Upload
others
View
10
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR LA EVALUACIÓN TÉCNICA EN LA ETAPA
DE FORMULACIÓN DE UN PROYECTO
ALEXANDER GUATIBONZA CÁRDENAS. 1150275
LUIS AUGUSTO LEGUIZAMON HENAO. 1150274
UNIVERSIDAD DE SAN BUENAVENTURA
FACULTAD DE INGENIERIAS
ESPECIALIZACIÓN EN GESTIÓN IINTEGRAL DE PROYECTOS
SANTIAGO DE CALI
2016
PROCEDIMIENTO PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE
PROYECTOS EN LA ETAPA DE FORMULACIÓN
ALEXANDER GUATIBONZA CÁRDENAS
LUIS AUGUSTO LEGUIZAMON HENAO
Trabajo de grado para optar por el título de Especialista en Gestión Integral de
Proyectos
Director del proyecto:
Ph.D. Luis Felipe Granada Aguirre
Codirector del proyecto:
Ph.D. Ronald Rojas Alvarado
UNIVERSIDAD DE SAN BUENAVENTURA
FACULTAD DE INGENIERIAS
ESPECIALIZACIÓN EN GESTIÓN IINTEGRAL DE PROYECTOS
SANTIAGO DE CALI
2016
TABLA DE CONTENIDO
Pág.
GLOSARIO ............................................................................................................ 10
RESUMEN ............................................................................................................. 11
INTRODUCCIÓN ................................................................................................... 12
1. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA ..................................................................... 13
1.1 PREGUNTA DE INVESTIGACIÓN .............................................................. 14
2. OBJETIVOS ....................................................................................................... 15
2.1 OBJETIVO GENERAL ................................................................................. 15
2.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS ........................................................................ 15
3. JUSTIFICACIÓN ................................................................................................ 16
4. MARCO REFERENCIAL.................................................................................... 17
4.1 ANTECEDENTES ........................................................................................ 17
4.2 MARCO CONCEPTUAL............................................................................... 19
4.3 MARCO TEÓRICO ....................................................................................... 19
4.3.1 Localización.. ......................................................................................... 20
4.3.1.1 Factores geográficos.. ........................................................................ 20
4.3.1.2 Factores Institucionales. ..................................................................... 20
4.3.1.3 Factores sociales. ............................................................................... 20
4.3.1.4 Factores económicos. ......................................................................... 21
4.3.1.5 Medio ambiente. ................................................................................. 21
4.3.1.6 Tecnología utilizada. ........................................................................... 22
4.3.2 Tamaño. ................................................................................................. 22
4.3.2.1 Cantidad que se desea producir. ........................................................ 22
4.3.2.2 Capacidad de la maquinaria. .............................................................. 23
4.3.2.3 Frecuencia de uso de la mano de obra. .............................................. 23
4.3.2.4 Cantidad de turnos. ............................................................................. 23
4.3.2.5 Distribución física de los equipos. ....................................................... 23
4.3.2.6 Optimización de la mano de obra. ...................................................... 23
4.3.2.7 Tecnología.. ........................................................................................ 24
4.3.3 Ingeniería. .............................................................................................. 24
4.3.3.1 Proceso de producción. ...................................................................... 24
4.3.3.2 Distribución de la planta. ..................................................................... 24
4.3.3.3 Tipos de proceso y sus características. .............................................. 25
4.3.3.4 Control de calidad. .............................................................................. 26
4.3.4 Marco Legal.. ......................................................................................... 26
4.3.4.1 Constitución legal................................................................................ 26
4.3.4.2 Tipo de sociedad................................................................................. 26
4.3.4.3 Permisos de funcionamiento.. ............................................................. 27
5. METODOLOGÍA ................................................................................................ 28
6. RESULTADOS ................................................................................................... 29
6.1 MODELOS PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE PROYECTOS ............. 29
6.1.1 Localización.. ......................................................................................... 29
6.1.2 Tamaño.. ................................................................................................ 29
6.1.3 Ingeniería.. ............................................................................................. 30
6.1.4 Marco légal.. .......................................................................................... 31
6.2 PROCEDIMIENTO PROPUESTO PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE
PROYECTOS ..................................................................................................... 33
6.2.1 Objeto.. .................................................................................................. 34
6.2.2 Alcance.. ................................................................................................ 34
6.2.3 Responsables.. ...................................................................................... 34
6.2.4 Diagrama de flujo. .................................................................................. 34
6.2.5 Descripción del procedimiento.. ............................................................. 35
6.3 APLICACIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROPUESTO ................................. 36
7. CONCLUSIONES .............................................................................................. 39
8. BIBLIOGRAFÍA .................................................................................................. 40
ANEXOS ................................................................................................................ 42
LISTA DE TABLAS
Pág.
Tabla 1. Antecedentes sobre evaluación técnica de proyectos ............................. 17
Tabla 2. Matriz de relación del estudio técnico ...................................................... 18
Tabla 3. Variables de investigación. ...................................................................... 19
Tabla 4. Tipos de permisos requeridos. ................................................................. 27
Tabla 5. Fuentes consultadas. ............................................................................... 28
Tabla 6. Herramientas para la evaluación de la localización de un proyecto. ........ 29
Tabla 7. Herramientas para la evaluación del tamaño de un proyecto. ................. 29
Tabla 8. Herramientas utilizadas para evaluar la ingeniería en un proyecto. ......... 30
Tabla 9. Tipos de sociedades que se pueden requerir en un proyecto .................. 31
Tabla 10. Permisos ambientales requeridos en los proyectos. .............................. 33
Tabla 11. Responsables de la evaluación. ............................................................ 34
Tabla 12. Evaluación cuantitativa del proyecto. ..................................................... 36
Tabla 13. Información general del proyecto ........................................................... 42
Tabla 14. Aspectos a evaluar en la localización del proyecto. ............................... 42
Tabla 15. Factores seleccionados y pesos asignados ........................................... 43
Tabla 16. Calificación general de la localización del proyecto ............................... 43
Tabla 17. Evaluación general de la localización del proyecto ................................ 43
Tabla 18. Aspectos a identificar en el tamaño del proyecto. .................................. 44
Tabla 19. Factores a evaluar en cada localización del proyecto ............................ 44
Tabla 20. Evaluación general del tamaño del proyecto ......................................... 44
Tabla 21. Distribución de productos ....................................................................... 45
Tabla 22. Calculo de la mano de obra ................................................................... 45
Tabla 23. Evaluación general de la ingeniería del proyecto ................................... 46
Tabla 24. Permisos ambientales en la gestión de proyectos. ................................ 46
Tabla 25. Evaluación legal ambiental del proyecto ................................................ 47
Tabla 26. Evaluación cuantitativa del proyecto. ..................................................... 47
Tabla 27. Información general del proyecto evaluado. .......................................... 50
Tabla 28. Aspectos evaluados en la localización del proyecto en Dagua. ............. 50
Tabla 29. Aspectos evaluados en la localización del proyecto en Ginebra. ........... 52
Tabla 30. Aspectos evaluados en la localización del proyecto en Guacarí. ........... 53
Tabla 31. Aspectos evaluados en la localización del proyecto en Yumbo. ............ 55
Tabla 32. Factores seleccionados y pesos asignados ........................................... 57
Tabla 33. Calificación general de la localización del proyecto ............................... 57
Tabla 34. Evaluación general de la localización del proyecto ................................ 58
Tabla 35. Aspectos a identificar en el tamaño del proyecto. .................................. 58
Tabla 36. Factores a evaluar en cada localidad del proyecto ................................ 59
Tabla 37. Evaluación general del tamaño del proyecto ......................................... 60
Tabla 38. Descripción de los productos. ................................................................ 60
Tabla 39. Factores agrícolas en los municipios del proyecto. ................................ 61
Tabla 40. Actividades productivas para los cultivos. .............................................. 63
Tabla 41. Cálculo de la mano de obra ................................................................... 64
Tabla 42. Evaluación general de la ingeniería del proyecto ................................... 64
Tabla 43. Permisos ambientales. ........................................................................... 65
Tabla 44. Evaluación legal ambiental del proyecto ................................................ 66
Tabla 45. Evaluación cuantitativa proyecto agrícola .............................................. 66
LISTA DE FIGURAS
Pág.
Figura 1. Variables a evaluar ................................................................................ 35
Figura 2. Diagrama del proceso productivo. .......................................................... 45
Figura 3. Variables evaluadas................................................................................ 49
Figura 4. Localización de municipios. .................................................................... 57
Figura 5. Proceso productivo hortícola .................................................................. 62
Figura 6. Ubicación de aguas subterráneas. ......................................................... 69
Figura 7. Áreas protegidas ..................................................................................... 69
Figura 8. Cartografía base ..................................................................................... 70
Figura 9. Cobertura del suelo................................................................................. 70
Figura 10. Ubicación sobre el Río Cauca .............................................................. 71
Figura 11. Cuencas Hidrográficas .......................................................................... 71
Figura 12. Direcciones ambientales regionales ..................................................... 72
Figura 13. Diques y canales .................................................................................. 72
Figura 14. Ecosistemas presentes ......................................................................... 73
Figura 15. Estaciones para medir la calidad del agua ........................................... 73
Figura 16. Estaciones para medir vertimientos ...................................................... 74
Figura 17. Fertilidad del suelo ................................................................................ 74
Figura 18. Base Geomorfológica ........................................................................... 75
Figura 19. Limitantes del uso del suelo .................................................................. 75
Figura 20. Pisos térmicos ...................................................................................... 76
Figura 21. Usos potenciales y zonificación del terreno. ......................................... 76
LISTA DE ANEXOS
Pág.
