COMUNE DI MANCIANO

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BILANCIO E PATTO DI STABILITA’

ANALISI BILANCIO/PATRIMONIO

16 Luglio 2012 – Assessore Bilancio e Tributi - Detti Giulio

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BILANCIO DEL COMUNE DI MANCIANO

E’ necessario fare una presentazione per approfondire il tema del bilancio comunale, valutandolo come uno strumento di programmazione strategica per gli anni a venire, contestualizzando le scelte politiche nel comune di Manciano, alla luce della situazione finanziaria nazionale, cercando ove possibile di prevedere ed anticipare il futuro. Argomenti della presentazione: -  Come affrontare il problema della gestione finanziaria dell’ente -  Approfondimento e riflessioni su patto di stabilità -  Approfondimento e riflessioni su IMU -  Analisi strutturale del bilancio del comune di Manciano -  Costruzione del bilancio 2012 -  Proiezione bilancio 2013 -  Management plan del comune di Manciano -  Considerazioni

BILANCI SEMPRE PIU’ TECNICI E MENO POLITICI

Necessità di programmare la gestione economica e finanziaria dell’ente, in modo da governare le scelte ed anticipare le problematiche, amministrando in modo lungimirante il territorio. Gestione 2009-2011: navigazione a vista ed ordinaria amministrazione Gestione dal 2012: studio, programmazione e pianificazione delle scelte

2009 - 2011 Dal 2012

L’Esempio della Gestione dei Rifiuti

LO SCENARIO PER IL BILANCIO 2012

L’attuale bilancio del comune di Manciano è ingessato da: -  Spese di personale -  Costi per servizi pubblici già appaltati -  Aumento di costi per smaltimento dei rifiuti -  Continui tagli di trasferimenti statali ed incertezze normative

Tali vincoli riducono il margine di manovra politico obbligando nell’immediato ad effettuare un’azione sulle entrate tributarie per raggiungere il pareggio di bilancio. Si è tuttavia iniziato ad agire su: -  Patto di Stabilità 2013 e 2014 -> lavorando sugli indici di virtuosità -  Riduzione Spese Correnti -> lavorando sui modelli di gestione -  Tarsu -> lavorando sulla raccolta differenziata colmando il ritardo -  Aumento delle entrate -> valutando nuove opportunità

PATTO DI STABILITA’

Ai fini del patto i parametri da considerare sono: PARTE CORRENTE: accertamenti e impegni (ENTRATE)

PARTE IN CONTO CAPITALE: incassi e pagamenti (USCITE)

APPROFONDIMENTO SUL PATTO DI STABILITA’

Il Patto di stabilità e crescita (PSC) è un accordo stipulato dai paesi membri dell’UE, inerente il controllo delle politiche di bilancio, al fine di ridurre l’indebitamento degli stati, stabilizzando il rapporto tra debito e PIL. I vincoli imposti dal Trattato di Maastricht richiedono di evitare deficit eccessivi (sopra al 3% del PIL), e di mantenere il debito pubblico al di sotto del 60% del PIL per rispettare tali vincoli viene applicato il patto di stabilità. Ogni anno il rispetto del patto impone ai comuni di raggiungere un valore obiettivo, cioè la somma algebrica di alcune voci del bilancio, detta saldo di competenza mista, deve essere maggiore o uguale a tale valore. Per il comune di Manciano +223.000€ nel 2011 e +465.000€ nel 2012.

Saldo di Competenza Mista > Valore Obiettivo

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COMPENSAZIONE NAZIONALE E REGIONALI

Il valore obiettivo che devono raggiungere i comuni, può essere alleggerito da dei fattori di compensazione nazionali e regionali. In particolare: -  Fattore di compensazione orizzontale nazionale (Settembre/Ottobre) -  Fattore di compensazione orizzontale regionale (Ottobre/Novembre) -  Fattore di compensazione verticale regionale (Ottobre/Novembre) I fattori di compensazione orizzontali distribuiscono ai comuni che ne fanno richiesta le risorse finanziarie non sfruttate dai comuni che rispettano il patto. Tali risorse eccedenti sono ottenute dalla somma delle differenze fra saldo di competenza mista e valore obiettivo. Il fattore di compensazione verticale invece è un fondo messo a disposizione dalla regione.

