Polletno nerevidirano poro čilo o poslovanju Skupine Grand ... · PDF fileposlovanje Grand hotela Union d.d. in Skupine Grand hotel Union v prvem polletju leta 2009 kot uspešno

GRAND HOTEL UNION d.d. Miklošičeva 1 LJUBLJANA

Polletno nerevidirano poročilo o poslovanju Skupine Grand hotel Union in družbe Grand hotel Union d.d. (obdobje januar – junij 2009)

Ljubljana, avgust 2009

2

KAZALO

1. SPLOŠNI PODATKI O DELNIŠKI DRUŽBI 3

2. UVODNA POJASNILA 3

3. IZJAVA 4

4. VMESNO POSLOVNO POROČILO 5

4.1. Poslovanje v obdobju 1.1.2009 – 30.6.2009 5

4.2. Pomembnejši poslovni dogodki v obdobju 1.1.2009 – 30.6.2009 6

4.3. Lastniška struktura in delnica 6

4.4. Posli s povezanimi osebami 7

4.5. Dogodki po datumu obračunskega obdobja 7

4.6. Uprava in nadzorni svet 7

4.7. Poročilo poslovodstva o finančnem poslovanju po ZFPPIPP 7

4.8. Pričakovanja v prihodnosti, načrti 8

5. POVZETEK RAČUNOVODSKEGA POROČILA 9

5.1. Temeljne računovodske usmeritve in pomembnejša pojasnila k računovodskim izkazom 9

5.2. Skupinska bilanca stanja 10

5.3. Skupinski izkaz poslovnega izida 11

5.4.1. Skupinski izkaz gibanja kapitala v obdobju januar – junij 2009 12

5.4.2. Skupinski izkaz gibanja kapitala v obdobju januar – junij 2008 13

5.4. Skupinski izkaz denarnih tokov 14

5.5. Bilanca stanja Grand hotela Union d.d. 15

5.6. Izkaz poslovnega izida Grand hotela Union d.d. 16

5.7.1. izkaz gibanja kapitala Grand hotela Union d.d. v obdobju januar – junij 2009 17

5.7.2. izkaz gibanja kapitala Grand hotela Union d.d. v obdobju januar – junij 2008 18

5.8. Izkaz denarnih tokov Grand hotela Union d.d. 19

3

1. Splošni podatki o delniški družbi

Naziv družbe: GRAND HOTEL UNION d.d. Naslov: Miklošičeva cesta 1, 1000 Ljubljana, Slovenija Ustanovljeno leta: 1905 11.11.1997 – kot delniška družba Dejavnost: Hoteli in gostinstvo Šifra dejavnosti (SKD): H.55.10 Matična številka: 5001153 Davčna številka : 79834264 Velikost družbe : Velika Poslovno leto: Koledarsko Direktor: Bogdan Lipovšek Organi družbe: Uprava – Glavni direktor Nadzorni svet Skupščina Predsednica nadzornega sveta: mag. Olga Jakhel Dergan Registracija: Družba je bila dne 11.11.1997 vpisana v sodni register pri Okrožnem sodišču v Ljubljani, številka registrskega vložka 1/ 03932 /00, SRG 97/00812 Osnovni kapital: 7.572.245,87 evrov Število zaposlenih: 30.6.2009: 200, iz ur: 185 Odvisno podjetje: Hotel Lev d.d. (81,02 % delež)

2. Uvodna pojasnila

V skladu z določili Zakona o trgu finančnih instrumentov in Priporočili javnim delniškim družbam za obveščanje Ljubljanske borze d.d., družba Grand hotel Union d.d., Miklošičeva cesta 1, 1000 Ljubljana, objavlja nerevidirano nekonsolidirano polletno poročilo za leto 2009 družbe Grand hotel Union d.d. in nerevidirano konsolidirano polletno poročilo za leto 2009 Skupine Grand hotel Union. Polletno poročilo je bilo objavljeno na elektronskem sistemu obveščanja Ljubljanske borze vrednostnih papirjev ter na spletni strani http://www.gh-union.si/ , kjer bo objavljeno še 5 let po dnevu objave.

4

3. Izjava

5

4. Vmesno poslovno poročilo

4.1. Poslovanje v obdobju 1.1.2009 – 30.6.2009

Svetovna recesija se odraža tudi v turizmu, saj le-ta beleži večje število odpovedi, kot je bilo zaznati pred recesijo. Tako v Sloveniji v zadnjih mesecih beležimo upad povpraševanja po turističnih zmogljivostih. Na udaru so predvsem hoteli višjih kategorij ter hoteli v poslovnem in kongresno konferenčnem turizmu. V prvi polovici leta 2009 se pri ljubljanskih hotelih višje kategorije zasedenost giblje med 33 in 59%. Skupina Grand hotel Union je dosegla 44% zasedenost sob, Grand hotel Union d.d. pa 46% zasedenost sob. V prvem polletju 2009 se je število nočitev v Skupini Grand hotel Union v primerjavi z enakim obdobjem lani zmanjšalo za 20%, v Grand hotelu Union d.d. pa za 18% Padec števila je precejšen saj sta poslovno okolje v prvem polletju leta 2009 zaznamovala finančna kriza in stopnjevanje gospodarske recesije. Glede na trenutno gospodarsko situacijo, dosežen čisti poslovni izid, poslovni izid iz poslovanja, ustvarjene čiste prihodke iz prodaje ter poslovne odhodke ocenjujemo poslovanje Grand hotela Union d.d. in Skupine Grand hotel Union v prvem polletju leta 2009 kot uspešno.