Anexo 1. Esquema general para la evaluación técnica de proyectos. ................... 42
Anexo 2. Evaluación técnica al proyecto Desarrollo de un sistema agroindustrial
rural competitivo en una bioregión del Valle del Cauca, Occidente ....................... 49
Anexo 3. Factores agrícolas en los municipios objeto del proyecto. ...................... 69
GLOSARIO
El glosario se realizó con base en la terminología utilizada en el libro Evaluación
de Proyectos de (Baca, 2013).
Automatizar: significa que la operación se efectué con una máquina y no por medios manuales.
Equipo clave: es aquel que requiere de la mayor inversión y que, por lo tanto, se debe aprovechar al 100% de su capacidad. Estudio técnico: investigación que consta de determinación del tamaño óptimo de la planta, ingeniería del proyecto y análisis organizativo, administrativo y legal. Evaluación de proyectos: actividades encaminadas a la toma de decisiones de inversión sobre un proyecto. Ingeniería del proyecto: resuelve todo lo concerniente a la instalación y el funcionamiento de la planta. Manufactura: actividad que toma insumos, como las materias primas, mano de obra, energía, etc., y los convierte en productos. Método de Lange: relación funcional entre el monto de la inversión y la capacidad productiva del proyecto. Método de escalación: determina la capacidad óptima de producción al considerar la capacidad de los equipos disponibles en el mercado y con esto analizar las ventajas y desventajas de trabajar cierto número de turnos de trabajo y horas extra. Organización Inteligente: es aquella que utiliza tecnología informática en forma de una red interna en la empresa. Proyecto: un esfuerzo temporal que se lleva a cabo para crear un producto, servicio o resultado único. (Project Management Institute – PMI). Proyecto de Inversión: plan que, si se le asigna determinado monto de capital y se le proporciona diversos insumos, producirá un bien o un servicio útil a la sociedad.
RESUMEN
Este trabajo de investigación hace parte del proyecto
del Profesor Ronald Rojas Alvarado de la Especialización en Gestión Integral de
Proyectos del Programa Ingeniería Industrial de la Universidad de San
Buenaventura Cali. El propósito de esta investigación es identificar los modelos,
variables y covariables necesarios para realizar la evaluación técnica de un
proyecto; este análisis ha mostrado la presencia de cuatro componentes básicos
que son la localización, el tamaño, ingeniería y los aspectos legales requeridos
para la formulación de un proyecto. El propósito de este trabajo es presentar un
procedimiento que permita ejecutar dicha evaluación, con base en la información
recolectada o suministrada y que está acorde con los modelos y técnicas
comúnmente aceptadas.
La metodología utilizada fue un enfoque cuantitativo de tipo descriptivo con un
diseño no experimental transversal; la recolección de la información se realizó a
través de la generación de una base de datos en medio digital y físico; la
información se obtuvo mediante documentos físicos y consultas en páginas de
Internet. Se diseñaron los instrumentos para recolectar, clasificar y analizar la
información común existente en la literatura consultada; finalmente, se procedió a
redactar el trabajo de grado con el análisis de las variables y covariables
aplicables a la evaluación técnica de proyectos. El análisis de los autores
consultados sobre la evaluación técnica, muestra que el 80% coincide en que el
requisito básico que debe contener esta evaluación debe incluir el tamaño, la
localización y la ingeniería del proyecto; sin embargo, el 10% de los autores hace
énfasis en los aspectos legales del proyecto, ya que en muchas circunstancias
estos podrían no viabilizar la ejecución del mismo. Puede concluirse que el
procedimiento diseñado permitió establecer las principales actividades y/o
requisitos que son importantes establecer en la formulación técnica de un
proyecto; su estructura mostró una coherencia en cada una de las etapas
propuestas, donde se pudo establecer que la metodología propuesta es flexible y
se puede adaptar a cualquier tipo de proyecto.
Palabras claves: proyecto, estudio técnico, aspectos técnicos, estudio
tecnológico, factibilidad, información técnica
INTRODUCCIÓN
Este trabajo de investigación hace parte del proyecto
del Profesor Ronald Rojas Alvarado de la Especialización en Gestión Integral de
Proyectos del Programa Ingeniería Industrial de la Universidad de San
Buenaventura Cali. El objetivo de la investigación fue identificar los modelos
aplicables para la evaluación técnica de proyectos en la etapa de formulación de
tal manera que permita determinar la viabilidad del proyecto. Para alcanzar los
objetivos propuestos se realizaron tres fases: i) consulta digital y física de la
literatura especializada para identificar, clasificar y evaluar los modelos existentes
con sus ventajas, desventajas y campos de aplicación, ii) diseño de un
procedimiento para llevar a cabo la evaluación técnica de proyectos de acuerdo
con los modelos y variables consultadas y iii) aplicación del procedimiento al
proyecto “Desarrollo de un sistema agroindustrial rural competitivo en una
bioregión del Valle del Cauca, Occidente”.
La investigación encontró que cuando se habla de proyectos, generalmente se
hace referencia a la búsqueda inteligente de una solución a una necesidad, sin
embargo, no todos los proyectos resultan ser viables y/o cubrir las expectativas
inicialmente previstas. Por esta razón, los estudios de evaluación técnica en los
proyectos de inversión son una herramienta que presentan los elementos de juicio
que permiten al(os) inversionista(s) y responsables de formular, gerenciar y
ejecutar los proyectos, tomar la decisión de invertir o no a corto, mediano o largo
plazo. La evaluación no se limita únicamente a la recopilación de los datos,
contiene un marco de referencia con el cual el evaluador hará un análisis
razonable y dará un concepto técnico, fundamentalmente acerca de la
conveniencia de invertir en un determinado proyecto. En este sentido, los
resultados del estudio son tan valiosos como la información que dio origen para su
evaluación, y dependerá en gran manera con el tipo de riesgo que se haya
analizado. Finalmente, para tomar la decisión sobre un proyecto es necesario
someterlo a un análisis multidisciplinario de diferentes especialistas, estar
fundamentados en el análisis de los antecedentes, una aplicación metodológica y
la consideración de todos los factores que puedan afectar el proyecto.
13
1. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA
Para describir la problemática que se presenta en la formulación y evaluación de
proyectos, se consultó el Manual de Proyectos de Desarrollo Económico de las
Naciones Unidas, ya que se consideró que los estudios realizados por la CEPAL
dan un gran alcance al desarrollo de proyectos en Latinoamérica. En este sentido,
(Ortegón, Juan, & Roura, 2005) consideran:
Los comentarios desfavorables que suelen oírse respecto a la calidad de algunos
proyectos de inversión originados en los países poco desarrollados permiten
presumir que sí se lograran presentar en forma adecuada las ventajas económicas
de las iniciativas de inversión que les preocupan, podrían obtener más fácilmente
—o en mayor proporción— la colaboración del capital externo que con tanta
urgencia necesitan. Por otra parte, continuamente se registran importantes
pérdidas en el sector público y en el privado por no escoger la mejor alternativa
disponible para lograr determinada producción, o por llevar adelante iniciativas que
nunca debieron pasar de la fase de estudio. (Ortegón, Juan, & Roura, 2005).
Las deficiencias anotadas pueden deberse en gran medida a que no siempre se
tiene un claro concepto de lo que es un buen estudio de proyecto de inversión, y a
que no se cuenta con suficiente personal preparado para organizar, dirigir o
inspirar los estudios necesarios. El problema se ha reconocido debidamente en los
proyectos en materia de desarrollo económico que vienen realizando en forma
conjunta la Administración de Asistencia Técnica de las Naciones Unidas y la
Comisión Económica para América Latina. No obstante, junto con este
reconocimiento, se ha evidenciado una sorprendente escasez de material
didáctico para ayudar a los profesores y participantes en esos cursos, y que más
adelante pudiera servir de consulta en la ejecución de trabajos prácticos. Los
sondeos preliminares hechos en diversos círculos técnicos vinculados a las tareas
prácticas del desarrollo económico vinieron a confirmar la falta casi completa de
guías metodológicas que pudieran ayudar a ingenieros y economistas en la
preparación de proyectos, y a poner de manifiesto su gran necesidad. (Ortegón,
Juan, & Roura, 2005).
Es cierto que, por muy bien estudiado que esté, un proyecto no podrá contener los
detalles relativos a todos los elementos que inciden en él, ni prever todas las
dificultades que deben ser resueltas en el terreno mismo, en cuanto a
14
organización, puesta en marcha y funcionamiento. Sin embargo, el proyecto
representa la base racional de la decisión de montar una empresa, y ello explica la
necesidad de que esté lo mejor estudiado posible. Además, los proyectos bien
estudiados podrán contribuir a despertar el interés por desarrollarlos y tendrán
más probabilidades de atraer la atención de los posibles ejecutores justamente en
la medida en que hayan sido bien elaborados y presentados”.