ANALISI APPLICAZIONE DEL PATTO DAL 2007 AL 2012

In tutto il periodo considerato gli obiettivi fissati dal PSI sono stati superati, con margini decrescenti all’aumentare della manovra e al convergere verso una posizione di equilibrio di bilancio. L’emergere di questi scarti positivi (differenza fra saldo e valore obiettivo) ha generato nel governo centrale, l’idea che: ‐ si potessero costruire mercati di compensazione orizzontale ‐ si potesse forzare la mano sull’assegnazione degli obiettivi ai Comuni In realtà analizzando meglio i dati si nota una sostanziale casualita ̀ di tali margini e si deduce una riduzione delle compensazioni orizzontali nei prossimi esercizi. Anomalie che penalizzano comuni in buono stato finanziario: Deficit di partenza elevati -> obiettivi di patto soft (caso Torino e Roma)

IL CONTRIBUTO DEI COMUNI AL RISANAMENTO

Nel periodo 2007‐2011 i Comuni con piu ̀ di 5000 abitanti hanno realizzato una manovra cumulata di oltre 14 miliardi di euro, quasi 7 miliardi di euro in piu ̀ rispetto alla manovra richiesta dallo Stato. Il contributo dato dai comuni al risanamento dei conti pubblici equivale ad un quarto del totale, nonostante il comparto pesi per meno di un decimo del totale della PA. In un’ottica di lungo periodo, dall’ingresso nell’euro alla fine del 2011, il comparto comunale ha costantemente osservato un miglioramento del proprio saldo di bilancio, calcolato al netto dei trasferimenti e delle commutazioni contabili, mentre quello del complesso della PA si è progressivamente deteriorato.

DEFICIT DEI COMUNI vs. DEFICIT PA

Nel periodo 1997‐2011, il deficit dei Comuni si è ridotto, passando dall’1,6 all’1,1% del Pil, mentre quello della PA è cresciuto di circa il 50%, passando dal 2,7% al 3,9% del Pil.

SPESE CORRENTI NEI COMUNI

Aumento della spesa corrente in particolare su: -  Sociale (incidenza dei tagli regionali) -  Trasporti (incidenza dei tagli regionali) -  Territorio ed ambiente (gestione dei rifiuti)

INVESTIMENTI IN CONTO CAPITALE

La manovra si scarica quasi interamente sulla componente delle uscite per investimenti. La caduta osservata nei comuni soggetti a patto è drammatica. Nel periodo 2007‐ 2011 a livello nazionale si osserva una contrazione del 33% degli investimenti.

RESIDUI IN CONTO CAPITALE

Corollario della caduta degli investimenti a seguito dell’inasprimento del Patto di Stabilità interno è la formazione dei residui, ovvero il ritardo nei pagamenti. La discrasia tra cassa e competenza deriva in gran parte dalle modalita ̀ con cui viene effettuata la programmazione negli enti locali.

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RISULTATI DELL’APPLICAZIONE DEL PATTO

In questi anni di applicazione, il patto di stabilità e di crescita sicuramente ha permesso di ottenere buoni risultati riguardo alla stabilità, dimostrandosi invece meno efficace dal punto di vista della crescita. I vincoli imposti dal patto hanno inoltre generato situazioni paradossali, per cui la riduzione del totale delle spese deriva solo dalla riduzione di investimenti in conto capitale (opere pubbliche): - Aumento delle spese correnti -  Riduzione drastica degli investimenti in conto capitale

RIFLESSIONI

In definitiva si può affermare che: -  Il patto ha solo in parte ridotto le spese totali -  Il patto ha ridotto drasticamente gli investimenti in conto capitale

I risparmi finanziari sono strutturali o è polvere nascosta sotto il tappeto? Si nota un miglioramento strutturale in termini di spesa corrente per le funzioni generali, peggiorato dall’aumento delle spese su sociale, trasporti e gestione dei rifiuti. Il vero problema? L’incapacità politica di comprendere il modello di applicazione del patto di stabilità ed il problema dei residui passivi, generato non dalla regola del patto, bensì dalle manovre degli enti locali. Il caso di Manciano è emblematico.

