penutupan akaun 2015

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA

NEGERI SARAWAK

7 & 8 DISEMBER 2015

• Surat Pekeliling ANM Bil 4 Tahun 2015

• Lampiran A - Peraturan Penutupan Akaun

2015

• Sijil Perakuan Panjar Wang Runcit - Lampiran

A6

• Surat edaran Jabatan Akauntan Negara

Malaysia Negeri Sarawak Bil 1 Tahun 2015

(Penyediaan Waran Kosong)

SURAT EDARAN JANM NEGERI SARAWAK

Excellent Accounting @ Your Service

SURAT PEKELILING

AKAUNTAN

NEGARA MALAYSIA

BIL. 4 TAHUN 2015

Surat Pekeliling ini

hendaklah dibaca

bersekali dengan

surat Kementerian

Kewangan rujukan

KK/BPB/S(29.00)202/

2- 38 Jld.5(25)

bertarikh

26 November 2015

surat

Kementerian

Kewangan

rujukan

K/BPB/S(29.00)20

2/2- 38 Jld.5(25)

Lampiran A – Peraturan Penutupan Akaun

Persekutuan Bagi Tahun Kewangan 2015


JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA NEGERI SARAWAK

BULAN JENIS DOKUMEN KEWANGAN TARIKH AKHIR

DISEMBER

2015

Dokumen Kewangan Manual 17 Disember 2015

(Khamis)

Dokumen Kewangan eSPKB 21 Disember 2015

(Isnin)

Baucer Bayaran (kuiri) 23 Disember 2015

(Rabu)

JANUARI

2016

Waran Peruntukan

07 Januari 2016

(Khamis)

Penyata Pemungut

Baucar Jurnal

TARIKH PENGHANTARAN DOKUMEN



PASTIKAN :-

1

• Kerja disempurnakan sblm/pd 21 Dis 2015 sila hantar BB sblm/pada 21 Dis 2015

2

• Jika kerja disempurnakan 2015, namun tidak sempat dibayar…. Dibayar di bawah AP 58 (a)

3

• Bagi BB kuiri, sila pastikan catat no BB yang dikuiri sms menghantar BB ganti

• Dihantar sebelum/pada 23 Dis 2015

PANJAR WANG

RUNCIT


Lampiran A6 – A6.2


Buku Tunai PWR Ditutup pada 21 Dis 2015

Semua BB bagi tempoh 14 – 21 Dis 2015 dianggap

REKUPMEN TERAKHIR

Baucar Rekupmen PWR yang dihantar sebagai rekupmen terakhir hanya melibatkan pembayaran/perbelanjaan

yang dibuat dalam tahun 2015 sahaja

Pastikan PERUNTUKAN MENCUKUPI sebelum

menyediakan rekupmen terakhir pada Disember 2015.



SIJIL PERAKUAN PWR (FORMAT DI LAMPIRAN A6, A6.1 HINGGA A6.2)

BESERTA SALINAN BAUCAR REKUPMEN AKHIR

HENDAKLAH DIHANTAR KEPADA JANM SEBELUM ATAU PADA

8 JANUARI 2016

SIJIL PERAKUAN PWR WAJIB DIKEMUKAKAN WALAUPUN TIADA

REKUPMEN AKHIR DILAKUKAN

JIKA BERLAKU KEHILANGAN WANG PWR SILA BUAT LAPORAN POLIS

2 SET

SIJIL

ASAL

2

SALINAN

BAUCAR

SBLM / PADA

8 JAN 2016

WAJIB

HANTAR

DITANDATANGAN

OLEH KETUA

JABATAN

DISEDIAKAN

OLEH PEGAWAI

YG PEGANG

PANJAR

1.TUNJUK SEBAB

– SK KE KSU

2.TUTUP PANJAR

AKAUN AMANAH /

DEPOSIT dan VOT S



TIADA TEMPOH AKB

PENYATA PEMUNGUT, BAUCAR BAYARAN DAN BAUCAR

JURNAL BULAN DISEMBER DIHANTAR SBLM/PD 21 DIS

2015

PENYATA PENYESUAIAN BAKI AMANAH/ DEPOSIT BESERTA

SENARAI BAKI INDIVIDU BERAKHIR 31 DISEMBER 2015 YANG LENGKAP HENDAKLAH DIHANTAR KE JANM TIDAK

LEWAT DARI 19 JANUARI 2016

WARAN VOT S YANG DITERIMA PADA AWAL JANUARI 2016 DAN BB VOT S TIDAK DIBENARKAN SEHINGGA DIMAKLUMKAN DI

BULETIN eSPKB

AMANAH,

&

DEPOSIT DAN VOT S

PUNGUTAN

HASIL



SEMUA KUTIPAN

PADA 31 DIS 2015 DAN SEBELUMNYA

JIKA ADA, HENDAKLAH

DIMASUKKAN KE BANK

SEBELUM 11.00 PAGI

31 DIS 2015

DAN

DIPERAKU II SBLM 2.00 PETANG



• PP bg kutipan 2015 yang disediakan selepas penutupan akaun, akan dikendalikan sebagai Wang Tunai Dalam Perjalanan (CIT) bagi pungutan tahun 2015. (PTJ Perlu pastikan tahun kewangan perlu dikunci masuk tahun 2015)