1. V prvem polletju 2009 so bili v Skupini Grand hotel Union doseženi naslednji rezultati: - realizirani so bili čisti prihodki od prodaje v višini 7.781.742 EUR (38 % manj kot v tem

obdobju lani); - poslovni izid iz poslovanja: 859.528 EUR ( 74,4% nižji kot v prvem polletju lani); - čisti poslovni izid: 522.194 EUR ( 78% nižji kot v tem obdobju lani); - bilančna vsota Skupine Grand hotel Union se je v prvem polletju 2009 povečala za 0,1%

in je znašala 58.614.696 EUR; - kapital: 35.834.407 EUR ( 2,2% več kot konec junija lani); - donos na kapital: 1,5%; - čisti dobiček večinskega lastnika na delnico ( brez lastnih delnic): 0,30 EUR; - knjigovodska vrednost delnice ( brez lastnih delnic): 19,98 EUR. Dolgoročna sredstva skupine predstavljajo 82,8 % vrednosti aktive, od tega pa pomenijo neopredmetena in opredmetena osnovna sredstva ter naložbene nepremičnine 78,8% bilančne vsote. Nadaljnjih 3,9 % bilančne vsote predstavljajo dolgoročne finančne naložbe, 0,1% terjatve za odložene davke, 17,1% kratkoroč na sredstva, 0,1 % pa aktivne časovne razmejitve. Kapital skupine je konec junija 2009 znašal 35.834.407. Delež kapitala v bilančni vsoti se je od začetka leta 2009 zmanjšal za 0,8 odstotne točke. Na začetku leta 2009 je znašal 61,9 %, ob polletju pa 61,1%.

2. V prvem polletju 2009 so bili v družbi Grand hotel Union d.d. doseženi naslednji rezultati: - realizirani so bili čisti prihodki od prodaje v višini 5.729.351 EUR (35 % manj kot v tem

obdobju lani); - poslovni izid iz poslovanja: 690.158 EUR ( 71 % manj kot lani); - čisti poslovni izid: 653.519 EUR ( 64 % manj kot lani); - bilančna vsota družbe Grand hotel Union d.d. se je v prvem polletju 2009 povečala za 10

odstotkov in je znašala 42.476.674 evrov; - kapital: 32.944.765 EUR (3,5% več kot konec junija lani); - donos na kapital: 2,00 %. - čisti dobiček na delnico ( brez lastnih delnic) : 0,36 EUR

6

- knjigovodska vrednost delnice ( brez lastnih delnic): 18,37 EUR Potrebno je upoštevati, da smo v prvem polletju lani dosegli višje prihodke tudi zaradi višje povprečne cene. V zaostrenih gospodarskih razmerah izvaja uprava aktivnosti na področju racionalizacije poslovanja – stroški dela naj bi se v letu 2009 znižali zaradi upokojitve večjega števila zaposlenih, pri čemer v letošnjem letu ne bomo na novo zaposlovali, večji poudarek pa je dan tudi dogovorom z dobavitelji glede cen njihovih storitev. Dolgoročna sredstva so se povečala za 8,4% iz naslova dolgoročno danega posojila odvisni družbi. Dolgoročne finančne naložbe (razen posojil) so se v prvem polletju 2009 povečale za 1,4%. Družba je v prvem polletju 2009 odkupila 22.073 delnic Hotela Lev d.d. Kratkoročna sredstva so se povečala za 18,8% v primerjavi z začetkom leta. Kratkoročne poslovne terjatve so bile višje za 33,9%, kar je rezultat večjega prometa v mesecu juniju (večji del predstavljajo nezapadle terjatve). Kratkoročno dana posojila so se zmanjšala za 21,8%, povečala pa so se denarna sredstva za 111% v primerjavi z začetkom leta - predvsem bančni depoziti do treh mesecev. Kapital je konec junija znašal 32.944.765 EUR, kar je za 3,5% več kot konec junija 2008. Delež kapitala v virih sredstev se je od začetka leta 2009 zmanjšal iz 86,1 % na 77,6 %. Spremembe v kapitalu so bile poleg vnosa čistega dobička poslovnega leta še prenos dela dobička na obveznosti za izplačilo dividend po sklepu skupščine. Družba je v prvem polletju najela 4 milijone evrov kredita, zaradi česar so se povečale dolgoročne finančne obveznosti. Zaradi poplačila kratkoročnega dela kreditov so se zmanjšale kratkoročne finančne obveznosti do bank za 36 %.