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LA SITUAZIONE DI MANCIANO

Nel corso del 2011, l’ufficio finanziario ha effettuato numerose segnalazioni alla giunta, riguardo a grosse criticità riguardanti alla mancanza di programmazione nella gestione del patto di stabilità. Il Comune di Manciano ha rispettato il patto di stabilità nel 2011, solo grazie al fattore di compensazione verticale regionale di 700.000€. (grazia divina) Nonostante questo contributo eccezionale e non prevedibile la mole di residui passivi in conto capitale al 31/12/11 era di circa 600.000€. Questo causa grandi difficoltà di manovra negli esercizi 2012 e 2013.

IL PATTO DI STABILITA’ NEL 2012 E 2013

La complessa situazione ereditata ed i sempre più stringenti vincoli sul patto di stabilità renderanno più difficile la gestione finanziaria dell’ente nel prossimo biennio, obbligando un aumento di pressione tributaria. Infatti il saldo obiettivo per i prossimi anni sono i seguenti: Saldo obiettivo per il 2011: + 223 mila euro Saldo obiettivo per il 2012: + 465 mila euro Saldo obiettivo per il 2013: + 455 mila euro A cui si sommerà in negativo nel 2013, la chiusura della discarica del Tafone ed il relativo flusso di cassa che essa genera il post mortem. Forti difficoltà nell’iniziare opere pubbliche già finanziate: centro delfino e secondo stralcio di via Marsala.

Totale mancanza di programmazione della precedente amministrazione

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APPROFONDIMENTO SULL’IMU

L’introduzione dell’IMU NON produce aumento di risorse per i Comuni. – la differenza con l’Ici “attuale” viene compensata con variazioni uguali e contrarie del fondo sperimentale di riequilibrio o dei trasferimenti. – le maggiori entrate proprie per 3,2 mld dovute al saldo tra la nuova IMU e ICI sono compensate da un taglio dei trasferimenti. – il saldo finale per i comuni è di -2,5 miliardi è sostanzialmente dovuto all’applicazione dei tagli del dl 78/2010 e del dl 201/2011. - lo Stato ottiene dall’operazione IMU oltre 13 miliardi, mentre i Comuni perdono risorse per quasi il 30% della precedente ICI Quindi i comuni sono costretti a sopperire alla perdita delle risorse, aumentando le aliquote base o reperendo altri fondi.

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I NUMERI DELL’IMU

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I NUMERI DELL’IMU

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ANALISI STRUTTURALE DEL BILANCIO DI MANCIANO

LA SITUAZIONE EREDITATA - CONSUNTIVO 2011

-  Assenza Avanzo di Amministrazione: solo 23.000€ (rispetto a 230.000€) -  Taglio Regionale sul Sociale di 83.000€ -  Valore Obiettivo del Patto di Stabilità: da + 233.000€ a + 465.000€ -  Ulteriori Tagli Statali per -246.000€ rispetto al 2011 -  Disavanzo di parte corrente 2011 di -320.000€ (disequilibrio finanziario) -  Oneri di Urbanizzazione in drastico calo per i ritardi del piano strutturale

IMPOSTAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE

Partendo dalla complessa situazione ereditata e dalla riduzione dei trasferimenti statali si è proceduto alla redazione del bilancio di previsione seguendo tali principi: ü  non effettuare tagli, ne incrementare le tariffe dei servizi pubblici;

ü  mantenere le stesse risorse su pubblica istruzione, sociale, sport, turismo,

cultura e politiche giovanili;

ü  modulare le aliquote imu in modo da raggiungere il pareggio di parte corrente;

ü  non introdurre l’imposta di soggiorno a stagione in corso;

ü  prestare particolare attenzione alle fasce più deboli su imu prima casa e addizionale irpef;

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Titolo I - Entrate tributarie € 4.760.841,00

PARTE ENTRATA

Titolo III - Entrate extratributarie € 1.328.039,00

Titolo II - Entrate da trasferimenti € 85.277,00

Titolo IV - Entrate da alienazione di beni, trasferimento di capitali € 2.206.761,00

