PENGARUH PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO TERHADAP …repository.ump.ac.id/4761/1/Ibnu Yanu Arifin_JUDUL.pdf · dalam penyusunan skripsi ini. (4) Wida Purwidianti, SE, M.Sc, yang telah

PENGARUH PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERBANKAN

YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

SKRIPSI

diajukan sebagian salah satu syarat untuk memperoleh

gelar Sarjana Ekonomi (S.E)

IBNU YANU ARIFIN

1302010115

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO

JULI 2017

HALAMAN PERSETUJUAN


TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERBANKAN

YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

SKRIPSI

Pembimbing telah menyetujui skripsi untuk

dipertahankan dalam ujian sidang skripsi

IBNU YANU ARIFIN

1302010115

Diterima dan disetujui oleh:

Senin, 11 Agustus 2017

Pembimbing

Akhmad Darmawan, SE, M.Si

NIK. 2160148

Pengaruh Penerapan Manajemen..., Ibnu Yanu Arifin, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017

iii

HALAMAN PENGESAHAN

Skripsi yang diajukan oleh;

Nama : Ibnu Yanu Arifin

NIM : 1302010115

Program Studi : Manajemen

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis

Perguruan Tinggi : Universitas Muhammadiyah Purwokerto

Judul : Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap

Kinerja Keuangan Perbankan yang Terdaftar di

Bursa Efek Indonesia

telah berhasil dipertahankan di hadapan dewan penguji dan diterima sebagai

bagian persyaratan yang diperlukan untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi

(S.E.) pada Program Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas

Muhammadiyah Purwokerto.

DEWAN PENGUJI

Ketua : Akhmad Darmawan, SE, M.Si. ( )

Anggota 1 : Wida Purwidianti, SE, M. Sc. ( )

Anggota 2 : Dra. Tri Septin Muji Rahayu, M.Si ( )

Ditetapkan di : Purwokerto

Tanggal : Jum’at, 11 Agustus 2017

Mengetahui:

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Akhmad Darmawan, SE, M.Si.

NIK. 2160148


iv

HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS

Saya yang bertanda tangan di bawah ini:

Nama : Ibnu Yanu Arifin

NIM : 1302010115




Menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa skripsi ini adalah hasil karya saya

dan semua sumber baik yang dikutip maupun dirujuk telah saya nyatakan dengan

benar serta bukan hasil penjiplakan dari karya orang lain.

Demikian pernyataan ini saya buat dan apabila kelak di kemudian hari terbukti

ada unsur penjiplakan, saya bersedia mempertanggungjawabkan sesuai dengan

ketentuan yang berlaku.

Purwokerto, 11 Agustus 2017

Yang membuat pernyataan

Ibnu Yanu Arifin


v

MOTTO

“Bantulah orang lain semaksimal mungkin

Dan minta bantuanlah seminimal mungkin”

“Jangan Ragu dan jangan malu

Tunjukan pada Dunia bahwa sebenarnya kita

mampu”


vi

PERSEMBAHAN

ميحس سس س سسب

Skripsi ini saya persembahkan untuk :

1. Bapak Jaenudin

2. Ibu Yuli Nur Hayati

3. Adik tercinta Iza Permadi dan Indah Nur Laeli


vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT, karena atas berkat dan

rahmat-Nya, saya dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulisan skripsi ini dilakukan

dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi

pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Purwokerto. Saya menyadari bahwa tanpa bantuan dan

bimbingan dari berbagai pihak, dari masa perkuliahan sampai pada penyusunan

skripsi ini, sangatlah sulit bagi saya untuk menyelesaikan skripsi ini. Oleh karena

itu, saya mengucapkan terima kasih kepada:

(1) Tuhan Yang Maha Esa, yang telah memberikan rahmat kepada saya melalui

kesehatan, semangat, dan inspirasi yang membuat saya terus bekerja keras

untuk mencapai hasil yang terbaik.

(2) Dr. H. Syamsuhadi Irsyad, SH., M.H. selaku Rektor Universitas

Muhammadiyah Purwokerto.

(3) Akhmad Darmawan, SE, M.Si, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Purwokerto, serta selaku dosen pembimbing

yang telah menyediakan waktu, tenaga, dan pikiran untuk mengarahkan saya

dalam penyusunan skripsi ini.

(4) Wida Purwidianti, SE, M.Sc, yang telah memberikan berbagai pertanyaan

untuk menguji kelayakan saya sebagai Sarjana Ekonomi.

(5) Dra. Tri Septin Muji Rahayu,M.Si, yang telah memberikan berbagai

pertanyaan untuk menguji kelayakan saya sebagai Sarjana Ekonomi.


viii

(6) Bapak, Ibu dosen dan seluruh staf Tata Usaha Fakultas Ekonomi dan Bisnis

yang telah memberikan tenaga selama ini dan segala bantuan serta fasilitas

yang diberikan.

(7) Bapak Jaenudin & Ibu Yuli, adik saya Iza Permadi dan Indah Nur Laeli serta

keluarga besar saya yang telah memberikan bantuan dukungan material dan

moral.