PENYATA PEMUNGUT BAGI

WANG TUNAI DALAM PERJALANAN (CIT)


TATACARA PENUTUPAN BUKU TUNAI

TARIKH

PUNGUTAN

KOD JENIS BAYARAN MASUK KE BANK

Sehingga

31.12.2015

D1 (Pemungut

eSPKB/

eTerimaan)

D2 (Pemungut

manual)

Semua pungutan sehingga

31.12.2015 hendaklah

dimasukkan ke bank sebelum/

pada 11.00 pagi dan diperaku II

sblm jam 2 petang

Bagi PP Manual, sila faks PP

Manual ke JANM Sarawak

sebelum jam 2 petang.

Talian faks : 082-256 991




TARIKH

PUNGUTAN


Sehingga

31.12.2015

D1 (Pemungut

eSPKB/

eTerimaan)

D2 (Pemungut

manual)

D3 (Pemungut

eSPKB/

eTerimaan)

-Jenis Urusniaga

15103

Jika berlaku ;

Kutipan dibankkan, PP belum peraku II

1) Klik butang HAPUS dlm eSPKB/eT

2) Menyediakan PP Manual

3) Maklum dan fakskan JANM

Kutipan belum dibankkan, PP telah

disediakan

1) Klik butang HAPUS dlm eSPKB/eT

2) Menyedia PP baru dlm eSPKB/eT pada

4 Jan 2016 dan kutipan MESTI

dibankkan pada 4 Jan 2016, Tahun

Kewangan 2015




TARIKH

PUNGUTAN


Sehingga

31.12.2015

D3 (Pemungut

eSPKB/ eTerimaan)

-Jenis Urusniaga

15103

Jika berlaku ;

Kutipan belum dibankkan, PP

belum disediakan

1) Menyedia PP dlm eSPKB/eT pada

4 Jan 2016 dan kutipan MESTI

dibankkan pada 4 Jan 2016, Tahun

Kewangan 2015

2) Pastikan tempoh pungutan dalam

tahun 2015

*Pengguna e-Terimaan- pastikan tarikh di komputer adalah tarikh semasa (Januari 2016)


PP ditolak oleh GFMAS (Status 6)

Berlaku kerana PP diperaku II selepas 31 Dis 2015

(Kutipan 31 Dis 2015, dibankkan pada 4 Jan 2016)

1.Cari dan klik butang BATAL di eSPKB/eT utk jdkan status 7

2. Sedia PP baru dengan cara:

a)Klik butang jana Jana Semula PP

b)Pastikan Jenis Pungutan mesti (D) (diperakaunkan sahaja)

c)Teruskan proses PP seperti Biasa

d)Pastikan Tahun Kewangan PP berkenaan adalah tahun 2015 dan

jenis urusniaga 15301 / D3

Jika Berlaku :-

BAUCAR JURNAL



PENGISIAN BAUCAR JURNAL AKB

TAHUN KEWANGAN 2015

NO. RUJUKAN BAUCAR

COP AKB

DIHANTAR SBLM/PD 7 JAN 2016

eSPKB – TAHUN KEWANGAN 2015 DAN NO RUJUKAN BAUCAR JURNAL DIJANA SECARA AUTOMATIK. POP UP MAKLUMAN AKB AKAN DIPAPARKAN

MANUAL – NOMBOR RUJUKAN HENDAKLAH NOMBOR RUJUKAN SAMBUNGAN TAHUN 2015


WARAN

PERUNTUKAN



PENGISIAN WARAN PERUNTUKAN AKB

TAHUN KEWANGAN 2015

NO. RUJUKAN BAUCAR

COP AKB

DIHANTAR PD/SBLM 7 JAN 2016

eSPKB – TAHUN KEWANGAN 2015 DAN NO RUJUKAN WARAN DIJANA SECARA AUTOMATIK. POP UP MAKLUMAN AKB AKAN DIPAPARKAN

MANUAL – NOMBOR RUJUKAN HENDAKLAH NOMBOR RUJUKAN SAMBUNGAN TAHUN 2015


Surat edaran Jabatan Akauntan

Negara Malaysia Negeri Sarawak Bil 1

Tahun 2015

WARAN PERUNTUKAN TAHUN KEWANGAN

2016


eSPKB

WARAN

KOSONG

2016

PD/SBLM 7 JAN 2016 :

