset ja velat on eliminoitu.
VähemmistöosuudetVähemmistöosuudet on erotettu tilikauden tuloksesta ja poistoerojen muutoksesta, konsernin omastapääomasta ja kertyneistä poistoeroista sekä esitetty tuloslaskelmassa ja taseessa omana eränään.
Poistoero ja vapaaehtoiset varauksetPoistoero ja vapaaehtoiset varaukset on jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseenverovelkaan sekä niiden tilikauden aikana tapahtunut muutos laskennallisen verovelan muutokseen ja tilikauden tulokseen.
OmistusyhteysyrityksetOmistusyhteysyritykset on yhdistetty pääomaosuusmenetelmällä. Konsernin omistusosuuden mukainenosuus yhtiöiden tuloksista on esitetty rahoituserissä. Yhdistelyn vaikutus omaan pääomaan on -78.112euroa ja tilikauden tulokseen 0 euroa.
Pysyvien vastaavien arvostusAineettomat ja aineelliset hyödykket on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynäsuunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina aineettomienja aineellisten hyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella.
Poistoajat ovat: Vuotta Tasapoisto % Aineettomat oikeudet 5 - 20 20 - 5 Muut pitkävaikutteiset menot 10 10 Rakennukset ja rakennelmat 30 - 40 3,3 - 2,5 Kevyet rakennelmat 10 10 Verkosto 20 - 40 4 - 5 Koneet ja kalusto 5 - 20 20 - 5 Voimalaitososakkeisiin kohdistettu konserniaktiiva 40 2,5
Rahoitusvälineiden arvostusRahoitusvälineet on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan markkinahintaan.
TuloverotVeroihin on kirjattu konserniyhtiöiden tilikausien tuloksia vastaavat verot ja laskennallisen verovelanmuutos.
Tilikausien vertailukelpoisuusEmoyhtiön liikevaihtoon sisältyy edellisistä tilikausista poiketen sähkön siirtotuottojen sijaan jakeluverkonvuokratulot.
11
Tuloslaskelman liitetiedot KONSERNI EMOYHTIÖ2016 2015 2016 2015
Liiketoiminnan muut tuototKäyttöomaisuuden myyntivoitot 21 215 6 823 50 968 -Vuokratulot 1 859 600 3 364 3 364Muut 75 945 37 767 30 2 590
99 019 45 190 54 362 5 954Henkilöstömenot
Palkat 1 336 290 1 533 262 14 550 89 959Eläkekulut 234 521 275 305 98 14 659Muut henkilösivukulut 83 390 100 042 607 6 754Tuloslaskelman henkilöstökulut 1 654 201 1 908 610 15 255 111 372Aktivoidut henkilöstömenot 247 806 313 889 0 28 885
1 902 007 2 222 499 15 255 140 257Maksetut palkat ja palkkiot
Toimitusjohtajat ja hallitusten jäsenet 143 004 172 864 8 200 40 011Muu henkilöstö 1 510 051 1 581 882 6 350 83 334
1 653 055 1 754 746 14 550 123 345Henkilöstön määrä keskimäärin
Toimihenkilöitä 16,0 17,4 0,0 0,0Työntekijöitä 18,7 19,3 0,0 2,2
34,7 36,7 0,0 2,2Toimitusjohtajat eivät sisälly henkilöstömääriin
TilintarkastusTilintarkastuspalkkoit 15 350 17 444 4 230 4 788Muut palkkiot 594 3 500 594 3 500
15 944 20 944 4 824 8 288
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot Aineettomat hyödykkeet 185 542 187 479 13 066 13 346 Rakennukset ja rakennelmat 67 140 59 604 - - Sähköverkosto 1 792 149 1 630 284 86 108 73 694 Koneet ja kalusto 558 625 495 923 46 710 54 111 Osakkeet ja osuudet 54 186 54 186 - -
2 657 642 2 427 476 145 883 141 151Tilinpäätössiirrot