Titolo V - Entrate da accensione di prestiti € 0

TOTALE € 8.380.918,00

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Titolo I - Entrate tributarie IMU € 1.374.095,00 (Aliquote 4 su prima casa, 9.6 sul resto)

Imposta di pubblicità € 19.000,00

Addizionale comunale all’IRPEF € 450.000,00

Recupero evasione ICI € 100.000,00

Tassa rifiuti solidi urbani TARSU € 1.282.537,00

Recupero evasione tassa rifiuti solidi urbani € 25.000,00 Assegnazione da federalismo municipale € 1.510.109,00 Altre tasse € 100,00

PARTE ENTRATA

I fondi assegnati a titolo di federalismo municipale vanno a compensare tutti i trasferimenti che il comune riceveva, la

riduzione rispetto al 2011 è pari a € 246.512,00

Titolo I - Entrate tributarie PARTE ENTRATA

TOTALE € 4.760.841,00

Assegnazione da Federalismo Municipale €.1.510.109,00

Compartecipazione da fondo sperimentale di riequilibrio

€ 1.068.892,00 Compartecipazione IVA

€ 504.007,00 Addizionale Comunale

Energia Elettrica € 127.903,00

Ex contributo ordinario € 55.819,00

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Blocco delle aliquote

TARSU Imposta pubblicità e pubbliche affissioni

Mentre:

Addizionale Comunale IRPEF 0,70 (è stato introdotto il limite reddituale

per l’esenzione dalla tassazione pari a €.10.000,00)

PARTE ENTRATA

Rimangono invariate le seguenti aliquote addizionali di imposta:

Titolo I - Entrate tributarie

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Contributi trasferimenti correnti da stato regioni o altri enti pubblici

Contributi dello Stato € 37.777,00

TOTALE € 85.277,00

Contributi dalla Regione € 47.500,00

Contributi da altri enti pubblici (provincia, regione e com. montana) € 0

Titolo II - Entrate da trasferimenti PARTE ENTRATA

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mensa trasporti canone suolo pubblico servizi cimiteriali servizi socio educativi sanzioni codice della strada diritti di segreteria affitti del patrimonio altri proventi diversi

Titolo III - Entrate extratributarie

PARTE ENTRATA

TOTALE € 1.328.039,00

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E’ stato scelto di non operare nessun aumento di tariffe, nonostante alcuni servizi abbiano percentuale di copertura

rispetto alla spesa estremamente bassa.

Titolo III - Entrate extratributarie PARTE ENTRATA

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Entrate per alienazioni di beni patrimoniali e concessioni cimiteriali € 446.404,00

Trasferimento di capitali (contributi dallo stato) € 100.000,00

Trasferimento di capitali (contributi dalla regione) € 180.600,00

Trasferimento di capitali da altri soggetti del settore pubblico (contributi provincia, comunità montana etc) € 1.259.757,00

Titolo IV - Entrate per alienazioni di beni patrimoniali, Ecc.

Trasferimento di capitali da altri soggetti (oneri urbanizzazione, Acquedotto del Fiora, AATO 6) € 220.000,00

PARTE ENTRATA

TOTALE € 2.206.761,00

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Anticipazione di cassa € 0 (strumento che viene utilizzato per crisi di liquidità come in questo

momento)

Assunzione di mutui per finanziare opere pubbliche €. 0

Titolo V - Entrate da accensioni di prestiti

PARTE ENTRATA

TOTALE € 0

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Oneri di urbanizzazione

PARTE ENTRATA

Previsione oneri di urbanizzazione circa € 160.000,00 (in diminuzione di € 43.430,00 rispetto alle previsioni 2011) Di tali entrate il 100%, viene destinato al finanziamento delle spese di investimento (opere pubbliche)

404.971,00

829.162,00

1.158.450,00

727.993,00

428.679,00

203.430,00

€ 0,00

€ 200.000,00

€ 400.000,00

€ 600.000,00

€ 800.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.200.000,00

€ 1.400.000,00

2006 2007 2008 2009 2010 2011 Anni

Oneri Urbanizzazione Incassati

Oneri Urbanizzazione Incassati

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PARTE ENTRATA: GLI ANDAMENTI

