Performance Agreement: PA · 2017-11-09 · ตวัชวี้ดั KPI Small Success 3 เดือน 6 เดือน 9 เดือน 12 เดือน 2.1 ร้อยละของหน่วยบริการมีผลต่าง

ตวชวดตามค ารบรองการปฏบตราชการ

(Performance Agreement: PA)

ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561

กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ

ชอตวชวด: รอยละของหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงน

คาเปาหมาย: ไมเกนรอยละ 6

CHUMPHON NUCHPHONGM.D., MBA., Ph.D. in Hospital Administration

Health Economics & Health Insurance DivisionOffice of the Permanent Secretary

Ministry of Public Health

แผนงาน การบรหารจดการดานการเงนการคลงสขภาพโครงการ บรหารจดการดานการเงนการคลง

Target : โรงพยาบาลสงกดส านกงานปลดกระทรวงสาธารณสขทกแหง (รพศ. รพท. รพช.)KPI : รอยละของหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงน ระดบ 7 ไมเกนรอยละ 6

Strategy 1การจดสรรเงนอยางเพยงพอ (Sufficient

Allocation)

Strategy 2ตดตามก ากบดวยแผนทาง

การเงน (Planfin Management)

Strategy 3สรางประสทธภาพการ

บรหารจดการ (Efficient Management)

Strategy 4พฒนาการบรหารระบบบญช (AccountingManagement)

Strategy 5พฒนาเครอขายและศกยภาพบคลากรดาน

การเงนการคลง (Network & Capacity Building)

• 1.1 มการจดสรรเงนให หนวยบรการมรายได เพยงพอกบคาใชจาย

• 1.2 พฒนาประสทธภาพของระบบการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ

• 1.3 เฝาระวง ตดตาม ประเมนผลความเพยงพอของการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ

• 2.1 ทกหนวยบรการจดท าแผนทางการเงนทม คณภาพ

• 2.2 วางระบบเฝาระวงตามแผนทางการเงนหนวยบรการ

• 2.3 ควบคมก ากบโดยเปรยบเทยบแผนการเงนกบผลการด าเนนงาน

• 3.1 เพมรายได ลดรายจาย จากการด าเนนงาน

• 3.2 เพมประสทธภาพการด าเนนงาน

• 4.1 พฒนาระบบบญชให ไดมาตรฐาน

• 4.2 พฒนาระบบการตรวจสอบบญช

• 4.3 พฒนาระบบงานสารสนเทศดานการเงนการคลงส าหรบผบรหาร (Executive Information System: EIS)

• 4.4 พฒนาการน าขอมลการเงนหนวยบรการเขาระบบ GFMIS

• 5.1 พฒนาศกยภาพผบรหารทางการเงน (CFO)

• 5.2 พฒนาศกยภาพผ ตรวจสอบบญช (Auditor)

Small success ไตรมาส 1หนวยบรการมแผนทางการเงน(Planfin) ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ รอยละ 100

Small success ไตรมาส 2หนวยบรการทประสบภาวะวกฤต

ทางการเงน ระดบ 7ไมเกนรอยละ 6





Governance

Excellence

Situation/Baseline

Key Activityกจกรรมหลก

Small Success

หนวยบรการสงกดส านกงานปลดกระทรวงสาธารณสข ประกอบดวย รพศ. รพท. รพช.มการจดท าแผนบรหารความเส ยง (Risk Management) แลกเปลยนเรยนร นวตกรรมระดบพนท เพอการพฒนาและขยายเปาหมายการด าเนนงาน การรวมบรหารผานคณะกรรมการรวมระดบประเทศ (7*7) พฒนาการบรหารระบบบญชใหมคณภาพ พฒนาศกยภาพ

ภาคเครอขายทครอบคลมทกพนท เพอลดอตราหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงน ระดบ 7 ดวยการขบเคลอน 5 มาตรการ

Strategyมาตรการ

Target /KPI No.

ขอมล ณ วนท 29 ส.ค. 60

ตวชวด KPI Small Success

3 เดอน 6 เดอน 9 เดอน 12 เดอน

1.1 รอยละของหนวยบรการ

มรายได ≥ คาใชจาย เมอเทยบกบแผนทางการเงน (Planfin)

ไมนอยกวา

รอยละ 80

- ไมนอยกวา

รอยละ 80

-

Governance Excellence

มาตรการท 1: การจดสรรเงนอยางเพยงพอ (Sufficient Allocation)

1.1 มการจดสรรเงนใหหนวยบรการมรายไดเพยงพอกบคาใชจาย 1.2 พฒนาประสทธภาพของระบบการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ

1.3 เฝาระวง ตดตาม ประเมนผลความเพยงพอของการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ

ตวชวด PI Small Success


1.1 รอยละของหนวยบรการมรายได

ไมแตกตางจากแผน Planfinเกนรอยละ 5

1.2 รายไดผปวยใน (UC) แตกตางจากแผนไมเกนรอยละ 5

80% 80 % 100 % 100 %



2.1 รอยละของหนวยบรการมผลตาง

ของแผนและผลของรายได ไมเกนรอยละ 5 (รายไดและคาใชจายสง

กวาหรอต ากวาแผนไดไมเกนรอยละ 5)


