PROCESO DE FORMULACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL (POA ...dgplani.luz.edu.ve/images/stories/formulacion_2015... · Formación de Doctores Matrícula Form. Estud. No Conducentes a Grado

UNIVERSIDAD DEL ZULIARECTORÍAVICERRECTORADO ADMINISTRATIVODIRECCIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN UNIVERSITARIADGPLANILUZ

MARACAIBO, OCTUBRE DE 2015

PROCESO DE FORMULACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL (POA) - PRESUPUESTO (PPTO)

EJERCICIO FISCAL 2015

“… Hacia el Control de Gestión”

UNIVERSIDAD DEL ZULIARECTORÍAVICERECTORADO ADMINISTRATIVODIRECCIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN

Objetivo

Proporcionar al Subsistema de Planificación y Presupuesto

de la Universidad del Zulia los lineamientos u orientaciones

generales y metodológicas para la elaboración del Proyecto

de POA–PPTO ejercicio fiscal 2015.


Conocimientos y fines del CU (23-07-14)

Criterio de Estimación 2015Asignación inicial 2014 +

insuficiencias + Inflación 40%

Formulación Anteproyecto 2015

Lineamientos MPPEU-OPSU

Anteproyecto 2015

Comisión Plan-Ppto LUZ

PROCESO DE ESTIMACIÓN PRESUPUESTARIA 2015


PRESUPUESTO LUZ EJERCICIO FISCAL 2015

Fuente: DPTO. DE FORMULACIÓN Y CONTROL PRESUPUESTARIO ‐ DGPLANILUZ

TIPO DE GASTO SOLICITADO ASIGNADO INSUFICIENCIA

GASTOS DE PERSONAL 5.267.350.323 1.965.368.322 3.301.982.001

FUNCIONAMIENTO 1.796.525.787 295.841.866 1.500.683.921

PROVIDENCIAS ESTUDIANTILES

387.581.247 140.342.519 247.238.728

TOTAL 7.451.457.357 2.401.552.707 5.049.904.650


ESTRATÉGICOS

OPERATIVOS


FORMULACIÓN POA

EVALUACIÓN PROYECTO 2014


PROYECTO INSTITUCIONAL META FÍSICA

CÓDIGO/META UNIDAD FCJP MED ING FACOLUZ FACES FHE AGRON FAD FCV FEC NPF NCOL FEDA

Gestión ActividadFormación en

Carreras Matrícula

Serv. Comunitario Matrícula

Gestión ActividadFormación de Especialistas Matrícula

Formación de Magister Matrícula

Formación de Doctores Matrícula

Form. Estud. No Conducentes a

GradoMatrícula

Gestión ActividadDesarrollo de Proyectos de Investigación

Investigación

Divulgación del Conocimiento Actividad

Gestión ActividadServ. Bibliotecario Usuario

Laboratorios UsuarioEstaciones

Experimentales Usuario

Serv. Tecnología de Información Servicio

Gestión ActividadServ. Orientacion Servicio

Apoyo Socioeconómico

Estudiantes Atendidos NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA

Apoyo al Sistema Salud Integral

Estudiantes Atendidos NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA

Comedor Estudiantes Atendidos NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA NA

Transporte Estudiantes Atendidos

Discapacidad Estudiantes Atendidos

Apoyo a los Consejos Estudiantiles

Estudiantes Atendidos

Gestión Actividad

Proyección Social Beneficiario

Acompañamiento Social Asistencia Técnica

Prog. Educación Contínua Beneficiario

Act. Deportivas ActividadAct. Culturales Actividad

Desarrollo y mantenimiento de la infraestructura PR 008 MTS 2

Mantenimiento y Conservación Mts2

Formulacion de POAS No Formulado 2014

ACC. ESPECIFICAFACULTAD / NÚCLEO

Formación de estudiantes en carreras PR002 Matrícula

Formación de Postgrado o Estudios AvanzadosPR003 Matrícula

Investigación, Innovación y Gestión del Conocimiento PR004 Investigación

Sistema de Recursos para la Formación e Intercambio Académico PR005 Usuario

Sistemas de Apoyo al Desarrollo Estudiantil PR006 Estudiantes Beneficiarios

Intercambio y Gestión del Conocimiento con la Sociedad PR007 Beneficiarios


LINEAMIENTOS ESTRATEGICOS 2015

MPPP

Plan de la Patria para la Gestión

Bolivariana Socialista

2013 - 2019

MPPEUCT

Lineamientos del Ministerio del Poder

Popular para la Educación

Universitaria, Ciencia y Tecnología

LUZ

Plan de Desarrollo Estratégico

Objetivos Históricos

Objetivos Nacionales

Objetivos Estratégicos

Objetivos Generales

Lineamientos Estratégicos

Objetivos Estratégicos Institucionales

ESTRUCTURA PLAN – PRESUPUESTO 2015PROYECTO 2

FORMACIÓN DE ESTUDIANTES EN CARRERAS

PROYECTO 3

FORMACIÓN EN POSGRADO O ESTUDIOS AVANZADOS


LINEAMIENTOS OPERATIVOS

PROYECTO 4

INVESTIGACIÓN, INNOVACIÓN Y GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO

PROYECTO 5

SISTEMA DE RECURSOS PARA LA FORMACIÓN E INTERCAMBIO ACADÉMICO.