4.2. Pomembnejši poslovni dogodki v obdobju 1.1.2009 – 30.6.2009

- 53. seja nadzornega sveta, - 94. Slanikova pojedina, - Izdelava Poslovnega poročila za leto 2008, - Revizija poslovanja za leto 2008 - 54. seja nadzornega sveta - 11.6.2009 je bila 18. skupščina delničarjev Grand hotela Union d.d., na kateri je bil

sprejet sklep, da se izplača bruto dividenda v višini 0,49 EUR, dodeli nagrada nadzornemu svetu ter podeli razrešnica upravi in nadzornemu svetu za delo v letu 2008. Gospo Tadejo Čelar se od 29.01.2010 ponovno imenuje za članico nadzornega sveta Grand hotela Union d.d..

- Na skupščini Hotela Lev d.d. je bil sprejet sklep, da se obveznost Hotela Lev d.d. do Grand hotela Union d.d. (2 milijona evrov) spremeni v kapital, čaka se še vpis v sodni register.

4.3. Lastniška struktura in delnica

Na dan 30.6.2009 je bil osnovni kapital družbe razdeljen na 1.814.613 kosovnih delnic, ki kotirajo na Ljubljanski borzi na trgu delnic – vstopna kotacija. Skupaj je imela družba konec junija 2009 767 delničarjev.

Največji delničarji Grand hotela Union d.d. so bili na dan 30.6.2009:

7

delničar število delnic lastniški delež AC-Kapital d.o.o. 1.351.729 74,49% Kapitalska družba d.d. 336.421 18,54% Grand hotel Union d.d. (lastne) 20.744 1,14% Gregorič Fedor 2.386 0,13% Stojanovski Dame 2.131 0,12% Valentič Bojan 2.055 0,11% GBD d.d. 1.886 0,10% Habjan Vital 1.857 0,10% Hafner Janez 1.318 0,07% Nastran in partner d.n.o. 1.278 0,07% Ostali delničarji 92.808 5,13% S K U P A J 1.814.613 100,00%

Družba je imela konec junija letos 20.744 lastnih delnic. V letu 2009 Grand hotel Union d.d. lastnih delnic ni odkupoval. Čisti dobiček na delnico ( brez lastnih delnic) je znašal 0,36 EUR, knjigovodska vrednost delnice ( brez lastnih delnic) pa je znašala 18,37 EUR.

4.4. Posli s povezanimi osebami

Družba s povezanimi osebami posluje pod tržnimi pogoji. Za obresti na dana in prejeta posojila povezanim osebam upošteva obresti v višini zadnje objavljene v času odobritve posojila znane priznane obrestne mere. Na skupščini Hotela Lev d.d. je bil sprejet sklep, da se obveznost Hotela Lev d.d. do Grand hotela Union d.d. (2 milijona evrov) spremeni v kapital, čaka se še vpis v sodni register.

4.5. Dogodki po datumu obračunskega obdobja

Družba nadaljuje z investicijo – projekt »Povečanje in posodobitev kapacitet Grand hotela Union« in je v mesecu juliju začela s 1. fazo izvedbe gradbeno obrtniških del in inštalacij v sobah Business.

4.6. Uprava in nadzorni svet

V upravi družbe in sestavi nadzornega sveta družbe Grand hotel Union d.d. v obdobju od 1.1.2009 – 30.6.2009 ni bilo sprememb.

4.7. Poročilo poslovodstva o finančnem poslovanju po ZFPPIPP

Poslovodstvo zagotavlja, da družba pri vodenju poslov ravna s profesionalno skrbnostjo poslovno finančne stroke in si pri tem prizadeva, da je družba vedno kratkoročno in dolgoročno plačilno sposobna, obseg virov financiranja pa je zadosten glede na obseg in vrste poslov, ki jih opravlja, ter tveganja, ki jim je izpostavljena pri opravljanju teh poslov (kapitalska ustreznost). Glavni cilj finančne funkcije družbe je ustvarjanje vrednosti za lastnike, povečanje pričakovanih prostih denarnih tokov, povečanje donosnosti naložb, ki jih upravlja in obvladovanje finančnih tveganj. Poslovodstvo redno spremlja in preverja, da

8

družba dosega kapitalsko ustreznost. Družba Grand hotel Union d.d. je v prvem polletju leta 2009 bila likvidna, solventna in kapitalsko ustrezna.