รอยละ 70


รอยละ 70


รอยละ 70


รอยละ 70


มาตรการ 2: ตดตามก ากบดวยแผนทางการเงน (Planfin Management)

2.1 ทกหนวยบรการจดท าแผนทางการเงนทมคณภาพ2.2 วางระบบเฝาระวงตามแผนทางการเงนหนวยบรการ

2.3 ควบคมก ากบโดยเปรยบเทยบแผนการเงนกบผลการด าเนนงาน



2.1 รอยละของหนวยบรการมแผน

ทางการเงน (Planfin) ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ

รอยละ 100 - รอยละ 100

(ปรบแผน)

-

2.2 รอยละของหนวยบรการม

ผลตางของแผนและผลของรายได ไมเกนรอยละ 5 (รายไดสงกวาหรอ

ต ากวาแผนไดไมเกนรอยละ 5 )


รอยละ 70


รอยละ 70


รอยละ 70


รอยละ 70

2.3 รอยละของหนวยบรการม

ผลตางของแผนและผลของคาใชจาย ไมเกนรอยละ 5

(คาใชจายสงกวาหรอต ากวาแผนได ไมเกนรอยละ 5 )


รอยละ 70


รอยละ 70


รอยละ 70


รอยละ 70


มาตรการ 2: ตดตามก ากบดวยแผนทางการเงน (Planfin Management)

2.1 ทกหนวยบรการจดท าแผนทางการเงนป 25602.2 วางระบบเฝาระวงตามแผนทางการเงนหนวยบรการ (รายเดอน)

2.3 ควบคมก ากบดวยเปรยบเทยบแผนการเงนกบผลการด าเนนงาน (รายไตรมาส )



3.1 รอยละของหนวยบรการผานเกณฑ

ประเมน > 4 ตว (มากกวา ระดบ B-) จาก เกณฑประสทธภาพทางการเงน 7 ตว


รอยละ 60


รอยละ 60


รอยละ 65


รอยละ 65


มาตรการ 3: สรางประสทธภาพการบรหารจดการ (Efficient Management)

3.1 เพมรายได ลดรายจาย จากการด าเนนงาน- ประเมน/ควบคมสดสวนของตนทนตอรายได (ยา เวชภณฑ วสดวทยาศาสตรการแพทย

คาตอบแทน) เปรยบเทยบกบหนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR)

- ประเมนรายไดคารกษาพยาบาลทกประเภทสทธ เปรยบเทยบกบหนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR)

3.2 เพมประสทธภาพการด าเนนงาน - พฒนาและใชดชนประเมนประสทธภาพในการด าเนนงาน

- ประเมน/ควบคมประสทธภาพการบรหารการเงนการคลง

- ประเมนและควบคมประสทธภาพการบรหารเจาหน ลกหน สนคาคงคลง และคาตอบแทนคางจาย



3.1 รอยละของหนวยบรการมสดสวนของตนทนตอรายไดไมเกนคามธยฐาน+1 SD ของหนวย

บรการในกลมระดบเดยวกน (20 กลม)

ไมนอยกวารอยละ 80



ไมนอยกวารอยละ80

3.2 รอยละของหนวยบรการมคาเฉลย คะแนน FAI >90 โดย External Audit

(เปาเดมป 60)

หนวยบรการมและใช

เกณฑการประเมน FAI ทกแหง





มาตรการ 3: สรางประสทธภาพการบรหารจดการ (Efficient Management)

3.1 ประเมนสดสวนของตนทน(ยา เวชภณฑ วสดวทยาศาสตรการแพทย คาตอบแทน) หนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR)

3.2 พฒนาและใชดชนประเมนประสทธภาพในการด าเนนงาน 7 ตว

3.3 ประเมนประสทธภาพการบรหารการเงนการคลง (FAI)3.4 ประเมนสดสวนของสนทรพยหมนเวยน (เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ลกหน สนคา

คงคลง) หนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR) 3.5 ประเมนสดสวนของรายไดคารกษาพยาบาลทกประเภทสทธ หนวยบรการกลมระดบ

เดยวกน 20 กลม (HGR)


มาตรการ 4: พฒนาการบรหารระบบบญช (Accounting Management)

4.1 พฒนาระบบบญชใหไดมาตรฐาน4.2 พฒนาระบบการตรวจสอบบญช

4.3 พฒนาระบบงานสารสนเทศดานการเงนการคลงส าหรบผบรหาร

(Executive Information System: EIS) 4.4 พฒนาการน าขอมลการเงนหนวยบรการเขาระบบ GFMIS



4.1 รอยละของหนวยบรการทมคณภาพ

บญชผานเกณฑทก าหนด


รอยละ 85(อเลกทรอนกส)





ไมนอยกวารอยละ 90(อเลกทรอนกส)

ไมนอยกวารอยละ 70(ผตรวจสอบบญช)

4.2 รอยละของหนวยบรการทเปนศนยตนทนน าขอมลเงนนอกงบประมาณ

เขาระบบ GFMIS


รอยละ 30


รอยละ 45


รอยละ 60


รอยละ 75

ระบบบรการและระบบการบนทกบญช

PIS

ตรวจสทธ

OTพกส

การเงน

ศนยจดเกบ

พสด

คลง

ฉ.