$ 2.008,00 $ 2.009,00 $ 2.010,00 $ 2.011,00 Tributarie 2.711.268,00 2.692.570,00 2.815.349,00 4.523.266,00 Trasferimenti 1.513.077,00 1.578.004,00 1.678.985,00 144.409,00 Extratributarie 933.130,00 896.756,00 1.059.564,00 957.011,00 Alienazioni 2.595.653,00 1.632.204,00 1.907.686,00 521.594,00 Prestiti 783.953,00 260.000,00 253.771,00 130.000,00

€ 0,00

€ 500.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.500.000,00

€ 2.000.000,00

€ 2.500.000,00

€ 3.000.000,00

€ 3.500.000,00

€ 4.000.000,00

€ 4.500.000,00

€ 5.000.000,00

Entrate

Tributarie

Trasferimenti

Extratributarie

Alienazioni

Prestiti

2008 2009 2010 2011 ICI 966.068,00 960.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 Accertamento Ici 131.000,00 68.000,00 100.000,00 100.000,00 Addizionale Irpef 286.000,00 286.000,00 321.000,00 360.000,00 Compartecipazione Irpef 166.858,00 192.227,00 215.976,00 - Tarsu 998.255,00 1.001.811,00 1.016.235,00 1.275.497,00 Accertamenti Tarsu 361,00 27.000,00 10.600,00 30.000,00

-

200.000,00

400.000,00

600.000,00

800.000,00

1.000.000,00

1.200.000,00

1.400.000,00

Entrate Tributarie

ICI

Accertamento Ici

Addizionale Irpef

Compartecipazione Irpef

Tarsu

Accertamenti Tarsu

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PARTE ENTRATA: RIFLESSIONE POLITICA

2006 2007 2008 2009 2010 2011 Oneri Urbanizzazione Incassati 404.971,00 829.162,00 1.158.450,00 727.993,00 428.679,00 203.430,00

404.971,00

829.162,00

1.158.450,00

727.993,00

428.679,00

203.430,00

Oneri Urbanizzazione Incassati (Ritardo Approvazione Piano Strutturale)

2008 2009 2010 2011 Trasferimenti 1.513.077,00 1.578.004,00 1.678.985,00 144.409,00

1.513.077 1.578.004 1.678.985

144.409

Trasferimenti

2008 2009 2010 2011 Canone Suolo Pubblico 70.572,00 70.000,00 50.000,00 55.000,00 Codice Strada 60.000,00 60.000,00 75.000,00 115.000,00 Fitti Attivi 62.603,00 60.000,00 67.312,00 93.275,00 Comp. Centro Gioochi 11.101,00 12.910,00 12.136,00 19.043,00 Refezione Scolastica 89.999,00 96.299,00 97.629,00 101.000,00 Trasporto Scolastico 35.000,00 35.000,00 42.618,00 43.581,00 Proventi Cinema 31.002,00 22.000,00 33.078,00 48.221,00 Royalties Terme 67.646,00 60.354,00 56.562,00 55.749,00 Parcheggi Comunali - 40.000,00 38.555,00

-

20.000,00

40.000,00

60.000,00

80.000,00

100.000,00

120.000,00

140.000,00

Proventi Servizi

Canone Suolo Pubblico

Codice Strada

Fitti Attivi

Comp. Centro Gioochi

Refezione Scolastica

Trasporto Scolastico

Proventi Cinema

Royalties Terme

Parcheggi Comunali

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Titolo I - Spese correnti € 5.810.862,00

PARTE USCITA

Titolo III - Spese per rimborso di prestiti € 363.295,00

Titolo II - Spese in conto capitale € 2.206.761,00

SPESE IN CONTO CAPITALE

PARTE USCITA

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Titolo I - SPESE CORRENTI PER FUNZIONI • FUNZIONE 01 - Amministrazione, gestione e controllo € 2.163.440,00