Poistoeron muutos Aineettomat hyödykkeet 31 284 27 771 172 -342 Rakennukset ja rakennelmat -9 773 -18 039 165 177 Sähköverkosto 1 789 972 1 299 741 44 620 -73 694 Koneet ja kalusto 52 543 46 828 25 961 -54 110Jaettu konsernissa tulokseen ja 1 864 026 1 356 301 70 918 -127 969laskennallisen verovelan muutokseen
Tasetta koskevat liitetiedotAineellisten ja aineettomien hyödykkeiden muutokset emoyhtiö
Hankintameno Lisäykset Vähennykset Hank.meno Kert. SUMU- Kirjanpitoarvo1.1.2016 1.1.-31.12 1.1.-31.12 31.12.2016 poisto 31.12. 31.12.2016
Aineettomat hyödykkeetAineettomat oikeudet 98 049 2 340 100 389 66 132 34 257Aineelliset hyödykkeetMaa- ja vesialueet 16 398 16 398 16 398Rakennukset ja rakenn. 21 625 21 625 21 625 0Verkosto 2 522 881 805 677 3 328 559 1 425 926 1 902 633Koneet ja kalusto 935 424 0 245 708 689 716 457 000 232 716Keskeneräiset hankinnat 108 663 51 158 57 505 57 505SijoituksetOsakkeet ja osuudet 3 231 685 648 96 682 3 135 651 3 135 651Tase-erät yhteensä 6 934 724 808 666 393 548 7 349 842 1 970 683 5 379 159
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden muutokset konserni 12
Hankintameno Lisäykset Vähennykset Hank.meno Kert. SUMU- Kirjanpitoarvo1.1.2016 1.1.-31.12 1.1.-31.12 31.12.2016 poisto 31.12. 31.12.2016
Aineettomat hyödykkeetAineettomat oikeudet 2 328 619 120 369 2 448 988 1 544 657 904 331Muut pitkävaik.menot 101 778 101 778 101 778 0Aineelliset hyödykkeet 0Maa- ja vesialueet 259 844 259 844 259 844Rakennukset ja rakenn. 2 444 932 87 415 2 532 347 1 644 019 888 328Verkosto 58 271 687 5 814 138 64 085 825 27 983 394 36 102 431Koneet ja kalusto 9 071 150 526 436 364 568 9 233 018 6 294 241 2 938 777Muut aineelliset hyödykkeet 16 063 16 063 16 063Keskeneräiset hankinnat 756 535 70 187 95 240 731 482 731 482Sijoitukset 0Osakkeet ja osuudet 28 644 698 401 939 180 403 28 866 234 1 319 052 27 547 182Tase-erät yhteensä 101 895 306 7 020 484 640 211 108 275 579 38 887 141 69 388 438
Osakkeiden ja osuuksien tasearvoon sisältyy 1994 tehtyjä arvonkorotuksia 1 597 785 €.
OmistusosuusOsakkeet ja osuudet emoyhtiö osakkeita ja äänimäärä nimellisarvo kirjanpitoarvo
kpl % € €Saman konsernin yritykset
Tornionlaakson Sähkö Oy 64 572 53,8 108 602 3 120 464Muut osakkeet ja osuudet
Energiapolar Oy 12 298 1,4 12 298 5 046Lapin Sähkövoima Oy 8 438 0,6 1 419 3 123Lapin Sähkövoima Oy, rahaosakkeet 1 164 0,4 874Tornion Golf Oy 1 - 168 5 305Muut pienet omistusosuudet yht. 841 841Muut osakkeet ja osuudet yhteensä 15 188
Yhteensä 3 135 652
Osakkeet ja osuudet konserni
Osuudet omistusyhteysyrityksissäTornionlaakson Voima Oy 500 50,0 84 094 2 575 902
Muut yhtiöt (omistus alle 20% )Lapin Sähkövoima Oy 206 625 14,4 34 752 8 980 747Energiapolar Oy 126 036 19,7 126 036 122 778Kymppivoima Oy 112 051 3,1 2 811 471 9 179 812Kymppivoima Hydro Oy 1 329 8,3 17 809 178 086Voimapiha Oy 27 346 13,7 1 640 760 5 469 200Kittilän Alueverkko Oy 1 033 16,5 1 033 000 1 033 000Muut pienet omistusosuudet yht. 7 658
24 971 281Yhteensä 27 547 183
Konserni on sitoutunut kattamaan vuonna 2018 valmistuvalta ydinvoimalaitokselta hankkimallaan energialla osuutensalaitoksen rakentamis- ja sähköntuotantokustannuksista sekä ostamaan varaamansa osuuden Kymppivoima Oy:nStatkraftilta 15 vuoden leasingsopimuksella hankkimasta Ranan vesivoimalaitoksen sähköntuotanto-osuudesta.