Družba je pri svojem poslovanju izpostavljena tveganjem, ki jih ocenjuje, spremlja in obvladuje: - Kreditno tveganje: Kreditno tveganje oziroma tveganje neplačila poslovnih terjatev: terjatev iz naslova obresti ali glavnic v naši družbi ni veliko, saj so posojilojemalci banke ali povezane osebe, katerih poslovanje poznamo in bi morebitne likvidnostne težave lahko zaznali pravočasno. S partnerji, ki organizirajo večje dogodke se dogovorimo za predplačila, druge neplačane terjatve pa aktivno izterjujemo. - Likvidnostno tveganje Tveganja plačilne sposobnosti so nizka zaradi uspešnega poslovanja, učinkovitega gospodarjenja s sredstvi in sposobnosti ustvarjanja denarnega toka. Likvidnost zagotavljamo s planiranjem denarnega toka in po potrebi z dogovorjenimi kratkoročnimi krediti. - Tržno tveganje Tveganje zmanjšane likvidnosti in spremembe tržnih cen je majhno, saj družba nima materialno pomembnih naložb v vrednostne papirje. Največja naložba v vrednostne papirje je naložba v odvisno družbo Hotel Lev d.d. Tveganje obrestne mere zaradi posojilne dejavnosti je sicer prisotno, vendar družba pri najemu kreditov zaradi dobre bonitete dobiva ugodne posojilne pogoje, prav tako pa dobiva ugodne pogoje tudi na aktivni strani. Obrestno tveganje izvira iz možnosti povišanja obrestne mere EURIBOR na bančnem trgu. - Operativna tveganja Tveganja delovanja, ki izvirajo iz zasnove, izvajanja in nadziranja poslovnih procesov so prisotna. Da bi jih družba zmanjšala ima sklenjena zavarovanja za tveganja, ki bi lahko negativno vplivala na premoženje in osebe v družbi. Za uspešno poslovanje bo morala družba tudi v prihodnje zagotavljati ustrezno usposobljene kadre. Še naprej bomo posebno pozornost namenjali stroškovnim tveganjem in tveganjem, povezanim z informatiko. Informacijska tehnologija mora nemoteno delovati 24 ur na dan, morebitni vdori v sisteme pa so ustrezno varovani. Kadrovska tveganja zmanjšuje izbor strokovno usposobljenih kadrov ter motivacija zaposlenih. Sistematično spremljanje delavcev skozi izvajanje zdravstvenih pregledov zmanjšujejo tveganje neprisotnosti na delu. Izpostavljenost tovrstnih tveganj je zmerna.

4.8. Pričakovanja v prihodnosti, načrti

Družba posluje v skladu s planom, ki je potrjen s strani nadzornega sveta. Večjih odstopanj od plana ne pričakujemo kljub tveganjem in negotovostim. Svetovna recesija se odraža tudi v turizmu, saj le-ta beleži večje število odpovedi, kot je bilo zaznati pred recesijo.Tako v Sloveniji v zadnjih mesecih beležimo upad povpraševanja po turističnih zmogljivostih. Na udaru so predvsem hoteli višjih kategorij ter hoteli v poslovnem in kongresno konferenčnem turizmu.

9

5. Povzetek računovodskega poročila

5.1. Temeljne računovodske usmeritve in pomembnejša pojasnila k računovodskim izkazom

1. Polletno poročilo o poslovanju Skupine Grand hotel Union in družbe Grand hotel Union

d.d. ni bilo revidirano. 2. Nerevidirani konsolidirani računovodski izkazi Skupine Grand hotel Union in nerevidirani

računovodski izkazi družbe Grand hotel Union d.d. za obdobje januar – junij 2009 so pripravljeni v skladu z določili Zakona o gospodarskih družbah in Mednarodnih standardov računovodskega poročanja (MSRP).

3. Medletno računovodsko poročilo se sestoji samo iz zgoščenih računovodskih izkazov in

izbranih razlagalnih pojasnil (MRS 34 – Medletno računovodsko poročanje). 4. Tako pri skupinskih računovodskih izkazih kot pri računovodskih izkazih obvladujoče

družbe so upoštevanje enake računovodske usmeritve, kot so navedene v računovodskem poročilu za poslovno leto 2008.

5. Skupina Grand hotel Union v računovodskih izkazih ne poroča po odsekih, ker se ukvarja

s podobnimi proizvodi in storitvami (dejavnost hoteli in gostinstvo), v enakem gospodarskem okolju. Iz istega razloga tudi družba Grand hotel Union ne razkriva informacij po odsekih v svojih računovodskih izkazih.

6. Sezonskega vpliva nismo zaznali, saj so čisti prihodki od prodaje v prvem poletju leta

2009 primerljivi ustvarjenim čistim prihodkom v prvem polletju leta 2008. Odraža pa se vpliv vsesplošne gospodarske krize tako pri prihodkih kot tudi pri realiziranem čistem dobičku.

7. Na 18. skupščini Grand hotela Union d.d. je bil sprejet sklep, da se del bilančnega

dobička v višini 878.995,81 evrov uporabi za izplačilo dividend delničarjem v višini 0,49 evrov bruto na delnico. Dividende se izplačajo do 31.12.2009. Obveznost za izplačilo dividend se naknjiži v mesecu juniju 2009.

8. Spremembe v kapitalu so bile poleg vnosa čistega dobička poslovnega leta še prenos

dela dobička na obveznosti za izplačilo dividend po sklepu skupščine. 9. Grand hotel Union d.d. je v prvem polletju najel 4 milijone evrov kredita, zaradi česar so

se povečale dolgoročne finančne obveznosti družbe in skupine, zmanjšale pa so se kratkoročne finančne obveznosti skupine za 3 milijone, iz naslova poplačila posojil odvisne družbe.

10. V konsolidacijo je poleg matične družbe Grand hotel Union d.d., vključena še odvisna

družba Hotel Lev d.d., Vošnjakova 1, Ljubljana, v kateri je lastniški delež na dan 30.6.2009 znašal 81,02 %. Družba je v prvem polletju 2009 odkupila 22.073 delnic Hotela Lev d.d in povečala delež v odvisni družbi za 1,57%.