De igual manera, el Project Management Institute (PMI), en su informe publicado
en agosto de 2014 denominado “Informe Pulso de la Profesión de PMI” señala:
“En 2009, IAG Consulting realizó una encuesta para evaluar comparativamente el
análisis de negocios, en la cual 74% de las empresas se clasificaron como
empresas con un bajo nivel de madurez en la gestión de requisitos en los
proyectos, lo cual resulta en incumplimiento de plazos, excesos en los
presupuestos y desperdicio de recursos. Estas empresas lograron sus objetivos de
negocios solo 54% de las veces, al tiempo que les tomaba 35% más tiempo
entregar estos resultados desalentadores. (Smith, 2014).
1.1 PREGUNTA DE INVESTIGACIÓN
¿Qué procedimiento permitirá realizar la evaluación técnica en la etapa de
formulación de un proyecto para determinar su viabilidad?
15
2. OBJETIVOS
2.1 OBJETIVO GENERAL
Diseñar un procedimiento para realizar la evaluación técnica en la etapa de
formulación de un proyecto.
2.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS
Realizar un análisis de la literatura especializada consultada que permita
identificar, clasificar y definir cuáles son los marcos de referencia existentes
con ventajas, desventajas, campos de aplicación y tendencias para el
estudio técnico en la etapa de formulación de un proyecto.
Diseñar un procedimiento para realizar la evaluación técnica de acuerdo
con los marcos de referencia consultados y revisados de la literatura
especializada.
Aplicar el procedimiento diseñado para realizar la evaluación técnica al
proyecto “Desarrollo de un sistema agroindustrial rural competitivo en una
bioregión del Valle del Cauca, Occidente”.
16
3. JUSTIFICACIÓN
Este trabajo mostrará un análisis de la literatura especializada consultada donde
se identifican los métodos más utilizados en la evaluación técnica de proyectos, y
se presentará una descripción de los aspectos más relevantes relacionados con
las variables, ventajas y desventajas de cada uno de los modelos identificados.
Con esta investigación se entregará un procedimiento que contenga los factores
esenciales requeridos en la evaluación técnica de proyectos en la etapa de
formulación; finalmente se realizará la aplicación del procedimiento propuesto al
proyecto “Desarrollo de un sistema agroindustrial rural competitivo en una
bioregión del Valle del Cauca, Occidente”. Esta investigación constituye un aporte
que servirá como herramienta guía al momento de evaluar un proyecto.
17
4. MARCO REFERENCIAL
4.1 ANTECEDENTES
La tabla 1 contiene los antecedentes relacionados con los estudios y
evaluaciones técnicas en la gestión de proyectos.
Tabla 1. Antecedentes sobre evaluación técnica de proyectos
Autor Objetivo Propuesta del autor Conclusión
(Melnich, 1958) Describir técnicas
del proyecto Tamaño y localización de los proyectos
Ingenieria del proyecto
Presenta los aspectos básicos y describe de manera independiente cada enfoque, que permite hacer la evaluación técnica.
(Roura & Cepeda, 1999)
Estudio tecnológico
Recopilación de información básica para definir el marco en el que se seleccionará las opciones tecnológicas disponibles
Determinación de las características específicas de las tecnologías que el proyecto necesita
Valorización de los elementos de costo atribuibles a cada una de las alternativas seleccionadas
El factor ambiental y la tecnología del proyecto
Muestra de manera general cada uno de los componentes del estudio tecnológico
(Cordoba, 2001) Estudio Técnico
Ensayo de pruebas preliminares
Selección de procesos de producción
Especificación de la maquinaria para la operación y el equipo de montaje
Estudio de la distribución interior de edificios y distribución de terreno
Estudio de distribución interior de la planta
Proyectos complementarios de ingeniería
Rendimientos
Flexibilidad en la capacidad de producción
Programas de trabajo
La información técnica y física se transforma en unidades monetarias para el cálculo de las inversiones y la minimización y optimización de los costos
(Sapag & Sapag, 2003)
Técnicas de proyección del
mercado
El ámbito de la proyección
Método de proyección
Métodos cualitativos
Modelos causales
Modelos de series de tiempo
Cualquiera que sea el método utilizado, la validez de sus resultados dependerá de la calidad de los antecedentes considerados para el pronóstico.
(Ortegón, Juan, & Roura, 2005)
Estudio técnico
Situación base optimizada
Tamaño
Localización
Tecnología
Participación de la comunidad
Medio Ambiente
Presenta la información general de cada una de las etapas propuestas
(Pimentel, 2008) Aspectos técnicos
Tamaño
Localización
Plan de explotación
Requerimientos de insumos
Presenta varias teorías y modelos para la selección del tamaño y localización del proyecto
(Fontaine, 2008) Estudio de factibilidad
Tecnologías del proceso
Localización
Tamaño
Financiamiento y oportunidad de efectuar el proyecto
No detalla ninguna de las etapas mencionadas por el autor
(Araujo, 2012) Estudio técnico Estudio de las materias primas e insumos El estudio técnico puede
18
Autor Objetivo Propuesta del autor Conclusión
Localización del proyecto
Tamaño del proyecto
Ingeniería del proyecto
desarrollarse en los niveles de idea, prefactibilidad, factibilidad e implantación del proyecto definitivo.
(Baca, 2013) Evaluación técnica
Determinación del tamaño óptimo de la planta
Análisis y determinación del tamaño óptimo del proyecto
Análisis de la disponibilidad y el costo de los suministros e insumos
Identificación y descripción del proceso
Determinación de la organización humana y jurídica que se requiere para la correcta operación del proyecto
Analiza cada una de las etapas de la evaluación técnica e ilustra con ejemplos prácticos
(Arboleda, 2013) Formulación de
proyectos empresariales
Tamaño del proyecto
Localización del proyecto
Ingenieria del proyecto
Organización del proyecto
Analiza de manera detallada cada uno de los aspectos
Fuente: elaboración propia.
Una vez evaluada cada una de las propuestas presentadas por cada autor, se
procede con la elaboración de una matriz de relación con el fin de identificar los
componentes del estudio y su interacción con las propuestas de los autores. La
tabla 2 presenta la matriz de relación que identifica la propuesta de los diferentes
autores a través del tiempo.
Tabla 2. Matriz de relación del estudio técnico
Autor
Componentes del estudio técnico
Localización Tamaño Ingenieria Marco Legal
(Melnich, 1958) X X X
(Roura & Cepeda, 1999) X
(Cordoba, 2001) X X
(Sapag & Sapag, 2003) X X
(Ortegón, Juan, & Roura, 2005) X X X
(Pimentel, 2008) X X X
(Fontaine, 2008) X X X
(Araujo, 2012) X X X
(Baca, 2013) X X X X
(Arboleda, 2013) X X X
Fuente: elaboración propia.
Finalmente, se realiza la consolidación y evaluación de las variables a utilizar
dentro de la investigación. En la tabla 3 se presenta las variables de investigación
que serán utilizadas para la elaboración del procedimiento para las evaluaciones
técnicas durante la formulación de los proyectos.
19
Tabla 3. Variables de investigación.
Variable dependiente Variables independientes Covariables
Procedimiento para la evaluación
técnica de
proyectos en la etapa de
formulación
Localización
Factores geográficos
Factores institucionales
Factores sociales
Factores económicos
Medio ambiente
Tecnología utilizada
Tamaño
Cantidad que se desea producir
Capacidad de la maquinaria
Frecuencia de uso de la mano de obra
Cantidad de turnos
Distribución física de los equipos
Optimización de la mano de obra
Tecnología
Ingenieria
Proceso de producción
Distribución de la planta
Tipos de proceso y sus características
Control de calidad
Marco Legal Constitución legal
Tipo de sociedad
Permisos de funcionamiento
Fuente: elaboración propia.
4.2 MARCO CONCEPTUAL
Evolución del concepto de evaluación técnica en proyectos. De acuerdo con lo
expresado por (Kwak y Anbari, 2009), el contexto de gestión de proyectos
apareció en los años 1950 cuando las organizaciones comenzaron a aplicar en
forma sistemática herramientas y técnicas de administración de proyectos a obras
de ingeniería muy complejos. Esto aportó al desarrollo de la sociedad digital,
revolucionando la forma y procedimientos de la gestión. Dicho desarrollo ha
permitido la colaboración, interactividad y participación en la gestión de proyectos
de diversos profesionales y lugares. Sin embrago, fue a partir de 1958, cuando
Melnich, 1958 introdujo la descripción técnica del proyecto con todos los
parámetros correspondientes a la hoy conocida evaluación técnica de proyectos.
Sin embargo, desde esa época y hasta los últimos años ha prevalecido el
concepto y requerimientos básicos para la evaluación técnica en los proyectos tal
como se evidencia en la tabla 2.
4.3 MARCO TEÓRICO
De acuerdo con las variables y covariables identificadas en la tabla 3, a
continuación se presentan los aspectos relacionados con cada una.
20
4.3.1 Localización. Según lo expuesto por Pimentel, 2008, se entiende por
localización de una unidad productora de bienes o servicios al proceso de
selección de la entidad geográfica donde dicha unidad será ubicada en forma
definitiva. El proceso de selección de la región geográfica generalmente se realiza
en consideración a dos tipos de criterios sociales y privados, dependiendo de la
naturaleza del inversionista, contribuyendo al logro de mayor tasa de rentabilidad
sobre el capital (criterio privado) o a obtener el costo unitario mínimo (criterio
social) (Baca, 2013).
