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ABANCORD 2016ABANCORD 2016
Factores de Riesgo de LAFTCO
Alejandro Laguna Cano
Responsable Gestión del Riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Crimen Organizado
Fundación para las Microfinanzas BBVA
Noviembre 2016
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ABANCORD 2016
“Los dos días más importantes en la vida deun ser humano, son el día en que nace y el díaen que descubre su propósito.”
Samuel Langhorne ClemensSeudónimo: Mark Twain
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ABANCORD 2016
Lo que no es esta presentación…
• No es la única visión…• No es la única solución…• No es la verdad absoluta…• No es la única interpretación…
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ABANCORD 2016Algunas cifras de República Dominicana…
240 personas en prisión por cada 100 mil habitantes (Entre 2005 y 2013)
230 Latinoamérica y el Caribe144 Global
22,1 homicidios por cada 100 mil habitantes (Entre 2008 y 2012)
23,2 Latinoamérica y el Caribe6,2 Global
Según el Índice de Desarrollo Humano 2015 (ONU)
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ABANCORD 2016Algunas cifras de República Dominicana…
Según el BASEL AML Index 2016 (Basilea)36 país más expuesto a lavado de activos entre 149 países (Siendo 1 el de mayor nivel de riesgo y 149 el de menor nivel de riesgo)Con mayor nivel de exposición que Angola, Ruanda, China, Gambia, Pakistán, Tailandia, Rusia, Bosnia-Herzegovina, entre otros.
Según Transparencia Internacional 2015103 país más corrupto entre 158 países(Siendo 158 el más corrupto y 1 el menos corrupto)Con niveles de corrupción similares a los de Etiopía, Kosovo, Moldavia, entre otros.
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ABANCORD 2016
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ABANCORD 2016
22 de septiembre de 2016
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ABANCORD 2016
Gestión del Riesgo de LAFTCO
AUSTRALIA• AML / CFT Act ‐ 2006
• AUSTRAC Guidance Note Risk Management an
AML / CTF Programs 2007.
GAFIGUIDANCE ON THE RISK-
BASED APPROACH TO COMBATING MONEY
LAUNDERING AND TERRORIST FINANCING
Junio 2007La Reserva Federal de los
Estados UnidosMANUAL DE SUPERVISIÓN
DE LOS SISTEMAS ANTI-LAVADO
2006
Antecedentes
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ABANCORD 2016
http://www.fatf-gafi.org/documents/documents.jsp?lang=en
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ABANCORD 2016
Estándar de Administración de Riesgos ISO 31000 / ISO 31010
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ABANCORD 2016
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ABANCORD 2016Estándar de Gestión de Riesgos ISO 31000
ISO 31000 es una familia de normas relacionadas con la gestión de riesgos codificada por la Organización Internacional de Normalización ISO.
El propósito de la norma ISO 31000:2009 es proporcionar principios y directrices genéricas sobre la gestión de riesgos.
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ABANCORD 2016Técnicas de Apreciación / Valoración del Riesgo ISO 31010:2011
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ABANCORD 2016Técnicas de Apreciación / Valoración del Riesgo ISO 31010:2011
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ABANCORD 2016¿ Cómo aplicarlo en GRLAFTCO?
APRECIACIÓN / VALORACIÓN(i) Identificación
(ii) Análisis(iii) Evaluación
TRATAMIENTO(i) Selección de opciones
(ii) Implementación planes
SEGUIMIENTO Y REVISIÓN
CLIENTESPRODUCTOS CANALES
JURISDICCIONESRIESG
O REPU
TACION
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RIESGO
LEGAL
FACTOR O FUENTE DE
RIESGO
RIESGO
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SOCIOS Y/O ACCIONISTAS
PROVEEDORESCOLABORADORES
ALIADOS ESTRATÉGICOS
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ABANCORD 2016
Misión: Gestionar la incertidumbre generada por el Riesgo de LA/FT/CO
Procesos y Factores de Riesgo
Análisis prospectivo y monitoreo de operaciones
Análisis forense de casos
Control del Cumplimiento GRLAFTCO
Factores generadores de Riesgo de LAFTCO
Clientes ProductosServicios Canales
Zona geográficaJurisdicciones Proveedores Colaboradores Aliados Estratégicos
Información y Comunicación
Implementación de tratamientos, medidas de control y planes de acción
ISO 31000 ISO 31010
Estadística Minería de datos
Estudio delPerfil Criminal
Entes de ControlNormatividad
Riesgo Legal Riesgo Reputacional
Socios y/o Accionistas
Perspectiva Estratégica
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ABANCORD 2016Procesos y Factores
de Riesgo
ISO 31000ISO 31010
Estructura de Procesos- Estratégicos- Misionales- De apoyo
Gestionar Riesgos de
LAFTCO
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ABANCORD 2016
NTC-ISO 31000Las organizaciones de todo tipo y tamaño enfrentanfactores e influencias, internas y externas, que creanincertidumbre sobre si ellas lograrán o no sus objetivos. Elefecto que esta incertidumbre tiene sobre los objetivos deuna organización es el “riesgo”.