10

5.2. Skupinska bilanca stanja

v EUR

30.06.2009 31.12.2008SREDSTVA 58.614.696 58.570.412A. DOLGOROČNA SREDSTVA 48.549.373 49.273.150

I. Neopredm.sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve 251.691 280.501II. Nepremičnine in oprema 41.456.977 42.090.987

III. Naložbene nepremičnine 4.496.076 4.560.422IV. Dolgoročne finančne naložbe 2.285.367 2.281.977V. Dolgoročne poslovne terjatve 0 0VI. Druga sredstva 0

VII. Dolgoročne terjatve za odložene davke 59.262 59.263B. KRATKOROČNA SREDSTVA 9.997.783 9.174.163

I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo 0II. Zaloge 124.336 155.948

III. Kratkoročne finančne naložbe 2.811.331 5.302.139IV. Kratkoročne poslovne terjatve 2.062.508 1.455.176V. Denarna sredstva 4.999.608 2.260.900

C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 67.540 123.099

KAPITAL IN OBVEZNOSTI 58.614.696 58.570.412A. KAPITAL 35.834.407 36.244.377A1. Kapital večinskih lastnikov 34.926.227 35.234.392

I. Vpoklicani kapital 7.572.246 7.572.246II. Kapitalske rezerve 14.324.198 14.324.198

III. Rezerve iz dobička 5.219.947 5.219.947IV. Pridobljene lastne delnice in deleži (odbitna postavka) -139.273 -139.273V. Presežek iz prevrednotenja 406.681 406.659VI. Uskupinjevalni popravek kapitala 0

VII. Preneseni čisti poslovni izid 6.995.303 4.765.693VIII. Čisti poslovni izid poslovnega leta 547.125 3.084.922A2. Kapital manjšinskih lastnikov 908.180 1.009.985B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 1.135.238 1.173.392

I. Dolgoročne rezervacije za pokojninske in pododobne obveznosti 525.228 557.648II. Druge dolgoročne rezervacije 244.604 244.604

III. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 365.406 371.140C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI 16.454.307 12.451.715

I. Dolgoročne finančne obveznosti 16.451.715 12.451.715II. Dolgoročne poslovne obveznosti 2.592 0

Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 4.638.393 8.196.344I. Dolgoročne obveznosti, vključene v skupine za odtujitev 0II. Kratkoročne finančne obveznosti 1.979.882 4.886.918

III. Kratkoročne poslovne obveznosti 2.658.511 3.309.426IV. Kratkoročne obveznosti za davek od dohodka 0 67.263

D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 552.351 437.321

11

5.3. Skupinski izkaz poslovnega izida

v EUR

I-VI 2009 I-VI 20081. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE 7.781.742 12.560.1862. PRIZV.STROŠKI PROD.PROIZVODOV ALI NAB.VR. PROD.BLAGA 5.377.561 7.137.2853. KOSMATI POSLOVNI IZID OD PRODAJE (1-2) 2.404.181 5.422.9014. STROŠKI PRODAJANJA 536.104 728.9665. STROŠKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI 1.242.299 1.493.4016. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI 233.750 159.7027. POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA 859.528 3.360.2368. FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB 0 309. FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL 181.624 168.39410. FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV 1.393 2.07111. FIN. ODHODKI ZA OSLABITVE IN ODPISE FINANČNIH NALOŽB 0 112. FINANČNI ODHODKI IZ FINANČNIH OBVEZNOSTI 351.320 572.87813. FINANČNI ODHODKI IZ POSLOVNIH OBVEZNOSTI 6.067 3314. DOBIČEK PRED OBDAVČITVIJO 685.158 2.957.81915. DAVEK IZ DOBIČKA 162.964 579.30516. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 522.194 2.378.514

a) Čisti poslovni izid večinskih lastnikov 547.125 2.261.381b) Čisti poslovni izid manjšinskih lastnikov -24.931 117.133

Skupinski izkaz stroškov po naravnih vrstahv EUR

I-VI 2009 I-VI 2008I. SPREM. VRED. ZALOG PROIZVODOV IN NEDOK. PROIZVODNJE 0 0II STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV 2.861.384 4.311.579III. STROŠKI DELA 2.766.712 3.511.498IV. AMORTIZACIJA 1.232.639 1.225.349V. OSTALI STROŠKI 295.228 311.226VI. POSLOVNI ODHODKI SKUPAJ 7.155.963 9.359.652

5.4.1. Skupinski izkaz gibanja kapitala v obdobju januar – junij 2009

v EUR

Kapitalske rezerve

Čisti poslovni izid poslovnega

leta

Kapital manjšinskega

lastnika

Skupaj KAPITAL

Osnovni kapital Zakonske rezerveRezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže

Druge rezerve iz dobička

Lastne delnice in lastni poslovni

deleži (kot odbitna postavka)