UTK PEMBAYARAN GAJI DAN PUKAL


BAYARAN MELALUI

SISTEM BAYARAN

PUKAL

JABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA NEGERI SABAH


SEMAK BV

BV 381

BP21 BIL

SEMAK FILEMSI - JIKA PERUNTUKAN TIDAK MENCUKUPI – POHON PERUNTUKAN

• JABATAN INI TETAP AKAN MEMBAYAR BAWAH PUKAL WALAUPUN PERUNTUKAN TIDAK MENCUKUPI


PEMBAYARAN

GAJI



PEMBAYARAN GAJI

TAHUN 2015


BUKU VOT

PAYROLL MASTER LISTING

BAUCER BAYARAN GAJI (R2)


PEMBAYARAN

GAJI TAHUN 2015


POHON PERUNTUKAN

- JIKA PERUNTUKAN

TIDAK MENCUKUPI

BUAT PELARASAN

JIKA TERDAPAT KESILAPAN URUSNIAGA

- Guna Modul Gaji Selain Kakitangan Tetap

- Bagi tempoh bekerja 01 – 18 Disember 2015

Dibayar pada Disember 2015

- Bagi tempoh bekerja 21 – 31 Disember

2015 dibayar pada awal Januari 2016 di

bawah AP58(a)

Gaji PSH

PENYESUAIAN

HASIL/AMANAH/VOT

(TERMASUK

DEPOSIT)




PENYESUAIAN

DIS 2015

Dihantar pd/sblm 19 Jan

2016

AKB

Dihantar pd/sblm 19 Feb 2016

WJP

Dihantar pd/sblm

DIS - 15 Jan 2016

AKB – 15 Feb 2016

LAIN-LAIN


Rujuk juga surat

Kementerian

Kewangan rujukan

KK/BPB/S(29.00)202

/2- 38 Jld.5(28)

bertarikh

4 Disember 2015

1 • Baki peruntukan sedia ada 2015 diberi keutamaan utk bayaran

emolumen

2

• Bayaran rutin bg kontrak jangka panjang di bayar sepenuhnya dan pelarasan dibuat semula pd bln berikutnya (tiada permohonan AP 58(a) utk tujuan ini)

3 • Sewa dan utiliti dibayar berdasarkan jumlah purata 4 bulan

terakhir – pelarasan pd bulan berikutnya

4 • Peruntukan tahun semasa yg tidak dibelanjakan tidak boleh

digunakan untuk tujuan lain dan wajar disekat

Boleh dibayar pada

atau sebelum

21 Dis 2015

sekiranya ada

pengakuan tiada

tuntutan akan

dibuat setelah

tarikh bayaran

berkenaan.

Tiada

Perakuan =

AP58 (a)

SELEPAS TEMPOH PERAKAUNAN BERAKHIR PADA 31

DISEMBER 2015:

MODUL PENUTUPAN AKHIR TAHUN (PAT) SISTEM eSPKB

AKAN BERFUNGSI

PASTIKAN:

a) PESANAN KERAJAAN (PT/LO) YANG TIDAK PERLU

DIBATALKAN

b) BAUCAR BAYARAN YANG TIDAK PERLU DITERUSKAN

PEMBAYARAN DIHAPUSKAN


BIL TARIKH PERANAN TINDAKAN TINDAKAN SUSULAN

1 1 Jan

2016

Pentadbir

Sistem PT

Semak kod & akaun bank

di Kod DCS PTJ/PK

Tiada- log Unicenter

supaya Xybase proses

semula

2 1 Jan

2016

Pentadbir

Sistem PT

Bawa Kod Penjenisan

Terimaan (tahun sebelum

kepada tahun semasa)

Masalah- log di Unicenter.

Bagi kod baru- perlu

diwujudkan

3 1 Jan

2016

Serahan

Wang

Operator

Pastikan resit & serahan

wang dapat dilakukan

Resit & serahan wang tidak

dapat disimpan- keluar

error message “capaian ke

server bermasalah”- perlu

log Unicenter

4 1 Jan

2016

Serahan

Wang

Operator

Pastikan running number

bagi resit & serahan wang

pertama dijana- bermula

dengan (Pusat Terimaan)

11000001

Running number

mengikut/sambung drpd

tahun sebelum- log

Unicenter

TINDAKAN AWAL TAHUN e-TERIMAAN

SEKIAN

TERIMA KASIH

Documents

penutupan akaun 2015