¿Qué es un Riesgo?
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ABANCORD 2016
¿Qué compone un Riesgo de LAFTCO?
Factor de
Riesgo¿Qué? ¿Por
qué?¿Cómo? Riesgo
Asociado
Riesgo de
LAFTCO
PROCESO
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ABANCORD 2016
Proceso: Vinculación de Clientes
Factor de Riesgo Clientes
Qué ? Pérdida de imagen
Por qué ? Por desprestigio
Cómo ?
Cuando clientes de la entidad, la utilicen para la realización de
actividades de LAFTCO y sea divulgado este hecho por los medios de
comunicación
Riesgo Asociado Reputacional
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ABANCORD 2016
Proceso: Diseño de productos
Factor de Riesgo Producto / Servicio
Qué ? Sanciones
Por qué ? Incumplimiento de normas o regulaciones
Cómo ?
Cuando los productos / servicios ofrecidos, no cuenten con un estudio
preliminar de riesgos de LAFTCO, exponiendo a la entidad y stakeholders a situaciones
relacionadas con dichos delitos.
Riesgo Asociado Legal
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ABANCORD 2016
Probabilidad FrecuenciaPosibilidad
ImpactoConsecuencia
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ABANCORD 2016
Casi certezaDadas las circunstancias es inminente la materialización del riesgo.
5 Moderado Alto Extremo Extremo Extremo
ProbableDada la naturaleza del riesgo es posible que ocurra muchas veces.
4 Bajo Moderado Alto Extremo Extremo
PosibleDada la naturaleza del riesgo es posible que ocurra algunas veces.
3 Bajo Moderado Alto Alto Extremo
ImprobableDada la naturaleza del riesgo es posible que ocurra pocas veces.
2 Bajo Bajo Moderado Moderado Alto
RaroNo se percibe la materialización del riesgo, sin embargo puede ocurrir bajo circunstancias excepcionales.
1 Bajo Bajo Bajo Bajo Moderado
1 2 3 4 5
Impacto
Prob
abili
dad
Nivel de exposiciónSeveridad
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ABANCORD 2016
Nivel Descriptor R. LEGAL R. REPUTACIONAL
1 InsignificanteNo implica ninguna multa, sanción o proceso legal
No tiene impacto sobre la participación en el mercado
L s c o
2 MenorIncurrir en multas, sanciones, procesos judiciales de menor cuantía
Impacto de la participación en el mercado en el largo plazo
L s o
3 Moderado
Incurrir en multas, sanciones, procesos judiciales de cuantía no muy alta
Participación del mercado afectada en el mediano plazo
L s o
4 Mayor
Incumplimiento a normativa, posibilidad de incurrir en multas, sanciones y procesos judiciales de mayor cuantía
Participación del mercado afectada seriamente en el corto plazo
L s p
5 Catastrófico
Incumplimiento regulatorio y contractual que podría generar multas de nivel institucional y procesos judiciales de elevada cuantía
Compromete la permanencia del Banco en el mercado
G q a
Impa
cto
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ABANCORD 2016
Criterios de calificación de controles:
(i) Diseño: Quien (Responsable de ejecución), Donde (Evidenciadel control), Porque (Objetivo del control), Como (Detalle dela ejecución).
(ii) Frecuencia de aplicación del control: funcionalidad yoportunidad (periodicidad).
(iii) Grado de Automatización: Manual, Semiautomático,Automático.