Presežek iz prevrednote

nja

SKUPAJKAPITAL

I/1 II III/1 III/2 III/4 IV V VI VII VIII

A. Stanje 1.1.2009 7.572.246 14.324.198 757.225 139.273 4.323.449 -139.273 406.659 4.765.693 3.084.922 1.009.985 36.244.377

B. Premiki v kapital

Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta 547.125 -24.931 522.194

C. Premiki v kapitaluRazporeditev čistega dobička za oblikovanje dodatnih rezerv po sklepu skupščine 0

Drugi prerazporeditve sestavin kapitala 22 3.084.922 -3.084.922 -22 0

Č. Premiki iz kapitala

Izplačilo dividend -878.996 -878.996

Odkup manjšinskega deleža -53.168 -53.168

Druga zmanjšanja sestavin kapitala 23.684 -23.684 0

E. Stanje 30.06.2009 7.572.246 14.324.198 757.225 139.273 4.323.449 -139.273 406.681 6.995.303 547.125 908.180 35.834.407

Vpoklicani kapital

Rezerve iz dobičkaPreneseni

čisti poslovni izid

13

5.4.2. Skupinski izkaz gibanja kapitala v obdobju januar – junij 2008

v EUR

Kapitalske rezerve


leta

Kapital manjšinskega

lastnika

Skupaj KAPITAL

II IV VI VII VII






nja

SKUPAJKAPITAL

I/1 II III/1 III/2 III/4 IV V VI VII VIII

A. Stanje 1.1.2008 7.572.246 14.324.198 757.225 139.273 4.317.834 -139.273 0 2.965.961 3.041.315 980.876 33.959.655


Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta 2.261.382 117.135 2.378.517

C. Premiki v kapitalu

Drugi prerazporeditve sestavin kapitala 3.041.315 -3.041.315 0


Izplačilo dividend -1.255.707 -1.255.707

Odkup manjšinskega deleža -10.413 -10.413

Druga zmanjšanja sestavin kapitala 3.414 -3.414 0

E. Stanje 30.06.2008 7.572.246 14.324.198 757.225 139.273 4.317.834 -139.273 0 4.754.983 2.261.382 1.084.184 35.072.052

Vpoklicani kapital



I III V

5.4. Skupinski izkaz denarnih tokov

V EURod 1.1.2009 do 30.6.2009

od 1.1.2008 do 30.6.2008

A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU

Postavke izkaza poslovnega izida 522.193 2.378.514

Dobiček pred obdavčitvijo 685.157 2.957.819Davek od dohodka -162.964 -579.305

Popravki poslovnega izida

Neto stroški financiranja 169.694 402.413 Učinek pri prodaji osnovnih sredstev -373 10.601 Popravek vrednosti neopredmetenih sredstev 32.842 4.997 Popravek vrednosti naložbenih nepremičnin 64.346 64.309 Popravek vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev 1.135.451 1.156.044 Popravek vrednosti zalog in terjatev -69.481 -372 Oblikovanje in odprava rezervacij in pasivnih časovnih razmejitev -66.229 -68.488

Dobiček iz rednega delovanja pred spremembami v obratnem kapitalu 1.788.443 3.948.019

Povečanje /zmanjšanje poslovnih in drugih terjatev -383.737 -1.296.665 Povečanje /zmanjšanje aktivnih časovnih razmejitev 55.560 54.696 Povečanja/zmanjšanje zalog -4.233 10.567 Povečanje /zmanjšanje za prodajo razpoložljivih finančnih naložb 0 -160.800 Povečanje /zmanjšanje drugih finančnih naložb 2.477.100 -223.482 Povečanje /zmanjšanje rezervacij 33.809 63.434 Povečanje /zmanjšanje vladnih dotacij -5.734 -16.889 Povečanja/zmanjšanje poslovnih in drugih dolgov -628.213 378.014 Povečanja/zmanjšanje obveznosti iz davka od dohodkov -199.426 155.728 Povečanja/zmanjšanje pasivnih časovnih razmejitev 115.030 1.101.081

Denarni tok iz poslovanja 3.248.599 4.013.703

Prejemki od obresti 145.786 165.648Izdatki za obresti -351.321 -572.875Izdatki za davke

Prebitek prejemkov pri poslovanju in prebitek izdatkov pri poslovanju 3.043.064 3.606.476

B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU

Prejemki pri naložbenju 22.505 50.086Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 22.505 0Prejemki od vrnjenih posojil in predujmov drugih strank 0 50.056Prejemki od dobljenih deležev v dobičku drugih 0 30

Izdatki pri naložbenju -539.709 -594.116

Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev -4.031 -297Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin 0 -17.224Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -482.510 -176.911Izdatki za nakup odvisnih družb, zmanjšan za denarna sredstva -53.168 -10.414Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb v pridružene družbe 0 -389.270

Prebitek prejemkov pri naložbenju in prebitek izdatkov pri naložbenju -517.204 -544.030

C. DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU

Prejemki pri financiranju 4.000.000 0Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti 4.000.000 0

Izdatki pri financiranju -3.781.443 -489.188Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti -3.781.443 -489.188

Prebitek prejemkov pri financiranju in prebitek izdatkov pri financiranju 218.557 -489.188