ตนทนบรการEIS

Hospital Information System

Application ลกหนรายวน

BMS Inventory



5.1 รอยละของบคลากรดานการเงน

การคลง (CFO และ Auditor) ทไดรบการพฒนาศกยภาพ

มแผนการอบรม มหลกสตรการ

อบรม

มการอบรม ตาม

หลกสตร

รอยละของ

บคลากรดานการเงนการคลงท

ไดรบการอบรมตามหลกสตร ไม

นอยกวา

รอยละ 80


มาตรการ 5: พฒนาเครอขายและศกยภาพบคลากรดานการเงนการคลง

(Network & Capacity Building)5.1 พฒนาศกยภาพผบรหารทางการเงน (CFO)

5.2 พฒนาศกยภาพผตรวจสอบบญช (Auditor)


รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอน

8 8 8 8


6 6 6 6


4 4 4 4


2 2 2 2

พ.ศ. รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอน

2561 หนวยบรการมแผนทางการเงน (Planfin)

ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ

รอยละ 100

ไมเกนรอยละ 6 ไมเกนรอยละ 6 ไมเกนรอยละ 6



รอยละ 100




รอยละ 100




รอยละ 100

0 0 0

ตวชวด

รอยละหนวยบรการ ประสบภาวะวกฤตทางการเงน ระดบ 7

2. กลมคลง

12

1. กลมประกนสขภาพ

3. กลมตรวจสอบภายใน ส านกบรหารระบบสาธารณสข

สนย.

บค.สบช.

ส านกตรวจ

ศนยเทคฯ

MOPH 4.0

GovernanceExcellent

นโยบายดานการเงนการคลงสขภาพ ส านกงานปลด

กระทรวงสาธารณสข

Flowchart การประชมตดตามการบนทกลกหนทกสทธ OP IPปรบ 5% กองทน DMI

ผลด าเนนงาน89%

Planfin33 %

จดเกบรายได54%

ระบบควบคมการเงน59%

ระบบพสดและคลง76%

Service Plan

80%

บคลากร65%

สารสนเทศ 88%

FAI = 544/800

การจดซอรวม < 20% E-GP ลาชา , ตรวจรบ > 5 วน มลคาคงคลง บางคลง ไมรายงานคลงยอย

Stock card ไมเปนปจจบน

การสงตอขอมล Service planเพอวางแผนใน Planfinรายไดแตกตางเกน 5%คาใชจายวสดวทยแตกตางเกน 5%

ลขสทธแผนการจดซอ

เงนฝากคลง ทะเบยนคมจดซอ วงเงนจาย การช าระหน แผน5% ปกส. แผน PP/QOF

CMI ระยะเวลาช าระหน

ประสทธภาพโรงพยาบาล ส

LA ,Green & Cleanศนยตนทน LTCOrgan transplant

FTEMOPH

7

ควบคม

จดสรร

บญช

ประสทธภาพ

ศกยภาพ

แผนการเงนการคลง

แผน PP&P + SP

แผนยทธศาสตรความเปนเลศ 4 ดาน

PLANFINBusiness Plan

รายได คาใชจายสนทรพย หนสน

FinancialConsultant

CFO เขตจงหวด/CUP

ผลตภาพ ตนทนStrategy

GAAP GFMIS

Adequacy HGR

%Planfin 7 Plus

รพศ., รพท. ,รพช.PCC ,รพสต.ตรวจราชการ

MOPH 4.0 แผน 20 ป

รายได รายกองทนคาใชจาย รายหมวด OM., ARP.,APP.

20 กลมบรหารกองทน

สารสนเทศการเงน PLANFIN

เพมรายรบลดทรพยากร

รายไดเงนสดUtilization

กระทรวงFRRT

AuditEvaluation

YESNO

NINWC

Implementation Planfin

รายไดบรการ และ รายไดอนๆ คาใชจาย คาแรง คาพสด คาเสอม

แผนการเงนการคลงลวงหนา : Planfin

จ านวนบรการ PP/OP/IP การเรยกเกบรายกองทน

Service Plan

การจดบรการรายโรค การเรยกเกบรายสทธ

งบการเงน ลวงหนา (+)

งบดลงบก าไรขาดทน

M&EPLANFINControlSystem

งบการเงน ลวงหนา (-)ปรบกลยทธ

Documents

Performance Agreement: PA · 2017-11-09 · ตวัชวี้ดั KPI Small Success 3 เดือน 6 เดือน 9 เดือน 12 เดือน 2.1 ร้อยละของหน่วยบริการมีผลต่าง