PROYECTO 6

SISTEMA DE APOYO AL DESARROLLO ESTUDIANTIL

PROYECTO 7

INTERCAMBIO Y GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO CON LA SOCIEDAD.

PROYECTO 8

DESARROLLO Y MANTENIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA

AC1

DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN DE LOS GASTOS DE LOS TRABAJADORES

AC2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA

AC3 PREVISIÓN Y PROTECCIÓN SOCIAL


2. Se debe garantizar créditos presupuestarios en cada uno de losprocesos medulares de la academia y de apoyo a la academia, deacuerdo a la evaluación realizada por DGPLANILUZ al Proyecto 2014.



• Se debe garantizar créditos presupuestarios al Proyecto Operativo Apoyo aestudiantes con discapacidad en sus acciones operativas:

001 Ejecución de Políticas y Adecuaciones para la Igualdad y Equiparamiento deOportunidades para los estudiantes con discapacidad

002 Adecuación de la Infraestructura Física para estudiantes con discapacidad:


- Adecuación de acceso y uso de servicios sanitarios, comenzando por aquellos ubicados enlas plantas bajas

- Adecuación de la accesibilidad de comedores universitarios, servicios de salud y bienestarestudiantil.

- Adecuación de espacios de laboratorios de clases y centros de computación que requierenequipos y mobiliario fijos, fomentando la instalación de al menos una sala de cada tipo, enplantas bajas o plantas superiores accesibles.

- Adecuación de espacios de acceso a las Bibliotecas, Hemerotecas, Centros tecnológicos ycentros de documentación de las Facultades, Núcleos y Dependencias.

- Adecuación de espacios de las Secretarias Docentes de las Facultades y Núcleos.- Adecuación de espacios de los Centros de Orientación de las Facultades, Núcleos y

Dependencias.- Centros de estudiantes y cafetines.



3. Las máximas autoridades de las unidades ejecutoras de POA-PPTO, debendesignar a los funcionarios responsables de los proyectos (Art.8 y 9 delReglamento No. 1 de la LOAFSP). De esta manera, cada proyecto a formularsedebe contar con un funcionario responsable de la gerencia del proyecto, con untécnico responsable de rendir cuenta de la ejecución física del proyecto y con unadministrativo responsable de rendir cuenta de la ejecución financiera delproyecto.

4. Las máximas autoridades de las unidades ejecutoras de POA–PPTO, debenparticipar, supervisar e incorporar a los ciudadanos y ciudadanas en elproceso de formulación de los proyectos (Art. 7 de la Ley Orgánica dePlanificación Pública y Popular).

5. La formulación de los proyectos debe contener la perspectiva de Género(masculino o femenino), señalando la denominación, monto y meta,particularmente aquellos dirigidos a atender las siguientes áreas: salud, seguridadsocial, participación comunitaria, entre otros.



6. Los proyectos formulados, deben elaborarse orientando la distribución de losrecursos asignados con criterio de austeridad, de acuerdo al Decreto No. 6649 defecha 24/03/09, publicado en gaceta oficial No. 38.146 de fecha 25/03/09, referidoa la “Racionalización del Gasto Suntuario o Superfluo en el Sector PúblicoNacional”.

7. El proyecto de POA–PPTO una vez formulado, debe ser considerado y aprobadopor el Consejo de Facultad, Núcleo o Consejo Técnico, según aplique (Art. 62 y67 de la Ley de Universidades, numerales 3 y 6, respectivamente).

8. Los proyectos formulados deben registrarse en el Sistema de Asignación Plan-Presupuesto (SAPP-versión web), de acuerdo a las instrucciones técnicasestablecidas por DITICLUZ y DGPLANILUZ, para el manejo del mismo.



9. El Plan Anual de Compras se debe realizar por proyecto operativo y accionesoperativas, en base a los lineamientos establecidos por el Dpto.de Compras.