(8) Untuk Dyah Apriliana, terimakasih atas segala do’a, semangat dan

motivasinya untuk menyelesaikan skripsi ini.

(9) Sahabat- sahabat terbaikku dari SMA sampai sekarang (Firman, Hanum,

Sutri, Adi, Joko, Wafa, Ahmad, Abdul Mufti, Ari, Dina). Terimakasih untuk

dukungannya selama ini.

(10) Sahabat – sahabat terbaikku Dwi Adi Nugroho, SE., Dwiky Maulana Rizky,

Haerul Lutfi M, Iman Ramadhan, SE., Indra Febri T, Moch. Riza Afgani,

SE., Ongki Susanto, SE., Sigit Agus Prasetyo, SE. Terimakasih untuk canda

tawa selama 4 tahun ini, semoga persahabatan kita terjalin selamanya.

(11) Untuk member Ronggolawers Group dan Clan Revealz yang selalu

menemani saat suka maupun duka.

(12) Seluruh teman – teman Manajemen C 2013, terimakasih untuk kebersamaan

selama 4 tahun ini, sampai bertemu di puncak kesuksesan nanti.

(13) Seluruh pihak yang ikut membantu menyeselesaikan penyusunan skripsi ini

dan tidak bisa disebutkan satu persatu, terimakasih untuk kalian semua.


ix

Akhir kata, saya berharap Allah SWT berkenan membalas segala kebaikan

semua pihak yang telah membantu. Semoga skripsi ini membawa manfaat bagi

pengembangan ilmu.

Purwokerto, 11 Agustus 2017

Penulis


x

HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI

SKRIPSI UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS

Sebagai sivitas akademika Universitas Muhammadiyah Purwokerto dan

demi pengembangan ilmu pengetahuan, saya yang bertanda tangan di bawah ini:

Nama : IBNU YANU ARIFIN

NIM : 1302010115




Jenis Karya : Skripsi

Menyetujui untuk memberikan Hak Bebas Royalti Nonekslusif (Non-exclusive

Royalty-Free Right) kepada Universitas Muhammadiyah Purwokerto atas karya

ilmiah saya yang berjudul:


TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERBANKAN YANG

TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

Beserta perangkat yang ada (jika diperlukan). Dengan Hak Bebas Royalti

Noneksklusif ini Universitas Muhammadiyah Purwokerto berhak menyimpan,

mengalihmedia mengelola dalam bentuk pangkalan data(database), merawat, dan

membublikasikan tugas akhir saya dengan tetap mencantumkan nama saya

sebagai penulis/pencipta dan sebagai pemilik Hak Cipta.

Pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya.

Dibuat di : Purwokerto

Pada Tanggal : 11 Agustus 2017

Yang menyatakan,

Ibnu Yanu Arifin


xi


TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERBANKAN YANG

TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

,

Program Studi Manajemen S1

Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Purwokerto

[email protected]

[email protected]

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh Non Performing Loan

(NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Biaya Operasional Terhadap Pendapatan

Operasional (BOPO), dan Net Interst Margin (NIM) terhadap Return On Equity

(ROE).

Objek penelitian ini adalah perusahaan bank umum yang terdaftar di BEI.

Dalam penelitian ini menggunkan 84 sampel perusahaan yang sesuai dengan

kriteria. Teknik pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu

purposive sampling. Sedangkan teknik analisis data yang digunakan adalah

statistik deskriptif, analisis regresi linier berganda, asumsi klasik, uji kecocokan

model dan uji hipotesis

Hasil analisis menunjukan bahwa secara parsial NPL tidak berpengaruh

negatif signifikan terhadap ROE, LDR tidak berpengaruh positif signifikan

terhadap ROE, BOPO berpengaruh negatif signifikan terhadap ROE, dan NIM

berpengaruh positif signifikan terhadap ROE.Dan secara simultan variabel NPL,

LDR, BOPO, dan NIM berpengaruh terhadap ROE.

Kata Kunci : Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Biaya

Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Net

Interst Margin (NIM), Return On Equity (ROE).


mailto:[email protected]

xii

THE EFFECT OF APPLYING RISK MANAGEMENT

TOWARD FINANCIAL PERFORMANCE OF BANKS

LISTED IN INDONESIA STOCK EXCHANGE IN 2012-2015

,

Program Studi Manajemen S1

Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Purwokerto

[email protected]

[email protected]

ABSTRACT

This study aims to determine the effect of Non Performing Loans (NPLs),

Loan to Deposit Ratio (LDR), Operational Costs of Operating Income (BOPO),

and Net Interst Margin (NIM) to Return On Equity (ROE).

The object of this research is a company of commercial banks listed on the

BEI. In this research using 84 company samples according to criteria. Data

collection technique used in this research is purposive sampling. While the data

analysis techniques used are descriptive statistics, multiple linear regression

analysis, classical assumptions, model fit tests and hypothesis testing

The result of analysis shows that NPL does not have significant significant

effect to ROE, LDR has no significant positive effect on ROE, BOPO has

significant negative effect on ROE, and NIM has positive significant effect to

ROE. And simultaneously NPL, LDR, BOPO, and NIM variables have an effect

Against ROE.