(iv) Tipo de Control: Preventivo, Detectivo, Correctivo.(v) Mezcla de controles: Valora si los riesgos están siendo
adecuadamente mitigados por los tres tipos de controlenunciados, permitiendo un adecuado ambiente de control.
(vi) Documentación: Documentado, Sin documentar,Desactualizado
Definición de criterios para la evaluación de controles
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ABANCORD 2016
Antes…
Matrices Categorías de severidad Rangos por nivel de exposición
Ahora…
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ABANCORD 2016
Categorías de severidad Rangos por nivel de exposición
Perfil de Riesgo Residual
Proceso
Factor de Riesgo
Riesgo Asociado
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- Entidad ABC
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ABANCORD 2016
NIVEL SEVERIDAD DEL RIESGO CONSIDERACIONES ESPECÍFICAS* CONSIDERACIONES GENERALES*
BAJA
LOS CONTROLES IDENTIFICADOS Y SU CALIFICACIÓN EN CONJUNTO, DEBE SER MONITOREADA PERIÓDICAMENTE, CON EL FIN DE GARANTIZAR QUE SE MANTENGA EL NIVEL DE SEVERIDAD
1. Los planes de acción para laimplementación de medidas de mejora serán sujetos deseguimiento y reporte de suavance a nivel ejecutivo, con el fin de lograr su oportuna implementación dentro de los plazos establecidos.
2. Dentro de las medidas de mejoras es necesario diseñar controles no solo Preventivos si notambién Detectivos y Correctivos,soportados con altos componentes de tecnología, oportunidad y ambiente de control.
MODERADA
IMPLEMENTAR MEDIDAS DE MEJORA PARA REDUCIR EL RIESGO A TRAVÉS DE PLANES DE ACCIÓN A MEDIANO PLAZO QUE PERMITAN LOGRAR LA EFECTIVIDAD DE LOS CONTROLES YA IDENTIFICADOS, REDISEÑARLOS O FORTALECER LAS DEMÁS VARIABLES CALIFICADAS A LOS CONTROLES.
ALTA
IMPLEMENTAR MEDIDAS DE MEJORA PARA REDUCIR EL RIESGO A TRAVÉS DE PLANES DE ACCIÓN A CORTO PLAZO QUE PERMITAN LOGRAR LA EFECTIVIDAD DE LOS CONTROLES YA IDENTIFICADOS, REDISEÑARLOS Y FORTALECER LAS DEMÁS VARIABLES CALIFICADAS A LOS CONTROLES.
EXTREMA IMPLEMENTAR POLÍTICAS TENDIENTES A REDUCIR EL RIESGO DE MANERA INMEDIATA O EVITAR EL RIESGO
Tratamiento del Perfil de Riesgo de LAFTCO
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ABANCORD 2016
Apertura: Inicia con las actividades de KYC y finaliza con la vinculación.
Movimientos: El Banco realiza transacciones con el cliente a través de pagos y/o recaudos.
Modificación: Cambios en las condiciones generales del producto y/o documentos soportes.
Actualización: Cambios en las características personales y/o financieras.
Cancelación: Finalización del vínculo contractual con el cliente.
Factor de Riesgo: Producto / Servicios
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ABANCORD 2016
Vinculación:Inicia con las actividades de KYGc y finaliza con la vinculación.
Administración: El canal realiza transacciones a través de pagos y/o recaudos.
Desvinculación: Finalización del vínculo contractual.
Factor de Riesgo: Canal
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ABANCORD 2016
Vinculación: Inicia con las actividades de KYC, KYCol, KYSh y finaliza con la vinculación.
Administración: Mientras exista la relación contractual.
Desvinculación: Finalización del vínculo contractual.
