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Planeación Auditoría Corporativa 2015
Vicepresidencia Auditoría Corporativa
06/02/2015
AGUAS NACIONALES
Agenda
o Procedimiento de planeación
o Revisión del contexto
o Alineación estratégica de Auditoría
o Universo de auditoría
• Universo de Auditoría
• Priorización
o Consolidación del plan de auditoría
o Solicitud de aprobación del plan
Planeación de la Auditoría Corporativa 2015
1.
Revisión del
contexto
2.
Revisión de la
alineación
estratégica
3.
Revisión del
universo de
auditoría • Universo de
Auditoría
• Priorización
4.
Consolidación
del plan de
auditoría • Recursos
• Actividades
5.
Comunicación y
aprobación del
plan anual de
auditoria
Planeación Auditoría Corporativa 2015
Procedimiento de planeación
Actividades del procedimiento.
Aspectos relevantes.
Planeación Auditoría Corporativa 2015
Revisión del contexto
Mapa de riesgos estratégicos del Grupo
Marco internacional para la práctica
Cambios de estructura en filiales nacionales
Cambios en el modelo de procesos del Grupo
Modelo de Gobierno Corporativo de Grupo
Necesidades de la Alta Dirección
Cobertura de Grupo
Planes de negocio
2015 2016 2017
Planeación Auditoría Corporativa 2015
Mapa de objetivos estratégicos de Auditoría Corporativa.
Revisión de la alineación estratégica
Múltiples países
Un solo propósito
Planeación Auditoría Corporativa 2015
Revisión de la alineación estratégica
2015 Diferentes estructuras jurídicas
Diversas culturas
Muchas profesiones
Planeación Auditoría Corporativa 2015
Universo de Auditoría
Unidades auditables a evaluar en Aguas Nacionales EPM
11 Procesos
7 4 1
1
1 Proyectos
2015
5 Unidades auditables en 2015
2016-2017
• Adquisición de bienes
y servicios
• Gestión del talento
Humano
• Gestión TI
• Gestión Financiera
• Planeación empre.
• Gestión de DO
• Comunicaciones
• Jurídica
• Servicios corporativos
• Verificación empresa
Ver
Planeación general de la Auditoría Corporativa
Consolidación del Plan Aguas Nacionales
Procesos Aseguramiento
y consulta
Temas de Auditoría
Otros temas
Proyectos
Proveedores de aseguramiento
Comités / Juntas
Sensibilización en controles
37%
40%
Proyecto Auditoría Corporativa
Apoyo a la Gestión
3.25%
8.41%
0.72%
5.85%
4.77%
Distribución de los recursos Filial 1,800
Núcleo Corporativo 924
Horas
5%
5%
6%
7%
11%
16%
20%
28%
32%
34%
36%
44%
45%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
95%
95%
94%
93%
89%
84%
80%
72%
68%
66%
64%
56%
55%
0% 20% 40% 60% 80% 100%
ESSA
CHEC
DECA II
CENS
EDEQ
DELSUR
ENSA
FUNDACIÓN EPM
AGUAS DE OCCIDENTE
AGUAS NACIONALES
EMVARIAS
AGUAS DE MALAMBO
AGUAS DE URABÁ
EPO
HET
EPM Chile
AGUAS DEL ORIENTE
TICSA
EPM
Recursos EPM
Recursos Filial
Planeación Auditoría Corporativa 2015
Consolidación del plan
Distribución de recursos de EPM en Filiales
Solicitud Aprobación Plan 2015
• Auditor Filial 8
• Coordinación con EPM 4
• Equipo EPM 3
15
Aguas Nacionales Trabajos Aseguramiento y
Consulta
Auditoría Interna
Proyecto PTAR (4)
Seguimiento planes (3)
Administración de nómina
Coordinadas
Control interno contable
Derechos de autor
Continuidad de TI
Seguridad de TI
EPM
Proyecto PTAR
Contratación PTAR
Gestión financiera PTAR
Solicitud Aprobación Plan 2015
G. Financiera; 150
Adquisición de bienes y servicios; 180
G. Talento Humano; 70
G. TI; 175
Desarrollo de proyectos de infraestructura; 1080
Verificación empresarial; 1069,5
Otras actividades Trabajos
Nomina 1
Gestión contable 1
Gestión de continuidad de TI 1
Gestión de configuración 1
Gestión de seguridad de TI 1
Proyecto PTAR 7
Seguimiento planes de mejoramiento 3
Distribución Horas Proceso
Otras actividades
Relacionamiento con los proveedores de aseguramiento
Acciones de formatalecimiento del ambiente de control
Apoyo en el forttalecimiento mecanismo de transparencia
Soporte técnico a mecanismo de gobierno
Plan de fortalecimiento y desarrollo de audirores del grupo