Pobotane tečajne razlike -5.709 0

Č. GIBANJE DENARJA IN DENARNIH USTREZNIKOV

Na začetku leta 2.260.900 2.066.213

Povečanje - zmanjšanje denarja in denarnih ustreznikov 2.738.708 2.573.258

Na koncu obdobja (30.06.) 4.999.608 4.639.471

15

5.5. Bilanca stanja Grand hotela Union d.d.

V EUR

30.6.2009 31.12.2008SREDSTVA 42.476.674 38.507.561A. DOLGOROČNA SREDSTVA 33.243.631 30.677.958

I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne akt. čas. razmejitve 212.991 241.311II. Nepremičnine in oprema 25.422.860 25.877.763

III. Naložbene nepremičnine 410.015 417.677IV. Dolgoročne finančne naložbe 7.164.693 4.108.135V. Dolgoročne poslovne terjatve (KTO 08)

VI. Druga sredstva 0 0VII. Dolgoročne terjatve za odložene davke 33.072 33.072B. KRATKOROČNA SREDSTVA 9.188.717 7.737.578

I. Dolgor. sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo 0 0II. Zaloge 90.610 125.799

III. Kratkoročne finančne naložbe 3.569.274 4.575.735VI. Kratkoročne poslovne terjatve 1.528.400 1.141.042V. Denarna sredstva 4.000.433 1.895.002

C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 44.326 92.025

KAPITAL IN OBVEZNOSTI 42.476.674 38.507.561A. KAPITAL 32.944.765 33.170.243

I. Vpoklicani kapital 7.572.246 7.572.246II. Kapitalske rezerve 12.018.606 12.018.606

III. Rezerve iz dobička 5.219.947 5.219.947IV. Pridobljene lastne delnice in deleži (odbitna postavka) -139.273 -139.273V. Presežek iz prevrednotenja 405.562 405.562

VI. Uskupinjevalni popravek kapitala 0 0VII. Preneseni čisti poslovni izid 7.214.158 5.343.705

VIII. Čisti poslovni izid poslovnega leta 653.519 2.749.450VIII. Delež manjšinskih lastnikov 0 0B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 727.819 761.603

I. Dolgor. rezervacije za pokojninske in podobne obveznosti 391.060 423.480II. Druge dolgoročne rezervacije 244.604 244.604II. Dolgoročno odloženi prihodki 92.155 93.519

C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI 4.804.510 801.918I. Dolgoročne finančne obveznosti (KTO 97) 4.801.918 801.918

II. Dolgoročne poslovne obveznosti (KTO 98) 2.592 0III. Obveznosti za odloženi davek 0 0Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 3.643.656 3.484.790

I. Dolgor. obveznosti, vključene v skupine za odtujitev 0 0II. Kratkoročne finančne obveznosti (KTO 27) 1.561.542 1.038.910

III. Kratkoročne poslovne obveznosti 2.082.114 2.378.617IV. Kratkoročne obveznosti za davek od dobička 0 67.263

D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 355.924 289.007

16

5.6. Izkaz poslovnega izida Grand hotela Union d.d.

V EUR30.6.2009 30.6.2008

1. ČISTI PRIHODKI IZ PRODAJE 5.729.351 8.815.266 2. PROIZV. STR. . PROIZV. IN NAB. VRED. BLAGA 3.839.579 5.130.654 3. KOSMATI POSLOVNI IZID OD PRODAJE (1-2) 1.889.772 3.684.612 4. STROŠKI PRODAJANJA 249.621 304.325 5. STROŠKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI 1.053.069 1.179.293 6. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI 103.076 150.395 7. POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA 690.158 2.351.389 8. FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB - 30 9. FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL 194.966 123.508 10.FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV 294 2.071 11.FIN. ODH. ZA OSLAB. IN ODPISE FIN. NALOŽB - 1 12.FINANČNI ODHODKI IZ FINANČNIH OBVEZNOSTI 63.203 63.218 13.FINANČNI ODHODKI IZ POSLOVNIH OBVEZNOSTI 5.732 12 14.DOBIČEK PRED OBDAVČITVIJO 816.483 2.413.767 15.DAVEK IZ DOBIČKA 162.964 579.305 16.ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 653.519 1.834.462

Izkaz stroškov po naravnih vrstah

30.6.2009 30.6.2008I. SPREM. VREDN. ZALOG NEDOKONČ. PROIZVOD.II. STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV 2.071.524 3.040.928 III. STROŠKI DELA 2.154.500 2.686.192 IV. AMORTIZACIJA 705.388 677.895 V. OSTALI STROŠKI 210.857 209.257 VI. POSLOVNI ODHODKI SKUPAJ 5.142.269 6.614.272