Factor de Riesgo: Cliente, Colaborador, Proveedor
Aliados estratégicos
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ABANCORD 2016
ETAPAN°
RIESGOS
APERTURA 6MOVIMIENTOS 3ACTUALIZACIÓN 3MODIFICACIÓN 2CANCELACIÓN 1
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ABANCORD 2016Otros aspectos a tener en cuenta:
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RoboHomicidiosSecuestroExtorsiónCorrupciónTerrorismoOperaciones sospechosasCultivos ilícitosInmuebles incautadosVehículos incautados
Estudios realizados a nivel localindicadores UAF, Policía, Fiscalía, etc…
Factor de Riesgo: Zona geográfica / Jurisdicciones
Internas
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Extremo
Alto
Medio
Bajo©Copyri
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ABANCORD 2016Factor de Riesgo:
Zona geográfica / JurisdiccionesExternas
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ABANCORD 2016
Clasificación sobre un total de 149 países
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ABANCORD 2016
Antes…
Reglas Intuitivas – Basadas en Percepción“Fundamentadas en el delincuente menos hábil”
Umbrales ¿Así pretendemos detectar?Data mining
(Minería de datos)
Ahora…
¿ Que más podremos implementar ?
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ABANCORD 2016
Analizar los datos para extraer “Conocimiento”
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ABANCORD 2016
Segmentaciónanalítica
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ABANCORD 2016
Se debe ajustar a las variables cuantitativas a las cuales tenga acceso cada sector
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ABANCORD 2016Score de Riesgo: Clientes
Importante: NO confundir con Matriz de Riesgo
La Real Academia Española nos dice:
ISO 31010:2009 nos dice:
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ABANCORD 2016Score de Riesgo: Clientes
Variables cualitativas
Socio demográficas
Variables cuantitativas
Tipo Operaciones
TransaccionalidadProductos
Canales
Zona geográfica
𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆 =𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝐴𝐴 + 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝐵𝐵 + 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝐶𝐶… + 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝑛𝑛
𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆 𝑑𝑑𝑆𝑆 𝑣𝑣𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑣𝑣
Traducir a escalas asimilables a los niveles de severidad o niveles de exposición definidos por los estándares internacionales…
Extremo
Alto
Medio
Bajo
4
3
2
1
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ABANCORD 2016
Perfil Criminal
Modus Operandi
Firma o “Tarjeta de
Presentación”
Escenificación
Huella Conductual
Planeación
Grado Emocional
Nivel de Riesgo
Tomado del Artículo: “Análisis Conductual Forense en un caso de delito financiero”
Autor: Ivan Eduardo Galvis CastañedaPsicólogo Forense, Miembro del Centro de Investigación Javeriano de AuditoriaForense CIJAF, asesor enSeguridad y Defensa Corporativa.
¿ Aprender a comprender el perfil criminal ?
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ABANCORD 2016
ACF
1. Evaluación del acto criminal en sí mismo,
incluye el Modus Operandi, la Firma y la
escenificación.
2. Evaluación comprensiva de la
escena o escenas del crimen.
3. Análisis comprensivo de la víctima o de las
víctimas.
4. Evaluación de la evidencia disponible y su huella conductual.
5. Evaluación de los informes preliminares.
6. Evaluación de estudios técnicos, que
estén disponibles durante el análisis.
7. Generación de Hipótesis.
8. Prueba de hipótesis en relación con la
evidencia disponible.
9. Sugerencias para la búsqueda y
aseguramiento de más evidencia.
10. Desarrollo del perfil conductual que contenga las características críticas
o más importantes del posible delincuente.
11. Sugerencias de análisis basadas en la
construcción del perfil comportamental y el evento conductual.
12. Sugerencias para el abordaje del delincuente.
13. Sugerencias recepción de
testimonio, temas y enfoques.
14. Sugerencias presentación del caso y evidencias en secuencia conductual y sistémica para la judicialización.
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ABANCORD 2016Bases de datos especializadas
Restrictivas (OFAC, ONU, INTERPOL, FBI, etc.)
No Restrictivas (PEPs, medios de comunicación, desmovilizados, reinsertados, ex presidiarios, etc.)
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ABANCORD 2016
CONCLUSIONES
La reputación es invaluable… No permita que lo construido se
derrumbe en un segundo
Iniciar con herramientas y
métodos sencillos… paso a
paso ir fortaleciendo
Controles eficientes, efectivos y acordes al contexto
Brindar a la Alta Gerencia esquemas
de análisis que permitan tomar
decisiones pertinentes.
El LAFTCO destruye nuestra sociedad… nuestros países… nuestro entorno…Es tiempo de cambiar nuestra actitud.
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ABANCORD 2016
[email protected] Facebook:
SARLAFT LATINOAMERICA
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