4.3.1.1 Factores geográficos. Baca, 2013 plantea los factores geográficos como:
Están relacionados con las condiciones naturales que rigen en las distintas zonas
del país, como el clima, los niveles de contaminación y desechos, las
comunicaciones (carreteras, vías férreas y rutas aéreas) (Baca, 2013).
4.3.1.2 Factores Institucionales. Estos factores se relacionan con los planes y
las estrategias de desarrollo y descentralización industrial (Baca, 2013).
La mayoría de los observadores industriales reconocen hoy en día la existencia de
dos tendencias claramente definidas, en la localización de plantas. La primera es
la de situarlas en las proximidades de las ciudades, en lugar de hacerlo en las
áreas rurales o en las mismas ciudades. Hoy en día las zonas suburbanas ofrecen
prácticamente todas las ventajas, facilidades y servicios que se encuentran en las
áreas de las ciudades y, además, tiene la ventaja de tener menores contribuciones
y de contar con terrenos suficientes para aumentar la planta, para hacer frente a
expansiones y para contar con estacionamiento para automóviles del personal de
la fábrica. La segunda tendencia en la localización de plantas es hacia la
descentralización de las mismas. La descentralización, o sea, la separación de las
plantas de una empresa dada en nuevas localizaciones, es una tendencia que
comenzó hace un cierto número de años y que se sigue manifestando hoy en día,
pero con nuevos motivos muy significativos. Anteriormente la industria establecía
plantas subsidiarias con objeto de hacer acopios de nuevos mercados y de prestar
un servicio más barato y más rápido a los compradores. (Pimentel, 2008)
4.3.1.3 Factores sociales. De acuerdo con Baca, 2013. Los factores sociales se
relacionan con la adaptación del proyecto al ambiente y a la comunidad. Se
refieren al nivel general de los servicios sociales con los que cuenta la comunidad,
como escuelas (y su nivel), hospitales, centros recreativos, facilidades culturales y
de capacitación de empleados. Los factores sociales, del mismo modo que los
21
económicos y políticos, contienen aspectos cualitativos y cuantitativos, que deben
se revaluados. Entre los cualitativos destacan los siguientes: Nivel de seguridad
social, de seguridad personal y de eficiencia en la administración de justicia. En el
caso de las variables cuantitativas son las siguientes: (Baca, 2013)
Índice de Desarrollo Humano
Índice de Gini
Índice de Pobreza
Índice de Violencia
Índice de Calidad de Vida
Índice de Confianza
Proporción del Gasto Social. (Pimentel, 2008)
4.3.1.4 Factores económicos. Baca, 2013 define los factores económicos como:
son los costos de los suministros e insumos en esa localidad, como la mano de
obra, las materias primas, el agua, la energía eléctrica, los combustibles, la
infraestructura disponible, los terrenos y la cercanía de los mercados y las
materias primas (Baca, 2013). Los factores económicos que se evalúan a los
efectos de determinar el riesgo país, son de carácter cualitativo y cuantitativo. En
el primer grupo se ubican las políticas fiscales y monetarias, y en el segundo las
siguientes variables:
Producto Interno Bruto (PIB)
Tasa de desempleo
Índice de precios (Inflación)
Valor de las reservas del país
Comercio exterior
Deuda Interna y Externa
Infraestructura y Recursos Naturales
Índice de Libertad Económica. (Pimentel, 2008)
4.3.1.5 Medio ambiente. Existen factores ambientales de atracción o rechazo de
una planta. Dependiendo de la cantidad de residuos que genere en su proceso de
elaboración del producto, la planta podrá ser más o menos contaminante para el
medio en el que se ubica. Esta contaminación genera rechazo y oposición de
ciertos grupos, cuando se instalan plantas contaminantes para el medio cerca de
22
núcleos de población, regiones naturales frágiles o de especial interés en su
conservación. Pero, además de los recursos naturales y energéticos, muchas
plantas tienen una dependencia más inmediata del medio ambiente. A veces, las
necesidades de agua o de zonas verdes cerca de la planta, no permiten la
localización de la planta más que en determinados lugares. Toda actividad
industrial supone la existencia de un importante agente contaminante, que se
convierte en un elemento de rechazo para las ciudades que les sirven como
mercado, por lo que las industrias deben localizarse en los lugares de peores
condiciones ecológicas. (Pimentel, 2008)
4.3.1.6 Tecnología utilizada. Pimentel, 2008 define: La selección de tecnologías
inadecuadas, conduce a desarrollos no sustentables y puede ocasionar severos
daños al medio ambiente o constituirse en pérdidas de empleos. En otros casos se
pueden generar incompatibilidades entre la tecnología seleccionada y la cultura
predominante en la sociedad lo cual se traduce en una fuente de inviabilidad para
el proyecto. Existen muchas posibles opciones de tecnología para un proceso
específico. Sin embargo, las decisiones sobre la selección del proceso y de la
tecnología se relacionan y se entrelazan íntimamente, en la práctica ambas
decisiones se toman en conjunto. (Pimentel, 2008)
4.3.2 Tamaño. Ortegón, Juan, & Roura, 2005 plantean: Por tamaño del proyecto
entenderemos la capacidad de producción en un período de referencia.
Técnicamente, la capacidad es el máximo de unidades (bienes o servicios) que se
puede obtener de unas instalaciones productivas por unidad de tiempo. El análisis
del tamaño de un proyecto tiene por objeto dimensionar conjuntamente la
capacidad efectiva de producción y su nivel de utilización, tanto para la puesta en
marcha como en su evolución durante la vida útil del proyecto. (Ortegón, Juan, &
Roura, 2005). En este mismo sentido, Baca, 2013 propone: Para determinar el
tamaño óptimo de la planta es necesario conocer con mayor precisión tiempos
predeterminados o tiempos y movimientos del proceso, o en su defecto diseñar y
calcular los datos con ciertas técnicas. (Baca, 2013). El estudio del tamaño
consiste básicamente en determinar el mejor nivel de producción para el cual debe
ser diseñada la unidad productora de bienes o servicios. (Pimentel, 2008)
4.3.2.1 Cantidad que se desea producir. Baca, 2013 indica que la cantidad que
se desea producir: depende de la demanda potencial que se calculó en el estudio
de mercado y la disponibilidad de dinero. Además, determina en gran medida el
23
proceso de manufactura a seleccionar. (Baca, 2013). El tamaño del proyecto debe
indicarse en el tipo de unidades que mejor expresen su capacidad de producción.
La cantidad de producto por unidad de tiempo es normalmente la medida más
adecuada. (Ortegón, Juan, & Roura, 2005)
4.3.2.2 Capacidad de la maquinaria. La capacidad individual de cada maquinaria
que interviene en el proceso productivo y el llamado equipo clave, es decir, aquel
que requiere de la mayor inversión y que, por lo tanto, se debe aprovechar al
100% de su capacidad. Si no se hace así, disminuirá la optimización del proceso,
lo cual se reflejará en una menor rentabilidad económica de la inversión al tener
instrumentos muy costosos. (Baca, 2013)
4.3.2.3 Frecuencia de uso de la mano de obra. La intensidad en el uso de la
mano de obra que se requiera adoptar: procesos automatizados,
semiautomatizados o con abundante mano de obra en las operaciones. Esta
decisión también depende, en buena medida, del dinero disponible, ya que un
proceso totalmente automatizado requiere de una mayor inversión. (Baca, 2013)
4.3.2.4 Cantidad de turnos. Puede ser un solo turno de trabajo con una duración
de diez horas, dos turnos con una duración de nueve hora, tres turnos diarios de
ocho horas, o cualquier otra variante. No es lo mismo producir diez toneladas
trabajando uno, dos o tres turnos diarios; la decisión afectará directamente la
capacidad de la maquinaria que se adquiera. (Baca, 2013)
4.3.2.5 Distribución física de los equipos. La optimización física de la
distribución del equipo de producción dentro de la planta. Mientras más distancia
recorra el material, ya sea como materia prima, producto en proceso o producto
terminado, la productividad disminuirá. Para lograrlo, es muy importante
considerar las técnicas de manejo de materiales. (Baca, 2013)
4.3.2.6 Optimización de la mano de obra. Si se calcula mal la mano de obra
requerida habrá problemas. Con una estimación mayor habrá mucha gente ociosa
y se pagaran salarios de más; si sucede lo contrario, los trabajadores no
alcanzaran a cubrir todas las tareas que es necesario realizar, lo que retrasará el
programa de producción. (Baca, 2013)
24
4.3.2.7 Tecnología. La tecnología disponible puede ser factor determinante del
tamaño en situaciones como las siguientes: para ciertos tipos de procesos, los
proveedores de tecnología no producen soluciones por debajo de una capacidad
determinada. Inflexibilidad o discontinuidad en el dimensionamiento tecnológico,
de manera que las configuraciones disponibles en el mercado presenten saltos
importantes de capacidad, lo cual lleva al proyecto a tomar una decisión inferior o
superior a la requerida (ejemplo, plantas de generación termoeléctrica). (Ortegón,
Juan, & Roura, 2005).