13
KONSERNI EMOYHTIÖ2 016 2 015 2016 2015
Saamiset saman konsernin yrityksiltäMyyntisaamiset - - 58 603 20 216Siirtosaamiset - - - -
- - 58 603 20 216
Saamiset omistusyhteysyrityksiltäMyyntisaamiset 108 745 91 256 - -
Lainasaamiset 685 000 350 000 - -
Siirtosaamiset 0 0 - -
793 745 441 256 - -
SiirtosaamisetKorkosaatavat 1 313 1 518 - -Myynnin jaksotus 1 375 3 187 - -Verosaaminen - 51 806 - -Eläkevakuutus - - - -Arvonlisäverosaamiset 38 952 - 38 952 -Muut siirtosaamiset 217 881 214 892 157 12 370
259 521 271 403 39 109 12 370
Oman pääoman muutokset
Osakepääoma 100 028 100 028 100 028 100 028
Ylikurssirahasto 60 178 60 178 60 178 60 178
Arvonkorotusrahasto 756 455 756 455 - -
916 661 916 661 - -
Vararahasto - - 1 354 239 1 354 239
Voitto edellisiltä tilikausilta 1.1. 22 631 565 21 833 159 2 927 635 3 001 730Ylituoton palautus - 155 400 - 155 400Sisäisten katteiden eliminointi - - - -Osingonjakovelan vanheneminen 80 559 61 607 3 492 1 386Vähemmistöosuuden muutos 379 598 249 504 - -
Osingonjako -387 996 -857 996 - -470 000Voitto edellisiltä tilikausilta 31.12. 22 703 726 21 441 674 2 931 127 2 688 516
Tilikauden voitto/tappio 1 763 358 1 189 891 363 269 239 120
Oma pääoma yhteensä 25 383 745 23 548 226 4 808 841 4 442 081
Jakokelpoinen oma pääomaVoittovarat 1.1. 2 931 127 2 688 516Tilikauden voitto 363 269 239 120Vuodelta 2015 jaettavaksi päätetty osinko, maksu vuonna 2017 -352 656
Yhteensä 2 941 740 2 927 636
Poistoerosta omaan pääomaanmerkitty osuus 11 977 135 11 038 792
14
KONSERNI EMOYHTIÖ2 016 2 015 2 016 2 015
Ostovelat
Muille 1 934 100 1 892 840 1 881 78 375
Velat saman konsernin yrityksilleOstovelat - - 264 294 200 366Siirtovelat - - - -
- - 264 294 200 366
Velat omistusyhteysyrityksilleOstovelat 6 053 4 649 - -
SiirtovelatLomapalkkavaraus ja sen sos.maksut 255 394 288 635 - -Tilitys myyntiyhtiölle 0 0 - -Lopullinen tulovero - - - -Korkojaksotukset 8 469 9 241 - -Eläkevakuutusmaksut 9 684 10 563 539 2 588Sähkön siirron jaksotus - - - -Muut 214 159 426 325 165 27 041
487 705 734 764 704 29 629
Laskennalliset verovelatTilinpäätössiirroista - - 106 817 92 633
Vastuusitoumukset
Muiden puolesta annetut takaukset
Annettu takaus pankkitakauslimiitistä 2 961 000 2 961 000 289 500 289 500
Luotollisen shekkitilin limiitin vakuutena Annetut kiinteistökiinnitykset 512 973 512 973 512 973 512 973 Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo 2 963 259 2 963 259 2 963 259 2 963 259
Takuuajan vakuudet Vakuudeksi annetut talletukset 22 287 26 709 22 287 26 709
Annetut pantit Lapin Sähkövoima Oy:n velasta pantatut osakkeet 8 945 300 8 567 367 - -YrityskiinnityksetLainojen vakuutena 6 909 128 6 909 128 Lainojen määrä 31.12. 4 250 000 4 750 000
Muut vastuut Lapin Sähkövoima Oy:n osakkeisiin liittyvä rahastoonmaksuvelvollisuus 5 857 960 6 235 893 - -
Kiinteistöinvestoinnit Emoyhtiö on velvollinen tarkistamaan kiinteistöinvestoinneista tekemiään arvonlisäverovänennyksiä 312.566 € ja konserni 3.993.184 €, mikäli kiinteistöjen käyttö vähenee suhteessa alkuperäiseen rakentamisen valmistusaikaiseen käyttötarkoitukseen tarkistuskauden aikana.