17

5.7.1. izkaz gibanja kapitala Grand hotela Union d.d. v obdobju januar – junij 2009

v EUR

Kapitalske rezerve


leta

Skupaj KAPITAL






nja

SKUPAJKAPITAL

I/1 II III/1 III/2 III/4 IV V VI VIII

A. Stanje 1.1.2009 7.572.246 12.018.606 757.225 139.273 4.323.449 -139.273 405.562 5.343.705 2.749.449 33.170.242


Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta 653.519 653.519

C. Premiki v kapitaluRazporeditev čistega dobička za oblikovanje dodatnih rezerv po sklepu skupščine 0



Izplačilo dividend -878.996 -878.996

Odkup manjšinskega deleža 0

Druga zmanjšanja sestavin kapitala 0

E. Stanje 30.06.2009 7.572.246 12.018.606 757.225 139.273 4.323.449 -139.273 405.562 7.214.158 653.519 32.944.765

Vpoklicani kapital



18

5.7.2. izkaz gibanja kapitala Grand hotela Union d.d. v obdobju januar – junij 2008

v EUR

Kapitalske rezerve


leta

Skupaj KAPITAL

II IV VI VII






nja

SKUPAJKAPITAL

I/1 II III/1 III/2 III/4 IV V VI VIII

A. Stanje 1.1.2008 7.572.246 12.018.606 757.225 139.273 4.317.834 -139.273 0 3.878.582 2.720.831 31.265.324


Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta 1.834.462 1.834.462

C. Premiki v kapitalu



Izplačilo dividend -1.255.708 -1.255.708

Odkup manjšinskega deleža 0

Druga zmanjšanja sestavin kapitala 0

E. Stanje 30.06.2008 7.572.246 12.018.606 757.225 139.273 4.317.834 -139.273 0 5.343.705 1.834.462 31.844.078

Vpoklicani kapital



I III V

19

5.8. Izkaz denarnih tokov Grand hotela Union d.d.

v EURod 1.1.2009

do 30.6.2009od 1.1.2008

do 30.6.2008

A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU

Postavke izkaza poslovnega izida 653.519 1.834.460

Dobiček pred obdavčitvijo 816.483 2.413.765Davek od dohodka -162.964 -579.305

Popravki poslovnega izida

Neto stroški financiranja -131.002 -62.379 Prevrednotenje naložb 0 1 Učinek pri prodaji osnovnih sredstev -3.895 10.601 Popravek vrednosti neopredmetenih sredstev 29.771 0 Popravek vrednosti naložbenih nepremičnin 7.662 7.662 Popravek vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev 667.955 670.233 Popravek vrednosti zalog in terjatev 17.270 -6.630 Oblikovanje in odprava rezervacij in pasivnih časovnih razmejitev -66.229 -68.488

Dobiček iz rednega delovanja pred spremembami v obratnem kapitalu 1.175.051 2.385.460

Povečanje /zmanjšanje poslovnih in drugih terjatev -288.354 -814.534 Povečanje /zmanjšanje aktivnih časovnih razmejitev 47.699 8.818 Povečanja/zmanjšanje zalog 5.344 15.764 Povečanje /zmanjšanje za prodajo razpoložljivih finančnih naložb 0 -160.800 Povečanje /zmanjšanje drugih finančnih naložb 1.022.170 276.518 Povečanje /zmanjšanje rezervacij 33.809 63.434 Povečanje /zmanjšanje vladnih dotacij -1.364 -12.519 Povečanja/zmanjšanje poslovnih in drugih dolgov -283.633 247.990 Povečanja/zmanjšanje obveznosti iz davka od dohodkov -199.426 155.728 Povečanja/zmanjšanje pasivnih časovnih razmejitev 66.917 636.208

Denarni tok iz poslovanja 1.578.213 2.802.067

Prejemki od obresti 158.029 120.762Izdatki za obresti -63.203 -63.218

Prebitek prejemkov pri poslovanju in prebitek izdatkov pri poslovanju 1.673.039 2.859.611

B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU

Prejemki pri naložbenju 22.480 50.086Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 22.480 0Prejemki od vrnjenih posojil in predujmov drugih strank 0 50.056Prejemki od dobljenih deležev v dobičku drugih 0 30

Izdatki pri naložbenju -3.217.712 -526.680

Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev -1.450 0Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -163.094 -126.996Izdatki za nakup odvisnih družb, zmanjšan za denarna sredstva -53.168 -10.414Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb v pridružene družbe 0 -389.270Izdatki za dana posojila in predujme drugim strankam -3.000.000 0

Prebitek prejemkov pri naložbenju in prebitek izdatkov pri naložbenju -3.195.232 -476.594

C. DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU

Prejemki pri financiranju 4.000.000 0Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti 4.000.000 0

Izdatki pri financiranju -366.667 -366.667Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti -366.667 -366.667

Prebitek prejemkov pri financiranju in prebitek izdatkov pri financiranju 3.633.333 -366.667

Pobotane tečajne razlike -5.709 0

Č. GIBANJE DENARJA IN DENARNIH USTREZNIKOV

Na začetku leta 1.895.002 1.424.909

Povečanje - zmanjšanje denarja in denarnih ustreznikov 2.105.431 2.016.350

Na koncu obdobja (30.06.) 4.000.433 3.441.259

Documents

Polletno nerevidirano poro čilo o poslovanju Skupine Grand ... · PDF fileposlovanje Grand hotela Union d.d. in Skupine Grand hotel Union v prvem polletju leta 2009 kot uspešno