4.3.3 Ingenieria. Según Baca, 2013 la ingeniera resuelve todo lo concerniente a la
instalación y el funcionamiento de la planta. (Baca, 2013)
4.3.3.1 Proceso de producción. Es el procedimiento técnico que se utiliza en el
proyecto para obtener los bienes y servicios a partir de insumos, y se identifica
como la transformación de una serie de materias primas para convertirla en
artículos mediante una determinada función de manufactura. (Baca, 2013). Una
vez que se ha determinado cual debe ser el tamaño de la planta en base a las
restricciones técnicas y económicas, se debe seleccionar la alternativa de
producción que más se adecue a las condiciones sociales y económicas del país o
región donde se va a instalar la nueva unidad productora. Existen una serie de
factores que deben considerarse en la selección del proceso productivo; entre los
más importantes se encuentran:
Monto de la Inversión Requerida
Costos Unitarios de Producción.
Accesibilidad a la tecnología.
Mano de Obra especializada (Requerimiento y Disponibilidad)
Mano de Obra Total Requerida (Problemas laborales y generación de
empleo). (Pimentel, 2008)
4.3.3.2 Distribución de la planta. Baca, 2013 afirma: proporciona condiciones de
trabajo aceptables y permite la operación más económica, a la vez que mantiene
las condiciones óptimas de seguridad y bienestar para los trabajadores. Los
objetivos y principios básicos de una distribución de la planta son los siguientes:
Integración total
Mínima distancia de recorrido
25
Utilización del espacio cúbico
Seguridad y bienestar para el trabajador
Flexibilidad.
Existen tres tipos básicos de distribución:
a) Distribución por proceso
b) Distribución por producto
c) Distribución por componente fijo. (Baca, 2013)
4.3.3.3 Tipos de proceso y sus características. Cualquiera que sea la manera
en que este hecha una distribución de la planta, afecta el manejo de los
materiales, la utilización del equipo, los niveles de inventario, la productividad de
los trabadores, e inclusive la comunicación del grupo. Para minimizar los efectos
de estos factores, es importante tener un control adecuado de:
Balance de materia prima
Balance de quipo
Cálculo de la mano de obra directa
Cálculo de las áreas de la planta
Organización del recurso humano y organigrama general de la empresa
Planeación del organigrama por procesos
Identificación de los procesos
Producción
Mantenimiento. (Baca, 2013)
En ocasiones se considera a la selección del proceso como un problema de distribución de equipo o como una serie de decisiones de relativamente bajo nivel, pero esto es un error puesto que la selección del proceso es, por el contrario, una decisión de naturaleza estratégica y que tiene la mayor importancia. Las decisiones sobre el proceso afectan los costos, la calidad, los tiempos de entrega y la flexibilidad de las operaciones. En general se considera que existen tres tipos de sistemas de producción, los cuales se diferencian por el volumen y las características del os productos elaborados, estos son:
Proceso lineal.
Proceso intermitente
Proceso por proyecto. (Pimentel, 2008)
26
4.3.3.4 Control de calidad. Un producto tendrá calidad si las materias primas con
las cuales fue elaborado también tienen calidad, porque el proveedor que es una
organización o persona que proporcionan un producto en forma de materia prima,
es parte importante del sistema de calidad. Gestionar un sistema de calidad
significa no solo administrarlo, si no proporcionarle todo lo necesario para su
funcionamiento, empezando con un apoyo decidido de la alta dirección. Los
procesos que se han identificado en los sistemas de gestión de calidad son:
Solicitud al área de compras para gestión de materiales
Recepción de materiales para análisis
Muestreo estadístico
Análisis de muestras
Reporte de resultados al área de producción y a la dirección general
Planeación de la gestión del sistema de gestión de calidad
Gestión de procesos de acuerdo con las normas
Planeación de las auditorias de calidad
Auditorias para certificación
Proceso de certificación. (Baca, 2013)
4.3.4 Marco Legal. En toda nación existe una constitución que rige los actos del
gobierno, instituciones y los individuos; de igual manera existen códigos de diversa
índole como el fiscal, sanitario, civil y penal y una serie de reglamentaciones de
carácter local y regional que las organizaciones deben cumplir.
4.3.4.1 Constitución legal. Baca, 2013 afirma: la primera decisión jurídica que se
adopta es el tipo de sociedad que operará la empresa y la forma de su
administración. Lo más importante es la constitución legal de la empresa, para lo
cual la ley dicta diferentes tipos de sociedades permitidas, su funcionamiento,
restricciones dentro de las cuales se determina el monto de participación de la
empresa.
4.3.4.2 Tipo de sociedad. De acuerdo a lo descrito por la Cámara Colombiana de
Comercio en su página web: La sociedad comercial, es un contrato, a través del
cual dos o más personas se comprometen a hacer aportes en dinero, especie o
trabajo; con el objetivo de destinarlos a formar una persona jurídica diferente a
cada uno de sus integrantes, cuyo fin es repartirse las utilidades obtenidas con la
actividad de la empresa. Los tipos de sociedades son:
27
Sociedad por Acciones Simplificada
Sociedades Anónimas
Sociedades de Responsabilidad Limitada
Sociedades en Comandita
Empresas Unipersonales
Empresas Asociativas de Trabajo
Sucursal de Sociedad Extranjera
Sociedades de Economía Mixta
Sociedades Colectivas
Sociedades de Hecho.
4.3.4.3 Permisos de funcionamiento. En la tabla 4 se presenta una relación de
los permisos que se deben tener en cuenta al momento de evaluar las condiciones
técnicas para funcionamiento.
Tabla 4. Tipos de permisos requeridos.
Ítem Descripción A evaluar
1 Mercado
Legislación sanitaria
Contratos con proveedores y clientes
Permisos de viabilidad
2 Localización
Estudios de posesión
Uso del suelo y agua
Apoyos fiscales
Gastos Notariales
Honorarios de especialistas
3 Estudio técnico
Transferencia de tecnología
Compra de marcas y patentes
Pago de regalías
Aranceles y permisos de importación
Leyes contractuales
4 Administración y organización
Contratación de personal
Prestaciones sociales
Leyes sobre seguridad industrial
5 Aspecto financiero y contable
Ley De impuesto de renta
Política crediticia
Fuente: elaboración propia.
28
5. METODOLOGÍA
La investigación se realizará bajo un enfoque cuantitativo ya que se recolectarán
datos estadísticos de la literatura especializada consultada, con la cual se
obtendrá un procedimiento que será aplicado en el proyecto de investigación. La
investigación es tipo descriptivo porque relaciona los elementos comunes y
características de los principales modelos de evaluación técnica de proyectos, el
diseño de la investigación es no experimental transversal descriptivo. Para realizar
la recolección de la información se efectuó una búsqueda en bases de datos,
páginas de Internet y en documentos físicos en bibliotecas e instituciones. La
tabla 5 ilustra las fuentes utilizadas para la recolección de la información, que se
basó principalmente en libros de gestión de proyectos con el fin de identificar y
formular el procedimiento para la evaluación técnica.
Tabla 5. Fuentes consultadas.
Cantidad de
documentos Origen de la búsqueda Palabras Claves
5 Página Web: http://www.cepal.org/es Gestión de proyectos. Evaluación de
proyectos. proyectos sociales
1 Página Web: http://www.cepal.org/es/acerca-del-ilpes Formulación de proyectos, evaluación de
proyectos
3 Bases de datos de la página Web: www.usbcali.edu.co Formulación de proyectos, evaluación de
proyectos
1 Página Web: http://www.empresarios.org/cgi-
bin/ericvzla/organizacion.cgi?serorg=OR1033 Gestión de proyectos públicos
1 Página Web: http://www.sefin.gob.hn/ Evaluación de proyectos
1 Libro: (Baca, 2013) Formulación de proyectos
1 Libro: (Fontaine, 2008) Estudio de factibilidad
1 Libro: (Melnich, 1958) Descripción técnica de proyectos
1 Libro: (Ortegón, Juan, & Roura, 2005) Estudio técnico
1 Libro: (Pimentel, 2008) Aspectos técnicos
1 Libro: (Roura & Cepeda, 1999) Estudio tecnológico
1 Libro: (Araujo, 2012) Factibilidad
1 Libro: (Cordoba, 2001) Información técnica
1 Libro: (Sapag & Sapag, 2003) Métodos de evaluación
1 Libro: (Arboleda, 2013) Formulación de proyectos
Fuente: elaboración propia.
http://www.cepal.org/eshttp://www.cepal.org/es/acerca-del-ilpeshttp://www.usbcali.edu.co/http://www.empresarios.org/cgi-bin/ericvzla/organizacion.cgi?serorg=OR1033http://www.empresarios.org/cgi-bin/ericvzla/organizacion.cgi?serorg=OR1033http://www.sefin.gob.hn/
29
6. RESULTADOS
6.1 MODELOS PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE PROYECTOS
6.1.1 Localización. En la tabla 6 se muestran las principales herramientas
utilizadas en proyectos para conseguir la localización óptima.
Tabla 6. Herramientas para la evaluación de la localización de un proyecto.
Herramienta Ventajas Desventajas Campo de aplicación
Método cualitativo por puntos.
Propuesto por (Baca, 2013).
Asigna factores cuantitativos a una serie de factores que se consideran relevantes para la localización.
Es sencillo y rápido
El peso asignado como la calificación que se otorga a cada factor relevante, dependen de las preferencias del evaluador, por esta razón no son reproducibles.
En general sirve para cualquier proyecto
Método cualitativo de Vogel.