• FUNZIONE 02 - Giustizia € 0

• FUNZIONE 03 - Polizia locale € 276.629,00

• FUNZIONE 04 - Istruzione pubblica € 739.537,00

• FUNZIONE 05 - Cultura e beni culturali € 225.844,00

• FUNZIONE 06 - Sport e ricreazione € 95.058,00

• FUNZIONE 07 - Turismo € 77.500,00

• FUNZIONE 08 - Viabilità e trasporti € 558.229,00

• FUNZIONE 09 - Territorio e ambiente € 1.226.313,00

• FUNZIONE 10 - Settore sociale € 440.260,00

• FUNZIONE 11 - Sviluppo economico € 8.052,00

• FUNZIONE 12 - Servizi produttivi € 0

Totale € 5.810.862,00

PARTE USCITA

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Rimborso anticipazione di casa € 0 (corrisponde al medesimo importo dell’entrata)

Rimborso quota capitale dei mutui € 363.295,00 (è il rimborso della quota capitale dei mutui in essere)

Titolo III - Spese per rimborso di prestiti

Totale € 363.295,00

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PARTE USCITA: GLI ANDAMENTI

Titolo I - Spesa Corrente

2.008 2.009 2.010 2.011 Spese Correnti 5.427.164,00 5.427.030,00 5.431.381,00 5.708.812,00

5.250.000,00

5.300.000,00

5.350.000,00

5.400.000,00

5.450.000,00

5.500.000,00

5.550.000,00

5.600.000,00

5.650.000,00

5.700.000,00

5.750.000,00

Spese Correnti

Spese Correnti

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PARTE USCITA: GLI ANDAMENTI

2.008 2.009 2.010 2.011 Capitale 2.759.377,00 1.494.438,00 2.038.861,00 563.761,00

-

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

3.000.000,00

Spesa Conto Capitale

Capitale

2.008 2.009 2.010 2.011 Rimborso Prestiti 349.277,00 306.579,00 332.627,00 339.943,00

280.000,00

290.000,00

300.000,00

310.000,00

320.000,00

330.000,00

340.000,00

350.000,00

360.000,00

Rimborso Prestiti

Rimborso Prestiti

2008 2009 2010 2011 Vigilanza cani randagi 50.000,00 43.000,00 53.000,00 75.400,00 Raccolta/Spazzamento Rifiuti 829.327,00 807.337,00 748.104,00 861.258,00 Smaltimento Rifiuti 263.139,00 286.000,00 285.000,00 335.000,00 Trasporto Scolastico 263.000,00 248.000,00 281.934,00 279.235,00 Cultura 30.349,00 27.403,00 18.476,00 17.620,00 Mensa Scolastica 193.676,00 191.055,00 148.701,00 166.000,00 Turismo 39.008,00 30.026,00 99.506,00 58.043,00

-

100.000,00

200.000,00

300.000,00

400.000,00

500.000,00

600.000,00

700.000,00

800.000,00

900.000,00

1.000.000,00

Spese Servizi Pubblici

Vigilanza cani randagi

Raccolta/Spazzamento Rifiuti

Smaltimento Rifiuti

Trasporto Scolastico

Cultura

Mensa Scolastica

Turismo

Conclusioni

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Totale Entrate 2012

€ 8.380.918,00

Totale Spese 2012

€ 8.380.918,00

LA STRUTTURA DEL BILANCIO COMUNALE

I sempre più stringenti vincoli sul bilancio comunale definiscono una struttura così riassunta in modo semplificato: ENTRATE CORRENTI (TASSE) -> SPESE CORRENTI (SERVIZI) ONERI + CONTRIBUTI -> INVESTIMENTI (OPERE PUBBLICHE) Ulteriori margini di manovra derivanti da federalismo: IMPOSTA DI SOGGIORNO -> INVESTIMENTI TURISMO E CULTURA IMPOSTA DI SCOPO -> OPERE PUBBLICHE STRATEGICHE Vincoli di bilancio: -  Equilibrio finanziario : pareggio di parte corrente -  Utilizzo oneri di urbanizzazione ed avanzo di amministrazione -  Indici di virtuosità

RISULTATI OTTENUTI NEL BILANCIO 2012

Risultati ottenuti nel bilancio 2012: -  Avanzo di parte corrente (per la prima volta nella storia del comune) -  Totale utilizzo degli oneri di urbanizzazione per gli investimenti -  Creazione di un fondo svalutazione crediti per residui attivi -  Reperimento fondi per bandi su cultura, commercio e scuola -  Rispetto tasso di indebitamento pro capite per compensazione verticale -  Riduzione delle spese correnti di circa 80.000€ -  Riduzione spese di personale (ottimizzazione sul segretario e riduzione

del rapporto con spese correnti dal 37.2% del 2004 al 30.7% del 2012) Lavoro su indici di virtuosità: -  Equilibrio finanziario : pareggio di parte corrente -  Autonomia finanziaria : oltre il 98,5%

Vantaggi sui prossimi esercizi, molto probabilmente nell’anno 2014, il comune di Manciano avrà buone possibilità di essere virtuoso, con conseguente alleggerimento del patto di stabilità.