Keywords: Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Operating

Costs to Operating Income (BOPO), and Net Interst Margin (NIM),

Return On Equity (ROE).


mailto:[email protected]

xiii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ................................................................................................ i

HALAMAN PERSETUJUAN ................................................................................ ii

HALAMAN PENGESAHAN ................................................................................. ii

HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS ................................................... iv

MOTTO ................................................................................................................... v

PERSEMBAHAN .................................................................................................. vi

KATA PENGANTAR .......................................................................................... vii

HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI ............................... x

ABSTRAK ............................................................................................................. xi

ABSTRACT .......................................................................................................... xii

DAFTAR ISI ........................................................................................................ xiii

DAFTAR TABEL .................................................................................................. xv

DAFTAR GAMBAR ........................................................................................... xvi

DAFTAR LAMPIRAN ....................................................................................... xvii

BAB I. PENDAHULUAN ....................................................................................... 1

A. Latar Belakang ........................................................................................... 1

B. Perumusan Masalah ................................................................................... 6

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ............................................................... 7

BAB II. TINJAUAN PUSTAKA ............................................................................. 9

A. Landasan Teori........................................................................................... 9

B. Hasil Penelitian Terdahulu ....................................................................... 29

C. Kerangka Pemikiran Teoritis ................................................................... 31

D. Hipotesis Penelitian ................................................................................. 33

BAB III. METODE PENELITIAN........................................................................ 35

A. Jenis Penelitian......................................................................................... 35

B. Populasi dan Sampel ................................................................................ 35


xiv

C. Metode Pengumpulan Data ...................................................................... 36

D. Variabel Penelitian ................................................................................... 37

E. Definisi Operasionalisasi ......................................................................... 37

F. Metode Analisis Data ............................................................................... 39

BAB IV. PELAKSANAAN DAN PEMBAHASAN ............................................ 49

A. Hasil Penelitian ........................................................................................ 49

1. Populasi dan Sampel....................................................................... 49

2. Analisis Deskriptif .......................................................................... 49

3. Uji Asumsi Klasik .......................................................................... 52

4. Analisis Regresi Berganda ............................................................. 55

5. Uji Kecocokan Model..................................................................... 57

6. Uji Kecocoan Model (Uji F)........................................................... 58

7. Uji Parsial (Uji t) ............................................................................ 59

B. Pembahasan……………………………………………………………..53

BAB V. KESIMPULAN DAN SARAN ................................................................ 72

A. Kesimpulan .............................................................................................. 72

B. Keterbatasan dan Saran ............................................................................ 73

DAFTAR PUSTAKA ............................................................................................ 74

LAMPIRAN ........................................................................................................... 78


xv

DAFTAR TABEL

Tabel 4. 1. Prosedur Pemilihan Sampel ............................................................ 49

Tabel 4.2 Hasil Uji Statistik Deskriptif ............................................................. 50

Tabel 4. 3 Hasil Uji Normalitas – Uji Kolmogorov Smirnov ............................... 53

Tabel 4. 4 Hasil Uji Multikolinearitas................................................................... 53

Tabel 4. 5 Uji Heteroskedastisitas ......................................................................... 54

Tabel 4. 6 Hasil Uji Autokorelasi - Uji Durbin Watson (DW) ............................ 55

Tabel 4. 7 Hasil Uji Regresi Beganda ................................................................... 56

Tabel 4.8 Hasil uji Adjusted R-Square ............................................................... 57

Tabel 4.9 Uji F ...................................................................................................... 58

Tabel 4.10 Hasil Uji Parsial (uji t) ..................................................................... 59

Tabel 4.11 Hasil Pengujian Hipotesis ................................................................... 63


xvi

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1. Bagan Kerangka Pemikiran .............................................................. 33


xvii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1. Daftar Laporan Keuangan Perbankan............................................... 79

Lampiran 2. Daftar Perbankan ............................................................................. 82

Lampiran 3. Hasil Uji Statistik Deskriptif ............................................................ 83

Lampiran 4. Hasil Uji Normalitas – Uji Kolmogorov Smirnov ........................... 84

Lampiran 5. Hasil Uji Multikolinearitas ............................................................... 85

Lampiran 6. Hasil Uji Heteroskedastisitas ............................................................ 86

Lampiran 7. Hasil Uji Autokorelasi ...................................................................... 87

Lampiran 8. Hasil Uji R Square ........................................................................... 88

Lampiran 9. Hasil Uji Kecocokan Model (F) ....................................................... 89

Lampiran 10. Hasil Uji Parsial (uji t) ................................................................... 90

Lampiran 11. Tabel t ............................................................................................ 91

Lampiran 12. Tabel f ............................................................................................ 92


Documents

PENGARUH PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO TERHADAP …repository.ump.ac.id/4761/1/Ibnu Yanu Arifin_JUDUL.pdf · dalam penyusunan skripsi ini. (4) Wida Purwidianti, SE, M.Sc, yang telah