Propuesto por (Baca, 2013)
Analiza los costos de transporte, tanto de materias primas como de productos terminados
Es un método preciso e imparcial
Reduce al mínimo posible los costos de transporte destinado a satisfacer los requerimientos totales de demanda.
Maneja muchos supuestos
Aplica para proyectos donde su mayor estrategia sea los costos de transporte
Método del análisis dimensional.
Propuesto por (Arboleda, 2013)
Permite comparar las opciones de localización de dos en dos y sistemáticamente elimina una
Maneja un índice de comparación calculado
Es una interacción de un procedimiento de cuatro pasos, por lo cual es largo para llegar al resultado final
Requiere del valor de los factores locacionales
En general sirve para cualquier proyecto que tenga el valor de los factores locacionales y varias opciones de localización
Método de la medida de
preferencia Combina factores
objetivos y subjetivos
El procedimiento es tedioso ya que se requieren ocho pasos para su evaluación
Requiere de bastante información para su desarrollo
Cualquier tipo de proyecto
Fuente: elaboración propia.
6.1.2 Tamaño. En la tabla 7 se muestran las principales herramientas utilizadas en
proyectos para conseguir el tamaño óptimo de la organización.
Tabla 7. Herramientas para la evaluación del tamaño de un proyecto.
Herramienta Ventajas Desventajas Campo de aplicación
Método de Lange.
Propuesto por (Baca,
2013)
Relación funcional entre el monto de la inversión y la capacidad productiva del proyecto
Fija la capacidad optima de la nueva planta
Se requiere de un número de combinaciones, inversión y costos de producción hasta que el costo total sea mínimo.
Es muy intuitivo
Plantas de producción.
Método de escalación.
Propuesto por (Baca,
2013)
Determina la capacidad óptima de producción al considerar la capacidad de los equipos disponibles en el mercado.
Analiza las ventajas y desventajas de trabajar cierto número de turnos
La producción extra que haga falta se estima por medio de maquila
Plantas de producción y que contengan turnos de trabajo
30
Herramienta Ventajas Desventajas Campo de aplicación
de trabajo y horas extras.
Método numérico.
Propuesto por (Arboleda,
2013)
Propone el tamaño óptimo y aconsejable de la empresa
Requiere de parámetros previos y si no son conocidos el método puede variar en los resultados.
El factor de escala es difícil de conocer
Plantas de producción con equipos, maquinaria y una demanda conocida
Fuente: elaboración propia.
6.1.3 Ingeniería. En la tabla 8 se muestran las principales herramientas utilizadas
en proyectos para evaluar la ingeniería requerida.
Tabla 8. Herramientas utilizadas para evaluar la ingeniería en un proyecto.
Proceso Herramienta Ventajas Desventajas Campo de aplicación
Producción
(Baca, 2013)
Diagrama de bloques
Es el método más sencillo para representar un proceso, consiste en una serie de operaciones que se encierran en un rectángulo las cuales indican las secuencias de las operaciones
Es un diagrama muy sencillo y no provee un nivel de detalle
Cualquier proceso para instalaciones nuevas
Diagrama de flujo del
proceso
Se utiliza una simbología internacionalmente aceptada para representar las operaciones efectuadas
Posee bastante nivel de detalle
Debe conservar unas reglas mínimas para representar gráficamente los procesos.
Plantas de producción
Instalaciones nuevas
Cursograma analítico
Es una técnica de análisis detallado de los procesos
Reduce el tiempo, la distancia o ambos parámetros dentro de un proceso que ya está funcionando.
Solo se puede utilizar en proyectos de ampliación de capacidad de instalaciones y redistribución de áreas.
Estudios de redistribución en plantas.
Diagrama de hilos y de
recorrido
Muestran con una gráfica la ruta que recorre la materia prima desde que sale del almacén hasta que se convierte en producto final.
Muestran una maqueta tridimensional con hilos de colores
Requieren de software
Plantas de producción
Estudios de redistribución
Iconograma
Representación de un proceso por medio de imágenes estilizadas de todos los componentes del proceso
Requiere de un espacio relativamente grande para su implementación.
Procesos pequeños
Diagrama sinóptico
Solo utiliza los símbolos internacionales de operación y transporte
Muestra un diagrama sintetizado de un proceso
Muestra de manera clara y rápida las principales actividades
Omite las demoras, almacenamiento e inspecciones
Procesos complejos con muchas actividades
Distribución de
planta.
(Baca, 2013)
Diagrama de recorrido y
SLP
Desarrolla una carta o diagrama de recorrido para mostrar el número de movimientos
El método se desarrolla en cinco pasos
Es un procedimiento de prueba y error
Se requiere conocimiento perfecto del proceso de producción
Se requiere de otro estudio de distribución solo para el área de producción
Plantas de producción
31
Proceso Herramienta Ventajas Desventajas Campo de aplicación
Cálculo de la mano de
obra directa
Se debe hacer un análisis detallado para identificar:
Actividad
Descripción
Equipo utilizado
Capacidad del equipo
Mano de obra necesaria
Frecuencia por turno
Tiempo total/turno
Se debe conocer en detalle cada uno de los procesos productivos
Se debe dominar la tecnología de producción
Cualquier proceso
Cálculo de las áreas de
la planta
Se deben considerar las siguientes áreas mínimas:
Recepción de materiales y embarques de producto terminado
Almacenes
Departamento de producción
Control de calidad
Servicios auxiliares
Sanitarios
Oficinas
Mantenimiento
Áreas de disposición de desechos
En proyectos agrícolas se parte de la tierra asignada; en este sentido no se requiere este tipo de cálculo.
Plantas de producción
Control de
calidad.
(Baca, 2013)
Sistema de gestión de la
calidad
Enfocado al logro de resultados
Busca satisfacer las necesidades o expectativas del cliente
Da cumplimiento a los requisitos de las partes interesadas
Implica el apoyo de la alta dirección
Enfoque basado en procesos
Requiere de recursos económicos para su administración y funcionamiento
Fuente: elaboración propia.
6.1.4 Marco légal. En la tabla 9 se muestran los principales tipos de sociedades
que de acuerdo con lo publicado por la Cámara de Comercio de Cali
(www.ccc.org.co) son constituidas legalmente.
Tabla 9. Tipos de sociedades que se pueden requerir en un proyecto
Tipo de Sociedad Ventajas Desventajas Denominación Comercial
Sociedad por Acciones Simplificada
Se constituye mediante contrato o acto en documento privado
El contrato debe ser autenticado
Una vez inscrita se formará una persona jurídica distinta
Las acciones no podrán negociarse en la bolsa
S.A.S
Sociedades Anónimas
Se forma mediante un fondo social suministrado por sus accionistas a través de sus aportes
Los administradores responderán solidariamente de las operaciones sociales que se celebren
No puede constituirse ni funcionar con menos de cinco accionistas
S.A.
Sociedades de Responsabilidad
Limitada Los socios responden hasta el
monto de sus aportes
Cuando la reducción implique disminución del capital social, se
http://www.ccc.org.co/
32
Tipo de Sociedad Ventajas Desventajas Denominación Comercial
Los socios no deben exceder de 25 requiere permiso de la Superintendencia
Sociedades en Comandita
Se forma entre uno o más socios que comprometen solidaria e ilimitadamente su responsabilidad por la operaciones sociales
Hay socios gestores y socios comanditarios.
El socio comanditario o la persona extraña a la sociedad que tolere la inclusión de su nombre en la razón social, responderá como socio colectivo
Xxx & Cía - SCA
Empresas Unipersonales
Persona natural o jurídica que ejerce el comercio
Una vez inscrita forma una persona jurídica
Se exige el requisito de escritura publica
E.U
Empresas Asociativas de
Trabajo
Organizaciones económicas productivas
Los asociados aportan su capacidad laboral por tiempo indefinido
Su objetivo es la producción, comercialización y distribución de bienes básicos de consumo familiar
Los aportes de carácter laboral no se rigen por las disposiciones del Código Sustantivo del Trabajo, sino por las normas del derecho comercial
Debe ser registrada en el Ministerio de Trabajo y seguridad Social
La personería jurídica es reconocida desde su inscripción en la cámara de comercio.
E.A.T
Sucursal de Sociedad
Extranjera
Debe protocolizar el lugar de domicilio en el país
Debe establecer negocios permanentes en el país
Su domicilio principal es el exterior.
Sociedades de Economía Mixta
Se constituyen con aportes estatales y capital privado
Se sujetan a las reglas del derecho privado y a la jurisdicción ordinaria
Pueden constituirse bajo cualesquiera de las formas de sociedad previstas en el Código de Comercio, colectivas, en comandita simples o por acciones, de responsabilidad limitada o anónimas
Requieren de la ley que las crea y el contrato de sociedad
Sociedades Colectivas
Todos los socios de la sociedad en nombre colectivo responderán solidaria e ilimitadamente por las operaciones sociales
Es una sociedad personalista Xxx “y compañía”, “hermanos”, “e hijos”, u otras análogas
Sociedades de Hecho
Se constituye por escritura publica
Las obligaciones que se contraigan para la empresa social, se entenderán adquiridos o contraídos a favor o cargo de todos los socios de hecho
En la sociedad de hecho todos y cada uno de los asociados responderán solidaria e ilimitadamente por las operaciones celebradas
Fuente: elaboración propia.