10. Las unidades ejecutoras del POA-PPTO-PLAN de Compras 2015 debenajustarse a las fechas establecidas por la DGPLANILUZ, en el Cronograma deTrabajo a fin de garantizar la revisión, consolidación y entrega en físico (reporteSAPP) de los Planes Operativos Anuales de las facultades, núcleos ydependencias.

CRONOGRAMA DE TRABAJOActividad Fecha

InicioFecha

CulminaciónEnte

ResponsableNotificación de cuota presupuestaria a facultades, núcleos y dependencias

23-10-14 31-10-14 Dgplaniluz

Remisión vía correo electrónico de los lineamientos

27-10-14 Dgplaniluz

Reunión de trabajo para validación SAPP

28-10-14DgplaniluzDpto. ComprasDiticluz

Jornada de trabajo “Formulación POA-PPTO-PLAN DE COMPRAS” con facultades y núcleos.

30-10-14mañana

DgplaniluzDpto. ComprasDiticluz

Jornada de trabajo “Formulación POA-PPTO-PLAN DE COMPRAS” con dependencias.

31-10-14mañana

DgplaniluzDpto. ComprasDiticluz

Registro de POA-PPTO-PLAN DE COMPRAS en SAPP.

10-11-14 21-11-14FacultadesNúcleos Dependencias

Cierre SAPP (sin prórroga) 21-11-14DgplaniluzDpto. ComprasDiticluz

Revisión y aprobación de POA-PPTO-PLAN DE COMPRAS en SAPPEntrega reporte SAPP a Dgplaniluz

24-11-14 28-11-14Dgplaniluz Dpto. Compras

Consolidación POA-PPTO LUZ / Remisión al VAD y Dir. Administración de los cronogramas de desembolso.

01-12-14 05-12-14 Dgplaniluz


FORMULACIÓN PRESUPUESTO


LINEAMIENTOS OPERATIVOS PRESUPUESTARIOS

1. Las fuentes de financiamiento del POA–PPTO 2014 son:

1.1 Aporte Ejecutivo Nacional 2014 (MPPEU): asignación ordinaria o cuota presupuestariaasignada según aprobación del CU en sesión extraordinaria del 04/10/13.

1.2 Ingresos Propios: los devengados por las actividades propias, desarrolladas por lasfacultades, núcleos y dependencias. Entendiendo por actividades propias la venta debienes y servicios con posibilidades reales de ser devengados en el año 2014.

Se debe consignar con carácter obligatorio en formato Excel diseñado para tal fin, losconceptos que generen ingresos propios, indicando clasificador de ingresos, monto quese estima generar y clasificador de egresos, de acuerdo a lo establecido en las normaspara el manejo de los ingresos propios.

1.3 Otros Ingresos: provenientes de otras fuentes de financiamiento no recurrentes a laasignación presupuestaria ordinaria, como por ejemplo: proyectos financiados por la LeyOrgánica de Ciencia y Tecnología (LOCTI–FONACIT) ó Convenios suscritos entre LUZ yOrganismos Públicos (Gobernación, Alcaldía) ó privado a nivel regional o nacional(Convenio LUZ-BCV, LUZ BOD, LUZ-UNICEF, entre otros).


2. Las fuentes de financiamiento (1.1) y (1.2), son de obligatorio cumplimiento, suincorporación en el POA-PPTO y la fuente (1.3) se incorporará en el POA–PPTOde cada unidad ejecutora, en la medida en que se concrete formalmente sucausación. Para ello, se debe realizar una modificación presupuestaria al POA-PPTO, indicando procedencia de los recursos según los requisitos establecidos yaplicación del gasto.

3. La asignación y la distribución de los créditos presupuestarios, debe garantizar elfinanciamiento de las necesidades esenciales de los procesos medulares y deapoyo de cada unidad ejecutora de proyecto según sea el caso.

4. Los créditos presupuestarios, se deben estimar en números enteros (no se debeincluir decimales) y con base al plan de cuentas o clasificador presupuestariovigente, dictado por la Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) para el año2015.



5. Para la estimación de la base de cálculo de los gastos, se debe considerar lassiguientes variables económicas:

Valor de la Unidad Tributaria vigente: Bs. 127,00 (Art. 125 del ReglamentoNo. 1 de la LOAFSP).

Alícuota impositiva del IVA: 12% y 8%, de acuerdo a lo establecido en lasnormas que rigen la materia.

Tasa de cambio para las divisas debe ajustarse a la normativa legal vigente.

6. Se acuerda realizar la programación mensual de las metas (físicas y financieras)en concordancia a las necesidades y prioridades a ejecutar en el año 2015.


7. Para el uso de las partidas presupuestarias, se debe considerar lo siguiente:

401 “Gastos de Personal”

No se debe incrementar beneficios laborales.