PROIEZIONE BILANCIO 2013

La situazione nel bilancio 2013:

-  Chiusura della discarica del Tafone circa 1 milione di euro in meno -  Taglio di 2,5 miliardi sul fondo di riequilibrio per il federalismo -  Inasprimento patto di stabilità e legame con gli indici di virtuosità -  Introduzione dei fabbisogni standard

Tutto ciò renderà molto complesso il lavoro di redazione del bilancio di previsione 2013. Perchè la situazione è così complessa? -  Continui tagli agli enti locali -  Mancanza di programmazione nelle precedenti gestioni

LA GESTIONE SCIAGURATA DEL CICLO DEI RIFIUTI

Le occasioni perse nel 2009 sulla raccolta differenziata:

-  Progetto di raccolta differenziata finanziato per 600.000€ di cui 280.000€ al comune di Manciano, un importante treno perso.

La raccolta differenziata è una necessità economica, oltre che ambientale. Il comune di Manciano è la pecora nera, infatti insieme a Capalbio siamo gli unici in provincia a non aver iniziato la raccolta differenziata.

GLI EFFETI DRAMMATICI SUL 2013

La congiuntura di mancanza di programmazione ed eventi sfavorevoli : ü  Assenza di progettualità sulla raccolta differenziata : dal 2013 169€ a

tonnellata rispetto ai 69€ della differenziata. A cui sommare l’ecotassa.

ü  Chiusura discarica del Tafone : fra mancate royalties ed aumento dei costi, differenziale di circa 1 milione di euro.

Ciò obbligherà un pesante aumento della Tarsu nel 2013.

PROGRAMMAZIONE NEL MEDIO E LUNGO PERIODO

Nonostante la situazione sia estremamente complessa, l’azione dell’amministrazione sarà propositiva ed operante in due direzioni: ü  ridurre le spese correnti operando un controllo di gestione

ü  rivedere i modelli di gestione dei servizi pubblici

Questi sono i principali obiettivi del management plan del comune di Manciano, a cui partecipano, nei rispettivi settori di competenza i vari assessorati. Soprattutto nei periodi di crisi è necessario investire per il futuro, operando delle scelte lungimiranti che daranno risultati nel medio periodo.

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MANAGEMENT PLAN

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ESEMPI DI REVISIONE DELLA GESTIONE DEI SERVIZI

Alcuni esempi di revisione dei modelli di gestione dei servizi pubblici, riguardanti gli assessorati al turismo ed alla cultura: -  Ufficio turistico e museo – risparmio di circa 30.000€ -  Nuovo cinema moderno – pareggio di bilancio nel triennio -  Gestione delle lampade votive – introiti per circa 50.000€ -  Gestione della biblioteca – risparmio di oltre il 30% I settori più importanti dove i rispettivi assessori stanno lavorando: -  Gestione del ciclo dei rifiuti -  Gestione illuminazione pubblica -  Gestione riscaldamento edifici pubblici -  Reperimento fondi attraverso partecipazione a bandi

L’obiettivo comune è quello di migliorare i servizi erogati al cittadino ed operare un contenimento delle spese correnti.

UNO SGUARDO VERSO IL FUTURO

Una amministrazione seria, non vende illusioni, ma costruisce speranze per il futuro, utilizzando l’ingegno… E’ con questo spirito che stiamo affrontando la crisi e le molte difficoltà… stando vicino alla popolazione ed alle associazioni, spiegando in riunioni pubbliche il perchè delle dure scelte e lavorando assiduamente per risolvere i problemi quotidiani.

Sempre con uno sguardo verso il futuro…