En la tabla 10 y de acuerdo con la Agencia Nacional de Licencias Ambientales –
ANLA, y las corporaciones regionales los permisos de carácter ambiental
requeridos según la naturaleza del proyecto pueden corresponder a uno o varios
de los siguientes:
33
Tabla 10. Permisos ambientales requeridos en los proyectos.
Tipo de permiso Descripción Normatividad
Licencia ambiental
Es la autorización ambiental para la ejecución de un proyecto, obra o actividad, que de acuerdo con la ley y los reglamentos pueda producir deterioro grave a los recursos naturales renovables o al medio ambiente o introducir modificaciones considerables o notorias al paisaje
Decreto 1220 de 2005
Resolución 958 de 2005
Decreto 500 de 2006
Concesión de aguas
Es el permiso que otorga la autoridad ambiental para hacer uso y aprovechamiento óptimo del agua para ser utilizada en actividades domésticas, pecuarias, industriales, agrícolas, entre otras. Se clasifican en: aguas superficiales y subterráneas
Decreto 2811 de 1974
Decreto 1541 de 1978
Decreto 1575 de 2007
Permiso de vertimientos
Autorización que otorga la autoridad ambiental a una persona natural o jurídica y a las entidades gubernamentales (sin excepción) para realizar una disposición final de los residuos líquidos generados en desarrollo de una actividad, previo tratamiento y cumplimiento de las normas
Decreto 2811 de 1974
Decreto 1594 de 1984
Decreto 1541 de 1978
Permiso de emisiones atmosféricas
Permiso Ambiental que requieren las personas naturales o jurídicas que desarrollan actividades, obras o proyectos que generen emisiones a la atmósfera de sustancias que sean objeto de prohibición o control ambiental
Decreto 948 del 5 de Junio de 1995
Resolución 909 de 2008
Decreto Ley 2811 de 1974
Permiso de ocupación de causes
Es el permiso que otorga la autoridad ambiental para la construcción de obras que ocupan el cauce de una corriente ó depósito de agua
Decreto Ley 2811 de 1974
Decreto 1541 de 1978
Aprovechamiento forestal
Autorización ambiental otorgada por la autoridad ambiental competente para, la extracción de productos de un bosque, comprende desde la obtención hasta el momento de su transformación
Decreto 1791 de 1996
Decreto 2811 de 1974
Permiso de tala y poda de arboles
Cuando se requiera talar o podar árboles aislados localizados en centros urbanos que por razones de su ubicación, estado sanitario o daños mecánicos estén causando perjuicio a la estabilidad de los suelos, a canales de agua, andenes, calles, obras de infraestructura o edificaciones, se solicitará por escrito autorización, a la autoridad competente
Decreto 1791 de 1996
Registro de industrias y empresas forestales
Toda empresa forestal deberá obtener permiso de Aprovechamiento de los Recursos Naturales
Decreto 2811 de 1974
Decreto 1791 de 1996
Ley 388 de 1997
Permiso de investigación científica en diversidad biológica
Las personas naturales o jurídicas que pretendan adelantar un proyecto de investigación científica en diversidad biológica que involucre alguna o todas las actividades de colecta, recolecta, captura, caza, pesca, manipulación del recurso biológico y su movilización en el territorio nacional, deberán obtener permiso de estudio
Decreto 2811 de 1974
Decreto 309 de 2000. Artículo 4
Resolución 068 de 2002
Fuente: elaboración propia
6.2 PROCEDIMIENTO PROPUESTO PARA LA EVALUACIÓN TÉCNICA DE PROYECTOS
Para la elaboración de la propuesta del procedimiento para la evaluación técnica
de proyectos, se utilizó la información consultada y evaluada de las diferentes
fuentes de información descritas en el numeral 6.1, tablas 6, 7, 8 y 10.
34
6.2.1 Objeto. Este procedimiento tiene por objeto establecer las actividades que
servirán como guía y apoyo en el proceso de formulación de proyectos,
específicamente con la evaluación técnica, de tal manera que se logre la
unificación en todos los ítems y factores influyentes en la decisión final.
6.2.2 Alcance. El procedimiento propuesto plantea la estructura básica la cual
puede ser ajustada de acuerdo al tipo de proyecto y las necesidades específicas
de la evaluación. Está estructurado con base a diferentes criterios y sub criterios
los cuales deben conservar una coherencia.
6.2.3 Responsables. De acuerdo con la complejidad del proyecto puede ser
necesario la conformación de un comité evaluador o la selección de un grupo de
expertos con el fin de analizar cada una de las variables presentadas. En la tabla
11 se presenta una breve descripción de lo requerido.
Tabla 11. Responsables de la evaluación.
Variable Descripción Herramientas a Utilizar
Conformación del comité
evaluador
Será el encargado de poner en marcha la aplicación del
procedimiento. Está conformado por:
1. Evaluador: es el encargado de llevar a cabo el procedimiento y tomar la decisión final de acuerdo con los resultados obtenidos.
2. Expertos: personas encargadas de emitir su criterio personal de acuerdo a sus conocimientos.
3. Revisor: persona (s) designadas por la alta dirección para la validación del procedimiento.
La conformación del comité será
establecido de acuerdo con la
especialidad del proyecto y estará
compuesta por un grupo
interdisciplinario.
Selección de los expertos
Para la selección de los expertos se debe tener en cuenta la
disposición para llevar a cabo la evaluación y el conocimiento
sobre el tema a tratar. El número de expertos dependerá de
la complejidad del tema evaluado.
Método delphi
Fuente: elaboración propia.
6.2.4 Diagrama de flujo. En la figura 1 se presenta un diagrama de flujo de las
variables propuestas para la evaluación técnica de proyectos.
35
Figura 1. Variables a evaluar
Fuente: elaboración propia.
6.2.5 Descripción del procedimiento. A continuación se presenta la descripción
general del procedimiento.
a) El evaluador deberá otorgar un indicador de evaluación para cada uno de los ítems seleccionando uno de los siguientes sub-criterios
Incompleto – Falta información para la evaluación.
Satisfactorio – Tiene la información necesaria.
Excelente – Tiene información adicional que aporta a la evaluación.
b) Asignar un puntaje de 1 a 4, a cada criterio de acuerdo con la siguiente escala de evaluación
No aceptable - 1
Aceptable – 2
Bueno - 3
Excelente - 4
c) Para cada criterio se debe realizar una breve descripción de los aspectos relevantes evaluados
d) Verificar que el indicador de evaluación sea coherente con el puntaje asignado a cada criterio.
e) Al final de la evaluación se presentará un informe consolidado con los criterios y
sub – criterios evaluados. El proyecto será viable si alcanza el 75% del puntaje total.
En el anexo 1, se presenta el esquema general para la evaluación técnica de
proyectos.
Proyecto a evaluar
Localización
Tamaño
Ingeniería
Legal
Evaluación técnica
36
6.3 APLICACIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROPUESTO
A continuación se presentan los resultados de la aplicación del procedimiento
diseñado para realizar la evaluación técnica al proyecto Desarrollo de un sistema
agroindustrial rural competitivo en una bioregión del Valle del Cauca, Occidente
NOMBRE DEL PROYECTO: Desarrollo de un sistema agroindustrial rural
competitivo en una bioregión del Valle del Cauca, Occidente.
En la tabla 12 se presentan los resultados cuantitativos luego de evaluado el
proyecto.
Tabla 12. Evaluación cuantitativa del proyecto.
CRITERIOS ANALIZADOS PUNTAJE MAXIMO PUNTAJE OBTENIDO PORCENTAJE
ALCANZADO
Localización 4 3 75
Tamaño 4 3 75
Ingenieria 4 3 75
Legal 4 3 75
Evaluación general del
proyecto 16 12 75
Fuente: elaboración propia.
La conclusión final sobre la evaluación técnica del proyecto, está enfocada en la
respuesta a las siguientes preguntas.
1. ¿Considera que el proyecto es técnicamente viable?
Una vez revisada la información plasmada en el documento y efectuada la
evaluación técnica de acuerdo con el procedimiento propuesto, se concluye que el
proyecto es técnicamente viable con un porcentaje alcanzado del 75%
2. Clasifique el proyecto en alguna de las siguientes categorías:
37
No aceptable
No aceptable, con potencial para reformular
Aceptable con modificaciones menores x
Aceptable
3. Comentarios y observaciones más importantes a criterio de los evaluadores:
A continuación se detallan las principales observaciones sobre el contenido del
proyecto evaluado:
a) Localización. El documento relacionado con el proyecto no describe
claramente la localización geográfica de cada una de las veredas y/o
corregimientos donde serán implementados los cultivos; solamente se hace
una referencia con coordenadas pero no detalla las condiciones generales que
se requieren para una evaluación técnica.
Una vez analizado cada uno de los factores técnicos requeridos en la
localización del proyecto, se concluye que la propuesta para la implementación
del proyecto en los municipios de Dagua, Guacarí, Ginebra y Yumbo es
técnicamente viable.
b) Tamaño. El proyecto no plantea claramente el tamaño requerido para la
implementación de la propuesta. Se describe básicamente la implementación
con tres productos principales que son el Ají, la Cúrcuma y el zapallo y se toma
como medida de producción las toneladas. Sin embargo, no se establecen los
requerimientos en cuanto a tamaño (hectáreas) requeridas para lograr el
objetivo propuesto; de igual manera se establecen unos cultivos en las franjas
de seguridad sin realizar el cálculo del terreno total requerido. Finalmente no es
claro la distribución de los cultivos en cada uno de los municipios propuestos.