Emoyhtiöllä ja konsernilla on valtioneuvoston asetuksen 440/2003 mukainen vastuu kyllästettyjen pylväidenhävittämisestä.
15
Tunnuslukujen laskentakaavat
Oman pääoman tuotto, % 100 x (tulos ennen satunnaisia eriä - verot)oma pääoma + verovelattomat varaukset + arvostuserät
Nimittäjän korjattu oma pääoma kaikkine erineen lasketaantilikauden alun ja lopun keskiarvona.
Sijoitetun pääoman tuotto, % 100 x (tulos ennen satunnaisia eriä + korkokulut ja muut rahoituskulut)sijoitettu pääoma
Sijoitettu pääoma lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvonaSijoitettu pääoma=korolliset velat + arvostuserät + varaukset, joista on vähennetty verovelka + oma pääoma + liittymismaksut
Omavaraisuusaste, % 100 x (oma pääoma + verovelattomat varaukset + arvostuserät + liittymismaksut)taseen loppusumma - saadut ennakot
18PELLON SÄHKÖ OY
TILIKAUDEN AIKANA KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT, JÄRJESTELMÄTTOSITELAJIT JA KIRJANPITOAINEISTON SÄILYTYS
Tasekirja sidottunaTase-erittelyt ja liitetietolaskelmat kansioon tallennettuna
- Oscar-taloushallinnon järjestelmä, joka sisältää liikekirjanpidon, työlaskutuksen jakustannuskirjanpidon
- Kasperi – käyttöomaisuusjärjestelmä- CGI Palkat -järjestelmä, joka sisältää palkanlaskennan ja henkilötietojärjestelmän
TOSITELAJIT
01 Liikelaskennan tositteet (muistiot) myös paperiversiona03 Myyntilaskut myös paperiversiona04 Myynnin hyvityslaskut06 Myyntilaskujen suoritukset07 Ostolaskut08 Ostolaskujen maksut10 Pankkitositteet tiliotteet myös paperiversiona12 Palkkatositteet15 Sisäisen laskennan muistiotositteet20 Sosiaalikulujen jaksotus23 Myyntilaskujen jaksotukset26 Automaattijaksotukset27 Ostolaskujen jaksotukset28 Vyörytystositteet29 Poistotositteet33 Sähkölaskutustositteet68 Ajopäiväkirjatositteet90 KET – ja Taseajon tositteetLT Liitetietotositteet
KIRJANPITOAINEISTON SÄILYTYS PAPERITULOSTEINA- Tasekirjat ja tase-erittelyt pysyvästi- Tositteet ja muu aineisto vähintään kuusi vuotta
SÄHKÖISESSÄ MUODOSSA- Kirjanpitoaineisto on tulostettavissa järjestelmistä. Varmuuskopiointi on hoidettu
järjestelmien ylläpitäjien toimesta.