No se debe imputar créditos presupuestarios para pagar personal contratado. Este tipo degasto debe ser plenamente justificado y tramitado ante el Vicerrectorado Administrativo y laDirección de Recursos Humanos (DRH) respectivamente (según sea el caso).

No se debe imputar créditos presupuestarios para pagar los beneficios socioeconómicos nosalariales comunes contenidos en la Primera Convención Colectiva Única de Trabajadoresdel Sector Universitario: bono de alimentación, asistencial, bono navideño, aporte pormatrimonio, nacimiento, defunción, becas, útiles escolares, guardería, juguetes, uniformes,entre otros. Este tipo de gastos debe ser tramitado ante la DRH.



401 “Gastos de Personal”

Estimar sólo las suplencias necesarias, justificarlas y tramitarlas ante la Dirección deRecursos Humanos (DRH).

Estimar las horas extras de acuerdo a la nueva Ley Orgánica de Trabajo (Art. 117 y 118LOTTT) y debe ser tramitado ante la Dirección de Recursos Humanos (DRH)..

Revisar y ajustar los gastos de representación y el otorgamiento de otras retribuciones.

Garantizar las preparadurías estudiantiles, de acuerdo a los montos aprobados por elPresidente de la República Bs. 2.250 mensual.




Imputar los gastos de salud, seguro de vida y gastos funerarios en las siguientes partidasde egresos:


PARTIDA UNIDAD EJECUTORA

DENOMINACIÓN

36040 ‐ SMO/Medicinas36090 ‐ SMO/Dpto. Odontológico91210 ‐ Ctas, de Adm./Contigencia Médica Docente

36020 ‐ SMO/Servicios Ambulatorios36030 ‐ SMO/Servicios Hospitalarios36070 ‐ SMO/Emergencia98070 ‐ Previsión Gremial/IPPLUZ20030 ‐ Coord.Adm.Seguros/Doc y Adm

401.07.22.00 91210 ‐ Ctas, de Adm./Contigencia Médica Obrero

20030 ‐ Coord.Adm.Seguros/obrero91240 ‐ Ctas. de Admón/HCM obrero

401.07.08.00

401.07.24.00

401.07.06.00

402 “Materiales, Suministro y Mercancías”

Limitar el gasto de artículos de oficina, papelería, revistas y periódicos.

Limitar el gasto de alimentos y bebidas

403 “Servicios No Personales”

Garantizar y racionalizar los gastos de los servicios básicos. Se debe elaborar los contratoscon las empresas prestadoras del servicio.

Crear dos sub-específicas en la específica 4.03.04.04.00 “Teléfonos”

4.03.04.04.01 Servicios de telefonía prestados por organismos públicos: Gastos en queincurre el sector público, por el uso del servicio de telefonía prestado por organismospúblicos.

4.03.04.04.02 Servicios de telefonía prestados por instituciones privadas: Gastos enque incurre el sector público, por el uso del servicio de telefonía prestado por institucionesprivadas.



403 “Servicios No Personales”

Garantizar los servicios estudiantiles de comedor y transporte. El incremento del costo de lasbandejas del servicio de comedor, debe ser previamente autorizado por el MPPEUCT.

Disminuir el gasto de viáticos, dentro y fuera del país, ajustados a que tengan pertinenciainstitucional. Para el cálculo de los mismos, considerar un incremento del 20% sobre el valorde la UT vigente.

Disminuir al máximo los gastos por relaciones sociales, publicidad y propaganda, refrigerios,agasajos, asesorías, material pop y las comitivas de viaje, ajustándolos a la pertinenciainstitucional.




404 “Activos Reales”

Dar prioridad a la dotación de laboratorios y equipos de enseñanza.

Minimizar la adquisición de equipos en general y remodelación de inmuebles, bienes,vehículos automotores y obras de arte.

No se debe imputar créditos presupuestarios para la construcción de nuevos espaciosinstitucionales.

407 “Transferencias y Donaciones”

Garantizar 4126 becas estudiantiles de acuerdo a los montos aprobados por el Presidente dela República, Bs. 1800 la beca ayudantía y Bs. 1500 los otros tipos de becas.Es importante señalar que el incremento del número de becas debe ser autorizado por elDespacho del Viceministro de Políticas Estudiantiles.

Reducir la política de otorgamiento de subsidios y donaciones.


PARTICIPACIÓN Y COMPROMISO DEL SUBSISTEMA PLAN-PPTO

La Dirección General de Planificación de la Universidad delZulia, brindará el apoyo técnico necesario para garantizarque el proceso de formulación POA-PPTO se realice sinretraso, con la finalidad de iniciar en tiempo real el procesode ejecución presupuestaria 2015.

META:Carga en el Sistema SAPP antes del asueto navideño

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