Una vez evaluado cada uno de los factores técnicos requeridos en el óptimo
tamaño del proyecto, se concluye que la propuesta para la implementación del
proyecto en los municipios de Dagua, Guacarí, Ginebra y Yumbo es
técnicamente viable, ya que estos municipios cuentan con los terrenos
apropiados.
38
c) Ingeniería. El documento del proyecto no describe la ingeniería a utilizar en el
proyecto. De todas formas, a través de los manuales del sector agrícola y en
especial el hortícola se puede establecer cada uno de los procesos requeridos
y con ellos establecer los requerimientos técnicos y de mano de obra que
empleará el proyecto. De igual manera el proyecto plantea la generación de
subproductos como harina de zapallo, ají en polvo, aceites y pigmentos pero
no establece su método de producción.
Una vez analizados cada uno de los procesos técnicos requeridos en la
ingeniería del proyecto, se concluye que la propuesta para la implementación
del proyecto en los municipios de Dagua, Guacarí, Ginebra y Yumbo es
técnicamente viable, ya que estos municipios cuentan con los terrenos
productivos apropiados, la mano de obra y la infraestructura requerida para
atender los requerimientos de la ingeniería del proyecto. Finalmente se
considera que los veinte trabajadores propuestos en el proyecto quedarán muy
ajustados para las actividades que deben ejecutar y por esta razón se debe
evaluar el incremento en la planta de personal.
d) Legal – Requisitos Ambientales. De acuerdo con lo descrito en el documento
del proyecto, no se requieren licencias, diagnósticos, planes u otros permisos
ambientales. En este sentido se recomienda evaluar las condiciones de cada
uno de los terrenos ya que como se plantea en el análisis de ingeniería los
factores ambientales en estos municipios están plenamente identificados y
caracterizados por parte del ente ambiental. De igual manera se pudo
identificar que se requieren de cuatro posibles permisos para la ejecución del
proyecto.
En el anexo 2, se presentan las tablas diligenciadas con la información
suministrada para la evaluación del proyecto.
39
7. CONCLUSIONES
La consulta de la literatura especializada permitió identificar los componentes
básicos de los estudios técnicos en la evaluación de proyectos, los cuales están
enfocados en cuatro componentes básicos como son la localización, el tamaño, la
ingeniera y la parte legal, los cuales son requeridos para analizar la producción, la
adquisición de equipo, maquinaria, verificar la posibilidad de la fabricación del
producto que se pretende y evaluar la viabilidad del proyecto.
El procedimiento diseñado permitió establecer las principales actividades y/o
requisitos que son importantes establecer en la formulación técnica de un
proyecto; su estructura muestra una coherencia en cada una de las etapas
propuestas.
La aplicación del procedimiento propuesto permitió evaluar el proyecto “Desarrollo
de un sistema agroindustrial rural competitivo en una bioregión del Valle del
Cauca, Occidente”; donde se pudo establecer que la metodología propuesta es
flexible y se puede adaptar a cualquier tipo de proyecto. Por esta razón, los
costos asociados a la evaluación y análisis no generan incrementos adicionales en
los proyectos.
40
8. BIBLIOGRAFÍA
Araujo, D. (2012). Proyectos de Inversión. Análisis, formulación y evaluación
práctica (Primera ed.). México: Trillas.
Arboleda, G. (2013). Proyectos - Identificación, Formulación, Evaluación y
Gerencia (Segunda ed., Vol. 1). Bogotá: Alfaomega.
Baca, U. G. (2013). Evaluación de Proyectos (Septima ed., Vol. 1). Bogotá: Mc
Graw Hill.
Cali, C. d. (s.f.). Cámara de Comercio. Recuperado el 21 de Noviembre de 2015,
de Cámara de Comercio: www.ccc.org.co
Cauca, C. A. (s.f.). Corporación Autónoma del Valle del cauca. Recuperado el 19
de Diciembre de 2015, de www.geocvc.org
Cordoba, M. (2001). Proyectos de Inversión (Primera ed., Vol. 1). Medellín:
URYCO LTDA.
Dagua, A. (s.f.). Alcaldía de Dagua. Recuperado el 21 de Diciembre de 2015, de
www.dagua-valle.gov.co
Fontaine, E. (2008). Evaluación Social de Proyectos (Decimotercera ed., Vol. 1).
México S.A. de C.V.: Pearson.
Ginebra, A. d. (s.f.). Alcaldia de Ginebra. Recuperado el 19 de Diciembre de 2015,
de www.ginebra-valle.gov.co
Guacarí, A. (s.f.). Alcaldía Guacarí. Recuperado el 19 de Diciembre de 2015, de
www.guacari-valle.gov.co
Internacional, C. C. (2009). Plan Hortícola Nacional. Bogotá: Internacional,
Corporación Colombia.
Melnich, J. (1958). Manual de Proyectos de desarrollo económico. México D.F:
Naciones Unidas.
41
Ministerio de Ambiente, V. y. (2009). Guia Ambiental Hortifruticola de Colombia.
Bogotá: Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial.
Ortegón, E., Juan, P., & Roura, H. (2005). Metodología general de identificación,
preparación y evaluación de proyectos de inversión pública. Santiago de
Chile: Instituto Latinoamericano y del caribe de planificación económica y
social (ILPES).
Pimentel, E. (2008). Formualación y Evaluación de Proyecto de Inversión -
Aspectos Teóricos y Prácticos (Vol. 1). Bogota: Universidad Nacional.
Roura, H., & Cepeda, H. (1999). Manual de identificación, formulación y
evaluación de proyectos de desarrollo rural. santiago de Chile: CEPAL.
Sapag, N., & Sapag, R. (2003). Preparación y Evaluación de Proyectos (Cuarta
ed.). México: McGraw-Hill.
Smith, A. (2014). Informe de PMI Pulso de la Profesión. Mexico: ProjectAtWord.
Yumbo, A. (s.f.). Alcaldía Yumbo. Recuperado el 19 de Diciembre de 2015, de
www.yumbo.gov.co
42
ANEXOS
Anexo 1. Esquema general para la evaluación técnica de proyectos.
1. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO
En la tabla 13 incluir la información general del proyecto, esta información debe
ser diligenciada de manera precisa con el fin de identificar las principales variables
de la evaluación técnica.
Tabla 13. Información general del proyecto
Información Descripción
Nombre o título del proyecto
Entidad Ejecutora
Ubicación general
Área geográfica
Total de beneficiarios
Número de beneficiarios directos
Duración del proyecto
Presupuesto general
Fuente: elaboración propia
2. EVALUACIÓN TÉCNICA
2.1 LOCALIZACIÓN
En la tabla 14 se presentan los principales aspectos a identificar y evaluar en el
proyecto.
Tabla 14. Aspectos a evaluar en la localización del proyecto.
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
INFORMACIÓN ACCIÓN
Describir
Zona (Ubicación general):
Región:
Departamento:
Municipio – Distrito:
Resguardo Indígena:
Clase del centro poblado:
Localización especifica:
FACTOR ANALIZADO COMENTARIOS
Medios y costos de transporte
Disponibilidad y costo de mano de obra
Cercanía de fuentes de almacenamiento
Factores ambientales
Cercanía del mercado
Costo y disponibilidad de terrenos
Topografía
Estructura impositiva y legal
Disponibilidad de servicios públicos
Comunicaciones
Aspectos administrativos y políticos
Orden publico
Fuente: elaboración propia
43
Teniendo en cuenta las características del proyecto a evaluar, se utilizará el
método de localización por puntos ponderados para analizar cada una de las
localidades planteadas en el proyecto. En la tabla 15 se muestran los factores
seleccionados y los pesos asignados propuestos por (Baca, 2013).
Tabla 15. Factores seleccionados y pesos asignados
Ítem Factor Peso
1 Cercanía de los principales centro de consumo 0.25
2 Disponibilidad de materia prima 0.25
3 Infraestructura vial 0.10
4 Clima 0.15
5 Disponibilidad de riego 0.15
6 Estímulos fiscales 0.10
En la tabla 16 se muestra la calificación ponderada de cada uno de los aspectos
evaluados propuestos por (Baca, 2013).
Tabla 16. Calificación general de la localización del proyecto
Factor Peso Calificación Calificación Ponderada
Loc A Loc B Loc C Loc D Loc A Loc B Loc C Loc D
1 0.25
2 0.25
3 0.10
4 0.15
5 0.15
6 0.10
Total 1.0
En la tabla 17 se presenta la evaluación general de la localización del proyecto.
Tabla 17. Evaluación general de la localización del proyecto
Variables Indicador de Evaluación Puntaje Alcanzado
Incompleto Satisfactorio Excelente 1 2 3 4
Localización A
Localización B
Localización C
Localización D
Fuente: elaboración propia
2.2 TAMAÑO
En la tabla 18 se presentan los principales factores y aspectos a identificar y
evaluar en los proyectos relacionados con el tamaño óptimo.
44
Tabla 18. Aspectos a identificar en el tamaño del proyecto.
TAMAÑO DEL PROYECTO
INFORMACIÓN A EVALUAR ACCIÓN
Describir
FACTORES TÉCNICOS
Cantidad que se desea producir
Capacidad de la maquinaria
Frec